Воспроизводственные процессы и денежные потоки территории: Методология экономического исследования тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.01, доктор экономических наук Пищулов, Виктор Михайлович

• Пищулов, Виктор Михайлович
• доктор экономических наук
• 2000

Оглавление диссертации доктор экономических наук Пищулов, Виктор Михайлович

ВВЕДЕНИЕ

1. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СИСТЕМАТИЗАЦИИ ПОНЯТИЙ, ОТОБРАЖАЮЩИХ ВОСПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ПРОЦЕССЫ ТЕРРИТОРИИ

1.1. Системность понятий, отображающих воспроизводственные процессы социально-экономических структур территории

1.2. Экономические отношения территории

2. ВОСПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРУКТУРА ТЕРРИТОРИИ

2.1. Система воспроизводственных подразделений территории

2.2. Формирование системы интересов территории

2.3. Экономическая конкуренция территорий.

3. ФОРМИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНОГО РЫНКА ТЕРРИТОРИИ В УСЛОВИЯХ ПЕРЕХОДНОЙ ЭКОНОМИКИ.

3.1. Денежный рынок и денежные потоки территории.

3.2. Особенности денежного рынка старопромышленного района

4. ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ КАК ПРОЯВЛЕНИЕ ВОСПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ПРОЦЕССОВ ТЕРРИТОРИИ.

4.1. Денежное обращение - необходимая составляющая воспроизводственных процессов территории.

4.2. Использование информации, содержащейся в первичных документах бухгалтерского учета, при построении числовых моделей воспроизводственных процессов территории

4.3. Построение числовых моделей денежного обращения территории на основании банковского учета.

4.4. Построение числовой модели движения денег субъекта федерации

5. ИССЛЕДОВАНИЕ ВОСПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ПРОЦЕССОВ СТАРОПРОМЫШЛЕННОГО

РАЙОНА ПОСРЕДСТВОМ ИЗМЕРЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ.

5.1. Методологические предпосылки измерения денежных потоков территории.

5.2. Инфляционные процессы на уровне субъекта федерации

5.3. Исследование состояния баланса платежей Свердловской области.

5.4. Исследование экономических связей Свердловской области с регионами России.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Воспроизводственные процессы и денежные потоки территории: Методология экономического исследования»

Переходное состояние экономики России, протекающие в ней весьма сложные процессы требуют соответствующих форм осознания и отображения, последнее представляет собой условие развития нынешних реформ. Естественным результатом осуществляемых преобразований является постепенный сдвиг от по преимуществу отраслевой в направлении территориальной формы организации экономики. Для понимания общего характера происходящих изменений следует обратиться к рассмотрению воспроизводственных процессов территории на различных уровнях ее иерархической структуры, посредством наблюдения за денежными потоками.

Актуальность разработки обусловлена значением, которое имеют рыночные преобразования и переход к территориальным формам организации производства для экономического развития России, важностью сбалансированности процессов в социальной сфере и сфере материального производства, той ролью, которую играют денежные потоки в экономике.

Изученность проблемы. Настоящее исследование опирается на методологию, разработанную классиками экономической теории А.Смитом, К.Марксом, А.Маршаллом. Заслуга формирования и развития основных методологических положений воспроизводственной теории принадлежит Ф.Кенэ, К.Марксу, В.Леонтьеву. В исследовании используется институциональный подход, который развивался в работах Т.Веблена, Дж.Гелбрейта, Р.Коуза. Проблемам денежного обращения посвящены использованные в данном исследовании работы таких авторов как, В.В.Новожилов, И.А.Трахтенберг, Э.Я.Брегель, Ш.Б.Свердлик, Г.Г.Матюхин, Б.Г.Федоров, А.А.Хандруев, Ю.В.Пашкус, Л.Харрис, М.Фридмен и др. Территориальная организация производства рассматривается в работах Р.И.Шнипера, М.А.Бандмана, А.А.Шамова. Весьма сложные воспроизводственные процессы территории требуют отображения в форме математических моделей, построению которых посвящены работы В.В.Леонтьева, А.Г.Гранберга, В.С.Дадаяна.

Исследование экономических проблем территории имеет многосторонний характер, требует рассмотрения не только материального производства, но также и социальной сферы. Воспроизводственные процессы территории непосредственно связаны с финансовой сферой, движением денег.

Объектом исследования выступают воспроизводственные процессы, протекающие в социально-экономических структурах территории. Специально рассматриваются процессы в сфере обмена, денежные потоки территории.

Предметом исследования является система экономических отношений, опосредующих воспроизводственные процессы территории. Основой этой системы выступают отношения собственности, в данную систему включаем отношения производства, обмена и распределения общественного продукта. Важнейшей частью отношений обмена выступают денежные отношения, исследованию которых в значительной своей части посвящена работа.

Методологической основой исследования выступают положения материалистической диалектики, методы, разработанные классиками экономической теории, институциона-листские подходы, экономико-математические методы, тензорное моделирование денежных потоков.

Информационную базу исследования составляют данные, характеризующие отдельные хозяйственные операции, содержащиеся в документах банковского учета, материалы статистической отчетности Госкомстата РФ, комитетов госстатистики субъектов Федерации, статистические данные Центрального банка РФ, статистические и фактические данные, опубликованные в периодических изданиях и монографиях.

Целью диссертационной работы является совершенствование методологии исследования воспроизводственных процессов территории посредством наблюдения за денежными потоками, на основе которой возможно развитие территориальных форм организации социально-экономических процессов.

Перед исследованием ставились следующие задачи:

1) развитие способов отображения воспроизводственной системы территории, ее структурных элементов и связей между ними посредством формирования соответствующей системы понятий;

2) развитие количественных методов исследования воспроизводственных процессов территории посредством наблюдения за денежными потоками;

3) разработка методов совершенствования территориальной организации производства и социальной сферы;

4) определение особенностей функционирования денежного рынка старопромышленного района;

5) разработка методов использования эмпирических данных на основе наблюдений хозяйственных операций для наполнения информационных баз данных;

6) проведение конкретных исследований воспроизводственных процессов территории на основе предлагаемой методологии с использованием эмпирических данных, полученных посредством наблюдения хозяйственных операций;.

7) разработка предложений и рекомендаций для органов управления социально-экономическими процессами на различных уровнях территориальной структуры страны.

Научная новизна работы обусловлена недостаточной изученностью проблем взаимосвязи воспроизводственных процессов территории и денежных потоков, относительно небольшим количеством работ, посвященных рассматриваемой тематике, и определяется комплексным, всеобъемлющим подходом к объекту и предмету исследования, применением количественных методов исследования, позволяющих использовать информационные базы, содержащие полные, чрезвычайно объемные данные, характеризующие отдельные хозяйственные операции.

В диссертационном исследовании получены теоретические и практические результаты, определяющие его новизну и составляющие предмет защиты.

1. Разработана концепция, обосновывающая возможность регулирования социально-экономических процессов территории посредством воздействия на денежные потоки в условиях перехода к рыночной экономике. В качестве базисных положений концепции используются следующие: денежные потоки являются наиболее полным, адекватным отображением воспроизводственных процессов территории; существуют устойчивые взаимосвязи воспроизводственных процессов территории и денежных потоков.

2. Предложен метод систематизации понятий, основанный на четырех способах отображения связей между ними. Впервые использован метод представления связей между понятиями в матричной форме. В своей совокупности данные способы отображения связей между понятиями позволяют определить новые подходы к формированию системы экономических понятий, которые дают возможность рассматривать процесс общественного воспроизводства территории во всей его полноте. Данный вид систематизации подразумевает существование для всякой формы материи определенной формы элементов, а также элементарной формы движения материи.

3. Разработаны методологические подходы к выделению отраслевых и территориальных подразделений воспроизводственной системы территории. Предлагается положить в основу выделения исходных типов подразделений воспроизводственной структуры территории различие типа воспроизводственного цикла и соответствующего типа системы отношений. 7

4. Определены основные мотивационные предпосылки целевой направленности воспроизводственных процессов территории. Представлена система понятий, определяющих мотивацию сознательной деятельности участников воспроизводственного процесса. В работе защищается позиция, в соответствии с которой объективной формой проявления общественной необходимости выступают общественные противоречия, а наиболее общими субъективными формами проявления необходимости являются общественные интересы и потребности.

5. Обоснована необходимость создания организационных форм межтерриториальной экономической конкуренции.

6. Выдвинуто обоснование необходимости организационного оформления системы регулирования денежного рынка территории и межрегиональных денежных потоков.

7. Для исследования воспроизводственных процессов территории использованы наблюдения за денежными потоками.

8. Предложено использовать данные первичных документов бухгалтерского учета и учета банковских операций для построения числовых моделей воспроизводственных процессов территории с целью макроэкономического анализа на различных уровнях территориальных подразделений воспроизводственной структуры.

9. Разработана и реализована экономико-математическая модель денежных потоков на уровнях территориальных подразделений внутри субъекта Федерации и на уровне связей данного субъекта Федерации с другими территориями России.

10. Предложена и применена на практике методика исследования особенностей протекания инфляционных процессов на уровне субъекта Федерации.

11. Определены закономерности функционирования экономических связей Свердловской области с регионами России.

Практическая значимость работы. Выполненное диссертационное исследование имеет прикладное значение, которое состоит в следующем.

1. Выявлены особенности функционирования денежного рынка старопромышленного района.

2. На основе разработанной методики выявлена территориально-отраслевая структура экономических связей Свердловской области с республиками, краями, областями России.

3. Предложена модель денежного обращения, которая позволяет вести наблюдение за состоянием баланса платежей Свердловской области; на основе баланса платежей возможно делать оценки состояния ее торгового баланса.

4. Выявлены особенности протекания инфляционных процессов на уровне субъекта Федерации, определены формы проявления этих процессов.

5. Разработана и используется методика прогнозирования потребности наличных денег на территории Свердловской области.

6. Сделаны предложения по организационному оформлению межтерриториальной экономической конкуренции.

7. Обоснована необходимость формирования системы отношений собственности на природные ресурсы и выделения объектов такого рода отношений.

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертационной работы излагались и получили одобрение на научных конференциях и совещаниях, в частности: конференции по программе "Народы России" (Санкт-Петербург, декабрь 1991 г.), Всероссийской научно-практической конференции "Социально-экономические проблемы аграрной реформы" (Екатеринбург, май 1994 г.). Дважды делались доклады в Институте экономики УрО РАН на семинарах, специально посвященных теме диссертационного исследования. Заслушан и одобрен на кафедре информатики УрГЭУ доклад на тему "Моделирование и анализ денежных потоков". Делались сообщения по состоянию экономических связей, баланса платежей, торгового баланса области на ф заседаниях Инновационного комитета Свердловской области. Ежемесячные записки по состоянию экономических связей области, состоянию баланса платежей и протеканию инфляционных процессов предоставлялись в Инновационный комитет и в Управление Центрального банка Российской Федерации по Свердловской области (1991-1994 гг.). Разработанная автором методика прогнозирования потребности наличных денег на территории Свердловской области используется Управлением ЦБ с августа 1993 г. и дает положительные результаты. Проводившиеся на основе данной методики измерения денежных потоков показали прилив безналичной денежной массы в Свердловскую область из бывших союзных республик в конце 1991, первой половине 1992 гг., что явилось результатом безналичной рублевой эмиссии, осуществившейся центральными банками этих республик. Данная информация был предоставлена руководству Центрального банка Российской Федерации (Москва). Представленная в работе методология использовалась в 1996-1999 гг. при формировании информационной системы контроля за движением бюджетных средств Свердловской области.

Основные положения диссертации отражены в 39 опубликованных работах общим объемом 32 п.л., в том числе двух монографиях,

Структура работы. Диссертационная работа состоит из введения, пяти разделов, заключения, списка использованной литературы и 3 приложений. Основное содержание работы изложено на 389 страницах машинописного текста, включает 8 таблиц и 17 рисунков. Список литературы содержит 239 наименований. В приложении 3 содержится 35 таблиц.

Заключение диссертации по теме «Экономическая теория», Пищулов, Виктор Михайлович

Основные результаты исследования, выводы и предложения, содержащиеся в работе, сводятся к следующему.

1. Для формирования основных методологических подходов к исследованию воспроизводственных процессов территории требуется определить некоторые принципы систематизации понятий, отображающих такого рода процессы. Нами предлагаются четыре принципа систематизации понятий, которые в своей совокупности позволяют определить новые методологические подходы к формированию системы экономических понятий. К таким принципам относим: определение наиболее общих понятий; разделение всякого общего понятия на два более частных; выделение форм материи и форм движения материи, что подразумевает существование для всякой формы материи определенной формы элементов; представление связей между понятиями в матричной форме. На основе последнего принципа ® строятся многомерные матрицы понятий, такого рода системы понятий применяются впервые.

Рассматриваемая социальная форма материи, имеет специфическую форму движения, которую принято называть общественным воспроизводством. В работе ставится вопрос об определении простейшей частицы или элемента социальной формы материи. В качестве элемента данной формы материи рассматриваем общественный организм, осуществляющий свой воспроизводственный процесс в некоторой природной среде. Главной составляющей природной среды является определенная земельная площадь вместе с имеющимися на ней минеральными и биологическими ресурсами. Совокупность софу циально-экономических структур и необходимых для осуществления воспроизводственных процессов природных ресурсов, имеющихся на некоторой земельной площади, мы называем территорией. Впервые ставится вопрос об определении элементарной территории.

Строение общественного организма представляется как совокупность некоторых частей, в качестве основных в нашем исследо-щ вании выделяем: материальные блага, собственно людей, отношения. В данной работе впервые представлены матричные схемы понятий, отображающие строение общественного организма, структуру воспроизводственного процесса.

2. Воспроизводственные процессы территории определяются в первую очередь системой экономических отношений, которые являются предметом проводимого исследования. Эта система включает в себя отношения собственности, отношения обмена, условием существования которых являются гражданские отношения, отношения распределения. Одной из наиболее важных составляющих частей системы отношений обмена выступают денежные, финансовые отношения, исследование которых представляет собой' одну из i главных задач данной работы. (

В соответствии с выделением элементарной частицы социально-экономических структур - элементарного социального организма в данном исследовании впервые поставлен вопрос о выделении простейшего, элементарного воспроизводственного процесса. Исходя из разграничения отношений, опосредующих движение продукта от производителя к потребителю, на отношения обмена и отношения распределения, выделяем два типа простейших, элементарных воспроизводственных процессов: производство - распределение - потребление, производство - обмен - потребление. Проведенный анализ позволяет сделать вывод, что преобладание определенного типа воспроизводственного процесса обусловливает преоб-ф ладание соответствующего типа системы экономических отношений.

3. Построение некоторой модели воспроизводственной структуры территории требует определения простейших подразделений

373 этой структуры и связей между ними. В работе рассматривается проблема определения основных принципов выделения исходных, простейших подразделений воспроизводственной структуры территории. Нами предлагается положить в основу выделения исходных типов подразделений воспроизводственной структуры территории различие типа воспроизводственного цикла и соответствующего типа системы отношений, функционирующих во внутреннем воспроизводственном процессе подразделений, и типа воспроизводственного процесса и экономических отношений, осуществляемых в связях между этими подразделениями. В качестве таких элементарных подразделений воспроизводственной структуры территории выделяем предприятия, организации, государственные и прочие учреждения, домашние хозяйства, отдельные граждане.

Внутренний воспроизводственный процесс таких элементарных подразделений основан на функционировании отношении прямо. ! -I го управления процессами производства и отношений распределения внутреннего продукта. Связи между этими подразделениями осуществляются посредством обмена, функционируют благодаря наличию отношений частичной или частной собственности, отношений обмена. В данном исследовании в качестве одного из основополагающих методологических принципов проводится разделение, с одной стороны, продукта, производимого и потребляемого внутри определенного подразделения, - внутреннего продукта (промежуточного продукта), с другой, продукта, выходящего за пределы некоторого подразделения,- конечного продукта. Из элементарных подразделений составлены территориальные и отраслевые подразделения воспроизводственной структуры.

Предприятия связаны не только отношениями обмена, они могут входить в объединения, в рамках которых перемещение продукта опосредовано не только отношениями обмена, но и отношениями прямого управления, распределительными отношениями. Кроме того, государство осуществляет определенные формы регулирования, распределения и перераспределения продукта между предприятиями, отраслями, территориями, производственной и социальной сферами.

Весьма важными подразделениями воспроизводственной структуры территории являются домашние хозяйства, которые представляют собой единственную форму подразделения, способную в наиболее полном объеме осуществлять функцию воспроизводство собственно человека. Домашние хозяйства способны воспроизводить практически все составляющие социального организма и в определенных случаях представляют собой элементарную форму социального организма.

Особую форму подразделений воспроизводственной структуры территории представляют собой государственные учреждения и организации, внутренний воспроизводственный процесс ^ которых может осуществляться только благодаря перераспределению{ материального продукта, производимого другими структурными подразделениями.

4. В работе дается обоснование наиболее общих целевых мо-тивационных установок территориальных и отраслевых подразделений воспроизводственной структуры территории. Сделан вывод, что такие установки определяются внутренним воспроизводственным процессом этих подразделений и теми внешними условиями, которые делают этот процесс возможным. Эти последние называем необходимыми условиями общественного воспроизводства, они имеют собственные особенности для всякого определенного подразделения, для всякой частичной территории.

Предлагается изображать совокупность необходимых условий всякого подразделения воспроизводственной структуры в виде некоторой области в многомерном пространстве. Количество параметров, отображаемых в такой области, определяет количество измерений данного пространства и количество осей, на которых откладываются допустимые значения определенных параметров, характеризующих необходимые условия существования. Эта область может быть изображена в форме системы неравенств, количество неравенств равно количеству контролируемых параметров.

В работе защищается позиция, в соответствии с которой объективной формой проявления общественной необходимости выступают общественные противоречия, а наиболее общими субъективными формами проявления необходимости являются общественные интересы и общественные потребности. Формы проявления общественной необходимости (противоречия, интересы, потребности) мы классифицируем по объекту в соответствии с составляющими общественного организма и фазами воспроизводственного процесса, отображаемыми в матричных схемах взаимосвязей понятий (рис. 1-6). Субъекты интересов и потребностей нами классифицируются ^ соответствии с выделением элементарных, отраслевых и территориальных подразделений.

Из всей совокупности интересов выделяем общие экономичесv кие. Денежные, финансовые, интересы и потребности составляют важную часть системы экономических интересов территории. В работе обращается внимание на то обстоятельство, что существует проблема согласования интересов подразделений воспроизводственной структуры территории. Такое согласование естественным образом осуществляется в процессе обмена. Это косвенная форма согласования экономических интересов. Прямые формы согласования интересов предлагается осуществлять посредством создания специальных общественных органов, в качестве которых могут выступать различного рода представительные органы, саморегулируемые организации.

Делается вывод, что одной из наиболее важных предпосылок организационного оформления территории в качестве субъекта экономических отношений является формирование органов, выражающих общие интересы территории, органов, способных согласовывать интересы воспроизводственных подразделений всякой конкретной территории, в определенной степени регулировать воспроизводственные процессы. Предлагаются способы формирования такого рода органов, указываются их основные функции.

5. Решение задачи исследования и отображения межтерриториальных экономических отношений требует определения характера взаимодействия территориальных подразделений воспроизводственной структуры. Нами делается вывод, что экономическая конкуренция является адекватной формой взаимодействия различного рода подразделений воспроизводственной структуры территории в процессе реализации ими своих интересов в условиях рыночной эконо I мики. Основной формой экономической конкуренции выступает конкуренция между предприятиями как одной отрасли, так и различных отраслей. Поскольку существует межотраслевая конкуренция, она проявляется в межотраслевых перетоках различного рода ресурсов.

В работе выдвигается положение состоящее в том, что система межтерриториальных экономических отношений проявляется в форме межтерриториальной конкуренции. Сама межтерриториальная конкуренция, находит свое проявление в межтерриториальных перетоках товаров, ресурсов, в перераспределении природных ресурсов. Движение товаров и ресурсов опосредуется денежными потоками. Наиболее простым способом исследования процессов межтерриториальной конкуренции является наблюдение за денежными потоками.

Системой важнейших показателей, характеризующих денежные потоки территории в ее внешних связях; является баланс платежей, который в самой общей форме отображает межтерриториальные экономические отношения, процессы межтерриториальной конкуренции. В работе специально рассматриваются состояние и динамика баланса платежей Свердловской области.

В работе защищается положение, которое состоит в том, что одной из основных проблем развития межтерриториальной экономической конкуренции является ее организационное оформление. Обосновывается необходимость формирования определенных органов, регулирующих межтерриториальную экономическую конкуренцию. Всякое территориальное подразделение на любом уровне иерархической структуры, составленной из такого рода подразделений, должно иметь некоторые органы, выражающие общие интересы данной территории, регулирующие ее воспроизводственные процессы, экономические связи с другими территориями данного уровня.

6. В настоящей работе исходим из представлений ' о долгоI вом характере денежных отношений. Денежные отношения есть самая высокая форма взаимных долговых обязательств, опосредующих многообразные воспроизводственные процессы территории. Денежное отношение, будучи формой долгового отношения, осуществляет свой собственный воспроизводственный цикл (производство-обмен - потребление). Эта специфическая составляющая воспроизводственных структур территории возникает, перемещается, меняя субъектов, оперирующих на противоположных полюсах данного отношения, реализуется, осуществляя свою функцию, т.е. потребляется, и таким образом прекращает свое существование - долг гасится. Элементарное денежное отношение осуществляет элементарное движение - элементарный воспроизводственный цикл. Поскольку этот воспроизводственный цикл имеет фазу обмена, неизбежно возникает специфический рынок - рынок денежных отношений.

Весьма важным является вопрос определения форм материализации денежных отношений, функционирующих в регионе. Формы проявления или формы материализации денежных отношений приобрели чрезвычайное разнообразие. Кроме наличных неразменных банкнот и монет к агрегату Ml принято относить вклады до востребования - расчетные счета. Форма материализации денег, находящихся на расчетных счетах, в значительной степени отличается от формы металлических денег и их бумажных заменителей. Важным отличием является уже то обстоятельство, что форма проявления денежных остатков и форма движения денег различаются, что не наблюдалось для металлических и бумажных денег. Банки под контролем и с участием правительства осуществляют денежную эмиссию, т.е. создают некоторую материальную форму денег - национальную денежную единицу.

В настоящее время наблюдается неравномерное распределение рублевой массы по территории страны. Наряду с очевидным пе I ренасыщением финансовой сферы рублями в центре - в Москве, имеет место недостаточность рублевой массы для обеспечения воспроизводственных процессов в регионах.

7. Нынешнее положение на рынке рублевых заимствований России таково, что государство в лице бюджетов различных уровней достаточно легко облекает свои долги в рублевую форму, придает собственным долгам общепринятую форму национальной денежной единицы.

Вся совокупность экономических и социальных проблем, существующих в регионе, предопределяет специфику и особенности денежного рынка конкретной территории. Главной из таких особенностей для Свердловской области выступают в целом более высокие цены заимствований, чем в ряде других регионов. Преобладание в экономике области добывающей промышленности, черной и цветной металлургии, предприятий ВПК, тяжелой промышленности обуславливает чрезвычайно высокую степень концентрации производства, следовательно потребность в значительных объемах инвестиций на цели реконструкции производства, что может быть обеспеченно крупными долгосрочными кредитами, которые не в состоянии предоставить региональные банки.

Сложность или невозможность облекать долговые отношения в официальную, признанную государством форму национальной денежной единицы побуждают хозяйствующих субъектов, оперирующих на рынке, обращаться к иным формам материализации денежных отношений, к так называемым денежным суррогатам. Наиболее распространенными формами денежных суррогатов являются векселя предприятий, векселя банков, товарные взаимозачеты, оформленные соответствующими документами, складские свидетельства. В качестве денежных суррогатов, используются разные формы денежных зачетов, специфические клиринговые операции с участием в них юридических лиц. Выпуск различного рода облигаций субъектами федерации для решения проблем бюджетного дефицита обычно предусматривает возможность принятия этих облигаций в счет задолженности перед бюджетом. Тем самым облигации оказываются в состоянии выполнять функцию ограниченного платежного средства/ Для проведения зачетов взаимозадолженностей с федеральным бюджетом в 1994-1996 гг. использовались казначейские обязательства (КО) федеральные ценные бумаги, обращавшиеся в безналичной форме. Использовались так называемые налоговые освобождения, которые хотя и были именными, наличными, имели адресный характер, при определенных условиях обращались на рынке. Денежный рынок региона в значительной своей части выступает как рынок денежных суррогатов.

Денежный рынок, формирующий денежные потоки в рыночной экономике, является главным регулятором этих потоков. Иная природа денежных потоков, формируемых бюджетами трех уровней. В противоположность рыночному саморегулированию в последнем случая денежные потоки в значительной степени целенаправленно управляются.

8. Одно из положений работы, подлежащее защите состоит в том, что денежные потоки, движение финансов являются наиболее полным, интегральным выражением воспроизводственных процессов территории. Обосновывается утверждение, что деньги по своей природе представляют собой некоторое идеальное отображение общественного организма, различных его частей, через них возможно представление и сравнение различных составляющих социально-экономических структур территории. Отсюда естественным образом вытекает одно из центральных положений, выдвигаемых и защищаемых в настоящей работе, которое состоит в том, что процессы в денежной сфере, денежные потоки представляют собой наиболее полное, интегральное отображение воспроизводственных процессов территории.

9. Одно из центральных положений работы, исходя из которого формируются информационные базы данных для построения числовых моделей воспроизводственных процессов территории, состоит в том, что наиболее полные сведения о воспроизводственных процессах основных подразделений социально-экономических структур территории, в первую очередь предприятий, их экономических связях с другими подразделениями накапливаются в документах бухгалтерского учета. Данные первичных документов бухгалтерского учета являются исходными для определения основных экономических показателей деятельности предприятий, организаций, учреждений, отраслей, для расчета показателей системы национальных счетов на любом уровне иерархической системы территориальных подразделений. Современные технические средства позволяют перейти от использования обобщенных, усредненных показателей к оперированию чрезвычайно многочисленными данными первичного учета отдельных хозяйственных операций.

Основным документом бухгалтерского учета является баланс. Баланс предприятия отображает состояние и дает количественную характеристику всех составляющих предприятия, во-первых, совокупности средств производства и других материальных благ, затем, рабочей силы. В балансе находит свое выражение система экономических, финансовых отношений данного субъекта с его хозяйственными партнерами, важнейшими из которых Являются кредитные отношения. В балансе присутствуют природные ресурсы, подлежащие денежной оценке. Бухгалтерский баланс выражает собой некоторое состояние или запасы.

Движение основных частей предприятия, воспроизводственные процессы протекающие в нем отображаются в других докумен I тах бухгалтерского учета, например в отчете о прибыли, которые характеризуют потоки.

Бухгалтерский учет дает количественную характеристику основных частей предприятия и процессов (запасов и потоков) в натуральной и денежной формах. Денежная форма оценки предприятия и воспроизводственных процессов представляется наиболее удобной, поскольку приводит к единой мере, иным образом несравнимых в своем натуральном виде, разнородных частей предприятия и процессов, протекающих в нем.

Совокупность данных бухгалтерского учета, ведущегося разнообразными предприятиями, организациями, учреждениями, расположенными на некоторой территории, дает самую полную информацию о состоянии социально-экономических структур и протекании воспроизводственных процессов этой территории. Рассмотрение и анализ такого рода данных возможны на нескольких последовательных уровнях их обобщения, начиная с уровня отдельных хозяйственных операций.

10. В настоящей работе исходим из того, что важная экономическая информация, отображающая воспроизводственные процессы территории, фиксируется в системе банковского учета, который в определенной мере дублирует данные бухгалтерского учета предприятий. Эти данные наиболее важны для описания воспроизводственных процессов территории, поскольку они показывают экономические связи между подразделениями социально-экономических структур данной территории. Оперирование этими данными облегчается в виду того, что они собираются, централизованно обрабатываются и хранятся в относительно немногочисленных учреждениях банков.

На основе данных банковского учета нами построены числовые модели денежных потоков территории в форме многомерных мат; I '■ риц платежей - поступлений. Количество осей этих матриц определяется способами разделения подразделений социально-экономических структур. Всякому способу деления соответствуют две оси -ось платежей и ось поступлений. Кроме того, при определенных условиях возможно построение оси видов продукции. Преобразование статической модели в динамическую достигается посредством добавления в матрице оси времени. Такого рода матрицы представляют собой динамические модели экономических связей между подразделениями территории.

11. В работе приводится описание разработанной нами числовой модели денежных потоков Свердловской области, наполненной реальными данными. Используются данные денежного обращения на уровне расчетно-кассовых центров, последние выступают в качестве подразделений системы денежного обращения области. Денежное обращение между расчетно-кассовыми центрами (РКЦ) отображает движение денег между частичными территориями или территориальными подразделениями внутри Свердловской области, следовательно межтерриториальные экономические, воспроизводственные связи.

Денежное обращение внутри области на уровне РКЦ отображается посредством построения четырехмерной матрицы платежей -поступлений. Двоякое деление отправителей и получателей платежей в соответствии с признаком РКЦ и признаком балансового счета обусловливает наличие четырех осей рассматриваемой матрицы. На основе данной матрицы строятся еще две четырехмерные матрицы - матрица денежных оборотов и матрица платежных сальдо по выделенным подразделениям.

Денежное обращение, связывающее Свердловскую область с другими территориями России уровня республики, края, области, отображается с помощью трехмерных матриц: платежей' 'цз'* области; I поступлений в область; оборота; платежного сальдо.

Разворачивание такого рода статических моделей денежного обращения во времени, посредством добавления оси времени, превращает четырехмерные матрицы в пятимерные, а трехмерные в четырехмерные, в результате получаем динамические числовые модели денежного обращения внутри области и денежных потоков, связывающих область с другими территориями России уровня субъектов федерации

12. Проведенное нами исследование воспроизводственных процессов Свердловской области на основе наблюдения денежных потоков исходит из некоторых методологических предпосылок. Среди такого рода предпосылок следует указать несколько основных. Нами предлагается рассматривать денежные потоки на нескольких уровнях многоуровневой иерархической системы территориальных подразделений. На каждом уровне выделяются некоторые подразделения, между которыми имеет место движение денег. Выделяются, во-первых, уровень граждан, домашних хозяйств, предприятий, организаций, учреждений; во-вторых, уровень коммерческих банков; в-третьих, уровень РКЦ; в-четвертых, уровень территорий (республика, край, область), в-пятых, уровень межгосударственных связей. В данном исследовании рассматриваются два уровня - денежные потоки между территориальными подразделениями внутри области и связи области с другими субъектами федерации.

В соответствии с избранным в данной работе способом выделения территориальных подразделений, предлагается и проводится один из основополагающих методологических принципов исследования - принцип раздельного рассмотрения денежных потоков, связывающих подразделения данного уровня, и денежных потоков внутри этого подразделения, связывающих подразделения нижестоящего уровня. ' , '* /

Нами делаются некоторые допущения, обусловленные определенной степенью неполноты охватываемых наблюдением денежных потоков. В определенных случаях величины, показатели, получаемые в результате наблюдений, рассматриваем в качестве репрезентативных выборок или основных массивов данных. ^

В качестве основного периода накопления величин платежей, оборотов, платежного сальдо выбирается один месяц. Вместе с тем, в некоторых случаях используются более длительные квартальные периоды и менее продолжительные периоды в одну декаду, неделю, кратчайший возможный период накопления составляет один день.

13. В работе предпринята одна из первых попыток исследования инфляционных процессов на региональном уровне. Инфляция в Свердловской области характеризуются общими чертами с аналогичными процессами в других территориях России, однако имеет свои особенности. Нами показано, что процессы, развивающиеся в сфере денежного обращения, имеют циклический характер, рассматривается инфляционный цикл, имеющий последовательные повторяющиеся фазы. Такой цикл начинается с появления относительно избыточных денег, которые постепенно распространяются от источников образования, через систему финансовых учреждений в сферу товарного обращения. Это приводит к нарушению рыночного равновесия сначала в сфере оптовой торговли, затем через выдачи заработной платы, пенсий, пособий, стипендий в сфере розничной торговли, торговле потребительскими товарами. Движение товарных цен неизбежно ведет к соответствующим изменениям цен на рынках рабочей силы, капиталов, природных ресурсов. Инфляционный цикл завершается изменением валютных курсов рубля. Отмечено, что наблюдавшиеся в 1992 - 1994 гг. инфляционные циклы имели протяженность от двух до четырех месяцев. J\

Установлено, что особенности протекания инфляционных процессов в Свердловской области проявляются в некоторой неравномерности, неодновременности начала последовательных фаз и завершения инфляционного цикла. Нами делается вывод, который состоит в том, что в наибольшей степени неравномерность инфляционных процессов обусловливается появлением неодинакового количества относительно избыточных денег в различных территориях, что имеет своим результатом определенные формы межтерриториального перераспределения продукта.

14. Проведенное исследование показало, что состояние баланса платежей Свердловской области с другими субъектами федерации непосредственно связано с процессами инфляции и особенностями их протекания. Баланс платежей субъекта федерации в условиях активно протекающих инфляционных процессов определяет состояние торгового баланса.

Нами установлено, что для периодов высоких уровней инфляции характерной особенностью является наличие положительного сальдо платежного баланса области в ее экономических связях с другими территориями России.

Положительное сальдо платежного баланса области указывает на то обстоятельство, что имеет место дисбаланс товарного обмена, вывоз товаров превышает ввоз. Приток дополнительной денежной массы в область в определенной степени может компенсировать нехватку денег в обращении. Однако это ставит область в невыгодное положение, поскольку торговый дисбаланс означает, что имеет место неэквивалентный обмен области с другими субъектами федерации.

Результатом данного исследования является вывод, который состоит в том, что регулирование экономических отношений территории с ее экономическими партнерами требует формирования организационных структур, осуществляющих такого рода функции.

15. На основании наблюдений денежных потоков нами проведено исследование территориально-отраслевых экономических связей Свердловской области с другими субъектами федерации. Результатом данного исследования является определение некоторых закономерностей такого рода воспроизводственных связей территории. К этим закономерностям относим:

- специфический характер экономических связей с Москвой, обусловленный ролью этого города - центра управления экономикой страны и крупнейшего торгового центра;

- выраженный территориальный характер экономических связей области с другими регионами, что ясно видно по убыванию силы экономических связей в зависимости от удаленности территории от Свердловской области и преобладанию многоотраслевого обмена с наиболее близко расположенными партнерами;

- сила экономических связей также обусловлена уровнем экономического развития территории-партнера;

- наличие избирательной направленности экономических связей Свердловской области по отношению к приблизительно равноудаленным территориям, которая обусловлена отраслевым характером этих связей, сложившейся специализацией самой области и этих территорий;

- обусловленность сколько-нибудь тесных экономических связей области с регионами России наличием транспортной инфраструктуры.

На основании выявленных особенностей воспроизводственных связей Свердловской области сделаны практические рекомендации по формированию экономической политики органов власти на межрегиональном рынке Российской Федерации.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Список литературы диссертационного исследования доктор экономических наук Пищулов, Виктор Михайлович, 2000 год

1. Мулуд Н. Анализ и смысл / Пер. с фр.; Ред. и вступ. ст. В.И.Метлова. М.: Прогресс, 1979. 348 с.

2. Джевонс У. Краткое сообщение об общей математической теории политической экономии// Теория потребительского поведения и спроса/ Под ред. В.М.Гальперина. С.-Пб.: Экономическая школа. 1993. 380 с.

3. Шумпетер Й. История экономического анализа // Истоки: вопросы истории народного хозяйства и экономической мысли. Вып. 1 / Редкол.: В.А.Жамин и др. М.: Экономика, 1989. 383 с.

4. Новиков П.С. Конструктивная математическая логика с точки зрения классической. М.: Наука, 1977. 328 с.

5. Пищулов В.М. Системность понятий кибернетики/СИНХ.

6. Свердловск, 1986. 24 с. Деп. в ИНИОН АН СССР. 29.01.86. N 23919.i

7. Энгельс Ф. Анти-Дюринг // Маркс К., Энгельс Ф(. Соч. 2-е изд. Т. 20.

8. Философский словарь / Под ред. И.Т.Фролова. 6-е изд. М.: Политиздат, 1991. 560 с.

9. Энгельс Ф. Диалектика природы // Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е изд.Т.20.

10. Бродель Ф. Время мира. Материальная цивилизация, экономика и капитализм, XV-XVII вв. Т.З./ Пер. с фр. Л.Е.Куббеля. М.: Прогресс, 1992. 680 с.

11. Пуанкаре А. 0 науке/ Пер. с фр.; Под ред. А.С.Понтря-гина. М.: Наука, 1990. 736 с.

12. Чайковский Ю. Познавательные модели// Знание-сила. 1993. N 4, С. 105-111.

13. Гегель Г.В.Ф. Философия права /Пер. с нем.: Ред. и сост. Д.А.Керимов и В.С.Нерсесянц. М.:Мысль, 1990.524 с.

14. Маркс.К. Капитал //Маркс.К., Энгельс.Ф. Соч. 2-е изд.1. Т. 23.

15. Хандруев А.А. Гегель и политическая экономия/Редкол.: Л.И.Абалкин и др. М.: Экономика, 1990. 127 с.

16. Коуз Р. Природа фирмы// США экономика, политика, идеология. 1993. N 3, С. 85-97.

17. Маршалл А. Принципы экономической науки. Т.З./Пер. с англ. М.:Прогресс, 1993. 351 с.

18. Ольсевич Ю. К релятивистской экономической теории// Вопросы экономики. 1995. N 6, С. 4-14.

19. Ратнер Н.М. Оценка развития минерально-сырьевого комплекса промышленно освоенного региона. М.: Наука, 1987. 97 с.

20. Маршалл А. Принципы экономической науки. Т.1./ Пер. с англ. М.: Прогресс, 1993. 415 с.

21. Маркс К. К критике политической экономии. ' ПредислоIвие// Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е изд. Т.13. С. 5-11.

22. Гранберг А.Г. Динамические модели народного хозяйства. М.: Экономика, 1985. 240 с.

23. Шнипер Р.И. и др. Локальные комплексные программы. Новосибирск: Наука, 1984. 288 с.

24. Моделирование народнохозяйственных процессов /Под ред. В.С.Дадаяна. М.:Экономика, 1973. 279 с.

25. Кузнецов М.В. Рынок ценных бумаг как фактор воспроизводственного процесса// Деньги и кредит. N 1, 1995. С.44-45.

26. Меньшиков С.М., Клименко Л. А. Длинные волны в экономике. Когда общество меняет кожу. М.: Междунар. отношения, 1989. 272 с.

27. Статистический словарь/Гл. ред. М.А.Королев. 2-е изд. М.: Финансы и статистика, 1989. 623 с.

28. Маркс К. Капитал. Критика политической экономии. Том третий// Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е изд. Т.25. 4.1. 542 с.

29. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов/ Антология экономической классики. В 2 т. T.l. М.:МП "ЭКОНОВ", 1993. 457 с.

30. Лаптев И.П. Теоретические основы охраны природы. Основы созологии. Томск: Изд-во Том. ун-та, 1975. 276 с.

31. Глобальная экологическая проблема/Р.А.Новиков и др. М.: Мысль, 1988. 206 с.

32. Григорян Т.Г. Природа и общество. М.: Изд-во Моск. ун-та, 1977. 150 с.

33. Веблен Т. Теория праздного класса/ Пер.с англ.; Под. ред. И.И.Мотылева. М.: Прогресс, 1984. 368 с.

34. Бартов В.Ф. Седов В.В. Концепции взаимодействия экономики и природы. М.: Мысль, 1984. 159 с.

35. Лексин В., Швецов А. Приоритеты региональной политики, депрессивные территории и механизмы их санации// Рос. эконом. журн. 1995. N 1. С.28-34.

36. Селигмен Б. Основные течения современной экономической мысли/Пер. с англ.; Общ. ред. и вступ. ст. А.М.Румянцева и др. М.:Прогресс, 1968. 600 с.

37. Мамут Л.С. Этатизм и анархизм как типы политического сознания. М.: Наука, 1989. 256 с.

38. Плеханов Г.В. Наши разногласия//Избранные философские произведения, T.I. М.: Политиздат, 1956. С.115-370.

39. Эмерсон Г. Двенадцать принципов производительности/ Пер.с англ.; Науч. ред. В.С.Кардаш. М.: Экономика, 1992. 216 с.

40. Корнфорт М. Открытая философия и открытое общество/Пер. с англ.; Вступ. ст. и общ. ред. И.С.Нарского. М.:Прогресс, 1972. 531 с.

41. Гэлбрейт Дж.К. Экономические теории и цели общества/Пер. с англ.; Под ред. Н.Н.Иноземцева. М. .-Прогресс, 1979. 406 с.

42. Новожилов В.В. Очерк// Новожилов В.В. У истоков подлинной экономической науки. М.: Наука, 1995. С. 17-50.

43. Коуз Р. Фирма, рынок и право// США экономика, политика, идеология. 1993. N 2, С. 90-107.

44. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. I. М.: Информацинно-внедренческий центр "Маркетинг", 1995. 208 с.

45. Илларионов А. Наши разногласия//Вопросы экономики. 1994. N 5, С. 21

46. Фицджеральд Р. Революция приватизации//3а рубежом. 1989. N 46. С. 10-11.

47. Скитовски Т. Суверенитет и рациональность потребителя//Теория потребительского поведения и спроса. /Пер.с англ. Е.Рябова; Под ред. В.М.Гальперина. С.-Пб.: Экономическая школа, 1993. 380 с.

48. Иоффе 0.С. Право и хозяйственная деятельность социалистических организаций. М.: Юрид. лит., 1979. 112 с.

49. Филиппов Н.Н. Профессионально-квалификационная структура кадров в условиях индустриализации сельскохозяйственного производства. Свердловск: Изд-во Уральск, ун-та, 1980. 100 с.

50. Гаврилов Э.П. Вступительная статья// Закон об авторском праве и смежных правах. М.: БЕК, 1993. 34 с.

51. Правовая охрана окружающей природной среды в странах Восточной Европы/ Под ред. В.В.Петрова. М.:Высш.шк., 1990. 368 с.

52. Седов В.В. Экологическое регулирование и проблемы капиталистического воспроизводства. Свердловск.:Изд-во Уральск, ун-та, 1987. 144 с.

53. Хойер В. Как делать бизнес в Европе/ Вступ. сл. Ю. В.Пискулова. М.-.Прогресс, 1992. 253 с.

54. Беликов В. За наше небо придется платить//Известия. 1994. 13 мая С. 2.

55. Бочаров Г. Как разрывают небо России//Известия. 1995. 28 февр. С. 5.

56. Коуз Р. Проблема социальных издержек. Главы из книги// США экономика, политика, идеология. 1993. N 4.1. С.93-113.56. "Рейтер холдингз" осваивает новые профессии//За рубежом. 1994. N 18. С.5.

57. Хейне П. Экономический образ мышления/Пер. с англ. М.:Дело, 1992. 704 с.

58. Блауг М. Экономическая мысль в ретроспективе/ Пер.с англ.; Под ред. В.С.Автономова, Е.М.Майбурд. М.: Дело Лтд, 1994. 720 с.

59. Энгельс Ф. Происхождение семьи, частной собственное1ти и государства//Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е изд. Т.21. С. 23-178.

60. Петти В. Трактат о налогах и сборах//Антология экономической классики. В 2 т. T.l. М.: Эконов, 1993. С.7-78.

61. Слово о полку Игореве/Вступ. ст. и ред. Д.С.Лихачева. М.:Дет.лит. 1978. 221 с.

62. Научные основы управления экономикой, межреспубликанские экономические отношения: анализ, прогнозирование, регулирование: Отчет о НИР / Ин-т экономики, УрО РАН; Науч. руководитель Силин А.Н. Екатеринбург: 1994. Т. 2.1. Раздел 3.2.3. 75 с.

63. Прибавочный продукт АПК/В.А.Тихонов и др; Под ред. В.А.Тихонова. М.: Наука, 1983. 288 с.

64. Глобальные проблемы современности/ Максимова М.М. и др. М.: Мысль, 1981. 285 с.

65. Рикардо Д. Начала политической экономии и налогового обложения// Соч. В 3 т. T.I. М.: Политиздат, 1955. 360 с.

66. Бродель Ф. Материальная цивилизация, экономика, капитализм, XI XVII вв. Т.1: Структуры повседневности: возможное и невозможное/ Пер. с фр.; Под ред. и вступ. ст. Ю.Н.Афанасьева. М.: Прогресс, 1986. 624 с.

67. Пищулов В.М. Территориальный характер экономических связей сельскохозяйственного предприятия и проблемы территориального управления агропромышленным производством. Свердловск: СИНХ, 1986. 34 с.

68. Афанасенко И.Д., Давыденко Л.Н. Новый способ производства продовольствия. М.: Луч, 1992. 256 с.

69. Леонтьев В. Экономические эссе. Теории, исследования, факты и политика/ Пер. с англ. М.: Политиздат, 1990. 415 с.

70. Самуэльсон П. Экономика. T.I.M: НПО"АЛГОН1992. 334с.

71. Макконнелл К., Брю С. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. В 2 т. T.I. /Пер. с англ. М.:Республика, 1992. 399 с.

72. Котлер Ф. Основы маркетинга/Пер. с англ.; Общ. ред. и вступ. ст. Е.М.Пеньковой. М.:Прогресс, 1990. 672 с.

73. Эванс Дж., Берман Б. Маркетинг/ Пер. с англ.; Авт. предисл. и науч. ред. А.А.Горячев. М.: Экономика, 1990. 350 с.

74. Анимица Е.Г. Новая парадигма развития малого предпринимательства в России. Екатеринбург:УрГЭУ, 1996. 113 с.

75. Капелюшников Р.И. Рональд Коуз, или сотворение рынков// США экономика, политика, идеология. 1993. N 1. С. 15-24.

76. Долан Э. Деньги, банковское дело и кредитно-денежная политика/Пер. с англ. В.Лукашевича и др. Л.: 1991. 448 с.

77. Антони Р. Основы бухгалтерского учета/Пер. с англ. М.:СП "Триада НТТ", 1992. 318 с.

78. Личное подсобное хозяйство в условиях агропромышленной интеграции/ В.Б.Островский, В.Б.Самсонов, И.И.Бекер и др. М.: Наука, 1988. 169 с.

79. Соловьев В.н. Роль сельского хозяйства в формировании национального дохода. Методология и методы измерения. М.: Наука, 1983. 136 с.

80. Гегель Г.В.Ф. Философская пропедевтика/ Работы разных лет. В 2 т. Т. 2 / Сост., общая ред. А.В.Гулыги. М.: Мысль, 1973. 630 с.

81. Кронрод Я.А. Планомерность и механизм действия экономических законов социализма М.: Наука, 1988. 384 с.

82. Масленников М.И. Государственное регулирование развития транспорта в США. Красноярск: Изд-во Краснояр. ун-та, 1989. 152 с.

83. Петрухин И.Л. Неприкосновенность личности и'принуждеiние в уголовном процессе. М.: Наука, 1989. 256 с.

84. О бюджетном процессе Свердловской области. Областной закон//0бл. газ. 1994. 6 дек. С.2.

85. Кейнс Дж. Общая теория занятости, процента и де-нег//Антология экономической классики. В 2 т., Т.2. М.: МП "Эконов", 1993.

86. Эрцлих Г. Всемирная ярмарка приватизаций// За рубежом. 1994. N 13. С.6.

87. Болдырев Б.Г. Финансы и разоружение. М. :Финансы, 1980.96 с.

88. Гоббс Т. Левиафан или материя, форма и власть государства церковного и гражданского // Антология мировой философии. В 4 т. Т.1. М.:Мысль, 1969. С. 309-340.

89. Гегель Г.В.Ф. Философия религии. В 2 т. Т.2./ Пер. с нем.; Общ. ред. А.В.Гулыги. М.: Мысль, 1977. 573 с.

90. Гайденко П. У истоков классической механики (и не только механики ) //Знание-сила. 1994. N 12. С. 68-71

91. Кобелянская Л.С. Смысл жизни: две точки зрения. Киев: ф! Политиздат Украины, 1989. 112 с.

92. Мальтус Т. Опыт о законе народонаселения//Антология экономической классики. В 2 т. Т.2. М.: МП "Эконов", 1993. С.9-109.

93. Маевский В. Экономическая эволюция и экономическая генетика// Вопросы экономики. 1994. N 5.

94. Яковенко С. Есть ли шанс у нашей науки?//3нание-сила. 1994. N 9. С. 22-24.

95. Шекспир В. Гамлет //Весь мир театр. Монологи. Пермь: Изд-во Пермская книга. 1994. С. 186-189.

96. Винер Дж. Концепция полезности в теории ценности и ее критики//Теория потребительского поведения и спроса/Пёр. с ан4гл. М.Константиновой; Под ред. В.М.Гальперина. С.-Пб.: Экономиейческая школа, 1993. 380 с.

97. Маркс К., Энгельс Ф. Нищета философии//Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е изд. Т.4. С.65-185.

98. Фридмен М.,Сэвэдж Л. Анализ выбора в условиях риска // Рос. экон. журн. 1993. N 9. С. 105-118.

99. Лейбенстайн X. Эффект присоединения к большинству, эффект сноба и эффект Веблена в теории покупательского спроса//Теория потребительского поведения и спроса/Пер. с англ.; Под ред. В.М.Гальперина. С.-Пб.: Экономическая школа, 1993. С. 304-325.

100. Фрейд 3. По ту сторону принципа удовольствия/ Пер. с щ нем.;Сост., послесл. и коммент. А.А.Гугнина. М.: Прогресс, 1992. 569 с.

101. Власов В.В. Реакция организма на внешние воздействия: общие закономерности развития и методические проблемы исследования. Иркутск:Изд-во Иркут. ун-та, 1994. 344 с.

102. Суэтин А. Глобалистика в человеческом измерении//Воп-росы экономики. 1994. N 4. С.154-157.

103. Инструкция N 1. 0 прядке регулирования деятельности кредитных организаций. Приказ N 02-23 от 30 января 1996 г. Центрального банка РФ.

104. Как составлялся этот рейтинг// Известия. 1996. 30 апр.1. С.7.

105. Спиноза Б. Богословско-политический трактат// Человек: Мыслители прошлого и настоящего о его жизни, смерти и бессмертии/ Редкол.: И.Т.Фролов и др. М.: Политиздат, 1991. С.294-295.

106. Любимов Л. Искусство древнего мира. М.: Просвещение, 1980. 320 с.I

107. Кант И. Наблюдения над чувством прекрасного и возвышенного// Кант И. Соч. В 6 т. Т.2. М.: Мысль, 1964.

108. Лесков Л. Самая большая загадка физики//3нание-сила. 1994. N 9. С.30-38.

109. Берман Б. В саду Эдена// Знание-сила. 1994. N 7. С.81-89.

110. Макаровский А.А. Общественный прогресс. М.: Политиздат, 1970. 256 с.

111. Кузнецов Б.Г. Идеи и образы Возрождения. М.: Наука, 1979. 280 с.

112. Кудров В. Выход один: углублять реформы//Вопросы экономики. 1994. N 5. С.28-31.

113. Троцкий Л.Д. К истории русской революции. М.: Политиздат, 1990. 447 с.

114. Программа Коммунистической партии Советского Союза. М.: Политиздат, 1976.

115. Торкановский Е. Приватизация и внутрифирменное управление// Вопросы экономики. 1994. N 6.

116. Шестеркин А. Российские предприниматели- в Нидерландах// Мировая экономика и международные отношения. 1995. N 2. С.132.

117. Чаянов А.В. Основные идеи и формы организации сельскохозяйственной кооперации. М.:Наука, 1991. 456 с.

118. Долан Э. Линдсей Д. Рынок: микроэкономическая модель/*

119. Пер. с англ. В.Лукашевича и др. С.-Пб: СП "Автокомп", 1992. 496 с.

120. Айкс Б., Ритерман Р. От предприятия к фирме: заметки по теории предприятия переходного периода//Вопросы экономики. 1994. N 8.

121. Кузьмин А., Скорик А. Власть авторитетов и авторитет власти//Известия. 1995. 14 апр. С. 4.

122. Дольник В. Homo пиПгаг1з//Знание-сила. 1994. N 3. С.98-109.

123. Еще не любимцы публики// За рубежом. 1994. N 47. С.6.

124. Млечин Л. Кровопролитие в Боснии будет продолжаться, потому что это не религиозная и не этническая война, а битва за землю// Известия. 1994. 12 апр. С.4.

125. Яковлев А. Макроэкономические сдвиги и развитие конкуренции в российской экономике// ЭКО. 1995. N 3. С.99-114.

126. Смирницкий Е.К. Экономические показатели промышленности: Справочник. М.: Экономика, 1989. 335 с.

127. Жуков Е.Ф. Самофинансирование при капитализме: теория и практика. М.: Финансы и статистика, 1990. 159 с.

128. Закон Российской Федерации "О несостоятельности (банкротстве) предприятий"//Рос. газ. 1993. 30 дек. С.4.

129. Постановление Правительства Российской Федерации от 20 мая 1994 г. N 498 г. Москва. 0 некоторых мерах по реализации законодательства о несостоятельности (банкротстве) пред-приятий//Рос. газ. 1994. 27 мая. С.4.

130. Широкорад Л. Ленин и формирование командно-административной системы//Вопросы экономики. 1991. N 12. С.97-113.

131. Серр Ф. Федерация или конфедерация//За рубежом. 1994. N 28. С.6.

132. Портер М. Международная конкуренция/ Пер. * с англ.; Под ред. и с предисл. В.Д.Щетинина. М.: Междунар. отношения, 1993. 296 с.

133. Воган Р. Стратегия маркетинга. Как американские штаты привлекают инвесторов. Документ I// Семинары по муниципальному управлению. Екатеринбург, 1993. 37 с.

134. Шамов А. А. Территориальное управление народным хозяйством. М.: Экономика. 1984. 174 с.

135. Сюффер Ж. Хроника незавершенного строительства//За рубежом. 1994. N 28. С.6.

136. Репп Х.О. Формирование и развитие системы управления агропромышленным комплексом республики (области, края, района) //Аграрно-промышленный комплекс: концепции развития/ Отв. ред.

137. А.А.Калныньш. Рига: Зинатне, 1984. 175 с.

138. Территориально-производственные комплексы: планирование и управление/ М.К.Бандман и др. Новосибирск: Наука,1984. 246 с.

139. Информационные сообщения//Вестник Банка России. 1998. N86. С.1-3.

140. Основные показатели выполнения Денежной программы на 1 ноября 1997 года// Вестник Банка России. 1997. N87. С.1.

141. Денежный обзор в 1999 г. // http://www.cbr.ru/dp/ denob99.htm

142. Инфраструктура фондового рынка: проблемы и перспективы// Рынок ценных бумаг. 1997. N20. С.65-67.

143. Рынок ценных бумаг/ Под ред. В.А.Галанова, А.И.Басова. М.: Финансы и статистика, 1996. 452 с.

144. Банковская система России в 1997 году: основные тенденции развития// Вестник Банка России. N21. С.18-35.'4

145. Маркс К. Экономическая рукопись 1861 1863 го-дов//Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е изд. Т.48. 683 с.

146. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Официальное издание. М.: Юрид. лит., 1996. 320 с.

147. Гудков Ф. Двойные складские свидетельства и коммерческий кредит// Рынок ценных бумаг. 1997. N22. С.93-96.

148. Гудков Ф. Складские свидетельства развязка неплатежей// Рынок ценных бумаг. 1997. N21. С.38-39.

149. Головин В. Векселя предприятий становятся популярным инструментом// Рынок ценных бумаг. 1997. N18. С.145.

150. Комментарий Гражданского кодекса. М.: Изд-во "Приор", 1997. 320 с.

151. Некоторые макроэкономические характеристики рынка ГКО и ОФЗ// Вестник Банка России. 1998. N48. С.31.

152. Федеральный закон "О федеральном бюджете на 1998 год"

153. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 1998 год// Вестник Банка России. 1997. N82. С.3-42.

154. Хурсевич С.Н. Перспективы денежного и неденежного исполнения бюджетов в России// Финансы. 1998. N5. С.12-14.

155. Заявление Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации об экономической и структурной политике на 1998 год// Вестник Банка России. 1998. N45. С.1-16.t

156. О проблеме неплатежей в российской экономике и возможных путях ее решения// Вестник Банка России. 1997. N61-62. С.1-17.

157. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности".

158. Севрук В.Т. Банковские риски. М.:"Дело Лтд", 1995.72 с.

159. Банковская система России в 1997 году: основные тенденции развития// Вестник Банка России. 1997. N21. С.18-35.

160. Косой A.M. Дебиторско-кредиторская задолженнос-ть//Деньги и кредит. 1998. N2. С.20-31.

161. Борисов С.М. Пятилетие валютного рынка в России// Деньги и кредит. 1998. N2. С.56-61.

162. Количество действующих кредитных организаций и их филиалов на 1 октября 1997 г.// Бюллетень банковской статистики. 1997. N11(54). С.31-32.

163. Коммерческие банки России// Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере. 1997. Вып. 11(57). С. 13.

164. Средства предприятий, организаций, учреждений на расчетных и текущих счетах в рублях и текущей валюте по регионам в 1997 г.// Бюллетень банковской статистики. 1997. N11(54). С.61-63.

165. Лапин Ю. Акционерное общество энергетики и электрификации "Пермэнерго"//Рынок ценных бумаг. 1997. N6. С. 133-136.

166. Деятельность коммерческих банков области за 9 месяцев 1998 ГОДа//Банк. 1998. N11-12. С.11-15.

167. Мехряков В.Д. Становление и развитие банковской системы России// Финансы. 1998. N8. С.19-22.

168. Деятельность коммерческих банков области за 9 месяцев 1997 года// Банк. 1997. N11. С.19-23.

169. Платежный оборот Свердловской области в марте 1998iгода// Банк. 1998. N4. С.4-5.

170. Социально-экономическое положение Свердловской области за 9 месяцев 1997 года// Банк. 1997. N11. С.14-17.

171. Процентная политика комбанков: региональный аспект// Вестник Банка России. 1997. N87. С.9-10.

172. Фридмен М. Если бы деньги заговорили./Пер. с англ. М.:Дело, 1998. 160 с.

173. Новожилов В. Пределы инфляции//Эконом. газ. 1989. N 3. С.17-18.

174. Пашкус Ю.В. Деньги: прошлое и современность. Л.:Изд-во Ленинград, ун-та, 1990. 184 с.

175. Павлов B.C. Финансовые планы и балансы в системе эко номического планирования. М.:Финансы, 1978. 238с.

176. Трахтенберг И.А. Капиталистическое воспроизводство и экономические кризисы. М.: Госполитиздат, 1954. 200 с.

177. Маршалл А. Принципы экономической науки. Т.II./Пер. с англ. М.: Прогресс, 1993. 310 с.

178. Бухарин Н.И. Политическая экономия рантье. Теория ценности и прибыли австрийской школы. Репринтное воспроизведение издания 1925 года. М.: Орбита, 1988. 192 с.

179. Харрис JI. Денежная теория/Пер. с англ.; Общ. ред. и вступ. ст. В.М.Усоскина. М.:Прогресс, 1990. 750 с.

180. Кузнецов Н. Либерализация денежного обращения: проблемы и подходы//Вопросы экономики. 1996. N8. С.4-35.

181. Брегель Э.Я. Товарное производство и деньги. М.: Издательство ИМО, 1961. 144 с.

182. Хикс Дж.Р. Стоимость и капитал/ Пер. с англ.; Общ. ред. и вступ. ст. Р.М.Энтова. М.:Прогресс, 1993. 488 с.

183. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. М.: Прогресс, 1995. 534 с.

184. Мир денег: Краткий путеводитель по денежной, кредитной и налоговой системам Запада. М.: АО "Развитие", 1992. 320 с.

185. Фондовый рынок ждет своего часа //Деловой Урал. 1996. 17.01- 23.01. С. 6.

186. Финансовая стабилизация: переэкзаменовка на осень // КоммерсантЪ. 1995. N 1. С.24-34.

187. Некоторые макроэкономические характеристики рынка ГКО и ОФЗ как государственного долга//Вестник Банка России. 1996.1. N 1. С. 31.

188. Гурова Т., Фадеев В. Из депрессии в кризис, минуя подъем// Эксперт. 1996. N 10. С. 6-8.

189. Делягин М. Нет денег нет и налогов// Эксперт. 1996. N 10. С. 9-12.

190. Пансков В.Г. Сводный финансовый баланс государства. М. Финансы и статистика, 1987. 159 с.

191. Рыбакова О.М., Ковалев л.А. Переход Российской Федерации на международную систему национальных счетов// Финансы. 1995. N 10. С. 48-54.

192. Энтони Р., Рис Дж. Учет: ситуации и примеры/ Пер. с англ.; Под ред. и с предисл. A.M.Петрачкова. М.: Финансы и статистика, 1993. 560 с.

193. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" //Деньги и кредит. 1995. N 5. С. 3-15.

194. Как правильно вести бухгалтерский учет: Сб'. метод.Iуказ. М.: 1992. 64 с.

195. Патров В.В., Ковалев В.В. Как читать баланс. М.: Финансы и статистика, 1991. 128 с.

196. Федоров Б. Г. Англо-русский толковый словарь валют-но-кредитных терминов. М.: Финансы и статистика, 1992. 240 с.

197. Маркс К. Теории прибавочной стоимости//Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е изд. Т.26. 4.1.

198. Соколов Я.В. Лука Пачоли: человек и мыслитель//Лука Пачоли. Трактат о счетах и записях/Под ред. Я.В.Соколова. М.: Финансы и статистика, 1982. 286 с.

199. Андрее Э. Основы теории денег сциалистического общества. М.:Мысль, 1975. 287 с.

200. Васильчук Ю. Социальные функции денег// Мировая экономика и международные отношения. 1995. N 5. С. 6

201. Власова В.М. Первичные документы. Вып. 1. Основные кассовые документы. М.: Финансы и статистика, 1994. 112 с.

202. Гранберг А.Г. Оптимизация территориальных пропорций народного хозяйства. М.: Экономика, 1973. 248 с.

203. План счетов бухгалтерского учета в банках СССР, коммерческих и кооперативных банках. Государственный банк СССР. 21 декабря 1989 г. N 254. 37 с.

204. Пищулов В.М. Территория: воспроизводство, управление, рынок. (Методология экономического исследования). Екатеринбург: Изд-во УрГЭУ, 1995. 127 с.

205. Булос Дж., Джеффри Р. Вычислимость и логика/Пер. с англ.М.: Мир, 1994. 396 с.

206. Уполномоченные банки правительства Москвы: концепция и технология работы. М.:Дело, 1994. 72 с.

207. Федоров Б. Российские финансы в 1993 году//Вопросы экономики. 1994. N 1. С. 14.

208. Новожилов В.В. Уровень цен и ценовые отношения// Новожилов В.В. У истоков подлинной экономической науки. М.: Наука. 1995. С. 50-70.

209. Королев М.А., Фигурнов Э.Б. Статистика и экономический анализ в управлении народным хозяйством. М. .'Экономика, 1985.248 с.

210. Крылов В. Основы экономической теории и истории экономических учений// Рос. эконом, журн. 1995. N 1. С.95 99.

211. Никитин С.М. Теории инфляции и их эволюция// Деньги и кредит. 1995. N 1. С.3-10.

212. Свердлик Ш.Б. Общественный продукт и денежный оборот. Новосибирск: Наука, 1981. 208 с.

213. Спад дитя стабилизации// Области, газ. 1994. 3 авг.1. С. 1.

214. Экономика России в апреле. Инфляционные процессы// Известия. Финансовые известия. 1994. 11 июня. С.9.

215. Левин В., Рудько Б., Сарвилина И. Финансы банков: Красота и ее жертвы// Известия. 1996. 30 апр. С. 6-7. ,'I

216. Атлас 3. В. Инфляция и валютный кризис в Англии.т

217. М.:Госфиниздат, 1949. 164 с.

218. Брегель Э.Я. Современные буржуазные теории инфляции. М.Издательство МГУ , 1958. 18 с.

219. Матюхин Г.Г. Рост дороговизны и инфляция в мире капитала. М.: Междунар. отношения, 1984. 224 с.

220. Кейн Э. Экономическая статистика и эконометрия/ Пер. с англ. Р.Мошкович и др. М.: Статистика, 1977. 232 с.

221. Терехов А.А. Экономико-математические методы. М.: Статистика, 1968. 300 с.

222. Выступление Председателя Центрального банка Российской Федерации С.К.Дубинина на совещании руководителей Главных

223. Ш территориальных управлений (Национальных банков) Банка России 10 января 1996 года//Вестник Банка России. 1996. N 2. С.1-6.

224. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения/ Под ред. Л.Н.Красавиной. М.: Финансы и статистика, 1994. 592 с.

225. Бродель Ф. Материальная цивилизация, экономика, капитализм, XI XVII вв. Т.2. Игры обмена/ Пер. с фр.; Под ред. Ю.Н.Афанасьева М.: Прогресс, 1988. 632 с.

226. Брегель Э.Я. Кредит и кредитная система капитализма. М.: Госфиниздат, 1948. 672 с.

227. Урал: политика, экономика, право. Аналитический обзор/ Под общ. рук. Гайды А.В., Кирилова А.Д. Екатеринбург: Уральский фонд социальных исследований, 1996. 197 с.

228. Муниципальные займы //Экономика и жизнь. 1995. N 49.1. С.38.

229. Ляндо А. Вопросы финансового баланса народного хозяйства. М.: Госфиниздат, 1963. 192 с.

230. Платежный баланс Российской Федерации за девять месяцев 1995 г. (нейтральное представление)//Вестник Банка России. 1996. N 7. С. 6-10.

231. Состояние расчетов предприятий и организаций Свердловской области по состоянию на 1 марта 1996 года// Госкомстат России. Свердловский областной комитет статистики (код 050). Екатеринбург, 1996. 92 с.

232. Величенков А. Бюджет и деньги неразделимы// Рос. газ. 21 окт. 1995. С. 9,10.

233. Трахтенберг И.А. Денежные кризисы (1821 1938 гг.) М.: Издателство АН СССР, 1963. 732 с.

234. Ойкен В. Основные принципы экономической политики/Пер. с нем. М.: Прогресс, 1995. 496 с.

235. Демографический ежегодник. 1990: Госкомстат СССР. М.: Финансы и статистика, 1990. 639 с.

236. Условный пример баланса предприятия.

237. Компания А Баланс на 31 декабря 1986 г.

238. Средства Обязательства и капитал

239. Оборотные средства: Краткосрочные обязательства