Принципы и методы управления территориальным банком Сбербанка РФ тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Аристов, Дмитрий Викторович

• Аристов, Дмитрий Викторович
• кандидат экономических наук
• 1999

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Аристов, Дмитрий Викторович

ф ВВЕДЕНИЕ-

1. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ПРИНЦИПЫ АНТИКРИЗИСНОГО УПРАВЛЕНИЯ БАНКОМ

1.1. Методологические основы и инструменты управления процессом стабильного развития банка

1.2. Оценка концентрации региональных банковских потенциалов и конкурентных позиций банка

1.3. Особенности функционирования и управления деятельностью территориального банка системы Сбербанка РФ

2. АНАЛИТИЧЕСКИЕ МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ И

0 ОБОСНОВАНИЯ СТРАТЕГИИ ТЕРРИТОРИАЛЬНОГО БАНКА АК

СБ РФ

2.1. Менеджмент-анализ при оценке потенциальных финансовых возможностей региональных банков

2.2. Многоуровневый менеджмент-анализ в территориальных банках--------------------------------------------------------------------------------—

2.3. Банковский менеджмент-анализ при обосновании стратегии территориального банка Сбербанка РФ

2.4. Оценка значимости территориальных банков СБ РФ в региональной финансовой системе

2.5. Менеджмент-анализ при оценке и планировании работы отделений территориального банка СБ РФ

3. ОЦЕНКА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ МЕТОДОВ УПРАЛЕНИЯ ПРИ ФОРМИРОВАНИИ ПЕРСПЕКТИВНЫХ НАПРАВЛЕНИЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНОГО БАНКА - ТУЛЬСКОГО БАНКА АК СБ РФ —

3.1. Позиции Сберегательного банка РФ в банковской системе

3.2. Направление менеджмент-анализа в территориальном банке (Тульском банке СБ РФ)

3.3. Менеджмент-анализ структуры подразделений банка в различных сегментах финансового рынка

3.4. Оценка перспективных направлений работы территориального банка АК СБ РФ и способов их обеспечения

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Принципы и методы управления территориальным банком Сбербанка РФ»

С переходом банковской системы России на более высокий, качественный уровень представления банковских услуг, существенно увеличилась степень конкуренции между кредитными организациями. Вместе с этим, многие аналитики говорят о недостаточной устойчивости банковской системы РФ в целом, нахождении ее в состоянии перманентного кризиса. Заведующий кафедрой банковского менеджмента Государственной академии управления им. С. Орджоникидзе А.М.Тавасиев утверждает: ". перманентный кризис банковской системы России был вызван к жизни и питается двумя глубинными источниками. С одной, внешней, стороны, его провоцируют предельно неблагоприятные макроэкономические и некоторые другие обстоятельства общего характера, которые как бы извне предопределяют деятельность коммерческих банков. С другой стороны, исключительно сильное влияние внутренних причин, связанных с особенностями деятельности самих банков и в первую очередь с их кризисным состоянием" [84].

Внешние для коммерческих банков факторы неблагополучия во всей российской экономике, выразившиеся в возникновении и продолжении кризиса в реальном секторе экономики, также явились результатом кризиса управления, но уже всей национальной системы. Проблемы отсутствия менеджмента характерны не только для банковской среды.

Существующая ситуация опасна и для коммерческих банков и для системы в целом, и для перспектив экономического роста и социального прогресса всего государства. Проблема отсутствия менеджмента чрезвычайно актуальна, и не пытаться ее решать невозможно. "К тому же для попыток такого рода имеется одно фундаментальное основание: если на управление страной и всей российской экономикой банковское сообщество влиять практически не в состоянии (и в принципе не должно), то банковский менеджмент является как раз таким инструментом, который коммерческие банки могут и должны создавать и совершенствовать собственными усилиями" [84].

Центральный банк РФ (ЦБ РФ), обеспокоенный низкой степенью устойчивости банковской системы, ужесточил требования к коммерческим банкам, которые нашли отражение в ряде нормативных актов, в том числе в новой редакции Инструкции № 1 от 01.10.97. В ней, по ряду банковских нормативов предусмотрено поэтапное их введение, что должно снизить фактор внезапности и непредсказуемости в законотворчестве ЦБ [60]. Однако, несмотря на предсказуемость отдельных шагов, осуществляемых правительством и регулирующими органами, ситуация в целом малопредсказуема. Подтверждением этому служат кризисы: на рынке межбанковского кредитования 1995 г., финансовые (ноябрь 1997 г., март 1998 г.), экономический и политический (август 1998 г.).

Представители банковского сообщества говорят о необходимости более серьезного подхода к оценке и регулированию деятельности кредитных учреждений. Первым вопросом на шестом съезде Ассоциации российских банков рассматривался вопрос "О состоянии и мерах стабилизации системы коммерческих банков России" [36, с.21]. Съезд рекомендовал: "совершенствовать систему организации и управления банками, добиваться оптимизации затрат и численности персонала с учетом имеющихся финансовых возможностей". Обобщение факторов, лежащих в основе проблемы устойчивого и рационального функционирования коммерческих банков, выделяет проблему отсутствия должного управления - менеджмента.

Вызывает вопрос и качество надзора за банковской системой со стороны Центрального Банка, которое нельзя признать адекватным существующей ситуации. Каким образом столько банков смогло подойти к планке банкротств и неплатежей?

Кризис банковского управления в самом общем плане можно определить как неадекватность управления тем задачам, которые стоят перед банком" [84]. Имеющаяся проблема управления способствовала появлению ряда публикаций по вопросам менеджмента и банковского маркетинга, являющегося одной из функций современного менеджмента, наряду с функцией инновации ("под последней понимаются не только чисто технические исследования и разработки, но и все мероприятия по улучшению деятельности предприятия (например, разработка новых товаров и услуг на более приемлемых для клиентов условиях" )) [34, с.119].

В России наблюдается ситуация, когда практика работы кредитных учреждений стала опережать теорию, а результаты деятельности банков носят слишком недетерминированный характер. Многие авторы рассуждают о проблемах управления в банках на страницах периодической печати: Борисов С.М., Дмитриев Ю.Г., Золочевский Ю.Б., Кашин Ю.И., Коган A.M., Крол И.М. Красавина JI.H., Рогова O.JL, Сухов М.И., Титарев М.М. и др.

Менеджмент как наука и практика управления нашел отражение в трудах таких отечественных и зарубежных ученых как Аганбегян А.Г., Анчишкин А.И., Васильев Ю.П., Гвишиани Д.М., Лаврушина О.И., Мескон М.Х., Полунина Г.В., Попов Г.Х., Попов А.В., Стояновой Е.С., Тавасиева A.M., Уткина Э.А., А.Файоль, П.Друкер, Х.Вольфганг, Ф.Тейлор, А.Маслоу, И.Ансофф и др.

Говоря о проблемах банковского менеджмента, который является - ". научной системой управления банковским делом и персоналом, занятым в банковской сфере. Он базируется на научных методах управления, конкретизированных практикой ведения банковского дела" [64, с. 4], можно отметить: отсутствие технологий отбора, постановки и решения задач, возникающих в процессе деятельности кредитного учреждения, приводящих к кризисным явлениям в банковском секторе. Решения по многим вопросам принимаются не осознанно, а подчинены интуитивному восприятию. Данное явление имеет место как в отдельных банках, так и в системе в целом, что проявляется прежде всего в недостатке готовых к использованию технологий банковского менеджмента.

Становление рыночно-ориентированной банковской системы в России в 90-х годах стимулировало возникновение, разработку и внедрение в банковскую технологию ряда методов, позволяющих уйти от интуитивного решения проблем, к моделированию и использованию алгоритмов, направленных на анализ, оценку и планирование дальнейшего развития банка и отработку корректирующего воздействия, способного оптимизировать деятельность кредитной организации в соответствии с поставленными задачами.

В российской экономике отсутствие менеджмента характерно для всех структур банковского и небанковского сектора (в том числе и государственной власти). Логично предполагать, что в авангарде развития менеджмента в России будет находится банковская система, так как данная сфера наиболее хорошо оснащена как техническими ресурсами, так и квалифицированными высокооплачиваемыми кадрами.

Очевидно, что лидировать в этом начинании будут крупнейшие банки, которым по силам нести затраты на содержание хороших планово-аналитических служб, способных решать не только задачи текущего дня, но и заглянуть в будущее кредитного учреждения.

Сберегательный банк России в полной мере испытывает перипетии, происходящие в банковской системе государства, и заинтересован в неменьшей степени, чем коммерческие банки, в решении вышеизложенных проблем.

Актуальность исследования

Таким образом, АКТУАЛЬНОСТЬ данной работы обусловлена отсутствием грамотного, научно-обоснованного менеджмента в банках и необходимостью разработки аспектов практического менеджмента приемлемого для территориальных банков Сбербанка России и других коммерческих банков в условиях развивающейся банковской среды.

Сказанное усугубляется следующим:

- формирование банковской системы и кредитной политики происходит в условиях кризисной макроэкономической и финансовой ситуации, что обусловливает большую степень неопределенности и слабую устойчивость системы коммерческих банков. Механизм функционирования российских коммерческих банков деформирован и не отвечает современным требованиям, предъявляемым к формированию надежной банковской системы. В последние годы усилился процесс углубления дифференциации региональных секторов российской банковской системы;

- ключевую роль в обеспечении взаимосвязи между хозяйственной и банковской системами регионов играет Сбербанк, в состав которого входит 72 территориальных банка. Сеть банка, (более 30 тысяч филиалов, 2-е место в мире), делает его услуги доступными как для юридических лиц, так и для населения России. Валюта баланса Сбербанка составляет около 20% сводного баланса всех коммерческих банков России. Сбербанк аккумулирует от 70 до 78% всех вкладов граждан страны. Кредиты банка составляют более 15% от общей суммы кредитных вложений банков России. Тульский банк Сбербанка России, включающий 20 отделений и 296 филиалов является типичным территориальным банком;

- финансово-банковский кризис сопровождается ломкой банковской системы, изменением статуса большинства коммерческих банков (не обошел он и систему территориальных банков Сбербанка РФ). Необходим критический пересмотр представлений об обособленном от нужд экономики функционировании банковского капитала, а также обоснование новой стержневой роли региональных банков, прежде всего территориальных банков Сбербанка России в укреплении реального сектора экономики регионов.

Большая научная и практическая значимость перечисленных проблем, их дискуссионный характер определили выбор темы исследования, его цель и задачи.

Цель и задачи исследования

Целью диссертационного исследования является построение отдельных концепций банковского менеджмент-анализа с реализацией многоуровневой, устойчивой системы организации и внутреннего управления, как отдельными структурными подразделениями территориального банка, так и всем кредитным учреждением в целом, позволяющей ставить и решать стратегические и тактические задачи в условиях быстроменяющейся конкурентной среды.

В приложении к Тульскому банку Сбербанка РФ данная цель заключается в выявлении тенденций и факторов, определяющих возможности и особенности его развития - формирования основ практического менеджмента и разработки конкретных предложений и методов для создания и своевременной корректировки стратегии территориального банка в условиях быстроменяющейся среды.

Цель исследования определила постановку следующих задач:

- проанализировать современное состояние банковского менеджмента в российских банках, акцентируя внимание на необходимости применения динамичных моделей, действующих в рамках понятия "менеджмент";

- сформулировать принципы построения и ведения банковского менеджмента применительно к территориальному банку Сбербанка РФ;

- охарактеризовать инструментарий банковского менеджмента;

- оценить значимость и описать существующие подходы, используемые при составлении рейтингов для оценки банковской деятельности и ее составляющих;

- разработать систему показателей для оценки позиций территориального банка Сбербанка России, как среди коммерческих банков в регионе, так и в системе территориальных банков Сбербанка России;

- разработать концепцию многоуровневого менеджмент-анализа, учитывающего иерархическую структуру банка;

- выявить действие макроэкономических факторов как внешних условий, определяющих деятельность территориальных банков и осуществить оценку влияния этих факторов на развитие конкурентной среды;

- создать базовые подходы к формированию потока и анализу входящей информации, ее обработки, генерации возмущающего воздействия в виде принимаемых решений, как оперативного так и тактического характера, вносящего корректировки в функционирование банка в целом и его подразделений в частности;

- выработать подходы к организации менеджмента в отделениях Сбербанка путем определения долевых позиций по исследованным показателям;

- систематизировать подходы, используемые при оценке деятельности подразделений, осуществляющих пассивные и активные операции в банке.

Предмет и объект исследования

Предмет исследования - банковский менеджмент.

Объект исследования - многоуровневая иерархическая система банковского менеджмент-анализа в региональном банке Сбербанка РФ (Тульский банк Сбербанка РФ)1.

Методология и методика исследования

В ходе исследования использовались труды отечественных и зарубежных ученых экономистов в области макроэкономического анализа, финансов, кредитно-денежной политики, банковского дела, теории управления.

В исследовании использовалась информация: материалы Госкомстата РФ, Центрального Банка РФ, материалы Сбербанка России, Облстата г. Тулы, Информационно-аналитического центра СТАТУС г. Тулы, другая информация из периодических изданий. Применялись методы экономико-математического, системного анализа, графического изображения. Научная новизна

Научной новизной обладают следующие результаты исследования: 1. Проанализированы и систематизированы существующие рейтинговые оценки, установлена их роль и значение в определении конкурентных позиций банков применительно к анализу деятельности территориальных банков Сбербанка России. Научно обоснована и доказана необходимость развития принципов и методов управления деятельностью территориальных банков и их структурных подразделений (ОСБ).

1 Полное название территориального банка - Тульский банк Акционерного Коммерческого Сберегательного банка РФ.

Разработана методика оценки концентрации банковских потенциалов и потенциалов финансовых возможностей региональных банков базирующаяся на принципах построения кривых Лоренца и расчетах коэффициентов Джинни, позволяющая:

- Оценить уровень неравномерности банковского развития в регионах; v.

- Выявить важнейшие негативные тенденции в развитии системы коммерческих банков и определяющих их факторов;

- Определить специфическую роль и опорное место территориальных банков Сбербанка России в иерархической структуре Российской банковской системы;

- Выявить конкретные преимущества территориальных банков Сбербанка России;

По новому раскрыты роль и особенности использования менеджмент-анализа применительно к трем уровням иерархической структуры территориального банка. Сформулированы методологические принципы антикризисного управления банком.

По разработанной автором методике реализован новый методический подход к определению позиций территориального банка, функционирующего в условиях высокоподвижной конкурентной среды, позволяющей исследовать реакцию банков на изменение финансовой ситуации и проводя ретроспективный анализ динамики изменения позиций банков формировать и корректировать стратегию его адекватного развития.

Впервые обоснованы и выявлены принципы и методы управления деятельностью отделений территориального банка, сформирована система показателей обеспечивающих осуществление их менеджмент-анализа, позволяющих аргументировано регулировать механизм образования и использования пассивов и активов, повысить эффективность работы с ресурсами при одновременном снижении финансовых рисков.

6. Создан и реализован, на примере Тульского банка СБ РФ, механизм оценки результатов работы кредитно-инвестиционных служб использующий показатели относительной фактической доходности, обеспечивающий объективность оценки, как в сравнении друг с другом, так и, при ретроспективном анализе, во временном периоде - в независимости от изменения ситуации во внешней среде. Практическое значение исследования

Практическое значение исследования определяется тем, что содержащиеся в работе методологические и методические положения, доведенные до уровня конкретных рекомендаций, позволяют существенно повысить уровень и качество проработки кратко- и среднесрочной стратегии развития территориальных банков Сбербанка РФ в условиях быстроменяющейся финансовой ситуации и конкурентной среды.

Достигается определенный положительный результат в деятельности банка при использовании адаптивной модели стратегического развития и периодических корректировок в дальнейшей деятельности вследствие изменения внешних факторов.

Результаты исследования позволяют рассматривать протекающие процессы в банке, выявлять "больные места" кредитного учреждения, отмечая пройденные этапы в его развитии и планируя развитие банка на ближайшее будущее. Использование системы менеджмент-анализа позволяет формировать управленческие решения для разных уровней руководства банком.

Комплексно рассматривается функционирование банка в меняющейся финансово-экономической ситуации, и подразделений банка (по нисходящей, вплоть до персонального уровня) внутри его, в рамках общесозданной концепции многоуровневого менеджмент-анализа. Внедрение данной технологии позволяет банку достичь оптимального соотношение "доход/риск". В частности, для портфеля активов, соотнесенного с пассивом, это - надежность, доходность, ликвидность [9, с. 15].

Апробация и внедрение результатов исследования

Принципы и методы построения и функционирования многоуровневого менеджмент-анализа и его составляющих, изложенные в диссертации, опробованы и внедрены в Тульском банке Сбербанка РФ. Они обсуждались на производственных совещаниях банка, докладывались на Всероссийской научно-практической конференции "Экономика и финансы" (Тула, 1997 год), на конференциях и семинарах профессорско-преподавательского состава (а так же в ходе учебного процесса) в Академии народного хозяйства при Правительстве РФ (1997,1998), Академии Сбербанка РФ (1997-1999), ТулГУ (1997-1999), Российской Международной Академии Туризма (1999).

По теме работы автором опубликованы семь печатных трудов.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Аристов, Дмитрий Викторович

Основные результаты и рекомендации менеджмент-анализа по повышению эффективности работы банка Сопоставив результаты проведенного анализа деятельности Тульского банка СБ РФ в 1998 г. в сравнении с другими территориальными банками и в сравнении с деятельностью коммерческих банков, функционирующих на территории области, можно сделать следующие выводы:

1. Несмотря на усложнение финансового положения в стране Тульский банк СБ РФ показывает высокие результаты по основным экономическим показателям.

2. Продолжить работу по увеличению темпов роста прибыли главным образом за счет сокращения расходов и снижения стоимости ресурсов.

3. С учетом предстоящих расходов по завершению строительства сохранить в текущем году достигнутый уровень рентабельности 2,5 коп. на 1 руб. активов ваЩ люты баланса.

4. Банку следует активизировать работу по привлечению юридических лиц на расчетно-кассовое обслуживание и за счет этого нарастить долю рублевых и валютных остатков на их счетах в структуре портфеля привлечения ТБ СБ РФ до 16.5% и 3.1% в соответствии со структурой портфеля привлечения «оптимального» банка.

5. Продолжить деятельность по повышению качества ссудного портфеля, об

Ф ратив особое внимание на сокращение просроченной задолженности при кредитовании населения - снизив ее уровень до уровня наиболее рентабельных банков (8%).

6. Развернуть рекламную компанию по популяризации услуг и разъяснению преимуществ территориального банка СБ РФ по сравнению с другими коммерческими банками.

3.3. Менеджмент-анализ структуры подразделений банка в различных сегментах финансового рынка

Направления менеджмент-анализа отделений Тульского банка АК СБ РФ

Использование методики определения позиций ОСБ (раздел 2.4.) существенно упрощает проведение менеджмент-анализа отделений. Данный анализ проводится в банке с января 1998 г. (приложение 9).

Графическое представление результатов анализа облегчает восприятие материала и позволяет сделать очевидные выводы, иногда скрытые за многообразием цифровой информации.

На наш взгляд целесообразно представить материал в виде схем (прил. 10.1., 10.2.). Для сопоставления данных по отделениям, последние следует предварительно проранжировать по активам валюты балансов ОСБ.

Анализ представленных рисунков показывает:

Прил. 10.1 - различие отделений по мощности (активам);

Прил. 10.2 - различие отделений по доходам;

Прил. 10.3 - подтверждает предыдущий вывод и обозначает проблемные отделения;

- показывает на различия в способах зарабатывания денег по отделениям (у каждого ОСБ свой «конек»);

- позволяет установить слабые места в деятельности ОСБ;

- позволяет определить причины отставания отделений с низкими доходами (низкая доля доходов от перераспределенных и трастовых ресурсов).

Прил. 10.4 - (выводы аналогичны выводам прил. 10.3);

Прил. 10.3., 10.4 - несоответствие привлекаемых и размещаемых ресурсов по отделениям, это может быть либо за счет большой, существенной просрочки, что исключается в виду низкой составляющей доли ссудной задолженности отделений в общей сумме активов (кредитование преимущественно осуществляет ОПЕРУ и Тульский банк), либо из-за неправильного учета перераспределенных и трастовых ресурсов;

Прил. 10.5. - существенные расхождения в структурах доходов ОСБ: низкая доля непроцентных доходов (ключевой момент «выживания» банка в послекри-зисных условиях - сворачивания активных операций);

Прил. 10.6. - несоответствие, перекосы в структурах активов малодоходных ОСБ (Веневское, Ленинское, Плавское, Ясногорское) в сторону занижения перераспределенных и трастовых ресурсов;

Прил. 10.7. - принципиальная схема - отражает непосредственную деятельность ОСБ, кто на чем зарабатывает без учета «легких» доходов (от перераспределенных и трастовых ресурсов).

Менеджмент-анализ "центров извлечения прибыли''1.

Банк, как и любое коммерческое предприятие, стремится создать наиболее жизнеспособную структуру, позволяющую противостоять внешним факторам, извлекая прибыль из результатов своей деятельности.

С точки зрения менеджмент-анализа, ключевыми позициями банковской деятельности являются "центры извлечения прибыли".

Результат функционирования кредитного учреждения формируется из:

- процентных доходов (рис 3.2.), уменьшенных на соответствующие статьи (рис 3.3.), (расходная ставка по привлечению ресурсов, резервирование и другие отчисления);

- непроцентых доходов (рис 3.2.) (плата за расчетно-кассовое обслуживание, конвертацию валют и другое);

- расходов, связанных с совершением активных операций, административно-хозяйственных расходов, ФОТ и прочих.

В зависимости от специфики деятельности банка в ней могут доминировать разные составляющие.

Для оценки качества работы служб, осуществляющих пассивные операции, предлагается использовать подход по "результату привлечения", учитывающий целесообразность данной операции.

Какая задача стоит перед службой пассивных операций? Привлечь максимальное количество средств по минимальной цене (предпочтительно на большой срок). С точки зрения объема привлечения не стоит ограничиваться по привлекаемым суммам если стоимость ресурсов низка (например: 0% годовых).

Пытаясь оценить деятельность банка, по работе любого его подразделения (прежде всего основных служб), следует отметить, что его существование может быть мотивированно:

- экономической целесообразностью. Когда данное подразделение полностью оправдывает причитающиеся на него затраты;

- необходимостью предоставления данной услуги. Когда потребность в данной службе существует в связи с тем, что без нее не может существовать какая либо другая операция банка или клиент имеет "неудовлетворенность" от неполного комплекса банковского обслуживания. В данном случае, банк планирует заработать на клиенте" в другом "месте" (бесплатное расчетно-кассовое обслуживание покрывается доходами от использование денежных средств клиентов);

- социальной, имиджевой и другой значимостью. Например: банк принимает стратегическое решение иметь филиал в любом населенном пункте с численностью жителей свыше определенной величины.

Разделяя весь банковский продукт на экономически оправданный, необходимый и имиджево-социальнозначимый, можно понять, что мы пытаемся оценивать и какой результат от этого ждем. К экономически оправданному можно отнести и существование тех подразделений, которые сейчас в силу некоторых причин не могут быть рентабельными, либо недостаточно рентабельны, но перспективны в дальнейшем - сейчас нуждаются в субсидировании.

В связи с вышеизложенным, предлагается вести оценку деятельности подразделений, осуществляющих привлечение ресурсов с точки зрения экономической целесообразности. (В этом случае - наличие "убыточного" привлечения в необходимых случаях, может мотивироваться только третьей или второй составляющей (имиджево-социальной), соответствующей общепринятой стратегии).

Данный подход (экономической целесообразности) базируется на оценке "результата труда" службы, занимающейся привлечением ресурсов и приводился в статье автора "Оценка деятельности подразделений, осуществляющих пассивные операции" [6, с. 4-5]. В нем, в качестве основного критерия используется объем и "цена" денег, соизмеренная по срочности.

Предполагается, что вся собранная денежная масса будет размещена в безрискованный актив на весь срок привлечения. До событий дефолта 1998 года таким активом в России были государственные ценные бумаги1 (общемировая практика). Производя анализ "подходящих" для вложения активов, методом от противного, мы видим, что кредитование не соответствует данному критерию (в данном случае под кредитованием понимается вся совокупность инвестиций в произволные от кредитования активы: лизинг, прямое инвестирование средств в производство и другое). В нем высока недетерминированность конечного результата. Другая и единственная альтернатива - вложения в государственные ценные бумаги или бумаги, обладающие государственными гарантиями. Ввиду того, что Сбербанк за собственные средства практически не работает со сторонними, негосударственными ценными бумагами, то в качестве критерия целесообразности принимаются ставки привлечения по депозитам или кредитам в системе внутреннего перераспределения ресурсов Сбербанка и по государственным ценным бумагам. Внутрибанковское размещение ресурсов обычно носит краткосрочный характер (от недели до месяца). Ранее, в качестве ориентира, предлагалось использовать государственные облигации. Сейчас, это любая государственная ценная бумага или другая бумага с соответствующей международной рейтинговой оценкой.

63%

11%

S Доходы от размещения негосуд. ценных бумаг

Доходы от валютных депозитов

Доход от мбк в системе СБ

Доходы от валютного кредитования

Доходы от ресурсов, размещенных в СБ РФ

0 Доходы от жилищного строительства

В Непроцентные доходы

Доходы от кредитования населения

Доходы от кредитования юридических лиц

Доходы от вложений в ценные бумаги

Рис. 3.2. Структура доходов Тульского банка Сбербанка

1 Государственные ценные бумаги признаются в мировой практике, как наиболее надежные и не требующие ежедневного "управления". "Если ты интеллигент и ничего не смыслишь в торговле и коммерции, покупай государственные ценные бумаги" [27, С.5].

2 Перераспределение ресурсов внутри системы Сбербанка осуществляется на договорных условиях с присущими кредитному договору характеристиками: срочность, возвратность, платность.

S Проценты по вкаладам и депозитам физических лиц Проценты по кредитам и депозитам юридических лиц Расходы по операциям с ценными бумагами

2%

3°/ Г

3%

44°/ Расходы по формированию резервов Расходы по валютно-обменным операциям под обесценение ценных бумаг на возможные потери по ссудам и

17%

0 Административно-хозяйственные расходы Прочие расходы

Рис. 3.3. Структура расходов Тульского банка Сбербанка РФ на 01.01.98.

Иначе говоря, выбирается актив на который ориентируют пассивы, для извлечения гарантированного дохода при отсутствии других инвестиционных программ. Он должен соответствовать следующим требованиям: иметь высокую степень ликвидности, меняющуюся цену учета, срочность, доступность вложений и достаточную емкость рынка. Возвращаясь к примеру государственных облигаций, имевших обращение на ММВБ, нет оснований думать, что этот рынок не возродится вновь после восстановления доверия со стороны его агентов. Государственные заимствования были и будут. Весь вопрос в том, в какую форму они будут облечены.

Выделяя из банковского баланса ресурсы в зависимости от срока привлечения (до востребования, на 1 день, на срок от 2 до 7 дней, от 8 до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, от 181 дня до года, от года до 3 лет, свыше 3 лет) предполагается, что они размещаются в соответствующий по срочности актив. Разность в ставках "привлечения" и "размещения" (с учетом резервных требований), сопоставленная с объемом операции и взятая с учетом срока показывает величину дохода от "потенциального размещения". Именно она и учитывается при оценке деятельности подразделений, осуществляющих привлечение ресурсов. "Доход от потенциального размещения" за минусом издержек за некоторый временной период (неделю, месяц, квартал, год) позволяет говорить о "прибыли" от работы данного подразделения.

Pr = (V,(Crl - Ср])Т, + . + Vn(Cm - Срп)Тп) / 365 где Рг - доход от потенциального размещения, руб.;

Сг - ставка потенциального размещения, % годовых;

Ср - стоимость потенциального привлечения, % годовых;

V - объем ресурса, руб.;

Т - срок привлечения ресурса (при небольших сроках привлечения возможно уменьшение срока на "пробег денег" (обычно один день) до вложения.

Данный подход позволяет комплексно оценивать работу подразделений привлечения ресурсов по мультивалютным счетам и с разной степенью срочности вложений.

С учетом вышеизложенного, и аначизируя ранее рассмотренный материал для Тульского банка, можно выделить две категории ресурсов: средства населения и средства юридических лиц. По первой категории Сбербанк доминирует в регионе (прил. 6.23.) и работает лучше усредненного тербанка, "вырабатывая" практически всю существующую нишу по привлечению вкладов физических лиц. По второй - банк не полностью использовал свой потенциал (прил. 6.22.), несмотря на то, что показатель лучше среднесбербанковского. Именно эти средства являются наиболее привлекательными для банка в следствии их низкой стоимости.

Так как тербанк самостоятельно практически не влияет на процентную политику по вкладам физических лиц1, то единственным источником "дешевых" денег становятся вклады "до востребования" физических лиц и остатки на счетах юридических лиц.

1 Ставки устанавливаются Коммитетом Сбербанка РФ по ставкам и лимитам.

В задачи служб, занимающихся привлечением ресурсов по Тульскому банку, входит увеличение привлечения "дешевых денег".

При планировании ликвидности банка так же следует учитывать тот фактор, что средства физических лиц в кризисных ситуациях, подвержены большой "текучести" и могут быть изъяты, как средства "до востребования" по соответствующей ставке [7].

В совокупности с привлечением необходимо анализировать качество размещение средств. Как показывает практика, именно "плохие активы" приводят к появлению серьезных проблем у банка.

Оценка доходности активных операций.

Работающие активы Сбербанка формируются из двух больших составляющих: вложений в ценные бумаги и в кредитование.

Первая составляющая (государственные ценные бумаги) - является для тербанка своеобразной "отдушиной" в которую размещаются "лишние" ресурсы, которые не могут быть использованы в кредитовании внутри региона в следствии отсутствия достаточного количества рентабельных проектов.

Операции кредитования нуждаются в более тщательном анализе, чем вложения в госбумаги.

Процентные доходы, запланированные в кредитных договорах, очень существенно разнятся с фактическими, скорректированными невозвратом кредитов, процентов, выполнением обязательств не в срок.

При проведении анализа, планирования, регулирования, контроля в банковском менеджменте возникает необходимость оценки величины полученных и за-прогнозированных доходов. Именно доходы, становятся в дальнейшем ориентиром и отправной точкой для налогообложения, прогноза затрат на материально-техническое переоснащение и многое другое. Как показывает российская действительность планирование в данной, быстроменяющейся конъюнктуре экономической среды неблагодарное дело.

Для территориальных банков Сбербанка (Тульский банк Сбербанка - типичный территориальный банк) наиболее целесообразно акцентировать внимание на направлении "активного управления инвестициями - active management" [32].

При разработке финансовых заданий и планов для подразделений осуществляющих работу с активами необходимо спланировать и спрогнозировать результаты от проводимых операций. Реальная российская экономическая ситуация обусловливает известные сложности оценки и прогнозирования финансовых результатов работы подразделений банков, осуществляющих активные операции: между планируемыми на момент вложения ресурсов и фактически полученными уровнями доходности практически во всех сегментах финансового рынка существуют весьма значительные нестабильные расхождения.

Это обстоятельство порождает известные проблемы в организации и управлении работой таких подразделений: практически невозможно с приемлемой точностью планировать даже на период в два - три месяца абсолютные значения доходов (поставить подразделению реально выполнимую задачу), сложно разделить субъективные (качество работы подразделения) и объективные (изменения финансово-экономической "погоды") причины достигнутых результатов. Очевидно, что особые трудности возникают при попытках планирования в сфере кредитной деятельности (пролонгации, "просрочки", невозвраты, изменения процентных ставок во время действия договоров, и т.п.).

Применяемый для оценки доходности инвестиционного портфеля ретроспективный анализ фактических доходностей (отношений полученных за месяц доходов к объему размещенных на начало месяца в каждом сегменте финансового рынка ресурсов) вложений в различные сегменты финансового рынка, констатирует состояние "вчерашней погоды" на финансовом рынке, а расхождения между планировавшимися (по ставкам размещения) и фактическими (с учетом пробега денег, пролонгаций, "просрочек" и т.п.) доходностями в значительной мере характеризуют качество работы подразделения, в частности, - кредитного по отбору ссудозаемщиков.

Очевидно, что для планирования деятельности подразделения "на завтра - послезавтра" применение "вчерашних" фактических доходностей допустимо лишь в условиях стабильного финансового рынка.

Определенный прогресс в этом вопросе достигается при использовании в анализе относительных фактических доходностей (ОФД), т.е. фактических доходностей различных сегментов финансового рынка, отнесенных к доходности на одном из них, наиболее оперативно отслеживающем "сегодняшнюю погоду" на финансовом рынке (использование ставки рефинансирования Центрального Банка России в качестве такого индикатора, на наш взгляд, нецелесообразно, из-за ее дискретного резкого изменения и слабого соответствия реальной "стоимости денег") [5, 10, И, 12].

В силу специфики Сбербанка России таким индикатором может являться доходность на рынке межфилиального перераспределения ресурсов1. Данный показатель обладает значительно большей степенью эластичности чем ставка рефинансирования и в большей мере соответствует "реальной стоимости денег", учитывая даже краткосрочные факторы изменения ставок (например при массированных биржевых спекуляциях на валютном рынке и рынке ценных бумаг).

Следует подчеркнуть, что выбор индикатора "погоды" финансового рынка -дело конкретного банка, главное - по нашему мнению, что использование ОФД позволяет повысить объективность требований к качеству работы кредитно - инвестиционных служб, ставить перед ними решаемые задачи, а следовательно, перейти к реальному управлению их деятельностью.

Динамика изменения ОФД основных сепментов финансового рынка для Тульского банка Сбербанка России за три года (на фоне общего значительного снижения доходности финансового рынка) приведена ниже в табл. ЗЛО. В приложении 11 приведен ежемесячный анализ фактической и относительной фактической доходностей по Тульскому банку СБ РФ в 1995-98г.

1 В системе Сбербанка РФ перераспределение денежных средств между территориальными банками осуществляется на платной основе (между тербанками заключаются кредитные договора).

Заключение

Проведенное исследование позволило сформулировать следующие выводы и рекомендации:

1. Разработанная система менеджмент-анализа позволяет эффективно использовать ресурсный потенциал тербанка. Она действует с учетом существующей иерархической структуры банка.

2. Предлагаемые показатели позволяют эффективно оценивать деятельность как всего тербанка, так и структур, находящихся в нем. Для этого используются три параметра определяющие прибыльность работы банка, пять параметров, характеризующих работу по привлечению ресурсов, семнадцать параметров, характеризующих работу по размещению ресурсов (плюс несколько уточняющих параметров по работе с ценными бумагами), пятнадцать параметров, определяющих надежность кредитования.

3. Для облегчения планирования на длительных временных интервалах, введено понятие ОФД, позволяющее учесть "состояние окружающей среды" и выполняющее функции "переходного мостика" между валовыми и относительными показателями.

4. Изложен подход оценки работы как служб занимающихся привлечением ресурсов, так и их размещением.

5. Предложена рейтинговая оценка для территориальных банков, отражающая реальное течение дел в банке, его место в системе, а так же уровень проблем, существующих в нем и пути их разрешения. Для этого введено понятие "оптимального банка", занимающего лучшие позиции по прибыли на анализируемый период. Ориентация на "оптимальный банк" ("десятку" лучших), позволяет говорить о "слабых" и "сильных" местах, анализируемого нами банка, сформировать оптимальный портфель активов и пассивов.

6. Разработанна методика оценки позиций банка в регионе. Проведен анализ его потенциальных возможностей. Проанализированы некоторые особенности поведения основной составляющей пассива Сбербанка - частного вкладчика. Кроме этого оценены позиции территориального банка в работе с юридическими лицами.

7. Использованы макроэкономические подходы (известные как построение "кривых Лоренца" и характеризующий неравномерность коэффициент "Джини") для анализа неравномерности российской банковской системы на примере Сбербанка.

Вышеприведенные выводы применимы и в других территориальных банках Сбербанка. Тульский банк является характерным банком Сбербанка РФ.

Кроме этого, данная технология, доведенная до уровня методики позволяет применить эти же подходы в других банках, обладающих большой филиальной сетью. Некоторые из них (например: показатель ОФД) могут представлять интерес и для других коммерческих структур.

Целесообразно вести дальнейшую переориентацию банка с ведения рискованных активных операций за счет собственных и заемных средств на комплекс услуг (расчетно-кассовое обслуживание, конверсионные операции, выполнение договоров поручения).

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Аристов, Дмитрий Викторович, 1999 год

1. О критериях определения финансового состояния банков" письмо № 457 Центрального Банка России.

2. Sametz A. W. Trends in the Volume and Composition of Equiti Finance // Journal of Finance.19: 450 469. September 1964.

3. Алексеева M. Планирование деятельности фирмы: Учебно-методическое пособие. М.: Финансы и статистика, 1997. С. 36. Андреев И.Б. Конкуренция на финансовом рынке Санкт-Петербурга//Банковское дело. 1997. -№11.- С.24-28.

4. Аристов Д.В. Вариант планирования и оценки эффективности активных операций банка/ЛРазвитие кредитно-банковской деятельности: Всероссийская научно-практическая конференция "Экономика и финансы",Тула ., Тезисы докладов М., 1997. - С.91.

5. Аристов Д.В. Оценка деятельности подразделений, осуществляющих пассивные операции//Банковское дело.- 1998. №7. - С.4-5.

6. Аристов Д.В., Белевцева Н.Н., Кутергин О.А., Смарагдов И.А. Процентный риск в современных российских условиях // Банковское дело -1999 №2(С 20-21).

7. Аристов Д.В., Гольтяев А.А., Горюхин Б.Н., Смарагдов И.А. Оценка эффективности работы банка по размещению ресурсов в период роста акти-вов/УЭкономика и финансы (1 часть) Тула: Тульский государственный университет - 1996. - С. 84-87.

8. Аристов Д.В., Гольтяев А.А., Горюхин Б.Н., Смарагдов И.А. Ценные бумаги в Сберегательном банке России. Тула.: "Шар", 1996. - 194 с.

9. Аристов Д.В., Горюхин Б.Н., Кутергин О.А., Смарагдов И.А. Менеджмент-анализ результатов работы банка//Банковское дело. 1997 - № 4. - С.25-27.

10. Аристов Д.В., Горюхин Б.Н., Смарагдов И.А. Основы менеджмент-анализав территориальном банке Сбербанка России. Тула.: "Шар", 1997. - 22 с.

11. Аристов Д.В., Горюхин Б.Н., Смарагдов И.А. Оценка и планирование работы кредитно-инвестиционной службы банка с использованием показателя относительной фактической доходности//Банковское дело. 1996. - № 12. -С.19.

12. Баздулин А.В. Проблемы ранней диагностики финансового состояния коммерческих банков «Банковское дело», №11, 1997г.

13. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? М. : "Финансы и статистика", 1995. - 384 с.

14. Банковское дело// Под ред. В.Колесникова. М.: Финансы и статистика, 1996. С.131.

15. Банковское право. Под общ.ред. Кумок С.И. М.: АОЗТ "Московское Финансовое объединение", 1994. - Т.4, - 288 с.

16. Бекренев В.Л. Принципы построения автоматизированной внутренней информационно-аналитической системы банкаУ/Бизнес и банки. 1997. - № 8. -С.1-2.

17. Бендукидзе К. За китайской стеной//Эксперт. 1998. - № 45 (30.11.98), С. 1214

18. Боев Б., Любинский А., Пятовский С., Смагин И. Прогноз состояния банковской системы PoccHn//DiasoftINFO. 1998. - №5, С. 16-21.

19. Брейли Р., Майерс С., Принципы корпоративных финансов: Пер. с англ. М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 1997, с. 1018-1019.

20. Бюллетень банковской статистики М.: ЦБ РФ.

21. Бюллетень банковской статистики СБ РФ №9(42) 1998г.

22. Бюллетень банковской статистики. Сберегательный банк Российской федерации. Экономическое управление.

23. Валравен К.Д. Управление рисками коммерческого банка/под ред, М.Э.Ворд. Учебное пособие ИЭР Мирового банка. - Вашингтон: 1992.1. С.75-76.

24. Велисава Т. Севрук Банковские риски М.: Дело - 1995. - С.70.

25. Воронин Д.В. О некоторых аспектах деятельности Банка России в 1997 го-ду//Банковское дело. 1998. -№ 3. - С.8-11.

26. Герберт Ньютон Кэсон Как делать и сохранять деньги. С.-Петербург: "Алетейя", 1992. - С. 32.

27. Герчикова И.Н. Менеджмент: учебник. М.: "Банки и биржи", 1995. - 480 с.

28. Горюхин Б.Н., Кутергин О.А., Смарагдов И.А. Основы банковского менеджмент-анализа Тула., 1998. - 27 с.

29. Делягин М. Лидерство Сбербанка по-прежнему неоспоримо//Банкир России. 1996. -№2-3 (14).

30. Демин А. Идеальный банк: приоритеты деятельности//Банковские технологии. 1998 - № 1.

31. Дж. Ф. Синки мл. Управление финансами в коммерческом банке М.: Catallaxy, 1994. - С. 938.

32. Дмитриев Ю.Г. Банковская наука: состояние и перспективы разви-тия//Деньги и кредит. 1996. - №4. - С.З.

33. Евсеев О.Е., Савицкая Е.В. Экономический словарь гипертекст для юных бизнесменов. - М.: "Финансы и статистика", 1994. - 191 с.

34. Егоров С.Е. Задачи АРБ по стабилизации и совершенствованию деятельности коммерческих банков.// Деньги и кредит, 1998, №5, с 14-21.

35. Жернакова М. Стань управленцем кадровик//Служба кадров. Журнал для профессионалов работников кадровых служб, руководителей всех уровней. - 1998.-№ 4. - С. 41-45

36. Из материалов АРБ. Шестой съезд АРБ//Деньги и кредит. 1996. - №4. -С.21.

37. Инструкция № 1 Центрального банка РФ "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций"

38. Казанская О., Шувалова Е. Работа пуще неволи//Профиль. 1998. - № 35. -С.22-24.

39. Казьмин А.И. Сбербанк России надежность и динамизм//Деньги и кредит -1998.-№6-С.14-15.

40. Капаева Т.И. Оценка эффективности управления активами и пассивами банков — «Рейтинг», №12, 1997г.

41. Карпенко В.П., Слуцкий А.А. Ориентация банка: проблема выбора//Деньги и кредит. 1996. - № 7. - С.55-58.

42. Концепция развития Сберегательного банка России до 2000 года М.: Изготовлено в секторе оперативной полиграфии общего отдела Организационно-административного управления Сбербанка России - 18.06.96. - С. 35

43. Краткий статистический сборник/ЛГоскомстат России. М.; 1998. - С.65.

44. Кузин Ф. А. Кандидатская диссертация: методика написания, правила оформления и порядок защиты. М.:"Ось-89", 1997. - 208 с.

45. Кутергин О.А. Менеджмент-анализ в территориальных банках Сбербанка России. Магистерская диссертация. Тула. - 1998.

46. Лунев Н.Н., Москвин В.А. Анализ качества функционирования коммерческого банка//Банковское дело. 1997.- № 12. - С. 10-14.

47. Мамедов О.Ю. Основы экономики в вопросах и ответах. Ростов-на-Дону: "Феникс", 1990. - С. 413

48. Маневич В.Е. О подходах ЦБ РФ к преодолению кризиса финансово-банковской системы//Бизнес и банки. 1998. - № 44 (418) ноябрь.

49. Масленченков Ю. Наименование//Бизнес и банки. 1996 - № 49.

50. Место и роль Тульского банка Сбербанка РФ на финансовом рынке Тульской области в оценках руководителей юридических лиц. Маркетинговое исследование. Аналитический отчет//СТАТУС информационно-аналитический центр Тула - 1998. - С. 61.

51. Мирецкий А.П. «Конкурентная позиция в системе целей коммерческого банка». Банковские услуги, 1998, №11-12, с27-32.

52. Мирецкий А.П. Конкурентная позиция в системе целей коммерческого бан-ка//Банковские услуги 1998. - №11-12. - С.

53. Михайлов А.Г. Коммерческие банки: методы оценки надежно-сти//Банковское дело. 1998. - № 1. - С.28-29.

54. Моисеев С.Р. "Долларовый навес" над FOREX/ЛБанковское дело.- 1998. № 10 - С.18-21

55. Моисеев С.Р. Слияния и поглащения в банковской сфере//Банковское дело. -1998.-№7.-С.16-22.

56. Москвин В.А. Защита системы кредитования в коммерческом банке//Бизнес и банки 1997. - №4. - С. 1-2.

57. Москвин В.А. Российская деловая Среда и ее отражение в бизнес-планах//Деньги и кредит 1997. - №11. - С.

58. Никитина Л., Марьянина И. Методологическое обеспечение анализа банковской деятельности. «RS-Club», №3, 1997г.

59. О введении в действие инструкции №1 "О порядке регулирования деятельности кредитной организации" от от 30.01.96 №02-23.

60. О введении в действие новой редакции инструкции Банка России № 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций (вместе с инструкцией ЦБ РФ от 01.10.97 №1): Приказ ЦБ РФ от 01.10.97 № 02-430 "

61. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом бан-ке//Банковское дело. 1998. - №1. - С.15-16.

62. Основы банковского менеджмента. Под редакцией О.И.Лаврушина. М.: ИНФРА, 1995.

63. Павлова Л.Н. Финансовый менеджмент. Управление денежным оборотом предприятия: Учебник для вузов. М.: "Перспектива", 1996. - 286 с.

64. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка М.: "Финансы и статистика", 1996. - 272 с.

65. Паркинсон С.Н. Законы Паркинсона: Сборник: Пер. с англ./ Составитель Муравьев B.C. М.: Прогресс, 1989. - 448 с.

66. Паркинсон С.Н., Рустомджи М.К. Искусство управления М.: Агенство "ФАИР", 1997.-272 с.

67. Парфенов Д., Тютюнник А. Финансово-экономический анализ в управлении кредитной организациейУ/DiasoftInfo 1998. - №9. - С.26-31.

68. Перспективы Сбербанка связаны с технологиями сервиса//Банковские услуги. 1997.-№2.-С.20-21.

69. Поморина М.А. Планирование как составная часть банковского менеджмен-та//Банковское дело. 1998. - №11 - С.20-26.

70. Проскурин A.M. Рейтинг банка должен отражать его потенциал/УБанковское дело, 1997. -№11. -С.

71. Профиль // 1998. 02.11.98.

72. Профиль №17. 10 мая 1999г.74 Профиль. 1997. - №2.

73. Россия 1998. Экономическая конъюнктураУ/Вып. 2. Центр экономической конъюнктуры при Правительстве РФ. - М., 1998. - С. 165.

74. Сагитдинов М.Ш., Марданов Р.Х., Кощегулов И.Р. О методах определения экономически обоснованной цены кредита//Деньги и кредит. 1997. - №12. -С.

75. Саркисянц А.Г. Западные капиталы для российских банков//Банковское дело. 1998.-№ 9 - С.14-17.

76. Семь нот менеджмента. Издание третье, дополненное. М: ЗАО "Журнал Эксперт", 1998. С.424.

77. Семь нот менеджмента. М.: "ДЕДАЛ APT". 1996.

78. Симаков Д. Вкладоискатели//Профиль. 1998 . - № 35 (23.11.98), С.24-25

79. Современный словарь иностранных слов. М.: "Рус.яз.", 1993.

80. Социологический экспресс-опрос населения г.Тулы "Тульский банк Сбербанка РФ на финансовом рынке и инвестиционные установки населения Тульской области'У/СТАТУС информационно-аналитический центр. Тула.- 1997. август - С. 60.

81. Стребков И.М. Оценка отечественных методик и показателей надежности коммерческих банков.

82. Тавасиев A.M. Банковский менеджмент/УДеньги и кредит. 1997. - № 8. -С.57-64.

83. Текущий мониторинг и основные тенденции развития экономики региона/ЛГУ ЦБ РФ по Тульской области Тула - 1998. - ноябрь-декабрь.

84. Титов Ю. И снова о стратегии банкаУ/Банковские технологии. 1998. - № 1. -С.88-91.

85. Управление персоналом в условиях социальной рыночной экономики. Под ред. Р.Марра, Г.Шмидта. М.: Изд-во МГУ, 1997.

86. Управление персоналом организации: Учебник под ред. Кибанова А.Я. М.: "ИНФРА-М", 1997.

87. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции -М.: ИПЦ "ВАЗАР-ФЕРРО", 1994. С. 320

88. Финансовые известия//1998. № 58(508). - С.5

89. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник/под ред. Е.С.Стояновой. М.: издательство "Перспектива", 1997. - 576 с.

90. Фишер С., Дорнбуш Р., Шмалензи Р. "Экономика". М.: "Дело ЛТД", 1993.- С. 864

91. Шекшня С.В. Управление персоналом современной организации М.: "Бизнес-школа "Интел-Синтез", 1996.

92. Шепелев С.Б. Рейтинговая оценка деятельности кредитных организа-ций//Банковское дело.- 1998. № 6 - С.34-37

93. Эксперт, 1997, №10, с.46-47.

94. Эксперт, 1998, №11, с.20-24, 42-49.

95. Всего 1 69? 1.11 2S 224 аво.45 56 15 810.6! 7,47l 0.05 И 0,04 t 1.47 1! 1423 852.48 . 43 ■OX :l' ' 42 1 тюм SO92 060,01 47 40,9! 12 044, И 28 75 2 13.7: 0.02 41 0 03 J! o.oc 31 12 1 845.0C 4! 0,5! O.CK 41 2» 765.0С 32 V*

96. Еелгородский Ком банк 155 412JM 39 34.04 36 569.01 43 72.92 23,5: 0.04 3S 0.08 4! 0.47 52 155 375.00 43 7.47 0.04 42 -37.00 « О.ОО

97. Воронежский Кон банк 229 945^0 Э1 23.4; 31 716JX 38 00.71 13,7s o.oc 31 0,07 3! 0,80 3! 320 002,00 27 8.70 0.08 27 90 857.00 18 3.35

98. Курский Ком банк 142 488.ОС 42 38.21 10 153.0С 23 23.62 7.13 0,0! 42 0.03 23 1,54 2C 105 441, ОС 41 11.7C 0.04 41 22 973.00 33 2.21

99. Сбербан 229 845.35 38 01.7! 1.81 32 825,К 35 76.31 3,23 14.2! O.OI 3! 0.01 35 0.77 3f 1 248 411,90 44 88.30 7.55 0.32 44 1 018 506.60 44 97.79

100. Всего 1»' 0.» 41 200 167.00 59 10325.0С 8 0,05 59 • O.CM - ■ '» 1.З! ■;1! 1 421 402.8! 4! 43 1231245,«« м

101. Липецкий Ком банк 1» 112.00 09 6.05 10 718,00 24 65,6! 66,53 o,oc OS 0.02 24 0.17 71 6 724.00 73 0.01 о.оо " 72 -7 388.ОС 49 -0.00

102. Тамбовский Ком банк 27 668.00 04 12.1С 15 240, ОС 29 05.03 55.08 0,01 04 0.03 29 0.20 01 36 409.00 61 3.12 0.01 61 10 741.00 35 1.07

103. Татарстан Ком банк 2 145 460.00 5 80.00 170 402,00 63 96.07 5.99 0.06 s 0.37 03 1.S4 15 1078 512.00 1 32 25 0.43 1 •1 100 950.00 0» -01.50

104. Сбербанк 403 350.00 21 1400 0.16 6 970.00 8 3.93 0,04 1.50 0,11 21 002 8 J.31 J 3 525 988.80 12 0^,75 2.10 0.90 и 3 062 032.80 10 161,581001 0.01 Я . 454 697.4! 34 50 204.59 30 10.36 0,12 34 0.11 30 ;.1M to 1 148 051,1! 0.29 «3 353. б! . 82

105. Астраханский Ком банк 101 254,00 36 33.2! 8 300.00 20 10.65 5.18 0,04 38 0.02 20 2.12 12 169911.00 14.60 0.04 39 »6?7,00 3» 1,30

106. Волгоградский Ком Овна 297 345.00 V 20,03 11 41Э.0С 20 19,92 3.84 0,07 27 0.02 20 2.66 1 578 029.00 23 16.28 6.15 23 260 081.00 8 11.11

107. Сбербанк 727 371.05 и 70.98 2.45 45 882.65 46 80,06 4.02 6.31 0,17 11 0,10 40 1,74 2 972 901.40 18 83.72 5,14 0.76 18 2 245 589.75 1» 88.891507 1.03 : 34 355 903.00 44 17823.» 12 • ; . 5.01 o.ot 0.04 12 .Sr3fl 4 ' 15««WO 3t а41 31 1 Ш.)1 33

108. Вс*гО ггтг 3.2' 1l мм 3 304 853.00 i 100 923.00 60 ■ ' 9.35 0,79 7 : o.or ■ ■ w 4 11» 4 . J2*4 00i.15 3

109. Самарский Ком. банк 2 150 555.00 7 65.07 100 015.00 57 34,32 4.93 0.52 7 0.23 57 2.23 10 2 622 087.00 5 30.53 0.67 5 471 549.00 4 8.92

110. Сбербан! 1 154 315.00 4 34.93 0,54 202 908.00 04 65.68 1,91 17.58 0.28 4 0.44 04 0.63 42 9 900 769,15 6 69.47 2.28 1.52 5 4 812 454.15 5 91.08

111. Всего ггоо 1.54 И 1165 559.70 16 212143.00 5Г 17.74 .0,29 10 0.40 51 0.02 41 3310082:78 21 ■ ? 0.14 . 21 *>, V 2114 823.05 20

112. Саратовский гачда 40 7 549,00 2' 34.11 82 358.00 53 38.82 20.19 0.10 24 0.18 53 0.54 46 611 085.00 20 10.46 0.16 20 203 230.00 12 о.Й

113. Сбербан) 90 774.00 01 61.25 4,33 54 855.00 49 93.15 13.59 00,43 0.02 61 0.12 49 0.18 84 392032.55 !i 94.87 18.61 0.10 «7 301 258.54 60 99.92

114. Всего 1823 1.24 21 257 392.00 4а 112 227.00 44 39.05 0.07 ■ 48 0.25 ■•i 44 0.28 ■ ■ 60 «21092.9! m ■■■ ■■•■ 0.13 «О ■г1;;,1;:,1. 2й)оо.и 07

115. Дагестанский Кои банк 242 211.00 30 64.28 66 349.00 51 60.90 28.22 0.06 30 0.15 51 0.39 59 180 813.01 3; 34.70 0.05 37 ■01 398.00 61 -26.27

116. Сбербанг 45151.00 69 15.72 0,19 43 873,00 44 39,10 0.64 97.12 0.01 69 0.10 44 72 340 279,95 69 05.30 1,88 0.0» 69 295 098.М 87 12в.?7

117. Всего 0.S2 « 135 737,00 ¥ 49 836.00 . 28 30 72 ■ 0.03 04 O.ii ' 2i : Ж 470 492.1S 07 •.»■'' '0.12 ■ 07 .(,;■«.':: МгШ.Ы «3

118. Кабардино-Балкарский Ком банк 35 055,00 59 25.83 6 729,00 21 17,52 24.90 0,01 59 0,02 21 0.44 54 38 515.00 60 8.05 0.01 60 3 400.00 42 1.01

119. Сбербан! ЮТ 662.00 00 74,17 2,87 41 107,00 41 62,48 4.71 40.63 0,02 00 0.09 41 0.27 439 977.15 91.95 11,4? 0.11 65 339 294.15 64 96 9»0сел> ем 0.14 О' 390600.00 40 20 726.00 13 5.22 0.10 40 0.0s 13 2.10 ч ' Мб 148.30 - IIS , 0.14 .08 15*тзб

120. Северо-Осетииский Кои банк 153 612.00 41 36.71 12 097.00 27 58,36 7.68 0.04 41 0.03 27 1.40 V 116 248.00 50 20.94 0.03 50 •37 364.00 57 -23.01

121. Сбербан» 243245.00 за 61.29 1,58 8 031.00 13 41,04 0.71 3,55 o.oe 36 0.02 13 3,10 11 438 900.30 66 79.06 3,78 0.11 60 195 662,30 69 123.01

122. Всего 237 0.10 >2 25 746.00 11 10 957.00 ' ' 4 38,12 0,01 0.02 '4 Й':; 6» V1 30 577155 72 0.01 И ■1. 1831.65

123. Ингушский Кои. банк 1в 704.00 67 05,28 0 S76 0O 17 03,69 37.19 0,00 67 0,02 17 0.30 64 9 901,00 71 32.58 0.00 -8 803.00 50 -480.03

124. Сбербан. 9 902,00 71 34.72 0,53 3 979.00 2 30,31 0.57 39.80 0.00 71 0.01 2 0.28 50 20016.55 72 67.42 , 3,or 0,01 72 10 634.55 72 500,03

125. Всего 4 699 з.го is 1 190 507.70 17 233 053.00 SO ■ 19.57 0,29 17 0.51 50 i ■v.f 44 9 283619,90 ■ p .: 2.11 "."'. i . 1tl»lM.iB

126. Краснодарский Комбанк 706 663,00 14 59.35 140 156.00 02 62,71 20.68 0.17 14 0.32 02 0,53 49 1 316 043.00 11 15.92 0.34 611980 00 2 6.83

127. Сбербан» 453924.70 19 40.05 0.08 80 895.00 54 37,29 0,59 17 96 0.12 19 0.19 54 0.01 44 0 965 176.90 4 64.06 5,28 1.77 4 6 481 252.20 4 91.37

128. Всего 2 407 1,в8 Й 612 377.50 Р 113 360.00 45 18.51 . 0.15 29 0.25 45 3 95501180 18 1.01 II jWSSkto "> 8

129. Ставропольский (ом банк 160 240.00 37 20.17 32 012,00 39 28,77 20,35 0,04 37 0.07 39 0,54 48 220 343,00 32 6.57 0,06 32 60 103,00 23 1.80

130. Сбербан* 452 137,50 23 73,83 2,62 80 754,00 53 71,23 2.48 17.80 0.11 23 0.18 53 002 43 3 736208,60 11 94.43 16,96 0.95 11 3 263 131 10 9 98.20

131. Всего 4ZJ0 г es « 1572292.55 13 S01 400.30 35,71 0.30 13 1.23 «в 0.31 57 5 095011.35 10 1.30 10 3 522 718.80 T

132. ВСЕГО ПО РАЙОНУ 20 574 14,0. 2 12 МО 535,75 3 3,09 2 470 120.80 11 540 1918 ' 3.09 3 5.40 11 0,57 в 25 ввв 902,00 ■■ г a.ie 6.54 7 ■ 12 7)» 303.24 3 3.01

133. Beam 3 964 2 70 7 3446060,50 5 307 392.60 04 Ю65 0.83 9 0.60 94 1.03 27 4 37» 842.W 14 i" ','.1,12 к 14 9зда55.й 46

134. Башкирский Ком банк 2 501 955,00 0 61.24 331 945.00 68 90 35 11.85 0.07 6 0.73 88 0.93 32 1 591 050.00 9 36.34 0.41 9 ■1 210 299.00 Г" to ■130.01

135. Удмуртский Ком банк 515376,00 25 43.72 12S 736^00 58 78,15 39.81 0.08 25 0.27 08 66 280108.00 30 20.64 0.0J 30 -34 070.00 " 5в -5,43

136. Сбербан! 405 968,00 24 50,28 1.29 33 930,00 37 21,25 0,27 8.36 0.10 24 0.07 37 1,32 27 1 079 288.05 50 79.30 3,84 0.27 50 073 300.05 52 105.43

137. Всего 1337 0.91 43 205 961,00 59 .40665,00 20 22.01 . 0.05 ■ 56 0.10 25 ■:»: 0.49 TT5' ! 572834.00 04 0.19 US . 306 853.60 61

138. Курганский Ком банк 57 350,00 54 27.85 38 329,00 44 82,31 60.82 0.O1 S4 0.08 44 0.10 72 44110.00 57 ~ Ш 0.01 57 ■13 248.00 51 -3.61

139. Сбербан) 148 623,00 51 72 15 2.59 8 236.00 11 17.69 0.21 5.S4 0.04 51 0,02 11 1.96 17 528 724.60 63 «2.30 11Д? -АД 63 380 101.00 62 103.61

140. Все о 2183 1.49 24 413 167,00 :> 25 645.00 16 6.21 0,10 1. 0.00 ; 16 v; 9 Я ■■:■ 2 049 859.65 55 Й 1636 «9265 ЕШ

141. Оренбургский Комбанк 154 754,00 40 37.40 10 888.M) 25 42.40 7,04 0,04 40 0.02 ' 25 1,50 19 139 043.00 45 0.78 0.04 45 ■15 711.00 52 -0.96

142. Пермский ком банк 508 009,00 19 36,60 17 931.00 34 4097 3.53 0.12 19 0.04 -34 3,11 5 607 073.00 21 13.51 0.15 21 99 064.00 17 3.18

143. Ком банк 4 461 121,00 3 77,75 1 112 359,06 70 69,81 24,92 1,07 3 2.4! 7( 0,4' 5! 4 149 103,ОС 3 50.53 1.И 3 -312 958.00 07 -111,67

144. Сбербаи 15)0 807.25 3 22,25 0.29 479 904,40 72 30,1' 0.43 37,5! 0,31 3 1.05 72 0.29 54 4 000 340.75 9 49.47 0.99 1.(73 3 >1) 533.» 14 112,97

145. Mi 11 981 «2»,5! 2< 234 764,60 5i 23.91 0.2< 2С 0.51 ' "i7 0.41 1 4004 014.20 13 , ".■■1.1.17 i: 362219561 . 1505 580.СК 16 61.6) 68 613,00 52 29.23 11.33 0.1! к 0.15 52 0,97 31 1269476.0С 1; 27 51 0.3; 1 e«0 896.0C 1 .,. "is

146. Алтайский Ком Сана 134 005.0С 43 14,11 15 439.00 31 7.К 11,53 0.03 43 0,03 31 0,95 31 183 925.00 35 7.04 0.05 3! 49 960.00 27 3,41

147. Кемеровский Ком банк 1 473 508.0С 9 80.77 131 243.00 60 82.21 8,91 0.3! 9 ^0,29 60 1.23 25 1 417 402,00 10 32J4i 0.36 10 -SO 106.00 60 -2.20

148. Омский Комбанк 507 54в.ОО ЗО.М 127 984.00 59 55.0! 21.7! О.К 17 02! 5» 0,5C 51 513055.0С 24 23.2« 0.13 24 -74 491,00 63 -26.0C

149. Сбербанк 1 32В 784.10 2 69.31 2.26 104 482.80 55 44.93 0.82 7,86 0.32 2 0.23 55 1,40 23 1089 795.70 32 76,71 3,29 0.43 32 30 1 001.00 93 ass.tax O.tt 55 42В 930,70 37 36 034,45 22 9.01 0.10 37 0.01 » ■■■' 18 1123 709.15 53 0.29 № 094 779.4*

150. Ком банк 210 747.00 33 49,13 34 444,00 40 89.15 16.34 0,05 33 0.08 40 0,07 16» 770.00 40 15,11 0.04 40 40 977.00 59

151. Сбербанк 21В 153.70 40 50.67 1,04 4 190.45 4 10.85 0,12 1.92 0.05 40 0.01 4 5,72 2 953 939.15 53 84.89 5.62 0.24 5i 734 755,45 51

152. Всего 3 135 а.» 13 5 025 540.00 4 307337.00 63 7.31 1.21 4 0.80 63 , t.st 12 1532 ОвТ.вС 7 1.93 ' 2 506 421.60 16

153. Ком.бамк 4 301 992. ОС 4 86.71 303 726.00 67 82.61 6.96 1.05 4 0.66 67 1,58 18 3 450 909,00 4 45.61 0.6» 4 -911 193.00 69 3«.3J

154. БУРЯТСКИЙ Ком баи* 71 672.00 51 55.91 19 278.00 35 70.41 20.90 0.02 51 0.04 35 0,41 5l 123389.00 47 19.41 O.O: 47 51 717.00 20 10.19

155. Сберваш 56 522,00 ев 44.09 0.7» > 101.00 в 29.59 0,42 14.33 0,01 60 0.02 9 37 512 196.95 64 80.59 4.18 0.1: 64 455 674,95 •1 89.91

156. Ban 314 ' 0.21 : 71 1(475.00 73 10 421.00 3 63.25 • 0.00 ■•■!■■" 72 0.02 3 0.17 • t« 34 500.35 ' 71 . O.Oi , Ь 79 093:35 70

157. Ком б^нк 7050.00 71 42.79 1801.00 6 17.86 26.40 0,00 71 0.00 0 0.42 57 17406.00 66 16.47 0.01 60 10 416.00 Зв 13.34

158. Сбербаи! 9 425,00 72 57.21 1,34 8 560,00 12 82,14 4.60 90.62 0,00 72 0.02 12 012 71 77102.35 71 61.53 4,41 0.02 71 «7 077 35 71 80, вв8сtn 573 —m V eo 5» 727.00 70 5461.00 ' 1 9.30 0.01 1a 0.01 1 .lo 3504M.25 ' ' TO .1.4.0» ;: ft 291 «135 «5 .

159. Хакасский Ком банк 17 093.00 06 29.11 945.00 3 17.30 5,53 0.00 68 0.00 3 1.99 14 15 611.00 69 4,49 0.00 6< -1 4*2.00 46 isi

160. Сбербаи! 41 634.00 70 70.69 2,44 4 516,00 5 82.70 4.71 10.85 001 70 0,01 5 1.01 32 334 797.25 70 95,54 21.45 0.09 70 293 163,25 69 10P1

161. Всего 3 03» ■ • 2.07 „, 1S 1 07В 443,40 : 17 350 349.00 02 20.87 ! 0,40 "■' 12 .0,77 " 62 '■:■■■■' 053 1 "47 4625207.25 . 1.18 11 > 2840 923.99 11

162. Красноярский Ком банк 1 000 401.00 11 59.60 295 566.00 66 61.51 28.55 0,24 11 0.62 60 0,39 60 1 172 594.00 13 25.35 0.30 13 172 193 00 14 И4

163. Сбербанг 67В 042,40 13 40,40 0,68 64 780,00 51 18,49 0,23 9.55 0.16 13 0.14 51 1,15 30 3452073,25 13 74.65 2,94 0.81 13 2 774 030 95 15 H16

164. Всеге гит '.\M 10 1 231 («,05 1S i*; 493633,30 06 40.09 0,30 "" 1.08 , fl OS? 61 * 129 033 30 ■ '17 'J''. 1.СК ' 1? {.

165. Иркутский Ком.бамк 405 153.00 22 37.70 99 531,00 94 20.15 21.40 0,11 22 0,22 54 0.51 50 697 867.00 19 16.80 0.11 19 222 714 00 11 ХЙ'

166. Сбербаш Гвб 667.05 9 62.24 1.65 394 302,30 70 79.85 3.90 51.43 0,18 9 0,86 70 0.21 82 3 441 166.30 14 93.34 5.00 0.89 14 2074 479.25 16 „. W' r^To I

167. Вито 138S O.W 4» 068,00 48 28740.00 18 1008 о.об o.oe ' 18 1.0Э 28 >" " : Ы 144.7s —SB "J""'"'!» J" 97 871077.» 57

168. Чигннский Ком банк 9в 342,00 45 36.55 16 082.00 32 55, Ов 16,35 6.02 45 0,04 32 0,07 42 151 593.00 43 ii.04 0.04 43 93251,00 29 9.32

169. ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ РАЙОН " 533606.00 8 ' • 55.5» . * ^ ! ,.».«» Г 0.50 V;j "ЙГ-rftlF "• 8 '.'•" 043 1' r '.'.« ""'WW J « Щ-.С 924412 Ю 1' ,S i ' h У, irU 0.41 '4 " 44.Й s : Mi ' -."Шв Т- 0,20 '4 Л У-JM WsT.fd

170. Pviwo 1099 0.79 ' 4i 654 837.00 28 67 67.31 0.16 ■' ■ • ie . : 0.90 o:i« »' . 33 " 11 0.50 33

171. Ск.а {Жития! Ком банк 314 436.00 26 46.02 131 993.00 61 29.95 41.98 0.08 28 OJ9 «1 trS 67 179 504.00 36 4,21 0.05 и -134934,00 65 -10,43

172. Сбербаи' 340 399.00 28 51.98 1,06 308 700.00 67 70.05 2.34 90,71 0.08 28 6,67 V 0,12 71 1 768 904.75 30 90.79 9,86 0,45 30 1 429 506,75 31 110,43

173. Всегр 1.И 23 651 233.13 22 250614,15 59 ■'20.32 —СЙЗ ■ 22 0,i4 ,: . H . ■ 042 , 4101900.05 10 1.07 it 3 229073.60 ■й-.»»

174. Приморский Ком банк 776 212.00 12 61.51 199 357.00 " is 79,55 25,66 0.19 12 0,44 65 0,43 SI 1 130 865.00 14 27.04 0.29 14 ЗИ 653.00 7 10.99

175. Сбербаж 176021.15 47 18.49 0.23 51 257.15 47 20.45 0,26 29.12 0.04 47 0,11 47 0.38 5: 3 051 041.65 17 72.1» 2.70 0.78 17 2 975 020,50 13 99.0?

176. Scare i wo \25 593170.00 30 113 68в,00 46 0.14 30 035 46 4: 'ii''" Ui^iiiM 24 0.64 1 827-И1» ■s„.23

177. Хабаровский Ком Банк S00 796.00 20 85.44 102 950,00 55 90.56 20.31 0,12 20 0.22 55 0.54 4; 596632.00 22 23.07 0,15 22 99 936.00 19 4.96

178. Сбербям' 89 374.00 03 14.56 0.17 10 736,00 16 9.44 0,10 12.43 0,02 63 0,02 16 0.88 33 1 923 999.50 27 76.33 3,22 0,49 27 1 937 025 50 24 95.348с его )6м 0.73 S3 262 316.00 51 67 992.00 40 "45.92 0.00 61 0.15 40 0.42 I 54 t$ 6.31 t* . 6M 291,99

179. Амурский (Сом банк 175 406.00 35 60.67 53 323,00 48 76.43 30,40 0.04 35 0.12 46 0.30 63 75 504.00 83 9.13 0.02 53 -99 742.00 «4 -17.61

180. Сбербаи' 60909,00 02 33.13 0.50 <4 бв«,00 24 21.57 0,26 10.88 0.02 «2 0.03 0,05 40 l 752942.85 |56 90.87 9,95 0.19 56 606 033 85 53 117.(11

181. Всего 539 0.37 zns 393150.65 ••• «1 77 702,00 42 . 19.78 0.09 41 0.17 0.56 45 !. 1292402.50 49 0.33 49 ««.," Ш 245.85

182. Магаданский Ком банк 289875.00 28 73.68 44 366,00 49 57.05 15.32 0.07 28 0.10 45 0.72 40 730 930.00 18 56.56 0.19 16 441 255.00 5 49.07

183. Сбербанк 103 461,65 59 26.32 0.36 33 390,00 36 42.95 0,75 32.27 0.02 59 0.07 30 0 34 53 561 472,50 01 43,44 0,77 0.14 61 457 990.89 00 50.93

184. Всего 713 0.40 s 67233.00 -j 13660.013 .15.92 0.02 07 0,03 - J 0,09 30 1 41» 975.29 40 Й» 40 13» 64226 30

185. Сахалинский Ком банк 30 974,00 03 35,51 1 617,00 S 11,64 5.22 0.01 03 0,00 5 2,11 13 204 716.00 34 13.83 0.05 34 173 744 00 13 12.48

186. ГОЙбАЛТИЙСКИЙ РАЙОН = "Г » jjWfat* Г.- '41"28ЙЭ.0О 1 тш ' 53 842,00 ■■ -3 0.10 — 12 2 У94 7 . 310 010.00 ЗГПЙ V ■ Л- rt'Y'i'O.IO —'I

187. СС^рбаж 164 034.65 12 28.43 "":: мо 11009.85 7! ? ' 17,05 ' 0.21 5" 0.75 •• 0.04 12 .J -"'Z ■ '1374ikH.50 в .12 76.2.1 v.i.35 ms «ЙЙ 1,1.210 8МЛ9 13®

188. Вс4го 978 0.00 60 576927,65 32 64 91(465 3» 11.25 0.14 32 0,14 35 0.98 —31 175> 920:50 35 " 0.4 S 1 190 992.65 38

189. Калининградский Ком банк 412693.00 23 71.57 53 842,00 49 82.95 13.04 0,10 23 0.12 49 084 34 383 010.00 20 21.79 0.10 26 -29 977.00 55 -2,53

190. Свербан' 164 034.65 50 28.43 0.40 11 069.85 18 17,05 0,21 6,75 0,04 50 0,02 u 1,53 20 1 374 904.50 40 76,21 3,59 0,35 40 1 210 869.95 37 102,531. При/южанмв N82

191. Сгагасшка финансовых результат*» деятельности уфеяадений Сбербанка России на 1.01.99г.

192. Nb 1 Наименование банка Актив баланса |Ср-ва центр.фоцдов СБ РФ Прибыль (убыток) Доходность Привлечение дене»бух. данные 1 Дагэ выделения бух. данные П/А'12/n 1 населения в руб.

193. Актив бал. (млн.руб.) Место I млрд.руб. и погашения Прибьшь(млн.руб.) Место 1 Место млн.руб.1 1 2 3 1 4 5 6 7 8 1 9 101 (Карельский 2017 140! 551106+81.1 18.12.97-1.7.98 29 309 49 1.452998 51: 516 0751

194. Коми банк 4 347 574 i 29i -78 954 69 -1,81605! 64: 1 236 4753 j Архангельский 3 1778561 41 f 65.9+104.5 18.12.97-1.7.98 233 310 22 7,341743! 5 877 27241 вологодский 3051953! 441 -17 800 62 -0,583231 81 857 817

195. Мурманский 3984 1571 311 384,4 11.06.97 -99065 70 -2,48647 67 1 350 703

196. Ивановский 2586579 49 74258 40 2,870897 36 898 499

197. Калужский 3256 309 40 87 147 35 2,676251 37 838 780

198. Костромской 1593 328 58 127014 29 7,971615/ 4 514 892

199. Моасо»ским(гор) 89033 439) 1 668405 5 0J50735: 56 23 002923

200. Московскии(обл) 24 932 3651 3 1 421 345 2 5,7008031 11 7 269 69916|Орлоеский 2 650 4561 4в\ 139538 28 5,2646791 12 788 3593814 9621 37 j 425767 11 11.77791 i 1 1062 544

201. Смоленский 2 654 986 45 21 370 54 0.804901! 55 736 437

202. Тверской 3 279 424. 39 58,0 31.07.97 109204 31 3,329975) 29 1 103 124

203. Тульский 6 260 765! 22 245 074 21 3,9144421 22 1683 76821 ярославский 3 703 952 35 78 803 37 2,1275391 45 1 237 99722 j Банк Марий Зл 930 755 67 ( 116,5 31.07.97 -22 933 64 -2,463911 66 284 606

204. Мордовский 1 467 8161 591 85,79 31.07.97 -69 972 68 -4,76708 71 453 536

205. Чувашский 2 605 220: 48157.8+104.5 31.7и18.12.97-1.7.98 93 009 33 3,570102 25 591 31025 (кировский 2 616 5911 471 60 325 43 2,305481 41 960 "58

206. Нижегородский 15 022 6911 4 1 001 483 3 6,666469! 7 3 747 95027j Белгородский 4 3498701 28 228 010 23 5,2420071 13 1358 43428! Воронежский 8 322 469! 161 571 900 7 6,8717591 6 2 488 96229|Курский 2 250 169 52 76 156 39 3,384457! 27 961 409

207. Липецкий 4 074 194 301 416 800 13 10,230241 2 1 054 35731I Тамбовский 2 485 7221 501 17 788 56 0,7156071 5а 987 67932 {Банк Татарстан 9 192 772 13! 304 535 19 3,3127661 30 2684 11133 (Астраханский 2 239 849 53 -22 458 63 -1,00266 62 690 697

208. Волгоградский 6208 S92 23 389,36 31,07.97 108 193 32 1,742605, 49 2267 01235 (Пензенский 3115111 431 59 421 44 1,907508 48 1 175 853

209. Самарский 13 343 224 7! 280 258 20 2,100377 46 3 842 8263? | Саратовский 6 871 109 19 685 520 4 9,976846 3 2 269 019

210. Ульяновский 3 126 069 42 77 000 38 2,463157 40 1 101 50339|Адыгейсю4Й 639 423 70 8.4 -25 291 66 -3,95528 69 312 591

211. Дагестанский 805 050 68 38,6 31.07.97 16 757 57 2,081487 47 283 402

212. Кабардино-Балкарский 1 178 209 62 29 233 50 2,481139 39 379 533

213. Севе ро-Осети некий 954 625! 66 -24 700 65 -2.5874 ) 68 365 862

214. Ингушский 46 476 72 0,37 31.07.97 506 60 1,093037 52 10 949

215. Краснодарский 14 452 543 5 437 975 10 3,030436 34 4 929 228

216. Ставропольский 8119 500 17 32,56+15,3 11.97И12.98-04.99 514 216 8 6,333099 10 2 539 219

217. Ростовский 13 484 338 в 79,8 11.06.97 -328 523 72 -2.421S 65 3126 97447 баилярский 8 013 691 18 306 641 18 3,826464 24 2 104 789

218. Удмуртский 2 319 754 51 8.4 90 837 34 3,915802 21 730 310

219. Курганский 1 065 136 83 39,1+81,1 18.12.97-1.7.98 23 046 52 2.163668 43 404 527

220. Оренбургский 3 883 412 32 152,8 86 300 36 2,222272 42 1 432 371

221. Пермсхии 10 649 246 10 483 759 9 4.54266 18 2 312 69352 екатеринбургский 11 340 941 8 81.1 18.12.97-1.7.98 394 662 14 3,479976 26 3 018 324

222. Челябинский 11 107 059 9 365 377 16 3,289593 31 2 396 251

223. Алтайский 5 316 832 24 213,6 27.11.97-01.04.98 30 061 48 0,565393 59 1 605 217

224. Кемеровский 9 251 505 12 606 168 8 6,552102 8 1935 092

225. Новосибирский 5 112 963 25 145,1 31.07.97 334 720 17 6,546498 9 1 534 156

226. Оиошй i 4 379 278 26 -189 031 71 -4,31649 70 1 26. JS

227. Томский 2 127 143 54 61667 42 2,899053 35 602 131

228. Тюменский 10 240 901 11 419 356 12 4,094913 20 2 990 07960 бурятский 1 021 068 64 81.1 18.12.97-1.7,98 21 921 53 2,14687 44 345 360

229. Тувинский 110 217 71 -6 690 61 -6,06985 72 6Ь 484

230. Хакаосхий 700 409 89 917 5 890 59: 0,840937 54 255 394

231. Красноярский 8 773 053 14 I 39 694 461 0,452454 60 2 281 297

232. Иркутский 6 413 585 21 -67 234 67 -1,04831 63 2 138 829

233. Читинский 1 624 224 57 63 100 41 3,884933 23 506 52866(Саха<Я*утия)банк 3 810 967 33 170 490 27 4,473667 19 966 109

234. Приморский в 384 191 15 104,5 l1S.12.97-1.798 390 192 15 4,653902 17 2118 567

235. Хабаровский 6 778 219 20 226 780 24 3,345717 23 1 411 36069! Амурский 1 638 503 56 81,1 18.12.97-1.7.98 52 000 45 3,173628 32 554 906

236. Магаданский 973 247 65 24 300 51 2,496797 38 ! 286 160

237. Сахалинский i 3 704 192 34 104,5 18.12.97-1,7.98 112 328 30 3,032456 33! 762 238

238. Калининградский i 3 309 896 Зв 31268 47 0,944682 53 ! 7110821. !всего по ев рф 464 451 275 I 14 113 249 3,038693 ! 126 784 759

239. ЩОЛЯ ТУЛЬСКОГО БАНКА I

240. В % ОТ СБ РОССИИ 1.348 1,738 ! 1,328

241. ОТНОСИТЕЛЬНЫЕ ПОКАЗ. |

242. X ДОЛЕ АКТИВОВ БАЛ.) I 1,288 I 0.985i I • Ю наиболее прибыльных банков

243. Курс доллара на 01 01.99. равен : 20650средств от. Приапечеио всего Доля привлеченных ресурсов е общем объеме от. {%) населения в S юрлиц в рублях •орлим в S

244. Ценные бумаг* Кредитование населения руб. Кредитование населения вал. iКредитование населения

245. Кредитование юрлиц в руб. Кредитование юрлиц в валюте | Кредитование юртц всего Всего в руб. кредитование всего а валютное кредо

246. Соответствие доли привлечения доле активов банка

247. ЦЕЛЮ 27 278 33 0 1-36 27 278 31 8.70 0,98521 511 0.88095 23 0.54772 64 0.80299

248. КДЕЛ/0! 19 242 28 0 1-36 19 242 26 7.92 1.22441 23 0.99803 16 1.18937 19 0,41291

249. ДЕЛЯ* 5 607 7 О! 1-36 5607 7 3,05 0,94802 55! 0.37590 ! 67 0,83503 39 0,260230,00 8 137 11 3| 41 8199 10 4.10 1,45558 4! 0.68293! 38 0,54967 63 0.20993

250. О.ОО 129 785 60 о| 1 36 129 785 59 16.47 1,20972 25! 0,426711 61 0.44046 70 0.38126

251. ДЕЛ/О! 9664 16 Oj 1-36 9664 14 2.92 1,29080 14! 0,518871 55 0,99976 27 0.45028

252. ДЕЛЮ! 54 855 52 0 1-36 54 855 49 60,43 1,79086 21 1.48412 ! 3 0,48716 67 0.25165

253. ЗЕЛЛЯ 43 878 48 0 1-36 43 878 44 97,12 1.28960 15 ) 0,05305 ) 72 0,88631 35 0,04857•ДЕЛ/О' 41 086 46 lj 38 41 107 41 40,83 1.18005 27 0.48822 59 0,26346 72 0.274421.«ДЕЛ/0! 8 631 14 0! 1-36 8 631 13 3,55 1.40397 6l 0.83733 26 0,34775 71 0.20794

254. ДЕЛ/0! 1 33 930 42 Ol 1-36 33 930 37 8.36 1,15329 281 0,50522 56 1,53625 6 0.41879

255. ДЕЛ/0! 8 236 12 0| 1-36 8 236 11 5.54 1,39128 71 0.36974 ! 69 1,24426 17 0,12001

256. ДЕЛ/О! 63 609 54 0 1-36 63 609 50 9,58 1.06959 42! 1,08437) 11 0,58905 601 0.04978

257. ДЕЯ/№ i 8 101 10 0 1-36 8 101 9 14,33 1,23905 20l 0,49866 58 1.59924 5 1.04275•ДЕЛА)! , 8 560 13 0 1-36 8560 12 90,82 2.17651 1! 0,71199! 35 0.85189 37 0.05458

258. ДЕ№< I 4 516 5 0 1 36 4 516 5 10,85 1,33577 13! 0.61543! 45 0.95974 30 0,438010,001 64 780 55 0 1-36 64 780 51 9,55 0,95259 54! 0,60866 46 j 1.26947 15 0.228840,06i 394 261 71 21 40 394 302 70 51,43 1,22165 24 j 0.63886 44! 1.45808! 8 4.13056

259. ДЕЛ/0! ) 10 715 18 1) 37 10 736 16 12,43 0,76277 69 0,54004 54 0,53997 55 0.31083

260. ДЕЛЮ! ! 14 669 25 Oj 1 • 36 14 669 24 16,88 1.24064 19 L0,73422 33 0,96406 29 0.470840,00! 33 396 40 Oi 1 36 33 396 36 32.27 1,07711 39 2.62818 1 1.64583 ! 4 0,71387

261. Соответствие доли размещения доле активов банкавсего ценные бумаги Кредит on* населений населения вал. населения всего юрлиц e руб. юрлиц в валкхтв юрлиц всего