Система реализации страховых услуг и её влияние на рентабельность страховых организаций тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Шварёв, Александр Юрьевич

• Шварёв, Александр Юрьевич
• кандидат экономических наук
• 2007

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Шварёв, Александр Юрьевич

Введение.

1 Глава I - Теоретические основы определения и построения «системы реализации страховых услуг».

1.1 Страховая услуга, как специфический товар.

1.2 Рентабельность, как одна из основных характеристик деятельности страховой компании и методики её оценки.

1.3 Функционально-структурная модель системы реализации страховых услуг.

1.4 Характеристика основных элементов системы реализации страховых услуг.

2 Глава II - Опыт организации продаж страховых услуг. Влияние системы продаж на эффективность страховой деятельности и стоимость страховой организации.

2.1 Российский и зарубежный опыт организации продаж страховых продуктов.

2.2 Модель оценки влияния системы реализации страховых услуг на прибыль и рентабельность страховой деятельности.

2.3 Влияние системы продаж на стоимость страховой компании.

3 Глава III - Перспективные методы развития системы продаж страховых услуг, способствующие повышению рентабельности страховой деятельности.

3.1 Андеррайтинг, как элемент системы продаж - перспективный метод контроля над принимаемым риском.

3.2 Клиентоориентированный подход, как основа рентабельности страховой компании

3.3 ИТ-технологии, как перспективный метод поддержки продаж страховой компании

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Система реализации страховых услуг и её влияние на рентабельность страховых организаций»

Актуальность темы исследования.

Страхование, обеспечивающее непрерывность хозяйственных и производственных процессов, снижение социальной напряжённости в обществе, а также уменьшение расходов федерального бюджета и бюджетов иных уровней бюджетной системы Российской Федерации по компенсации убытков, нанесенных субъектам хозяйственной деятельности негативными событиями, играет важную роль в стабилизации национальной экономики. В связи с этим, развитие национального страхового рынка должно являться одним из приоритетов экономической политики государства.

В то же время, капитализация российского страхового рынка в настоящее время недостаточна, и темпы её роста являются низкими, что не обеспечивает российским страховщикам конкурентных условий при открытом входе на рынок зарубежных страховых компаний.

Одним из ключевых способов увеличения капитализации российского страхового рынка является повышение рентабельности деятельности страховых компаний, что может быть достигнуто за счёт повышения эффективности страховой, а также инвестиционной деятельности. В целях обеспечения финансовой устойчивости страховых компаний и гарантий сохранности страхового фонда для страхователей, инвестиционная деятельность страховщика регламентирована государством на законодательном уровне посредством установления правил размещения средств страховых резервов и части собственных средств. В большинстве своём этим объясняется тот факт, что страховой компании трудно достичь даже среднего уровня рентабельности своей инвестиционной деятельности, сложившегося у инвестиционных компаний, имеющих меньше законодательных ограничений в вопросе размещения средств, но, в то же время, инвестиции которых больше подвержены риску. Следовательно, особое значение приобретает способность страховой компании быть рентабельной и приносить прибыль за счёт непосредственно страховой деятельности. В данных условиях решающее влияние на способность страховой компании выйти на требуемый уровень рентабельности оказывает процесс реализации основного товара страховой компании - страховой услуги. Правильно структурированная система реализации страховых услуг (система продаж страховых услуг), позволяющая повысить сборы страховых премий, сократить расходы на ведение дела, операционные расходы, а также способствующая принятию на страхование качественных рисков, является одним из ключевых факторов эффективного функционирования страховой компании на рынке.

В настоящее время можно выделить следующие основные проблемы организации продаж страховых услуг, присутствующие во многих российских страховых компаниях:

- построение системы реализации страховых услуг, в основном, базируется на формировании каналов продвижения страховых услуг;

- отсутствует стратегия продаж для различных сегмен тов рынка;

- сегменты клиентской базы определены нечётко, маркетинговый анализ сегментов не ведётся;

- ввиду отсутствия чёткой сегментации, страховые продукты имеют неправильные характеристики;

- недостаточно эффективно работают каналы продвижения страховых продуктов;

- отсутствует комплексный анализ реализации страховых услуг в разрезе сегментов, продуктов, каналов.

Более того, многие страховые компании подходят к вопросу организации продаж страховых услуг на основании сравнения положений дел у ближайших конкурентов, игнорируя необходимость глубокого изучения влияния системы продаж на деятельность страховой компании, на её финансовое положение.

Данные проблемы приводят к завышенным расходам, упущенным продажам, недостаточной удовлетворённости клиентов, и, как следствие, к потере рентабельности и медленному росту капитализации страховой компании.

Важность рассматриваемого вопроса обуславливается также и быстрым развитием рынка страхования физических лиц и предприятий малого бизнеса (розничный страховой рынок). Обслуживая огромное число клиентов, процесс реализации страховых услуг должен быть чётко структурирован - от определения бизнес-целей до контроля над работой продающих подразделений, и элементы этой структуры должны функционировать во взаимосвязи друг с другом.

В диссертационной работе исследована проблема формирования комплексной системы реализации страховых услуг, позволяющей повысить эффективность страховой деятельности и стоимость страховой компании.

Степень разработанности темы исследования. Исследование вопросов, связанных с организацией продаж страховых услуг, в настоящее время вызывает значительный интерес. Различные аспекты данной проблематики нашли свое отражение в работах ряда отечественных и зарубежных экономистов. Среди них можно выделить: теоретические исследования А.П.Архипова, В.А. Батадеева, JI.В.Бесфамильной, Д.Бланда, Н.Ф.Галагузы, О.В.Дмитриевой, М.Дорфмана, Ю.М.Журавлёва, С.Л.Ефимова, Е.В.Коломина, С.В.Куликова, Л.А.Мотылёва, Л.А.Орланюк-Малицкой, К.Пфайффера, Л.И.Рейтмана, К.Е.Турбиной, Т.А.Федоровой, В.В.Шахова, К.Щиборщ, Р.Т.Юлдашева; работы, посвященные страховому маркетингу и организации продаж страховой компании, В.Б.Гомелля, А.Н.Зубца, Ф.Котлера, И.А.Красновой, А.Ю.Лайкова, М.М.Сухорукова, А.А.Цыганова, П.А.Черкашина; работы по анализу отечественного страхового рынка В.Ю.Балакиревой, К.Л.Бобылькова, И.В.Ломакина-Румянцева, П.А.Самиева, А.Е.Янина.

Следует заметить, что теоретическим аспектам понятия «система реализации страховых услуг» или «система продаж страховых услуг» в страховом деле в научной литературе уделено мало внимания. В связи с этим, при подготовке работы особое внимание пришлось обращать на современную периодическую литературу и аналитические исследования как российских, так и зарубежных компаний.

Традиционно, исследование системы реализации страховых услуг в страховании сводится исключительно к рассмотрению каналов продаж страховой компании. В то же время, освещение проблематики развития продаж в страховании, в основном, посвящено рассмотрению отдельно взятых вопросов, в том числе, страховых продуктов, ценообразования или анализа построения и развития каналов дистрибуции. Однако, на современной стадии развития страхового рынка на организацию продаж страховщика необходимо смотреть с комплексной, системной точки зрения, выявляя и анализируя взаимосвязь различных элементов, участвующих в процессе продажи страховых услуг.

Актуальность и недостаточная степень разработанности вопросов организации продаж страховой компании предопределили выбор темы, цель и основные задачи настоящего диссертационного исследования.

Цель исследования - сформировать эффективную модель системы реализации страховых услуг, обосновав важность данной модели для развития страховой компании и повышения её стоимости.

В работе были поставлены следующие основные задачи исследования:

- усовершенствовать понятийный аппарат реализации страховых услуг;

- разработать многоуровневую модель системы реализации страховых услуг;

- изучить влияние организации системы продаж страховых услуг на прибыль и рентабельность страховой компании;

- рассмотреть воздействие системы продаж страховых услуг на стоимость страховой компании;

- разработать показатели эффективности функционирования системы продаж страховых услуг;

- предложить дополнительный инструмент контроля над принимаемыми на страхование рисками в рамках модели реализации страховых услуг;

- исследовать целесообразность применения клиентоориентированного подхода к реализации страховых услуг для эффективной организации системы продаж страховых услуг;

- определить приоритетные области применения информационных технологий поддержки реализации страховых услуг (CRM-системы) в страховой компании.

Объектом исследования в диссертации является организация продаж страховых услуг страховой компании.

Предметом исследования выступают процессы реализации страховых услуг страховой компанией и формирования системы реализации страховых услуг.

Методологические основы и теоретическая база исследования.

В исследовании используется категориальный аппарат в области страхования, страхового маркетинга, финансов.

В работе использованы общенаучные методы: анализ, синтез, индукция и дедукция, сравнение; методы экспертных оценок, планирования, прогнозирования, экономико-математического моделирования; метод системного анализа. При выполнении работы были также проведены отдельные социологические исследования.

Информационная база исследования состоит из научных, учебных изданий отечественных и зарубежных авторов, нормативно-правовых, статистических, справочных источников, российских и зарубежных специализированных страховых периодических изданий, аналитических данных крупнейших мировых консалтинговых компаний.

Диссертация выполнена в соответствии пп. 6.1 и 6.7 Паспорта специальностей ВАК (специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит).

Научная новизна работы состоит в разработке комплекса теоретико-методических положений по построению эффективной модели реализации страховых услуг, в частности:

- в отличие от традиционного представления системы реализации страховых услуг, как каналов продаж страховой компании, в диссертационной работе предложено новое определение понятия «система продаж» страховых услуг как совокупности элементов, участвующих в бизнес-процессе реализации страховой услуги, и определено место «системы продаж страховых услуг» в понятийном аппарате теории и практики страхования;

- разработана функционально-структурная трёхуровневая модель системы реализации страховых услуг (стратегически-организационный уровень, уровень исполнения, аналитический уровень); в рамках этой модели уровни рассматриваются во взаимосвязи между собой в целях получения синсргстического эффекта от их взаимодействия; данный принцип организации модели позволяет повысить эффективность реализации страховых услуг и стоимость страховой компании;

- доказано, что предложенная организация системы продаж страховых услуг эффективно влияет на повышение рентабельности страховой деятельности, увеличение прибыли страховой компании, а также на другие ключевые показатели деятельности страховщика;

- разработан методический подход к определению влияния элементов системы реализации страховых услуг на стоимость страховой компании;

- доказана целесообразность установления зависимости части комиссионного вознаграждения сотрудников продающих подразделений от андеррайтерского результата по заключенным им договорам, для чего предложен соответствующий механизм;

- в отличие от существующего продуктоориентированного подхода, доказана приоритетность применения клиентоориентированного подхода к реализации страховых услуг при формировании эффективной системы реализации страховых услуг;

- выявлены первоочередные области применения информационных технологий поддержки продаж страховых услуг (CRM-системы); на базе этого построена структурно-логическая модель применения CRM-системы в страховой компании, использование которой позволяет ей получить существенные конкурентные преимущества на рынке.

Практическая значимость диссертационной работы состоит в ориентации основных положений и результатов исследования на широкое использование при построении и преобразовании системы продаж страховой компании, а также при стратегическом планировании своей деятельности страховыми посредниками.

Самостоятельное значение имеют следующие разработки:

- предложена методика формирования системы реализации страховых услуг;

- выделены ключевые показатели деятельности, характеризующие функционирование системы реализации страховых услуг;

- определено влияние элементов системы реализации страховых услуг на показатели рентабельности и прибыли;

- сформулированы принципы оценки влияния элементов системы реализации страховых услуг на стоимость страховой компании;

- предложен принцип мотивации сотрудников продающих подразделений страховой компании на отбор качественных рисков, принимаемых на страхование.

Апробация и внедрение результатов исследования. Материалы исследования, выводы и предложения, сформулированные в диссертационной работе, были применены при совершенствовании системы организации продаж в страховой компании ЗАО «КапиталЪ Медицинское Страхование», а также использованы в преподавании учебных курсов «Страхование» и «Страховой маркетинг», спецкурсов по проблемам организации продаж и управления продажами в страховании на кафедре «Страховое дело» ФГОУ ВГЮ «Финансовая Академия при Правительстве Российской Федерации», что подтверждено справками о внедрении.

Работа выполнена в рамках НИР ФГОУ ВПО «Финансовая Академия при Правительстве Российской Федерации», проводимых в соответствии с темой «Проблемы формирования отечественного страхового рынка» (номер гос. регистрации 01.200.118574). Положения диссертационной работы докладывались на заседании

Круглого стола «Стратегия инновационного развития российской экономики: финансовый, банковский и валютный аспекты» (г. Москва, Финансовая Академия при Правительстве РФ, февраль 2007 г.). Основные положения диссертации были доложены и обсуждены на заседании Совета директоров ЗАО «КапиталЪ Медицинское Страхование» (г. Москва, центральный офис Страховой группы «КапиталЪ», сентябрь 2007 г.).

Публикации. Основные положения диссертации опубликованы в трёх статьях общим объёмом 1,45 п.л., при этом две работы опубликованы в журналах, определённых ВАК.

Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Шварёв, Александр Юрьевич

Результаты исследования показывают, что предлагаемая модель системы реализации страховых услуг, а также взаимосвязанное развитие всех её элементов, может существенно увеличить прибыль и повысить рентабельность страховой компании.

Основным потенциалом повышения прибыли и повышения рентабельности являются:

- уменьшение расходов на ведение дела за счёт перевода даже небольшой части бизнеса на более дешёвые каналы продаж;

- снижение операционных расходов за счёт оптимизации страховых бизнес-процессов;

- снижение размера выплат за счёт внедрения системы первичного андеррайтинга;

- повышение сбора страховых премий за счёт увеличения перекрёстных продаж и повышения числа страховых продуктов на одного клиента;

- увеличение сбора страховых премий за счёт повышения процента реализации потенциальных сделок, что становится возможным благодаря переходу на клиентоориентированный подход к ведению страхового бизнеса, а именно, предложению клиенту именно того продукта, который ему необходим, на приемлемых для него условиях через максимально удобный канал продаж;

- увеличение сбора страховых премий за счёт повышения степени удержания клиентов.

Говоря об опыте организации систем продаж страховых компаний в России и за рубежом, можно отметить, что страховые компании до настоящего времени не применяли предлагаемую модель системы реализации страховых услуг. Данное утверждение справедливо, ввиду того, что мы говорим об агрегированной, комплексной модели системы продаж, о модели, к которой надо стремиться, но которая, естественно, достаточно трудно достижима сразу и должна внедряться постепенно и поэлементно. Если говорить о развитии отдельных элементов системы продаж и о взаимосвязи элементов в целях получения синергетического эффекта, то европейские страховые компании, несомненно, ушли далеко вперёд, и российским страховщикам есть что перенять у них как лучшие практики. Одним из самых наглядных примеров может служить продуктовый ряд страховой группы «R+V Versicherungsgruppe» (более 100 продуктов для физических лиц и более 80 для юридических против 20-30 продуктов всего в российских страховых компаниях), а также уровень кросс-продаж (4-6 продуктов на одного клиента - физического лица против 1,1 у российских страховщиков).

Отдельно в диссертационной работе рассмотрен очень важный вопрос влияния системы продаж и её элементов на стоимость страховой компании, как на главный фактор развития страховой компании, в частности, и страхового рынка, в целом. В результате исследования выявлено, что основными составляющими стоимости страховой компании со стороны системы продаж являются сбор страховых премий, стоимость страховых лицензий и лицензий на программное обеспечение, поддерживающее продажи (CRM), стоимость сети продаж как материального актива, продуктовый ряд страховой компании, клиентские сегменты, преобладающие в структуре портфеля, а также наличие клиептоориентированного подхода к ведению бизнеса.

Среди перспективных методов развития системы продаж были обозначены: внедрение системы первичного андеррайтинга, позволяющее производить более качественный отбор рисков и в потенциале снизить объём страховых выплат, а также клиентоориентированный подход к ведению страхового бизнеса, при внедрении которого происходит персонализация отношений с клиентом, нацеленное на наиболее полное удовлетворение его потребностей и развитие с клиентом долгосрочных взаимоотношений.

В заключение стоит отметить, что для обеспечения развития страховой компании на рынке, повышения, как стоимости страховых компаний, так и капитализации рынка, деятельность страховых компаний должна быть рентабельной. Проведенное исследование доказывает, что одним из важнейших факторов повышения рентабельности страховой деятельности, а также стоимости страховой компании, является эффективность функционирования модели реализации страховых услуг (системы продаж), к организации которой нужно подходить исключительно с системной точки зрения, получая синергетический эффект от взаимодействия элементов системы продаж между собой.

Данное исследование может иметь не только теоретическое, но и практическое значение, оказывая весомую помощь страховым компаниям в переосмыслении и реорганизации системы продаж и повышении рентабельности страховой деятельности.

Заключение

Важнейшим вопросом, который вынуждены сегодня решать страховщики, становится вопрос привлечения новых клиентов и развития с ними долгосрочных отношений. Рынок практически поделён, население России становится всё более культурным, разборчивым и требовательным в вопросах страхования, что, несомненно, сказывается и на формате общения страховщика и страхователя. Для достижения поставленных страховой компанией темпов развития, планируемой прибыли и требуемой рентабельности, ключевое значение приобретает эффективно организованная система продаж страховых услуг.

Более того, система продаж страховых услуг является более широким понятием, чем распределение материальных благ, поскольку она сама непосредственно участвует в производстве страхового продукта и, следовательно, может придать ему дополнительную ценность. Таким образом, покупка полиса из случайного разового решения превращается в процесс длительных, устойчивых экономических отношений между субъектами страхового дела.

Предлагаемая модель системы реализации страховых услуг заключается в рассмотрении системы продаж не только как каналов продаж, а как неразрывной взаимосвязи:

- стратегии развития, модели и структуры управления страховой компании -первый уровень системы продаж;

- элементов, обеспечивающих достижение стратегических и бизнес-целей страховой компании (каналы продаж, продуктовый ряд, приоритетные сегменты рынка, андеррайтинг\методика ценообразования, клиентский сервис) - второй уровень системы продаж;

- и третьего уровня системы продаж - непрерывного мониторинга результатов функционирования второго уровня системы продаж, данные которого являются базовыми для принятия управленческих решений.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Шварёв, Александр Юрьевич, 2007 год

1. Нормативные акты

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая, вторая и третья.

3. Налоговый кодекс Российской Федерации.

4. Федеральный закон от 27 ноября 1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела п Российской Федерации» (с последующими изменениями и дополнениями).

5. Федеральный закон от 10 ноября 2003 г. № 172-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации».

6. Федеральный закон от 16 июля 1999 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования».

7. Федеральный закон от 26 декабря 1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах».

8. Приказ Минфина России от 8 августа 2005 г. № ЮОн «Об утверждении Правил размещения страховщиками средств страховых резервов» (с последующими изменениями и дополнениями).

9. Приказ Минфина России от 11 июня 2002 г. N 51н «Об утверждении Правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни» (с последующими изменениями и дополнениями).

10. Приказ Минфина России от 16 декабря 2005 г. N 149н «Об утверждении Требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика» (с последующими изменениями и дополнениями).

11. Письмо Минфина России от 10 ноября 1996 г. N 01-ВС «О деятельности на территории Российской Федерации страховых посредников (брокеров, агентов) от имени иностранных страховщиков».

12. Письмо Минфина России ог 20 декабря 2004 г. N07-05-14/334 «О бухгалтерском учете недвижимого имущества страховой организации».1. Монографии и публикации

13. Академия наук СССР, Институт экономики. Политическая экономия, Учебник. М.: Государственное издательство политической литературы, 1954.

14. Архипов А.П. Андеррайтинг в страховании. Теоретический курс и практикум. М.: ЮНИТИ, 2007.

15. Батадеев В.А. Страхование имущественных интересов предприятий в системе рыночных отношений: Дис. канд. экон. наук : 08.00.10 : Москва, 1993.

16. Бесфамильная J1.B., Грызенкова Ю., Цыганов А.А. Страхование как механизм управления качеством при внедрении результатов инновационной деятельности.// Интеллектуальная собственность. Промышленная собственность. № 1 -2002.

17. Бланд Д. Страхование: принципы и практика. -М.'.Финансы и статистика, 1998.

18. Дробозина J1.A. Общая теория финансов. М.: ЮНИТИ, 1995.

19. Галагуза Н.Ф. Страховые посредники. М.: учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 1998.

20. Гварлиани Т.Е., Балакирева В.Ю. Денежные потоки в страховании. М.: Финансы и статистика, 2004.

21. Говорова Н. Скандинавские банки Викинги возвращаются. // РБК. - № 4 - 2007.

22. Гомелля В.Б., Туленты Д.С. Страховой маркетинг: актуальные вопросы методологии, теории и практики. М.: Издательский дом "Анкил", 2000.

23. Гребенщиков Э. Страховая Италия: знакомство состоялось. // Страховое ревю. № 6 - 2004.

24. Грецкий А.Н., Макаров А.В. Организация работы продающих подразделений.// Организация продаж страховых продуктов. -№1 2005.

25. Гришина Т., Киселева Е. Банк Москвы усилит позиции на страховом рынке. // КоммерсантЪ. №133/П - 2006.

26. Гришина Т., Миклашевская А., Лампси А. Без страха и страховки. Allianz выкупил РОСНО за беспрецедентную сумму. // КоммерсантЪ. №29 - 2007.

27. Ефимов С.Л. Организация управления страховой компанией: теория, практика, зарубежный опыт. М.: Российский юридический издательский дом, 1995.

28. Журавлёв Ю.М., Секерж И.Г. Страхование и перестрахование (теория и практика). -М.: Издательский дом "Анкил", 1993 г

29. Зубец А.Н. Страховой маркетинг. М.: Издательский дом "Анкил", 1998.

30. Коробкова И. Компьютерный ценз. Применение новых информационных технологий становится принципиальным условием для достижения и удержания страховыми компаниями лидирующих позиций на рынке.// Эксперт. №33 - 2003.

31. Котлер Ф. Основы маркетинга. М.: Вильяме, 2007.

32. Кох Р., Менеджмент и финансы от А до Я. СПб.: Питер, 1999.

33. Краснова И. Некоторые аспекты страхового маркетинга.// Страховое ревю. №2 -2002.

34. Куек И. Возьми клиента в теплые объятья. // Страховой клуб. №9 - 2006.

35. Куликов С.В. Финансовый анализ страховой организации. М.: Феникс, 2006.

36. Лайков А.Ю. Основы реализации клиентоориентировапного подхода в страховом бизнесе.// Организация продаж страховых продуктов. № 4 - 2006.

37. Макдоналд И. Время делать покупки. Европейские страховщики готовятся к приобретениям, считают аналитики. // Ведомости № 218 - 2006.

38. Маркс К. Капитал, Т.1. СПб.: Книжный магазин и Склад изданий О.Н. Поповой, 1899.

39. Маркс К., Энгельс Ф. Сочинения, Т. 26, Т. 23. М.: Прогресс 1991.

40. Мескон М. Основы менеджмента. М.: Вильяме, 2007.

41. Мотылев JI.A. Государственное страхование в СССР. М.: Финансы и статистика, 1986.

42. Негашев Е.В. Методика финансового анализа. -М.: Инфра-М, 1998.

43. Недашковская Н., Ярошенко Т. Потенциал роста розничного рынка исчисляется разами. // Экономические известия. № 89 - 2006.

44. Нестеренко А.В. дис. канд. экон. наук «Организация эффективной продажи банковского продукта», 08.00.10 Москва, 2003.

45. Орланюк-Малицкая J1.A. Платежеспособность страховой организации. М.: Анкил, 1994.

46. Плис М. $10 млн за Москву.// Секрет фирмы. № 37 - 2004.

47. Пфайффер К. Введение в перестрахование. М.: Анкил, 2000.

48. Рейтмана Л.И. Страховое дело. М.: Изд-во ТОО НПФ Экое, 1997.

49. Рожков А. «Росно» досталась «Allianz».// Ведомости. №32 - 2007.

50. Салов С.П. Методы оценки стоимости страховой компании.// Страховое дело. № 7 -2006.

51. Сахирова И.П. Страхование. М.: ТК Велби, 2007.

52. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учеб. Пособие. -М.: Инфра-М, 2006.

53. Сухоруков М.М. Информационные технологии в страховом маркетинге и системах продаж страховых услуг.// Страховое дело. №6 - 2004.

54. Турбина К.Е. Оценка рентабельности страховых операций российских страховых организаций.// Финансы. №6 - 2003.

55. Узлиян A. Insurance по Корану.// Страховой случай. -№1 2005.

56. Фанди Д. Страхование. Карлсруе, 1988.

57. Федорова Т.А. Основы страховой деятельности: Учебник М.: Издательство НЭК, 1999.

58. Хемптон Д.Д. Финансовое управление в страховых компаниях. М.: Анкил, 1995.

59. Цыганов А.А. Кросс-продажи страховых продуктов для банковских заемщиков.// Финансы и кредит. № 17 - 2006.

60. Цыганов А.А. Интернет как среда для продвижения страховых услуг.// Организация продаж страховых продуктов. №3 - 2005.

61. Черкашин П. Готовы ли вы к борьбе за клиента? М.: ИНТУИТ.ру, 2004.

62. Шахов В.В. Введение в страхование: Учеб. пособие. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 1999.

63. Шахов В.В. Страхование. М.: Анкил, 2002.

64. Шеремет А.Д. Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа предприятия. М.: Высшая школа, 1992.

65. Щиборщ К.В. Оценка стоимости бизнеса российской страховой компании.// Финансы. -№1 -2001.

66. Юлдашев Р.Т. Введение в продажу страхования, или как научиться продавать надежду-М.: "Анкил", 1999.

67. Юрченко JI.A. Финансовый менеджмент страховщика. М.: ЮНИТИ, 2001.

68. Ямолдин А.П. Страховой бизнес в Германии: современные тенденции развития Дис. канд. экон. наук : 08.00.14 Москва, 2003

69. Bates Ian. Management of Insurance Operations. Financial World Publishing, 2004.

70. Dionne, Georges. Handbook of insurance. Boston: Kluwer Academic Publishers, 2000.

71. Insurance Pocketbook 2007. The Essential Facts and Figures for Financial Services Professionals. NTC Publications, 2007.

72. Outreville, J. Franois. Theory and practice of insurance. Boston: Kluwer Academic Publishers, 1998.

73. Ressner E, Rets R. Regulation and Efficiency in European insurance Markets. // Economic Policy -№29- 1999.

74. Vaughan, Emmett J and Vaughan, Therese M. Fundamentals of risk and insurance. 7th ed. -New York: Wiley, 1996.

75. Справочники, словари, статистические сборники

76. Большой экономический словарь. 5-е изд. доп. и перераб./ Под ред. Азрилияна А.Н.

77. М.: Институт новой экономики, 2002.

78. Словарь аудитора и бухгалтера./ Л.Ш. Лозовский и др. М.: Экономика, 2003.

79. Словарь-справочник терминов но страхованию и перестрахованию./ Журавлев Ю.М. М.: Издательский центр "Анкил", 1994.

80. Страхование и управление риском. Терминологический словарь./ Тулинов В., Горин В.-М.: Наука, 2000.

81. Страховой бизнес: Словарь-справочник./ Юлдашев Р.Т. М.: «Анкил», 2005.

82. Финансово-кредитный энциклопедический словарь./ Под общей ред. Грязновой А.Г. -М.: Финансы и статистика, 2002.

83. Энциклопедия предпринимателя. С.М. Синельников и др. СПб.: Олбис: Сатис, 1994.

84. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование./ Под ред. Ефимова C.J1. -М.: Церих-ПЭЛ, 1996.

85. Информационные ресурсы Интернета

86. Clint Boulton, «Siebel Exec Proposes «Customer-driven Enterprise», http://news.earthweb.com/ent-news/article.php/3359111

87. IBM Institute for Business Value. «Insurance 2020» research. http://www-05.ibm.com/at/evenls/versicherungstreff 03/presentation/pdf/070626lBV Insurance2020 Wi en.pdf

88. Prinston Partners Group, «Рынок страхования России: тенденции и перспективы». www.prinstonpg .com/files/PPGInsurancemarketinRussia.pdf

89. Putting the customer first. Allianz group.http://www.allianz.com/en/allianz group/prcsscenter/newsdossiers/customer focus/news3.ht ml?hits=Loyalty

90. Robert P. Desisto , Partner Relationship Management: Optimizing the Demand Network, Gartner, www.gartner.com/DisplayDocument? doccd=l06733

91. R+V Versicherungsgruppe Facts and Figuers for Fiscal Year 2005, R+V Versicherung AG Konzerngeschaftsbericht. http://www.ruv.de/de/ueberuns/ueber rv/geschaeftsberichte.jsp

92. The hidden power of Europe's insurance giants. Andersen Financial Services. Research papers, http://www.andersonfinancialservices.com/reports.html

93. Бизнес-справочник «Российский страховой рынок: реальные показатели и перспективы», http://www.raexpert.ru/researches/insurance/handbookl/

94. Дмитриева О.В. «Цели, основные подходы и методы оценки стоимости страхового бизнеса». Современные аспекты экономики.http://www.allinsurance.ru/biser.nsf/AllDocs/EFlA-6LSKLH-07-02-06?QpenDocument

95. Организация систем электронной коммерции. Интернет-страхование, http://www.e-commerce.ru/biz tech/implementation/inct services/insurance.html.

96. Подход к оценке страховых и перестраховочных компаний. Слияния и поглощения в 2005-2006 годах, http://vvww.raexpert.ru/researches/insurance/rcinsurance2/partl/

97. РБК Рейтинг. Крупнейшие страховые компании в 2006 году. http://rating.rhc.rU/article.shtinl72007/03/l 2/31395648

98. Страхование сегодня, "Ренессанс" инвестирует $150 млн в развитие своего страховщика, http://www.insur-info.ru/press/19853

99. Сценарий социально-экономического развития РФ в 2008-2010. http://www.rian.ru/economv/finance/20070302/61450224.html

100. Годовой отчёт ОАО «Росно» за 2006 год.http://www.rosno.ru/includes/ru/rosno/financial/renorts/2006/annualreport2006.pdf

101. Годовой отчёт ОСАО «Ингосстрах» за 2006 год. http://www.ingos.ru/ru/about/year reports/

102. Годовой отчёт ОАО «КапиталЪ Страхование» за 2006 год. http://ifdkins.ifdk.com/usr/news/listl2id 4127.html

103. Официальный сайт Министерства Финансов РФ. www.mini1n.ru

104. Официальный сайт ОАО «Сберегательный Банк Российской Федерации». www.sbrf.ru

105. Официальный сайт Lloyds TSB. www.lloydstsb.com/insurance

106. Официальный сайт Allianz group, www.allianz.com

107. Официальный сайт Credit Suisse First Boston, http://www.csfb.com

108. Официальный сайт страховой группы R+V Versicherung. www.ruv.de

109. Официальный сайт банка Volksbanken Raiffeisenbanken. www.vr-networld.de

110. Официальный сайт Zurich Insurance Company, www.zurichinsurance.co.uk/

111. Официальный сайт компании Satmetrix. http://www.satmetrix.com

112. Официальный сайт компании Siebel. www.siebel.com

113. Официальный сайт ООО «Ренессанс Страхование», www.renins.com

114. Официальный сайт ЗАО «Страховая группа «УралСиб». www.uralsib.ru

115. Официальный сайт ОАО «Росно» www.rosno.ru

116. Официальный сайт ОСАО «Ингосстрах», www.ingos.ru

117. Интернет-ресурс «Страхование в России» www.allinsurance.ru

118. Интернет-ресурс сообщества менеджеров «Е-xecutive». www.e-xecutive.ru

119. Официальный сайт рейтингового агентства «Эксперт РА», www.raexpert.ru

120. Официальный сайт аналитического агентства A.M. Best Company, www.ambest.com