Логистическая поддержка сферы нематериальных услуг: На примере банковских услуг тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Горн, Андрей Петрович

• Горн, Андрей Петрович
• кандидат экономических наук
• 2003

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Горн, Андрей Петрович

Введение

Содержание

Глава 1. Услуги банковской системы как объект логистизации

1.1. Сущность и место нематериальных услуг в общественно-полезной . 8 .деятельности

1.2. Характеристика деятельности банковской системы России.

1.3. Формирование комплексных банковских услуг на основе сотрудничества банковских и страховых структур

Глава 2. Формы и методы логистизации банковских организаций

2.1. Логистика как инструмент управления потоковыми банковскими процессами

2.2. Маркетинговая политика банковских структур как вектор их логистизации

2.3. Логистизация рынка банковских услуг с использованием современных информационных технологий

Глава 3. Инновационная политика коммерческих банков на основе использования стратегической логистики

3.1. Банковские услуги в лизинговых процессах

3.2. Источники финансирования капиталовложений в логистические проекты через кредитную схему

3.3. Логистическая поддержка эквайринга как формы оказания банковских услуг через пластиковые карты

3.4. Оценка факторов и источников эффективности логистической поддержки банковских инноваций . 147 Заключение . 160 Список литературы

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Логистическая поддержка сферы нематериальных услуг: На примере банковских услуг»

Объективная тенденция развития сервисной экономики с её одновременной переориентацией на рынок потребителей существенно возвышает роль услуг, а во многих случаях обеспечивает их преобладание в ВВП ведущих стран, повышая их рейтинг в «новой экономике» транзитивного типа. Вместе с этим повышается актуальность • социально-экономических, организационно-технических, информационных, правовых и других достаточно сложных проблем эффективного управления сферой услуг, оказывающей всё большее влияние на различные стороны общественной жизни.

Особое место среди множества разнообразных услуг занимают по своей значимости для дальнейшей эволюции общества так называемые нересурсоёмкие (нематериальные) услуги, эффект потребления которых слабо коррелирует с затратами на эти услуги и обусловливается преимущественно внутренним содержанием и имманентной ценностью самих услуг. К ним относятся все виды информационных услуг, услуги теле- и радиовещания, издательская работа, услуги в области науки и управления, культуры и искусства, трансакционные услуги, услуги виртуальных структур, финансово-кредитные, в том числе банковские и страховые услуги.

Однако, если экономика и организация управления производством и обращением продукции, а также их инфраструктурным обеспечением в виде в виде традиционных ресурсоемких услуг (материально-технического обеспечения, транспорта, складских комплексов и т.д.), были исследованы в период индустриальной эпохи достаточно обстоятельно и глубоко, то аналогичные проблемы относительно нематериальных услуг в условиях перехода к сервисной экономике находятся в начальной стадии их постановки и решения.

Между тем, широкий спектр разновидностей этих услуг, их различное качество и функциональное назначение, большой диапазон разброса эффективности в зависимости не только от качества, но и от пространственно-временной организации и последовательности исполнения, многоступенчатость (комплексность) этих услуг, предусматривающая различные комбинации операций, из которых они состоят, дают возможность реализовать не только теоретически возможные, но и практически допустимые варианты их осуществления, неравноценные как с точки зрения качества обслуживания, так и величины совокупных издержек.

Поэтому эффективное управление услугами этой категории возможно только при широком и последовательном использовании современных и наиболее прогрессивных форм и методов управления, к числу которых относится маркетинг и логистика.

Применение этих эффективных инструментов при функционировании и развитии рыночной экономики особенно актуально в системе финансово-кредитных учреждений, важнейшей частью которых является банковский сектор. Именно банки осуществляют многоцелевую общественно необходимую деятельность, выполняя различные расчетные, вкладные, кредитные и другие операции.

Между тем, по мнению многих экономистов и заключению правительственных органов банковский сектор отстает от запрограммированных темпов реформирования народного хозяйства России и остается узким местом в экономике страны, сдерживая ее преобразование и развитие. Одним из главных факторов такого состояния банковского сектора является неадекватность взятых на вооружение систем управления банковскими структурами новым более сложным и многогранным задачам банковского обслуживания.

Проблема развития рынка банковских услуг обостряется благодаря усилению конкуренции соответствующих кредитных институтов и снижению доверия населения ко всей финансово-кредитной структуре страны, что сопровождается в ряде случаев ликвидацией многих банковских структур. В этом случае логистическая поддержка банковского сектора подразумевает более эффективную организацию управления функциями банков, подавляющая часть которых реализуется в товарной форме, т.е. в виде разнообразных платных услуг юридическим и физическим лицам.

Этим самым в предлагаемом исследовании обозначается область применения логистики в банковском секторе с учетом определенных особенностей использования современных достижений этой науки в деятельности финансово-кредитных учреждений.

Вопросы исследования логистики во многих сферах экономической жизни (главным образом в инфраструктурных отраслях) получили отражение в трудах ряда ученых: Альбекова А.У., Алферьева В.П., Аникина Б.А., Афанасьевой Н.В., Белоусова А.Г., Бокова В.В., Гаджинского A.M., Голикова Ё.А., Гордона М.П., Дыбской В.В. Залмановой М.Е., Зырянова А.В., Инютиной К.В., Миротина Л.Б., Новикова Д.Т., Проценко О.Д., Сосуновой JI.A., Сергеева В.И., Чернова Н.П., Щербакова В.В. и др.

Однако в трудах большинства перечисленных авторов вопросы применения современных знаний и навыков логистики в сфере банковских услуг прямо не рассматривались, что и определило выбор и актуальность диссертационного исследования.

Целью диссертации является разработка теоретической и организационно-методической основы формирования логистической поддержки банковского сектора и его маркетинговой деятельности.

Сформулированная цель предусматривает решение следующих задач исследования: определение экономической природы и назначения комплексных нематериальных услуг характеристика деятельности банковской системы страны, как объекта логистизации выявление особенностей формирования комплексных нематериальных услуг на основе сотрудничества банковских и страховых структур оценка маркетинговой политики отечественных и зарубежных банков и ее взаимосвязь с состоянием логистического обеспечения уточнение и развитие концепции логистизации рынка банковских услуг с использованием современных информационных технологий формирование инновационной политики коммерческих банков на основе применения стратегической логистики определение факторов и источников эффективности логистического обеспечения банковского сектора и сопутствующих логистических инноваций.

Предмет исследования - процессы формирования нематериальных услуг в виде организации управления банковской деятельностью: осуществления банковских услуг и внутрибанковских операций.

Объект исследования - универсальные коммерческие банки, в частности ЗападноСибирский акционерный банк и коммерческие банки Самарской области. Теоретической и методологической основой исследования послужили фундаментальные труды отечественных и зарубежных ученых по экономической теории, концепциям современной логистики и проблемам ее использования в различных сферах сервисной экономики. В диссертации использовались научные положения и методы системологии, маркетинга, менеджмента, математического анализа, банковской деятельности. В качестве информационной базы в работе использовались: фактографический материал из российских и зарубежных источников, статистические данные, материалы отечественного и зарубежного опыта логистизации коммерческих структур и формирования их логистической поддержки в виде микро-, мета- и мезологистических систем, а также оперативные и отчетные данные Западно-Сибирского акционерного коммерческого банка.

Научная новизна диссертационной работы состоит в решении актуальной научной проблемы по разработке и созданию логистической поддержки сферы нематериальных услуг с ориентацией на ее маркетинговую политику, включая решение следующих задач: выявлены экономическая природа и специфика осуществления комплексных нематериальных услуг; разработана модель, определяющая целесообразность привлечения продуцентами комплексных услуг соисполнителей, на основе взаимодействия банковский и страховых услуг; предложен организационно-экономический механизм логистической поддержки управления потоковыми процессами в банковском секторе и программа его логистизации на основе оперативной и стратегической логистики; определены условия адоптации логистической поддержки банковского сектора к его маркетинговой политике, позволяющий наращивать потенциал его конкурентоспособности.

Практическая значимость работы заключается в том, что использование результатов исследования банковским сектором, главным образом универсальными коммерческими банками, будет не только способствовать повышению качества банковского обслуживания клиентов и устойчивости финансово-кредитной системы в целом, но и существенно снизит издержки в кредитных организациях, повысив тем самым их конкурентоспособность и адаптивность к внешним изменениям, особенно в условиях российской транзитивной экономики.

Основные положения диссертации и сделанные на ее основе выводы и предложения по формированию логистической поддержки маркетинговой деятельности банков будут способствовать повышению научной обоснованности бизнес-планов и инвестиционных проектов в банковском секторе, что создаст более благоприятные условия для расширения банковского предпринимательства с применением методов антикризисного управления сферой банковских услуг как на макро-, так и на микроуровнях.

Апробация работы. Основные теоретические и методические положения диссертации на разных этапах ее подготовки, а также полученные при этом результаты исследования, докладывались и получили одобрение на научно-практических конференциях и семинарах Академии народного хозяйства при правительстве Российской Федерации (2000г.), Самарской государственной экономической академии (2001,2002 г.г.), Донецкого государственного университета (2003 г.). Часть теоретического материала используется при чтении курса «Банковские услуги в коммерции» на кафедре логистики в Самарской государственной экономической академии. Основные материалы по применению логистических методов и формированию логистической поддержки при организации управления и маркетинга банковских услуг нашли отражение в деятельности акционерного Западно-Сибирского банка и его филиалов, что подтверждается соответствующими справками.

Цель, сформулированные задачи, предмет и объект исследования определили следующую структуру диссертации. В первой главе «Услуги банковской системы как объект логистизации» раскрывается сущность и определяется место нематериальных услуг в общественно-полезной деятельности, дается оценка состояния и перспектив развития банковской системы страны и рассматриваются организационно-экономические основы формирования комплексных нематериальных услуг на основе сотрудничества банковских и страховых структур.

Во второй главе «Принципы, формы и методы логистизации банковских организаций» исследуется маркетинговая политика отечественных и зарубежных банков с учетом ее ориентации на различные формы логистического обеспечения банковских структур, уточняются концептуальные положения современной логистики в соответствие с эволюцией этой научной дисциплины, определяются формы, методы и этапы логистизации банковского сектора с использованием современных информационных технологий и электронных продуктов.

В третьей главе «Инновационная политика коммерческих банков на основе использования стратегической логистики» раскрываются особенности стратегической логистики, форм и методов ее применения при оказании банковских услуг в лизинговых процессах и устанавливаются источники финансирования капиталовложений в логистические проекты. В качестве нововведений предлагается эквайринг, как метод оказания банковских услуг через пластиковые карты, дается оценка источников и факторов эффективности логистических инноваций.

В заключении изложены основные выводы и результаты проведенного исследования.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Горн, Андрей Петрович

Выход

Обратная связь

Информационно компьютерная поддержка Организационно - экономическое обеспечение Комплекс технических средсв Правовое обеспечение / Кадровое обеспечение Эргономическое обеспечение

КОМПЛЕК ОБЕСПЕЧИВАЮЩИХ ПОДСИСТЕМ

-EucU. ЛОГИСТИЧЕСКАЯ СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВЫМИ ПОТОКАМИ

1У<

К) состоящий из информационного, организационного, экономического, технического, правового, эргономического и других видов обеспечения.

Очевидно, что данная схема легко может быть применена для описания процесса оказания банковских услуг. Однако, имея в виду производный от потребностей характер банковских услуг, в общую систему включена потребность, как обуславливающий настройку фактор, и удовлетворение потребностей клиентов, как оценочную категорию выходного вектора.

Задачи руководства банков и, соответственно, программы, направленные на повышение качественного уровня (эффекта) управления, органически нацелены на выявление и использование более глубинных резервов, что становится возможным за счет использования таких нововведений, преимущественно стратегического характера, которые в корне улучшают организационно-методическую основу управления. К ним относится стратегический маркетинг, логистика, экономико-математические модели и методы, современные виды электронной вычислительной техники, прогрессивные информационные технологии информационно-управляющих систем и др.

Завершающим этапом логистизации банковских структур является создание микро-, мета- и макрологистических систем.

2.2. Маркетинговая политика банковских структур как вектор их логистизации

Вопросам взаимодействия двух эффективных инструментов рыночной экономики - маркетинга и логистики посвящено несколько отечественных и зарубежных публикаций. В них, если оставить без внимания некоторое пересечение (дублирование) их отдельных функций, главным образом в области распределения и доведения товаров до потребителей, целевое назначение этих наук определяется в основном по следующему принципу. Маркетинг, ориентируясь на платежеспособный спрос профилирующих для данного изготовителя продукции и услуг определенной цены и качества, дает установку что производить и поставлять для продажи на тот или иной рынок, т.е. формирует систему целей продуцента товаров.

Логистика же рассматривается большинством авторов наиболее эффективным средством для достижения этих целей. А это значит, что в такой интерпретации формы и методы логистической деятельности фирмы (состав оптимизационных и информационных логистических задач, их постановка, алгоритмы и режимы решения, информационное и программное обеспечение, структурно-функциональное построение подразделений фирмы, обслуживающих движение и преобразование материальных и финансовых потоков и пр.), равно как и сама программа текущей деятельности фирмы являются в этом случае производными от функции целеполагания, закрепленной за маркетингом.

Однако такая причинно-следственная зависимость между маркетингом и логистикой, где маркетинг выступает в качестве независимой переменной, а логистика — функцией от него, т.е. вторичной по отношению к маркетингу, справедливо лишь при определенных условиях.

Во-первых, чаще всего для оперативного (тактического) управления, когда фирма уже сориентирована на определенное соотношение качества и цены выпускаемых товаров и диапазон разновидностей продукции в пределах этого соотношения, исходя из своих возможностей (ресурсного потенциала) и внешних ограничений. Во-вторых, когда маркетинговая политика фирмы базируется, главным образом, на производственной или, в лучшем, случае на сбытовой концепциях маркетинга

И в том и в другом случаях фирма, как правило, сориентирована на рынок производителя, сравнительно устойчивую по номенклатуре и условиям поставки программу производства продукции и услуг, которая и диктует формы и методы логистической организации управления потоковыми процессами той или иной структуры.

Однако между маркетингом и логистикой существует и обратная зависимость, особенно при переориентации продуцентов продукции и услуг с рынка производителя на рынок потребителя, а также при стратегическом управлении деятельностью фирмы. В этой ситуации при сужении платежеспособного спроса и усилении диктатуры потребителей существенно возрастают требования как к более выгодному для них соотношению качества и цены, так и к самим условиям поставки продукции и услуг. Сохранить в этих условиях конкурентоспособность можно только взяв на вооружение концепции маркетинга, обеспечивающие удовлетворение запросов и нужд потребителей, как в части связки качества и цены, так и в части более высоких требований к режиму поставки.

Но даже если маркетинговая служба фирмы предельно полно и точно определит все самые капризные требования потребителей к качеству товара, его цене и уровню обслуживания, далеко не все фирмы могут выполнить эти требования, а значит и обеспечить необходимый уровень конкурентоспособности. Это могут только такие поставщики продукции и услуг, которые обладают достаточным логистическим потенциалом, т.е. некоей универсальной способностью выполнить самые разнообразные заказы клиентов при диверсификации продукции фирмы в широком диапазоне соотношения качества и цены, гарантируя при этом требуемое качество и режимы поставок при одновременном соблюдении необходимых для рентабельности фирмы совокупных издержек.

Создание такого потенциала предусматривает: построение таких логистических структур (логистических систем, системных логистических новообразований), которые если и не универсальны, то достаточно инвариантны по отношению к изменениям в стратегии и тактике фирмы, т.е. способны достаточно быстро и с минимальными затратами перестраиваться и приспосабливаться к динамичной конъюнктуре, характерной для транзитивной экономики это в свою очередь означает, что подобный потенциал не следует жестко привязывать к текущей маркетинговой политике фирмы. Наоборот текущая и даже перспективная программа маркетингового, сбытового и дистрибуторского подразделений фирмы начинает существенно зависеть от состояния и возможностей логистического потенциала, как условия для реализации этих программ система мероприятий по созданию и наращиванию логистического потенциала той или иной структуры поставщика может, следовательно, осуществляться в известной степени самостоятельно, т.е. до получения конкретных заказов согласно договорам, контрактам или в результате изучения платежеспособного спроса. Но, чтобы обеспечить при этом необходимую универсальную способность системы управления поставщика или, по крайней мере, ее достаточную адаптивность к текущим и будущим заказам требуется построить логистические структуры (их функциональную и обеспечивающую части) по модульному принципу, положив в основу типовые стандартизированные и сертифицированные элементы: программы, информационные технологии и продукты, математические модели, методы их решения, технические средства и т.д. Инвариантность логистических систем управления будет достигаться путем различных комбинаций этих достаточно универсальных «кирпичиков».

Одновременно с логистическим потенциалом, формируемым на основе использования преимущественно стратегической логистики, (которая предполагает существенные преобразования не только в управляющей, но и в управляемой подсистемах, а также на объектах управления и частично во внешней среде), может быть также сформирован и маркетинговый потенциал фирмы. Последний означает способность определять перспективный платежеспособный спрос, основанный на углубленных запросах и нуждах потребителей, в зависимости от прогнозируемых социально-экономических ситуаций и тенденций развития цивилизации с использованием адекватных иммитационных моделей.

Такой потенциал предусматривает широкое и последовательное использование стратегического маркетинга и может послужить вполне достоверным ориентиром для создания, функционирования и развития логистических структур. В этом случае речь идет уже о логистической поддержке маркетингового потенциала и вытекающей из программы его практической реализации маркетинговой политики фирмы-поставщика, что характерно для процессно-ориентированного стратегического управления. Эта более сложная зависимость между логистикой и маркетингом, пока слабо освещенная в отечественных и зарубежных публикациях, особенно отчетливо проявляется в сфере услуг и в первую очередь в сфере нематериальных услуг, чему примером служит банковская деятельность.

Анализ предлагаемых подходов к классификации банковских услуг по различным признакам, реальные возможности их комбинаций, представляющих интерес для клиентов и составляющих основу комплексных банковских услуг, а также способов организации потоковых процессов, связанных с оказанием этих услуг различной степени сложности, проведенный автором на примере Западно-Сибирского коммерческого банка, выявил два важных обстоятельства, характерных для развития всего банковского сектора России (табл. 1).

Первое: происходит значительная диверсификация банковских процессов, рассчитанных на широкий круг потребителей и растущий диапазон их запросов. Банковский сектор, долгое время функционирующий в деформированной экономике России, в пользу собственных узкокорпоративных интересов постепенно переориентируется на рынок потребителей банковских услуг, рассматривая это в качестве объективно необходимой предпосылки своего существования и развития. В этих условиях банковский маркетинг (как традиционный, так и стратегический) определяет всю систему целеполагания банковской деятельности и динамику ее изменений в различные периоды под воздействием множества вектор-факторов социально-экономического, политического и психологического характера. От правильного формирования указанной системы зависят организационные формы и

Заключение

1. Развитие сервисной экономики и образование открытых систем (инфрасистем) постепенно приводит к преобладанию непроизводственной деятельности в ВВП большинства ведущих стран, значительная часть которой реализуется в виде услуг. При этом возрастающая роль в общественно-полезной деятельности этих стран принадлежит нематериальным (нересурсоемким) услугам, эффект которых слабо коррелирует с произведенными на их осуществление затратами и в большой степени зависит от их имманентного содержания и качества. К такого рода услугам относится значительная часть конечных услуг, имеющих абсолютную ценность и самоцель для их потребителей (услуги теле- и радиовещания, учреждений культуры и искусства, религиозных и развлекательных заведений и др.), а также утилитарные услуги (науки, управления, правовых органов, кредитно-финансовой и банковской систем, информационные услуги и др.

Несмотря на то, что сфера такого рода нематериальных услуг развивается более быстрыми темпами и оказывает все более сильное влияние на жизнь общества, вопросам организации их эффективного управления уделялось сравнительно недостаточное внимание.

2. Вместе с тем в мировой и отечественной экономике наблюдается тенденция диверсификации услуг. Это выражается в том, что ранее обособленные виды услуг начинают объединяться в рамках одной структуры (компании). Предлагая целый комплекс услуг, эта структура может существенно повысить свою конкурентоспособность и ослабить возможные риски, связанные с временной невостребованностью традиционных услуг. Эта тенденция приводит к целесообразности разделения услуг на простые и комплексные (комбинированные), осуществление которых организует и частично исполняет один ответственный перед клиентом (заказчиком) продуцент комплексной услуги с обязательным привлечением в качестве партнеров-соисполнителей других структур производственной, социально-бытовой и институциональной инфраструктуры, таких как банки, страховые компании, биржи, таможенные, налоговые и правовые органы и др. В этом случае одна структура выступает в роли генерального подрядчика по отношению к заказчику (потребителю) комплексной услуги, а сторонние привлеченные организации - в роли субподрядчиков перед главным организатором комплексной услуги, который оценивает и как бы условно «потребляет» результаты работы этих сторонних организаций.

Такой методический подход особенно актуален и достаточно распространен, если комплексная услуга представляет собой процесс (совокупность процессов), растянутый в пространстве и во времени (например, комплексная банковско-страховая услуга) и состоящий из нескольких сравнительно обособленных операций, имеющих однозначную или многовариантную пространственно-временную последовательность

Здесь фактор эффективного управления всеми участниками производства комплексных услуг приобретает решающую роль, а продуктивная координация их деятельности является главным условием обеспечения требуемого качества обслуживания клиентов и ограничения и даже снижения трансакционных издержек, которые в этом случае особенно ощутимы. При этом если на рынке во взаимодействии с другими экономическими структурами трансакции системы-поставщика комплексных услуг носят сугубо рыночный характер, то внутренние взаимоотношения подконтрольных этой системе структур носят преимущественно планово-административный характер. Поэтому при оказании комплексной услуги важно установить правильный баланс между возможностями самой фирмы-поставщика в части непосредственного исполнения отдельных составляющих комплексной услуги и привлечением производительного потенциала других структур для полного и своевременного выполнения комплексных услуг (комплексного обслуживания) с наименьшими издержками.

Предложенная в диссертации модель позволяет установить степень целесообразности привлечения сторонних организаций для осуществления комплексных услуг и объем возлагаемых на них работ. Это обстоятельство принимается во внимание при разработке текущей и стратегической программ развития фирмы-поставщика нематериальных услуг, например, банка, и его инфраструктурного, маркетингового и логистического потенциалов. При этом, необходимо решить проблему: в каком направлении целесообразно осуществлять это развитие? Здесь есть два подхода. Первый: постепенно наращивать свои производительные силы и ориентировать систему управления на формирование самостоятельных структурно-функциональных подразделений, способных независимо обеспечивать выполнение многих промежуточных операций, включаемых в комплексную услугу при ее производстве.

Второй: сохранив минимально необходимую материально-техническую базу и некоторый базовый потенциал для ее нормального функционирования, сконцентрировать усилия на трансакционной деятельности путем создания современных управляющих систем на основе прогрессивных информационных технологий, технических средств, эффективных методов и инструментов управления для более результативной координации деятельности всех соисполнителей комплексных услуг.

Первый путь ведет к созданию мощных корпоративных и ассоциативных интегрированных объединений (холдингов, корпораций, синдикатов, ФПГ, макрологистических систем, инфрасистем и др.), второй - к созданию специализированных трансакционных структур, близких по своим организациям и функциям к виртуальным предприятиям.

Одной из разновидностей такого рода услуг, имеющих исключительно важное значение для нормального функционирования и развития всего народного хозяйства страны, являются услуги финансово-кредитной рыночной инфраструктуры и ее наиболее активной составляющей - банковского сектора. Оценка состояния и объективных тенденций развития банковского сектора России, а также анализ рынка банковских услуг, показали, что финансово-кредитная система и ее банковский сектор постепенно выходят из затяжного кризиса и превращаются в одну из приоритетных составляющих инфраструктуры отечественной рыночной экономики.

Это находит свое выражение в постепенном росте числа банков с капиталом 150 млн. руб. и выше (160 банков в 2000 г. и уже 246 банков в начале второго полугодия 2002 г.), в увеличении совокупного капитала банковского сектора (за 2001 г. совокупный капитал банков увеличился почти на 60% и достиг 455,6 млрд. руб.). В «Стратегии развития банковского сектора России», утвержденной Правительством и ЦБР, предусмотрено, что с 1 января 2007 г. российские банки должны иметь собственный капитал, эквивалентный 5 млн. евро.

Растут рейтинги и комплексные оценки российских банков и их доходность. Российская банковская система активно внедряет самые последние достижения в области информационных технологий. Одновременно банковский сектор стремится к диверсификации банковских услуг применительно к различным группам и запросам клиентов, что позволяет осуществлять их различные комбинации и вместе с тем оказывать комплексные услуги клиентам.

Организационно-экономический механизм формирования комплексных банковских услуг исследован в диссертации на основе сотрудничества банковских и страховых структур. Несмотря на то, что банки и страховые компании являются конкурирующими институтами в борьбе за вкладчика, на рынке размещения в условиях глобализации банки и страховые организации приобретают общие интересы. В этой ситуации суть оптимального взаимодействия банков и страховых компаний заключается в нахождении формы сотрудничества, при которой синергический эффект сложения усилий контрагентов в максимальной степени компенсировал бы отказ от деструктивной конкурентной борьбы. Интересы банков и страховых компаний пересекаются главным образом на рынке привлечения средств физических лиц. При этом альтернативные финансовые инструменты, предлагаемые банками и страховщиками в борьбе за средства вкладчиков, действуют на розничном рынке услуг. Поэтому основные формы сотрудничества коммерческих банков и страховых компаний включают: услуги банков страховым компаниям по размещению страховых резервов на основе трастового (доверительного) управления услуги страховщиков банкам при различных технологиях кредитования по страхованию источников погашения кредита услуги банков по продажам на комиссионной или иной основе финансовых продуктов страховщиков среди целевых групп своих клиентов страхование источников погашения кредита. Данное направление сотрудничества банков и страховщиков является наиболее перспективным. Во-первых, вследствие многообразия кредитных схем, при реализации которых страховые услуги являются актуальными для кредитора, и, во-вторых, по причине того, что как раз в данной сфере сотрудничества конфликт интересов страховщика и банка практически отсутствует. Страховые услуги являются чисто дополняющими к схемам кредитного размещения и оба финансовых института здесь не могут оказаться конкурентами в силу того, что их функции четко разведены.

Взаимодействие банка со страховой компанией выгодно как самим продуцентам комплексных услуг, так и клиентам этих институтов, поскольку население России вышло на тот уровень платежеспособности, когда объединение банковских услуг в единую сеть так называемых финансовых супермаркетов приносит существенную пользу частным и юридическим лицами.

6. Вместе с тем результаты проведенного в диссертации анализа показали, что банковский сектор России отстает в своем развитии не только от уровня банковской системы ведущих мировых стран, но и от темпов проводимых в нашей стране реформ, становясь тем самым узким местом в отечественной экономике. Это нашло свое выражение в недостаточно продуктивном решении главной задачи любой банковской системы — превращать сбережения клиентов в инвестиции. Такие традиционно значимые статьи доходов банковского сектора как проценты от кредитов и комиссионные, задействованы недостаточно. Отсутствуют в стране аналитические центры, которые способны не только адекватно оценивать деятельность участников рынка, но и осуществлять комплексные оценки состояния дел в отдельных банках. Во многих случаях банки становятся участниками разросшейся теневой экономики, обходя многие нормативные акты, например, налог на покупку иностранной валюты (сейчас отменен), практикуя выдачу зарплаты своим сотрудникам в виде процентов по депозиту или применяя страховую схему, основанную на том, что выплаты по договорам добровольного страхования жизни не учитываются в определении налоговой базы и др.

В результате отсутствия системы полноценного страхования вкладов в банках преобладают краткосрочные вклады. Собственные средства отечественных финансовых институтов находятся на достаточно низком уровне, а одной из важнейших причин низкой капитализации банковской системы России является несовершенство налогового банковского законодательства.

7. Одной из главных причин несовершенства банковской системы России является недостаточное использование новых, более современных форм и методов управления, адекватных сложности и структурному многообразию этой системы. Это относится в первую очередь к таким эффективным инструментам рыночной экономики, как маркетинг и логистика. Традиционное распределение ролей маркетинга и логистики, при котором маркетинг с помощью платежеспособного спроса на банковские услуги определяет цели банковской деятельности на определенный период, а логистика обеспечивает их реализацию путем рациональной организации управления потоковыми процессами, формирующими банковские услуги, является односторонним и не раскрывает всей сущности и проблемности их продуктивного взаимодействия.

8. Между маркетингом и логистикой существует и обратная более сложная зависимость. Логистическая поддержка банков в виде работоспособных микро-, мета- и макрологистических систем в рамках всего банковского сектора позволяет формировать и наращивать их логистический потенциал, т.е. объективную способность гарантировать выполнение банком достаточно сложных, в том числе и комплексных услуг. Тем самым маркетинговая политика банка может ориентироваться на более прогрессивные маркетинговые концепции, предусматривающие более высокий уровень обслуживания клиентов с приемлемой для них оплатой. Одновременно повышается конкурентоспособность банка.

Система мероприятий по созданию логистического потенциала банка может осуществляться в известной степени независимо от получения конкретных заказов, но вместе с тем должна учитывать маркетинговый потенциал фирмы, формируемый на базе стратегического маркетинга. Последний означает способность банковского сектора определять перспективный платежеспособный спрос на банковские услуги в зависимости от прогнозируемых социально-экономических и политических ситуаций и тенденций развития мировой и отечественной экономики с использованием адекватных имитационных моделей.

Логистическое обеспечение отдельных коммерческих банков, а также других банков, имеющих коммерческую ориентацию, представляет собой результат их последовательной логистизации как на основе оперативной, так и стратегической логистики. При этом то и другое направление логистизации ориентируется на характер маркетинговой политики банков с использованием достижений традиционного и стратегического маркетинга. Информация маркетинговой службы банка, содержащая систему его целеполаганий, как на текущий момент, так и на ближнюю и отдаленную перспективы, является отправной базой для формирования логистической поддержки банка, его структурно-функциональной и обеспечивающей частей, их функционирования и развития. В этом смысле можно говорить о логистическом обеспечении маркетинговых программ банка.

По своему составу типовое логистическое обеспечение банка должно состоять из двух соподчиненных логистических подразделений: металогистической системы и ее микрологистической подсистемы. Банковская металогистическая система является одной из форм логистического потенциала банка. Она призвана обеспечивать наиболее рациональную организацию управления потоковыми процессами по оказанию банковских услуг клиентам (юридическим и физическим лицам). Кроме того, эта система способствует лучшей адаптации банка к внешней среде, поскольку предназначена для установления наиболее эффективных хозяйственных связей со всеми взаимодействующими с банком структурами, что особенно актуально при оказании комплексных услуг.

Банковская микрологистическая подсистема напротив служит средством рационализации внутрибанковских процессов и операций, которые подготавливают или обеспечивают исполнение банком конечных банковских услуг в нужных для клиента комбинациях. Поэтому оба названных подразделений логистической поддержки банка отличаются друг от друга своей структурно-функциональной частью и, прежде всего нормативной моделью (технологией) управления (организационной структурой, составом оптимизационных и информационных логистических задач, их социально-экономической постановкой, методами, алгоритмами и режимами решения, системой управляющих воздействий и др.).

Главным признаком такого различия является способ формирования поточных процессов и операций работниками банка. Если внутрибанковская деятельность осуществляется на бестоварной основе в виде непосредственного планово-организованного управления подконтрольными структурами, то оказание конечных и особенно комплексных банковских услуг базируется на рыночных товарно-денежных отношениях.

10. Однако содержательность структурно-функциональной части логистического обеспечения обоих подразделений определяется не только этим обстоятельством. Все зависит от того, с использованием какой разновидности логистики осуществлялась сама логистизация банковского сектора и его отдельных структур. При логистизации на базе оперативной логистики улучшение систем управления банковской деятельностью может осуществляться только в рамках реальных возможностей банка на момент его логистизации, т.е. в жестко заданных ограничениях. Это относится к внешним и внутренним условиям работы банка, определяющим нормативную модель управления, и к общему развитию банковского сектора, а также к собственному капиталу банка, к доле банка на рынке финансовых услуг, качеству активов, профилю банковской деятельности, степени монополизации и т.д.

Естественно, что в этих условиях на конечные результаты деятельности банка будут влиять два в известной степени независимых вектор-фактора: его рейтинг в банковском секторе по основным стартовым активам и эффективность управления этими активами. Поэтому результаты оперативного управления банковской деятельностью (всеми потоковыми процессами) могут не совпадать с результатами общей деятельности банка и требуют их раздельной оценки.

Логистизация банка преимущественно на основе оперативной логистики приводит к преобразованиям главным образом в управляющей системе в виде более эффективных оперативных решений и управляющих воздействий по их реализации. Логистизация же на базе стратегической логистики предусматривает путем использования многошагового динамического программирования последовательное улучшение исходных данных и, прежде всего финансово-кредитного потенциала банка. А это, в свою очередь, означает распространение достаточно серьезных преобразований не только на управляющую, но и на всю систему управления, и частично на внешнюю среду, что влияет на состав и на постановку логистических задач в обоих структурно-функциональных подразделениях логистической поддержки, а также и на их обеспечивающую часть (организационно-техническое, информационное, программное, правовое, кадровое, финансовое и другие виды обеспечения).

11. Одной из актуальных стратегических задач банковской металогистической системы является осуществление банковских услуг в лизинговых процессах. Лизинг как финансовый инструмент представляет собой достаточно сложную торгово-финансовую операцию, связанную с определенной формой аренды машин и оборудования и особым способом финансирования инвестиций и активизации сбыта, основанных на сохранении собственности на товары за арендодателем на весь срок договора. Следовательно, с одной стороны, по своему содержанию лизинг соответствует кредитным отношениям и сохраняет сущность кредитной сделки, с другой стороны - внешне схож с инвестициями, поскольку кредитор и заемщик оперируют капиталом не в денежной, а в производительной форме. Тем самым лизинг является специфической формой финансирования капиталовложений, альтернативной традиционному банковскому кредитованию и использованию собственных финансовых ресурсов предприятия.

Лизинговые сделки являются многооперационными финансовыми сделками между участниками лизингового рынка, реализация которых происходит в несколько этапов:

• на первом предварительном этапе осуществляется подготовительная работа, предшествующая заключению ряда договоров, а именно, оформляется заявка будущего лизингополучателя, готовится заключение о его кредитоспособности;

• на втором этапе производится юридическое оформление лизинговой сделки, заключаются договоры кредитования и залога и договор на поставку продукции, а также основной документ лизинговой сделки - договор лизинга, специфика которого заключается в правах и обязанностях сторон третий этап лизингового процесса - период использования объекта лизинга и выкуп имущества лизингополучателем.

Таким образом, существует множество форм лизинговых платежей и выбор того или иного способа платежа зависит в основном от финансового положения и платежеспособности лизингополучателя. Финансовый лизинг - наиболее выгодный способ приобретения оборудования по сравнению с его покупкой за счет полученного кредита. Иными словами, финансовый поток предприятий (издержки предприятия) на решение одной и той же задачи - приобретение оборудования за счет полученного кредита или по лизингу во втором случае - меньше. При любой стоимости проекта финансирование технологической модернизации по лизингу эффективнее в нынешних условиях, чем кредитование.

Главными слагаемыми, из которых складывается экономия при приобретении оборудования по лизинговой схеме, являются: во-первых, все затраты на приобретение оборудование (основных фондов) осуществляются в виде лизинговых платежей, которые в полной сумме относятся на себестоимость. В результате предприятие экономит 24% капиталовложений (налог на прибыль); во-вторых, ускоренная амортизация с допустимым трехкратным коэффициентом ускорения позволяет за период лизинга свести остаточную стоимость оборудования до нуля или передать на баланс предприятия по условной стоимости, вследствие чего предприятие по окончании лизинга экономит еще 2% капиталовложений (налог на имущество); в — третьих, при лизинге возможно осуществлять расчеты за оборудование с учетом сезонного характера деятельности предприятия и его реальных финансовых потоков; в-четвертых, благодаря ускоренной амортизации предприятие может осуществлять более динамичное обновление основных фондов (модернизацию производства), то есть приобрести вдвое - втрое больше оборудования за тот же период.

При любой стоимости проекта финансирование технологической модернизации по лизингу эффективнее в нынешних условиях, чем кредитование. Когда стали практически заниматься лизингом, то обнаружили, что он оказался поистине многогранным и создает почву для творчества хозяйственников, финансовых менеджеров. Целесообразно отметить еще одну грань - оптимизацию налогообложения, причем через обновление основных фондов товаропроизводителей, что особенно важно теперь, при дефиците инвестиционных ресурсов. Для каждого устойчиво работающего предприятия лизинг - это отличный инструмент для того, чтобы выстроить, сконструировать и оптимизировать схему своих финансовых потоков с учетом существующего налогообложения. Причем оптимизация осуществляется легальными способами: не надо создавать дочернюю структуру самого предприятия, как - и это не секрет - делают многие хозяйственники, чтобы провести через нее деньги и спрятать прибыль. Благодаря лизингу инвестиционный потенциал предприятия можно увеличивать без всяких обходных маневров.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Горн, Андрей Петрович, 2003 год

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2. -М.: Ось-89, 1996.-288с.

2. Аникин Б.А. Логистика: Учебное пособие. М.: ИНФРА - М, 1999. -326 с.

3. Банки и банковские операции / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, 1997.350с.

4. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. 2-е изд., перераб. и доп. - М. Финансы и статистика, 2001.- 347 с.

5. Бизнес и логистика 2002. IV Московский международный логистический форум (ММЛФ 2000). М. 6-9 февраля 2002,1 и 2 части.

6. Борисова В.В. Математическая составляющая логистических исследований. //Обозрение прикладной и промышленной математики. М. 2002, с. 18-31.

7. Винер Н. Кибернетика или управление и связь в животном и машине.- М.: Советское радио. 1968.

8. Виноградова М.Ю. Распределение трансмиссионных издержек по этапам хозяйственых связей /Экономическая кибернетика: системный анализ в экономике и управлении: Сборник научных трудов. Выпуск № 2. СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2000.

9. Галактионов П.В. Финансовая и информационная логистика в системе управления фирмой / Маркетинговые и логистические стратегии в антикризисном управлений: Межвузовский научный сборник, Саратов: СГТУ, 1999.

10. Глушковская А.А. Логистическое обеспечение услуг телевещания. автореф. дис. к.э.н. М.: Изд. Рос.экон.акад. 2001.

11. Голиков Е.А. Маркетинг и логистика: Учебное пособие. 3-е изд. М.: Издательский Дом «Дашков и К», 2001. - 412 с.

12. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России. М.: Финансы и статистика, 1999.-218с.

13. Гордон М.П., Карнаухов С.Б. Логистика товародвижения. -М.: Мир, 1998. 133 с.

14. Гребнев Е.Т. Управленческие нововведения. М.: Экономика. 1990—160 с.

15. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум / Под ред. Е.Ф.Жукова. М.: ЮНИТИ - ДАНА 2001. -3 Юс.

16. Денежное обращение и банки: Учебное пособие/ Под ред. Г.Н.Белоглазовой. М.: Финансы и статистика, 2001. -272 с.

17. Егоров Е.В. и др. Маркетинг банковских услуг: Учебное пособие. М.: ТЕИС, 1999.- 102 с.

18. Захаров А. Н. Логистическое обеспечение инфрасистем продовольственного комплекса России. М.: Издательский Дом «МЕЛАП», 2002. - 244 с.

19. Зиновьев А. Запад. Феномен западнизма. М.: Центрполиграф, 1995. - 461с.

20. Зубков Г.С., Стаханов В.Н., Шеховцов Р.В. Торговая логистика: Учебное пособие. • Ростов-на-Дону: РГСУ, 1997. 125 с.

21. Ивакин Е.К. Логистика капитального строительства в регионе|. -Ростов-на-Дону: РГУ, 1997. -210 с

22. Иванов А.Н. Банковские услуги : зарубежный и отечественный опыт. М.: Финансы и статистика, 2002. 176 с.

23. Ильин А. Криминальная матрица. Экономическая преступность на современном этапе.-СПб.: Издательский дом «Нева», М.: ОЛМА-Пресс, 2002. 255с.

24. Костоглодов ДД., Харисова Л.М. Распределительная логистика. Ростов-на-Дону РГЭА, 1996.- 148 с.

25. Куницина Н.Н. и др. Бизнес планирование в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 304с.

26. Ларионов В.Г., Проценко И.О. Логистика. Причины распространения // Российское предпринимательство. 2000. № 3. -С. 54-60.

27. Лепихова Е.Ф. Государственное регулирование банковской деятельности. М.: Высш.шк., 2001.- 96 с.

28. Лещенко М.И. Основы лизинга: Учебное пособие. — М.: Финансы и статистика, 2001.-336с.

29. ЛОГИНФО. Бюллетень логистической информации. Информация. Анализ. Комментарии. Консультации. М.: 2000-2002.

30. Логистика, менеджмент, маркетинг, коммерция: теория и практика. Международная научно-практическая конференция 29-30 мая 2001 года. Сборник материалов ч. I и I. Самара, 2001.

31. Логистика: Стратегия и тактика антикризисного управления: Материалы международной научно-практической конференции,- Ростов н/Д.: РГСУ, 1999. 80 с.

32. Майкл Р. Линдере, Харольд Е. Фирон. Управление снабжением и запасами. Логистика /Пер. с англ. -СПб: ООО «Издательство Полигон», 1999. 768 с.

33. Михайлова О.И. Введение в логистику. М.: Изд.дом «Дашков и К», 1999. -103с.

34. Мовсесян А.Г. Интеграция промышленного и банковского капитала. М.: Финансы и статистика, 1997. - 239 с.

35. Морозов А.Н. Особенности и типы электронного посредничества// Экономика и управление производством: Межвузовский сб. Выпуск 1.- СПб: СЗТУ, 2000. -с . 112-114.

36. Морсман Э. Кредитный департамент банка: организация эффективной работы / Пер. с англ. Альпина Паблишер, 2003. - 257 с.

37. Мясникова Л. А. Мезологистика: информация и ожидания. СПб: СПбГУЭФ., 1998.-177 с.

38. Недужко М.И., Стаханов Д.В., Тамбовцев С.Н., Шеховцов Р.В. Маркетинговая логистика. Ростов н/Д. Рост. гос. ун-т, 2000.- 134с.

39. Новиков Д.Т., Гребнев Е.Т., Глушковская А. А. Логистика и маркетинг в постреформенной экономике России // Маркетинг в России и за рубежом. 1999, № 5 и 6

40. Новиков Д.Т., Проценко И.О., Голоскоков В.Н., Магомедов Ш.Т. Логистика и маркетинг в экономике России переходного периода. // Маркетинг в России и за рубежом. 1998, №№2,3,4.

41. Общая теория денег и кредита / Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.-343 с.44.0птнер С. Л. Системный анализ для решения деловых и промышленных проблем. Пер. с англ. М.: Советское радио, 1969. -216 с.

42. Основы логистики: Учеб. пособие / Под ред. Л.Б. Миротина и В.И. Сергеева. М.: ИНФРА-М. 1999. -200 с.

43. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ИКЦ «ДиС», 1997.168 с.

44. Парамонов Ю.А. Логистика биржевых потоков. -СПб. -Изд-во СПбГУЭФ, 1996.166 с.

45. Парфенов А.В. Методология формирования логистической системы управления потоковыми процессами в транзитивной экономике. Монография. СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 2001. 183 с.

46. Пахтусов С.В. Развитие лизинга на рынке инвестиционных товаров, автореф. дис. к.э.н. Самара: Изд. Самар.гос.экон.акад. 2000

47. Плоткин Б.К. Введение в коммерческую логистику : Учебное пособие. -СПб. :Изд-во СПбГУЭФ, 1996. 171 с.

48. Плоткин Б.К. Трансакционные операции в интерфейсе маркетинга и логистики // Логистика и проблемы эффективности коммерческой деятельности. Межвузовский сб. науч. тр. /Самарск. гос. экон. акад. (часть 2). Самара: Изд-во СГЭЛ, 2000. С. 37-42.

49. Прилуцкий Л.Н. Лизинг. М.: Ось - 89, 1996. - 128с.

50. Промышленная логистика/И.Н.Омельченко, А.А.Колобов, Ермаков, А.В.Киреев. -М.: МГТУ, 1997. 204 с

51. Проценко О. Д. Логистика в современном мире рыночных структур // Рынок и логистика / Под ред. Гордона М.П. -М.: Экономика, 1993. С. 85-89.

52. Проценко О.Д., Новиков Д.Т., Голиков Е.А., Карнаухов С.Б. Развитие логистики в России: Материалы международной научно-практической конференции. Ч. 2. Самара, 2001. с.46-49. с.

53. Пятенко В.В Регулирование деятельности банков в условиях рыночноиА-А экономики. М.: Дело, 2002. - 208 с.

54. Родкина Т.А. Информационная логистика.-М.: «Экзамен», 2001 .-288с.

55. Русалева Л.Ю. Логистика и маркетинг : Концепция взаимодействия. Самара: Изд-во Самарской гос. экон. акад., 2001. -150 с.

56. Родников А.Н. Логистика: Терминологич. словарь. 2-е изд. М.: И11ФРА-М, 2000. -352 с.

57. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. М.: Дело, 1997. - 269 с.

58. Рудакова О.С. Электронные банковские услуги. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. 148 с.

59. Семененко А.И. Введение в теорию обоснования логистических решений (эффективность логистических систем и цепей): Учебное пособие,- СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 1999.-247 с.

60. Семененко А.И., Сергеев В.И. Логистика. Основы теории. Учебник для вузов.-СПб.: СПбГУЭФ, Изд-во «Союз», 2001, -544 с.

61. Сергеев В.И. Менеджмент в бизнес-логистике. -М.: Филинъ, 1997. 772 с. Семененко А.И. Предпринимательская логистика. -СПб.: Политехника, 1997. - 349 с.

62. Сибиряков А.И. Коммерческий банк сегодня. М.: Консалтбанкир, 2002. -144 с.

63. Сивохина П.Н., Родионов В.Б., Горбунов Н.М. Логистика: Учеб. пособие.-М.: 000 «Издательство ACT», ЗАО «РИК Русанова», 2000 224 с.

64. Сосунова J1.А. Услуги в логистике. Учебное пособие.- СПб.: СПбГУЭФ.1998,- 103 с.

65. Стаханов В.Н. Маркетинг и логистика региональной экономики // Наука -донской экономике. Серия «Донская земля» -Ростов-на-Дону, 2000. С. 10-11.

66. Стаханов В.Н., Ивакин Е.К. Логистика в строительстве. -на-Дону: РГСУ, 1997.304 с.

67. Стаханов В.Н., Стаханов Д.В. Маркетинг сферы услуг. М.: Экспертное бюро,2001. - 160 с.

68. Стаханов В.Н., Саввиди И.И., Костоглодов ДД. Маркетинг и логистика фирмы: Учебное пособие. -Ростов-на-Дону: РГСУ, 1999. 173 с

69. Стаханов В.Н., Струков Е. А., Тамбовцев С.Н. Промышленная логистика: Учебное пособие. -Ростов-на-Дону: РГСУ, 1998. 142 с.

70. Стаханов В.Н., Украинцев В. В. Общая теория логистики. -Ростов н/Д, РГСУ,2001.

71. Тарасенко Н. Национальная система коммерческой информации: как заложить организационно-институциональный фундамент. Российский экономический журнал, No 9-10, 1998 г.

72. Тенденции развития логистики в 90-х годах /Пер. с нем. М.: ИТКОР, 1996

73. Теория и практика логистического менеджмента: Материалы региональной научно-практической конференции. /Отв. ред. Стаханов В.Н.

74. Ростов п/Д : РГСУ, 2000. 210 с.

75. Украинцев В. В. Конкуренция и логистика. Монография. М : Экспертное бюро,1999,- 224 с.

76. Уваров С.А. Логистика: общая концепция, теория и практика. -СПб.: Инвест-НП, 1996.-232 с.

77. Федоров Л.С., Шутская О. В., Савари Т. И. Логистика в капиталистических странах. М.: ЦНИИТЭИМС, 1990. --20 с.

78. Храмешкин Н.И. Трансакционная деятельность в рыночной инфраструктуре: Препринт СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2002

79. Чернов Н.П. Концепция банковской логистики // Логистика и проблемы эффективности коммерческой деятельности : Межвуз. сб. науч. трудов. Ч. 3.-Самара: Изд-во Самарск. гос. экон. акад., 2000. 0,66 п. л.

80. Чернов Н.П. Понятие банковской логистики и макроэкономическая концепция банковских услуг. Самара: Изд-во Самарск. гос. экон. акад., 2000. -1,4 п. л.

81. Щербаков В. В., Уваров С.А. Современные системы хозяйственных связей и логистика. — СПб.: СПбУЭФ, 1997. 84 с

82. Щербакова Г.Н. Банковские системы развитых стран. М.: Экзамен, 2001. 224с. 85. Эванс Дж., Берман Б. Маркетинг / Сокр. пер. с англ.- М.: Экономика, 1990.350 с.

83. Экономика и логистика на рубеже веков. Материалы международной научно-практической конференции. Ростов н/Д. 2001

84. Якутии Ю. Концептуальные подходы к оценке эффективности корпоративной интеграции. Российский экономический журнал, 1998 г.

85. Информационные материалы Запсибкомбанка ОАО

86. Ballou R.I I. Business Logistik Management. Third Edition/ Prentice-Hall International, Inc., 1993.

87. Poth L.G. Marketing in Fallstudien/Munehen, BRD, 1973. Всес. Центр Переводов (ВЦП), T21815/1-2. M. 1991.

88. RupperR., Schneuchzer R. Lagerlogistik, Zurich: Verlag Indiistrielle Organisation,1980

89. Schulze-Kimmle, H.D. Zehn Thesen zur Bank der Zukunft //Die Bank. -Koln, 1994. -T. 2. -S. 76-83.

90. Stabenau H. Bergrussung zum 3. Deutschen Logistik Kongress, Mehr Erfold durch Logistik. Bremen. 1986.

91. Журналы: Деньги; Компания; Корпоративные системы; Оборудование: рынок, предложение, цены; Профиль; Руководитель информационной службы; Управление компанией; Эксперт