Оптимизация портфеля банковских активов на основе реинжиниринга бизнес-процессов тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат наук Смолякова, Наталья Викторовна

• Смолякова, Наталья Викторовна
• кандидат наук
• 2018

Оглавление диссертации кандидат наук Смолякова, Наталья Викторовна

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ПОРТФЕЛЕМ БАНКОВСКИХ АКТИВОВ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ РФ

1.1 Понятие, структура и принципы формирования портфеля банковских активов

1.2 Сущность процесса управления портфелем банковских активов

1.3 Содержание реинжиниринга как инструмента оптимизации портфеля активов коммерческого банка

2. ДИАГНОСТИКА СОСТОЯНИЯ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ПОРТФЕЛЕМ АКТИВОВ БАНКА НА ОСНОВЕ РЕИНЖИНИРИНГА БИЗНЕС-ПРОЦЕССОВ

2.1 Характеристика текущей ситуации в российской банковской системе и оценка перспектив ее развития

2.2 Сравнительный анализ функциональных возможностей методов оптимизации банковских бизнес-процессов

2.3 Оценка эффективности существующей практики реинжиниринга бизнес-процессов банка: потенциал и ограничения

2.4 Разработка и апробация функционально-действенной методики оценки эффективности процесса управления портфелем банковских активов на основе технологии реинжиниринга

3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ОПТИМИЗАЦИИ ПОРТФЕЛЯ БАНКОВСКИХ АКТИВОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ МЕТОДОВ РЕИНЖИНИРИНГА БИЗНЕС-ПРОЦЕССОВ

3.1 Моделирование эффективного бизнес-процесса управления портфелем банковских активов

3.2 Целевые ориентиры оптимизации процесса управления портфелем активов коммерческого банка на основе процедуры реинжиниринга

3.3 Оценка ожидаемых результатов реализации предлагаемых мер по оптимизации портфеля активов банка на основе действенной технологии

реинжиниринга

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЯ

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Оптимизация портфеля банковских активов на основе реинжиниринга бизнес-процессов»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Существующее многоуровневое управление банковскими активами в российской практике вызвано необходимостью обеспечения баланса в процессе взаимодействия разнонаправленных компонентов системы целеориентации банка «ликвидность -рисковость - доходность», что актуализирует проблему оптимизации управления банковскими активами для повышения надежности функционирования кредитной организации как элемента финансовой системы государства. Банки разрабатывают свои стратегии маркетинга и продаж с целью повысить лояльность и укрепить доверие своих клиентов, применяя клиентоориентированный подход.

Оптимально-спроектированный портфель банковских активов содействует стабильности каналов трансмиссионного механизма финансовой политики государства и, как следствие, повышению доступности кредитных ресурсов для широкого круга юридических и физических лиц. Вместе с тем возникают новые задачи в сферах управления взаимоотношениями с клиентами и банковских коммуникаций. Влияние социальных сетей на взаимодействие клиентов с банками, а также внедрение инновационных банковских технологий (виртуализация банков, мобильные платежи, система безналичных платежей и др.) приводят к необходимости модификации существующих бизнес-моделей.

В экономической науке ощущается дефицит научных работ, посвященных возможностям адаптации процессов реинжиниринга к сфере функционирования коммерческого банка. На современном этапе развития экономической науки предметное поле исследований трансфера технологии реинжиниринга бизнес-процессов из сферы управления хозяйствующим субъектом в сферу функционирования финансовых рынков, в частности финансового менеджмента банка, ограничивается преимущественно теоретическими исследованиями, обосновывающими необходимость радикальных преобразований системы управления бизнес-процессами в национальном или глобальном масштабе.

В данных условиях назрела необходимость расширения эвристических и функциональных возможностей используемого инструментария и разработки новых моделей процесса управления банковскими активами для обеспечения динамического сопряжения и преемственности перехода от существующей банковской практики к проектируемым теоретическим конструктам.

Степень разработанности проблемы. Предметное поле данного исследования находится в приграничной области актуальных направлений экономической науки (методология реинжиниринга и анализ бизнес-процессов; технологии оптимизации портфеля банковских активов и банковский менеджмент), каждое из которых получило свое развитие как в теоретических, так и в эмпирических исследованиях.

Возникновение концепции реинжиниринга бизнес-процессов связывают с трудами Т. Давенпорта, М. Хаммера и Дж. Чампи. Существенный вклад в развитие теории реинжиниринга внесли такие известные ученые, как М. Клейн, Р. Манганелли, Дж. Пеппард, М. Робсон, Ф. Уллах. Банковская деятельность также не осталась без внимания ученых, исследующих теоретические и практические аспекты реинжиниринга, поскольку она считается одним из самых сложных объектов управления. Реинжинирингу банковских бизнес-процессов посвящены работы П. Аллена, Д.А. Назипова, И.Н. Рыковой, А.В. Тютюнника, А.И. Хаемджиева и др. Особенности методологии реинжиниринга бизнес-процессов в современных организациях подробно рассмотрены в работах Н.М. Абдикеева, Е.В. Белик, Н.В. Молотковой, Э.В. Попова, М.П. Силич, Ю.Ф. Тельнова.

Актуальные вопросы банковского менеджмента исследованы Г.Н. Белоглазовой, Е.Ф. Жуковым, Р.А. Исаевым, О.И. Лаврушиным, Ю.С. Масленченковым, П. Роузом, Дж. Ф. Синки и др. Особое внимание заслуживают научные работы С.М. Бондаренко, Г. Марковица, М. Миллера, Д.А. Трифонова, Д.А. Чичуленкова, У. Шарпа, в которых рассматриваются вопросы формирования и оценки портфеля активов. Основными этапами

проведения реинжиниринга организации являются идентификация, анализ и моделирование бизнес-процессов, теоретические и практические основы которых изложены в трудах В.Г. Елиферова, А.Н. Калашяна, Г.Н. Калянова, А.Т. Керимова, С.М. Ковалева, В.В. Репина.

Современные исследования реинжиниринга бизнес-процессов, как правило, ограничиваются рамками фрагментарных эмпирических трудов, которые описывают отдельные аспекты развития концепции реинжиниринга (методы оптимизации процессов предприятия, моделирование бизнес-процессов, процессный подход к управлению организацией и т.д.). Однако, несмотря на наличие достаточно большого количества научных работ, посвященных вопросам оптимизации бизнес-процессов организации, практически отсутствуют исследования, раскрывающие методические аспекты реинжиниринга банковских бизнес-процессов и практические рекомендации по его внедрению в деятельность кредитных организаций.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования заключается в разработке методических рекомендаций по внедрению технологии реинжиниринга бизнес-процессов в деятельность коммерческого банка и практических предложений, направленных на оптимизацию процесса управления портфелем банковских активов.

Достижение поставленной цели обусловило необходимость решения следующих задач:

1) исследовать процесс формирования и управления портфелем банковских активов;

2) раскрыть сущность и экономическое содержание понятий «оптимальный портфель активов», «бизнес-процесс» и «реинжиниринг бизнес-процессов» в банковском деле, уточнить их базовые определения;

3) выявить особенности проведения реинжиниринга бизнес-процессов коммерческого банка в современных условиях и обосновать необходимость его применения как инструмента оптимизации портфеля банковских активов;

4) разработать методику оценки эффективности процесса управления портфелем банковских активов на основе технологии реинжиниринга;

5) построить эконометрическую модель оценки качества управления портфелем банковских активов;

6) определить направления оптимизации процесса управления портфелем банковских активов на основе процедуры реинжиниринга;

7) оценить ожидаемые результаты практической реализации предлагаемых мер по оптимизации портфеля активов банка на основе действенной технологии реинжиниринга.

Объект и предмет исследования. Объект исследования - реинжиниринг процесса управления портфелем активов коммерческих банков России. Предметом исследования выступает совокупность инструментарно-методических средств реинжиниринга бизнес-процессов как технологии оптимизации портфеля активов коммерческого банка.

Область исследования. Диссертационное исследование соответствует специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит, разделу 3 «Финансы хозяйствующих субъектов», п. 3.28 «Финансовый менеджмент», разделу 10 «Банки и иные кредитные организации», п. 10.14 «Разработка способов оценки портфеля активов российских банков и направлений оптимизации портфеля» Паспорта научных специальностей.

Теоретико-методологической основой исследования послужили фундаментальные труды отечественных и зарубежных ученых в области реинжиниринга бизнес-процессов, инновационного финансового менеджмента банка, анализа и моделирования существующих бизнес-процессов. Комплексность методологии в данном исследовании основывается на использовании инструментов процессного подхода к управлению банком. Базовыми являются методологические принципы процессно-ориентированной концепции управления. Основополагающее значение для реализации концепции реинжиниринга бизнес-процессов имеет имитационное моделирование,

разработанное П. Братли, У. Уинстоном, Б. Фоксом. В данном исследовании в рамках методологии реинжиниринга бизнес-процессов широко использован системный анализ, с помощью которого проведены идентификация, оценка и представление бизнес-процесса как основы для совершенствования его организации.

Инструментарно-методический аппарат исследования базируется на общенаучных и частных методах познания: абстрактно-логическом, диалектическом, системно-функциональном, анализе и синтезе, индукции и дедукции, а также на методах сравнения, группировок и экспертных оценок. В работе использовались историко-логический, статистический и экономико-математический методы обработки информации.

Информационно-эмпирическую базу исследования составили данные, размещенные на сайте Центрального банка Российской Федерации, специализированные статистические сборники Государственной службы статистики и ее региональных органов, отчеты экспертных агентств (например, Эксперт РА, Национальное рейтинговое агентство), годовые финансовые отчеты отдельных банков, публикации в периодических иностранных и российских изданиях, информация, размещенная на официальных сайтах в сети Интернет, материалы всероссийских и международных конференций, монографических исследований ученых в области финансового менеджмента банка, а также результаты собственных наблюдений автора.

Нормативно-правовая база исследования представлена законами Российской Федерации, положениями, инструкциями, указаниями Банка России и другими отечественными нормативно-правовыми актами, регулирующими отношения в банковской сфере.

Рабочая гипотеза диссертационного исследования исходит из предположения о том, что оптимизация портфеля банковских активов с использованием методов реинжиниринга позволит повысить эффективность и

устойчивость функционирования коммерческих банков, стимулировать развитие и повышение конкурентоспособности банковского бизнеса.

Основные положения диссертации, выносимые на защиту:

1. Анализ современных научных подходов к трактовке категорий «оптимальный портфель активов», «бизнес-процесс» и «реинжиниринг бизнес-процессов» указывает на отсутствие четких определений этих понятий применительно к сфере банковского бизнеса. Существующие интерпретации понятия «оптимальный портфель активов» не учитывают ряд ключевых показателей банковской деятельности, характеризующих эффективность активов кредитной организации (например, стоимость, трудоемкость, длительность активных операций). В имеющихся исследованиях ученые делают акцент на различных аспектах разработки и реализации проектов по реинжинирингу бизнес-процессов, при этом ограничиваясь общей концепцией процессного подхода к управлению, что существенно усложняет процесс идентификации роли и места реинжиниринга в финансовом менеджменте банка. Поэтому возникает необходимость систематизации и уточнения соответствующего понятийного аппарата.

2. Современный этап развития банковского сектора РФ характеризуется серьезным ужесточением регулятивных требований со стороны Банка России, обострением межбанковской конкуренции, усилением глобальных и макроэкономических рисков, внешних ограничений, что требует от банков более быстрой реакции на происходящие изменения и, следовательно, поиска таких инструментов и методов, которые способны помочь кредитным организациям стать более эффективными. В этой связи успешное освоение инновационных технологий, учитывающих современные тенденции развития и потребности экономики России на мировом финансовом рынке, становится приоритетной целью коммерческих банков. При этом особенности ведения банковского бизнеса обусловливают необходимость использования иных

подходов к реинжинирингу банковских бизнес-процессов по сравнению с другими организациями.

3. Отсутствие единой системы финансовых индикаторов в деятельности российских банков при анализе эффективности реинжиниринга процесса управления активами обусловливает необходимость формирования алгоритма оценки эффективности процесса управления портфелем банковских активов на основе технологии реинжиниринга, базирующегося на расчете интегрального показателя, что позволит сформировать репрезентативную информационно-аналитическую базу для принятия решений, обеспечивающих успешность реализации реинжиниринга бизнес-процессов банка, отслеживать риск, рентабельность каждого направления банковской деятельности и выработать предложения по ее дальнейшему улучшению.

4. Существующие ограничения в использовании имеющегося на сегодняшний день методического инструментария оптимизации системы финансового менеджмента банка в части активных операций вызывают необходимость построения модели оценки качества управления портфелем банковских активов, что позволит осуществлять диагностику системы управления, проводить контроль бизнес-процессов банка и своевременно выявлять факторы, ухудшающие качество управления банковскими активами.

5. Финансовая устойчивость любой кредитной организации в значительной мере зависит от качества банковских активов, в том числе, от выбранных инструментов управления. В процессе управления банковскими активами необходимо учитывать влияние макро- и микроэкономических факторов, интенсивность воздействия которых на деятельность кредитных организаций определяет выбор и целесообразность применения того или иного метода управления. Современные условия и тенденции развития банковской сферы свидетельствуют об усилении влияния макроэкономических факторов, что обусловливает такие перспективные направления повышения эффективности финансового менеджмента банка, как применение технологии реинжиниринга

бизнес-процессов в целях оптимизации портфеля банковских активов, развитие сетевых технологии и механизма синдицированного кредитования, бенчмаркинг и моделирование оценки эффективности банковских бизнес-процессов.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в развитии теоретических и прикладных положений по обеспечению процесса оптимизации портфеля банковских активов на основе технологии реинжиниринга в сфере финансового менеджмента банка, а также в разработке практических рекомендаций по повышению эффективности системы управления банковскими активами с использованием технологии реинжиниринга бизнес-процессов в коммерческих банках России, что выражается в следующих элементах инновационного знания:

1. В дополнение к существующим научным исследованиям (С.М. Бондаренко1, А.Б. Дудка2, С.В. Рыбин3, Д.А. Трифонов4, Д.А. Чичуленков5), уточнены теоретико-концептуальные представления понятия «оптимальный портфель банковских активов» как сбалансированной совокупности определенным образом структурированных активов банка, целенаправленно формируемой для достижения рационального сочетания доходности, риска, ликвидности, длительности и стоимости активов и управляемой как единое целое с учетом ограничений рыночной среды, что позволило сформировать целевые ориентиры оптимизации системы управления портфелем банковских активов с позиции процессного подхода. Дополнены теоретические положения, раскрывающие содержание экономической категории «реинжиниринг бизнес-процессов» применительно к банковской сфере, что в отличие от ранее существующих определений в научной экономической литературе (работы

1 Бондаренко С.М. Совершенствование системы формирования и оценки портфеля активов российских банков: дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10. Краснодар, 2009. 152 с.

2 Дудка А.Б. Разработка оптимально-сбалансированной структуры активов и пассивов коммерческого банка: дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10. Омск, 2009. 295 с.

3 Рыбин С.В. Совершенствование методов и инструментов управления активами коммерческого банка: дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10. Ставрополь, 2007. 205 с.

4 Трифонов Д.А. Портфельное управление в коммерческом банке и его место в системе управления банковской деятельностью // Проблемы современной экономики. 2010. № 1-2. С. 142-147.

5 Чичуленков Д.А. Особенности управления портфелем банковских активов // Финансы и кредит. 2009. № 12. С. 41-46.

И.Н. Рыковой6, Е.В. Белик7, А.И. Хаемджиева8), интегрирует основные характерные черты концепции реинжиниринга банковских бизнес-процессов и расширяет трактовки данной дефиниции с позиции инновационного управления финансовыми ресурсами банка. Обосновано авторское определение дефиниции «банковский бизнес-процесс» как устойчивой целенаправленной последовательности операций банка, ориентированной прежде всего на решение бизнес-задач кредитной организации, начинающейся с поступления заявки на обслуживание и заканчивающейся созданием банковского продукта, представляющего для клиента потребительскую ценность, и затрагивающей другие направления банковской деятельности. Предложенное определение позволило провести классификацию бизнес-процессов банка в зависимости от вида банковских операций.

2. Определены специфические черты проведения реинжиниринга бизнес-процессов коммерческого банка в условиях усиления глобальных и национальных рисков и внешних ограничений (ориентация на существенный рост показателей эффективности деятельности кредитной организации и финансовой устойчивости, применение 1Т-технологий, формирование и внедрение новой, более эффективной системы управления бизнес-процессами, ориентация на рост общей производительности бизнес-процесса, а не на улучшение отдельных процедур и функций в условиях высокого уровня риска, трудоемкости и стоимости проводимых процедур). Доказана необходимость применения технологии реинжиниринга бизнес-процессов в качестве инструмента оптимизации портфеля банковских активов по критериям, учитывающим ключевые показатели деятельности банковских учреждений (доходность, риск, ликвидность, длительность и стоимость банковских активов), что позволило определить основные направления дальнейшего развития реинжиниринга бизнес-

6 Рыкова И.Н. Реинжиниринговые процессы и их роль в развитии банковского бизнеса // Финансы и кредит. 2003. № 19 (133). С. 49-52.

7 Белик В.Е. Реинжиниринг в банковском бизнесе России: дис. ... канд. экон. наук: 08.00.05. М., 2001. 191 с.

8 Хаемджиев А.И. Реинжиниринг в конкурентной борьбе коммерческих банков: дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10. Ростов н/Д, 2008. 173 с.

процессов в коммерческих банках России, среди которых важнейшими являются реорганизация внутренних взаимоотношений, системы управления банком и его филиальной сетью, реинжиниринг организационной структуры банка, модернизация технологической и информационной базы.

3. Разработана авторская методика оценки эффективности процесса управления портфелем банковских активов на основе технологии реинжиниринга, базирующаяся на расчете общих индексов по группе финансовых индикаторов и интегрального показателя, позволившая определить тип проведенных кредитной организацией изменений и оценить эффективность выполненных процедур реинжиниринга банковских процессов.

4. Построена и апробирована эконометрическая модель оценки качества управления портфелем банковских активов, учитывающая действие восьми факторов, представленных соответствующими финансовыми коэффициентами, с разработанной шкалой оценки эффективности финансового менеджмента активных операций банка, что позволяет своевременно выявить причины снижения эффективности управления активами банка и путем их устранения повысить устойчивость кредитной организации в целом.

5. Разработаны мероприятия по оптимизации процесса управления портфелем банковских активов, представленные комплексом практических рекомендаций, сформулированных по таким критериям оптимизации, как снижение длительности и стоимости активов, минимизация рисков, повышение уровня доходности и ликвидности активов банка. Содержательной компонентой указанных мероприятий являются: применение технологии реинжиниринга бизнес-процессов в банковской деятельности; развитие синдицированного кредитования как инструмента повышения качества портфеля банковских активов; моделирование оценки эффективности банковских процессов и алгоритмизация применения сетевых технологий в банковской сфере, способствующих снижению стоимости и сокращению длительности активных операций.

Теоретическая значимость работы заключается в разработке новых теоретико-методических положений, ориентированных на решение проблемы оптимизации портфеля банковских активов на основе актуализации процессов реинжиниринга в сфере финансового менеджмента банка, выявлении особенностей проведения реинжиниринга бизнес-процессов коммерческого банка в условиях усиления глобальных и национальных рисков и ограничений, а также в обобщении результатов комплексного анализа мировой практики применения реинжиниринга в банковской сфере.

Практическая значимость исследования определяется возможностью использования полученных результатов для решения задач оптимизации и оценки эффективности процесса управления портфелем активов в деятельности региональных и национальных коммерческих банков. Эконометрическая модель оценки качества управления портфелем банковских активов может быть применена как для обоснования необходимости проведения реинжиниринга и диагностики системы управления, так и для контроля за внутренними бизнес-процессами банка. Система финансовых индикаторов, характеризующая эффективность процесса управления портфелем активов банка, может быть применена в системе пруденциального надзора Банка России, в частности, в рамках управления портфельными рисками (кредитным, валютным, несбалансированной ликвидности, процентным и др.). Разработанные в результате исследования практические рекомендации по оптимизации процесса управления портфелем банковских активов на основе технологии реинжиниринга имеют универсальный характер и могут быть использованы кредитными организациями при разработке стратегий повышения эффективности финансового менеджмента в части управления активами.

Достоверность и апробация результатов исследования. Достоверность научных положений и результатов диссертационного исследования обусловлена глубоким анализом теоретических и практических работ по проблемам управления портфелем банковских активов и его оптимизации, а также

подтверждена применением современных методов процессно-ориентированного управления, системного анализа. Разработанная в диссертационном исследовании модель оценки качества управления портфелем банковских активов апробирована и внедрена в практику регионального филиала ПАО «Сбербанк России» и ПАО «БАНК УРАЛСИБ», что подтверждено соответствующими справками. Основные положения и результаты диссертационного исследования были представлены и обсуждались на всероссийских и международных научно-практических конференциях, проходивших в Москве, Новосибирске, Санкт-Петербурге, Екатеринбурге, Казани, Омске, Липецке и других городах в 20132016 гг.

Публикации. По теме исследования опубликовано 16 научных работ общим объемом 6,0 п.л. (5,6 п.л. - авторский объем), из них 6 статей - в рецензируемых научных изданиях, рекомендованных ВАК РФ, общим объемом 3,2 п.л., из них авторских 3,0 п.л.

Структура диссертационной работы обусловлена целью и задачами научного исследования. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, содержащих 10 параграфов, заключения, списка использованных источников, включающего 187 наименований, и 8 приложений. Объем диссертации составляет 191 страницу машинописного текста, включает 25 таблиц, 26 рисунков и 18 формул в основной части.

Во введении обоснована актуальность темы исследования, определена степень ее разработанности, сформулированы цель и задачи работы, объект и предмет исследования, изложены научная новизна и положения, выносимые на защиту, отражена теоретическая и практическая значимость работы.

В первой главе «Теоретические основы управления портфелем банковских активов на современном этапе развития банковского сектора экономики РФ» раскрыты экономическая сущность и содержание процесса управления банковскими активами и реинжиниринга бизнес-процессов, рассмотрена

структура и принципы формирования портфеля банковских активов, выявлены особенности реинжиниринга банковских процессов.

Во второй главе «Диагностика состояния системы управления портфелем активов банка на основе реинжиниринга бизнес-процессов» на основе анализа современного состояния банковского сектора РФ обоснована необходимость проведения реинжиниринга банковских процессов, обобщены и систематизированы основные методы реинжиниринга и анализа бизнес-процессов банка, разработана и верифицирована методика оценки эффективности процесса управления портфелем банковских активов на основе технологии реинжиниринга.

В третьей главе «Основные направления оптимизации портфеля банковских активов с использованием методов реинжиниринга бизнес-процессов» разработана и апробирована эконометрическая модель оценки качества управления портфелем банковских активов, определены основные целевые ориентиры оптимизации процесса управления портфелем активов банка на основе процедуры реинжиниринга и проанализированы ожидаемые результаты реализации предлагаемых мер по оптимизации портфеля банковских активов.

В заключении представлены основные выводы, предложения и рекомендации, полученные в ходе проведенного исследования.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Смолякова, Наталья Викторовна, 2018 год

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990. № 395-1-ФЗ // СПС «Консультант Плюс».

2. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, и по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 26.03.2004. № 254-П // СПС «Консультант Плюс».

3. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери: Положение Банка России от 20.03.2006. № 283-П // СПС «Консультант Плюс».

4. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ: Положение Банка России от 16.07.2012. № 385-П // СПС «Консультант Плюс».

5. Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБ РФ от 03.12.2012. № 139-И // СПС «Консультант Плюс».

6. Об оценке экономического положения банков: Указание Банка России от 30.04.2008. № 2005-У // СПС «Консультант Плюс».

7. Абдикеев, Н.М., Расулов, Р.М. Процессно-функциональный подход в управлении банком / Н.М. Абдикеев, Р.М. Расулов // Предпринимательство. -2009. - № 7. - С. 134-139.

8. Аксенов, Е.П. Концептуально-терминологические особенности реинжиниринга / Е.П. Аксенов // Вестник ТГУ. - 2011. - № 1 (13). - С. 41-49.

9. Алешин, В.А., Рудаева, О.О. Кредитный скоринг как инструмент повышения качества банковского риск-менеджмента в современных условиях / В.А. Алешин, О.О. Рудаева // ТЕRRА ECONOMICUS. - 2012. - № 2. - С. 27-30.

10. Андреева, А.В. Инструменты и технологии управления рисками снижения качества активов российских банков на основе процессного подхода / А.В. Андреева // Terra Economicus. - 2010. - № 1-2. - С. 39-45.

11. Андреева, Л.Ю., Огурцова, О.Н. Управление активами российских системно значимых банков: компетентностный подход / Л.Ю. Андреева,

О.Н. Огурцова // Наука и образование: хозяйство и экономика; предпринимательство; право и управление. - 2016. - № 1 (68). - С. 44-47.

12. Артамонов, В.Н. Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка / В.Н. Артамонов // Известия высших учебных заведений. Уральский регион. - 2014. - № 2. - С. 32-41.

13. Ахунова, Р.Т. Реинжиниринг бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания и в Банке России: автореф. дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10 / Р.Т. Ахунова. - СПб., 2011. - 20 с.

14. Багаев, В.А. Развитие теоретических взглядов на формирование системы управления активами и пассивами коммерческих банков / В.А. Багаев // Инновации и инвестиции. - 2012. - № 2. - С. 127-130.

15. Бардаева, П. Тенденции формирования послекризисной концепции управления активами и пассивами коммерческих банков / П. Бардаева // Вестник Института экономики РАН. - 2010. - № 1. - С. 301-308.

16. Белик, В.Е. Реинжиниринг в банковском бизнесе России: дис. ... канд. экон. наук: 08.00.05 / Е.В. Белик. - М., 2001. - 191 с.

17. Белоглазова, Г.Н, Савинская, Н.А. Банковский сектор России: от стабилизации к эффективности: монография / Г.Н. Белоглазова, Н.А. Савинская. -СПб.: СПбГЭУ, 2003. - 243 с.

18. Бизнес-проектирование: технология анализа и оптимизация бизнес-процессов. Информационный портал НЯ-Ро!^ [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.hr-portal.ru/pages/bpta/bpta46.php (дата обращения: 12.02.2017).

19. Блинов, А.О. Диагностика реинжиниринга бизнес-процессов современных организаций / А.О. Блинов // Вестник УГАЭС. Наука, образование, экономика. Серия Экономика. - 2014. - № 2 (8). - С. 44-50.

20. Блинов, А.О., Яшева, Г.А. Реинжиниринг бизнес-процессов как управленческая инновация современных организаций: методологический аспект / А.О. Блинов, Г.А. Яшева // Вестник ВГТУ. - 2014. - № 1 (26). - С. 147-160.

21. Бобок, В.С. К вопросу о прогнозе развития банковского сектора /

B.С. Бобок // Финансовый менеджмент. - 2014. - № 4. - С. 81-95.

22. Болдин, Б.С. Управление активами и пассивами банка с использованием динамических моделей / Б.С. Болдин // Современные проблемы науки и образования. - 2014. - № 4. - С. 432-439.

23. Бондаренко, С.М. Совершенствование системы формирования и оценки портфеля активов российских банков: дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10 /

C.М. Бондаренко. - Краснодар, 2009. - 152 с.

24. Будков, С.Б. Реинжиниринг и как основа структурного преобразования кредитного процесса в банке / С.Б. Будков // Аудит и финансовый анализ. - 2007. - № 4. - С. 1-4.

25. Буевич, С.Ю. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: монография / С.Ю. Буевич. - М.: Экономисть, 2006. - 235 с.

26. Бурма, К.С., Кубанков, А.Н. Инновационная природа реинжиниринга / К.С. Бурма, А.Н. Кубанков // Транспортное дело России. - 2012. - № 6. - С. 152154.

27. Буряк, Т.В., Золотухина, Е.Б. Современные проблемы реинжиниринга бизнес-процессов в компании / Т.В. Буряк, Е.Б. Золотоухина // Современные проблемы науки и образования. - 2014. - № 3. - С. 431-438.

28. Возняк, В.Ю. Управление банковским портфелем активов / В.Ю. Возняк [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://libfor.com/index. php?newsid=277 (дата обращения: 21.07.2017).

29. Волков, Д. Антикризисные мероприятия в банковском секторе России / Д. Волков // Предпринимательство. - 2014. - № 1. - С. 123-128.

30. Воронин, Д.В. Тенденции развития экономики и банковского сектора России / Д.В. Воронин // Банковское дело. - 2014. - № 7. - С. 24-27.

31. Воронова, Н.В. Оценка уровня доходности и риска портфеля ценных бумаг в коммерческом банке в целях его оптимизации / Н.В. Воронова // Финансы и кредит. - 2012. - № 27. - С. 38-45.

32. Вумек, Д., Джонс, Д. Бережливое производство. Как избавиться от потерь и добиться процветания вашей компании / Д. Вумек, Д. Джонс. - М.: Альпина Паблишер, 2011. - 480 с.

33. Высочий, Д.В. Метод сокращения несоответствий / Д.В. Высочий // Методы менеджмента качества. - 2014. - № 2. - С. 18-21.

34. Гиматов, М.Р. Реинжиниринг бизнес-процессов / М.Р. Гиматов // Управленческий учет и финансы. - 2013. - № 2 (34). - С. 94-103.

35. Голодова, Ж.Г., Саркисов, А.Р. Формирование инвестиционного портфеля коммерческого банка: учет показателей позиционирования эмитентов на фондовом рынке / Ж.Г. Голодова, А.Р. Саркисов // Финансы и кредит. - 2012. -№ 35 (515). - С. 24-29.

36. Гончарова, О. Реинжиниринг бизнес-процессов как метод процессного управления / О. Гончарова // Вестник Киевского национального университета им. Тараса Шевченко. - 2013. - № 151. - С. 78-82.

37. Горячев, В.В. Еще раз о реинжиниринге / В.В. Горячев // Методы менеджмента качества. - 2013. - № 3. - С. 22-26.

38. Данченко, Е.Б., Польшаков, И.В., Поскринко, Ю.А. Программа реинжиниринга бизнес-процессов организаций / Е.Б. Данченко, И.В. Польшаков, Ю.А. Поскринко // Восточно-Европейский журнал передовых технологий. - 2010.

- № 1-3 (43). - С. 39-41.

39. Дентовская, Ю.С. Реинжиниринг бизнес-процессов / Ю.С. Дентовская // Вестник науки и образования. - 2016. - № 2 (14). - С. 39-48.

40. Деркач, А. Основные направления реинжиниринга бизнес-процессов и информационных систем в коммерческом банке / А. Деркач, М. Линдер // Вестник КНТЭУ. - 2004. - № 6. - С. 94-103.

41. Дождиков, К.В. Оценка эффективности реинжиниринга бизнес-процессов / К.В. Дождиков // Международный научно-исследовательский журнал.

- 2014. - № 8 (27). - С. 63-64.

42. Дубинина, Н.А. Показатели оценки бизнес-процессов предприятия / Н.А. Дубинина // Вестник ПУЭ. - 2016. - № 2(29). - С. 179-191.

43. Дудка, А.Б. Место моделирования оптимальной структуры активов и пассивов в планировании деятельности коммерческого банка / А.Б. Дудка // Вестник Омского университета. Серия «Экономика». - 2007. - № 2. - С. 98-104.

44. Дудка, А.Б. Разработка оптимально-сбалансированной структуры активов и пассивов коммерческого банка: дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10 / А.Б. Дудка. - Омск, 2009. - 295 с.

45. Дунас, Н.В. Современные факторы и пути регулирования проблемных активов банковской деятельности / Н.В. Дунас // Экономический форум. - 2016. -№ 1. - С.269-276.

46. Егорычева, С.Б. Реинжиниринг как современная тенденция развития банковского бизнеса / С.Б. Егорычева // Проблемы и перспективы развития банковской системы Украины. - Сумы: УАБД НБУ, 2006. - Т. 17. - С. 150-159.

47. Елиферов, В.Г., Репин, В.В. Процессный подход к управлению: монография / В.Г. Елиферов, В.В. Репин. - М.: Стандарты и качество, 2009. -404 с.

48. Ермоленко, А.Г. Реинжиниринг бизнес-процессов и как радикальный метод корпоративного управления предприятиями / А.Г. Ермоленко // Вестник ТГУ. Серия Гуманитарные науки. - 2012. - № 2 (106). - С. 167-173.

49. Ерохина, Л.И., Савенков, Д.Л. Методические аспекты организации бережливого производства на предприятии / Л.И. Ерохина, Д.Л. Савенков // Азимут научных исследований: экономика и управление. - 2014. - № 1. - С. 4143.

50. Жиянова, Н.Э. Совершенствование управления структурой активов и пассивов коммерческого банка / Н.Э. Жиянова // Актуальные проблемы современной науки. - 2005. - № 3. - С. 51.

51. Жуков, Е.Ф. Банковское дело: монография / Е.Ф. Жуков. - М.: ЮНИТИ, 2006. - 312 с.

52. Заславская, А.И. Моделирование структуры кредитного потенциала банков на основе корреляционно-регрессионного анализа // Научный вестник: Финансы, банки, инвестиции. - 2014. - № 1. - С. 82-89.

53. Зудина, Л.В., Даниловских, Т.Е. Анализ ликвидности и доходности коммерческого банка как основа оценки качества его активов / Л.В. Зудина, Т.Е. Даниловских // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. - 2015. - № 7. - С. 289-292.

54. Ибрагимова, П.А. Реинжиниринг бизнес-процессов кредитной организации / П.А. Ибрагимова // Вестник ДГУ. - 2011. - № 5. - С. 104-108.

55. Игнатова, Т.В., Болдырева, Л.В. Финансовый рынок: тенденции посткризисного управления (на примере Краснодарского края) / Т.В. Игнатова, Л.В. Болдырева // Государственное и муниципальное управление. Ученые записки СКАГС. - 2014. - № 1. - С. 97-103.

56. Игнатюк, А.А. Методика эффективного управления бизнес-процессами / А.А. Игнатюк // Методы менеджмента качества. - 2011. - № 4. -С. 10-16.

57. Исаев Р.А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг: монография / Р.А. Исаев. - М.: Инфра-М, 2011. - 398 с.

58. Исаев, Р.А. Методика оптимизации бизнес-процессов банка / финансовой организации [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http: //www.cfin.ru/itm/bpr/continual_improvement.shtml (дата обращения: 18.02.2017).

59. Исайченкова, В.В. Современные методы оценки бизнес-процессов в системе стратегического управления машиностроительным предприятием: дис. ... канд. экон. наук: 08.00.05 / В.В. Исайченкова. - Брянск, 2015. - 159 с.

60. Казакова, Н.В., Дубровина Ю.А. Инновационный реинжиниринг и в условиях нестабильности российской экономики / Н.В. Казакова, Ю.А. Дубровина // Вестник СГТУ. - 2010. - № 1. - С. 252-258.

61. Калашян, А.Н., Калянов, Г.Н. Структурные модели бизнеса: DFD-технологии: монография / А.Н. Калашян, Г.Н. Калянов. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 254 с.

62. Калиновский, В.А. Реинжиниринг бизнес-процессов как стратегия успешного развития организации / В.А. Калиновский // Методы менеджмента качества. - 2011. - № 9. - С. 16-19.

63. Каплан, Р. Сбалансированная система показателей. От стратегии к действию / Р. Каплан. - М.: Олимп-бизнес, 2005. - С.45-49.

64. Каратеева, Г.Ю. Реинжиниринг на российских предприятиях / Г.Ю. Каратеева // Российский внешнеэкономический вестник. - 2011. - № 5. -С. 72-74.

65. Керимов, А.Т. Обоснование дефиниции, классификация бизнес-процессов, их место в системе управления банком / А.Т. Керимов // Ученые записки Крымского инженерно-педагогического университета. - 2011. - № 8. -С. 118-127.

66. Кизим, А.А., Саввиди, С.М. Бережливое производство в практике российских и промышленных предприятий: реалии и перспективы / А.А. Кизим, С.М. Саввиди // Наука и образование: хозяйство и экономика; предпринимательство; право и управление. - 2014. - № 4 (47). - С. 1-12.

67. Ковалев, С.М., Ковалев, В.М. Методы анализа и оптимизации бизнес-процессов / С.М. Ковалев, В.М. Ковалев [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://betec.ru/indexprint.php?id=06&sid=51 (дата обращения: 20.02.2017).

68. Ковалева, С.А., Базарнова, О.А. Бережливое производство и как фактор повышения конкурентоспособности предприятия / С.А. Ковалева, О.А. Базарнова // Регион: системы, и экономика, управление.- 2013. - № 3 (23). - С. 62-65.

69. Коваленко, А.А. Новый подход к управлению инновациями / А.А. Коваленко // Вестник МГУ. Серия 6. Экономика. - 2012. - № 6. - С. 39-45.

70. Кораблев, Д., Ткач, Д. Синдицированное кредитование: особенности

российского рынка / Д. Кораблев, Д. Ткач [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http: // www. betec.ru/mdex.php?id=06&sid=48.html (дата обращения: 20.11.2017).

71. Коровин, С.В., Малкина, М.Ю. Совершенствование управления ликвидностью коммерческого банка с применением методов линейного программирования / С.В. Коровин, М.Ю. Малкина // Вестник Нижегородского университета им. Н.И. Лобачевского. - 2007. - № 5 - С. 101-106.

72. Коротков, Э.М. Концепция российского менеджмента: монография / Э.М. Коротков. - М.: ДеКА, 2004. - 304 с.

73. Кох, И.А. Оценка эффективности управления портфелем при различных подходах к портфельному инвестированию / И.А. Кох // Финансы и кредит. - 2009. - № 39 (375). - С. 35-39.

74. Кочеихин, А.Л. Бизнес-процессы как основной фактор инновационной деятельности коммерческого банка. Реинжиниринг бизнес-процессов / А.Л. Кочеихин // Транспортное дело России. - 2011. - № 5. - С. 36-38.

75. Кочеткова, Т.С., Горинова, С.В. Проблемы оценки управленческих процессов / Т.С. Кочеткова, С.В. Горинова // Современные наукоемкие технологии. Региональное приложение. - 2013. - № 1 (33). - С. 23-29.

76. Кочеткова, Т.С., Горинова, С.В. Реинжиниринг бизнес-процессов управления с использованием параметрического моделирования / Т.С. Кочеткова, С.В. Горинова // Современные наукоемкие технологии. Региональное приложение. - 2013. - № 2 (34). - С. 66-69.

77. Кривовязюк, И.В., Тишер, Н.А. Методы оценки реинжиниринга бизнес-процессов на предприятии / И.В. Кривовязюк, Н.А. Тишер // Экономический форум. - 2012. - № 2. - С. 292-308.

78. Крутов, Д.А., Прасолов, А.В. Моделирование управления кредитно-депозитарной деятельностью коммерческого банка / Д.А. Крутов, А.В. Прасолов // Финансы и бизнес. - 2014. - № 3. - С. 31-48.

79. Кувшинов, С. Реинжиниринг бизнес-процессов как оптимальный инструмент менеджмента в энергосбытовой деятельности / С. Кувшинов // Предпринимательство. - 2013. - № 6. - С. 72-82.

80. Кудинов, А., Трунова, Е. Управление эффективностью банковского бизнеса / А. Кудинов, Е. Трунова // Бухгалтер и компьютер. - 2013. - № 2 (161). -С. 12-15.

81. Кудляк, Ю.В. Особенности проведения реинжиниринга банковских бизнес-процессов в условиях конкурентной среды / Ю.В. Кудляк // Инновационная экономика. - 2013. - № 9 (47). - С. 152-158.

82. Куликов, А. Оптимизация деятельности компании: бережливое производство / А. Куликов // Проблемы теории и практики управления. - 2014. -№ 4. - С. 83-89.

83. Кюрджиев, С.П., Мамбетова, А.А., Пешкова, Е.П. Интегральная оценка финансового состояния предприятий региона / С.П. Кюрджиев, А.А. Мамбетова, Е.П. Пешкова // Экономика региона. - 2016. - Т. 12. - № 2. -С. 586-601.

84. Лаврентьева, Е.Е. Инновации как фактор конкурентоспособности банков / Е.Е. Лаврентьева // Инновации. - 2012. - № 10 (168). - С. 58-60.

85. Лаврушин, О.И. Банки в современной экономике: необходимость перемен / О.И. Лаврушин // Банковское дело. - 2013. - № 4. - С. 6-13.

86. Лаврушин, О.И. Эволюция теории кредита и его использование в современной экономике: монография / О.И. Лаврушин. - М.: КноРус, 2016. -394 с.

87. Лаврушин, О.И., Афанасьева, О.Н., Корниенко, С.Л. Банковское дело: современная система кредитования: монография / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко. - М.: КноРус, 2011. - 264 с.

88. Лейбов, В. Обзор важнейших событий банковского сектора в сентябре / В. Лейбов [Электронный ресурс]. - Режим доступа:

http://bankir.ru/publikacii/20161003/obzor-vazhneishikh-sobytii-bankovskogo-sektora-v-sentyabre-10008111 (дата обращения: 12.10.2017).

89. Лелюх, А.Б. Модель бизнес-процессов в системе стратегического управления кредитной организации / А.Б. Лелюх // Банковское дело. - 2011. -№ 5. - С. 56-62.

90. Липина, Е.А. Применение элементов LEAN-технологии и в обслуживании VIP-клиентов коммерческого банка / Е.А. Липина // Финансы и кредит. - 2014. - № 14 (590). - С. 28-33.

91. Мазорук, А.В. Пути совершенствования организации кредитного процесса / А.В. Мазорук // Банковское дело. - 2012. - № 7. - С.52-55.

92. Маммаева, Д.С. Об анализе активов коммерческих банков / Д.С. Маммаева // Банковское дело. - 2011. - № 4. - С. 59-62.

93. Маннанов, А.Р. Специфика современного инновационного менеджмента / А.Р. Маннанов // Экономический анализ: теория и практика. -2014. - № 12 (363). - С. 18-27.

94. Масленченков, Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика: монография / Ю.С. Масленченков. - М.: РГБ, 2004. - 432 с.

95. Мельникова, Е.Е., Сысо, Т.Н. Методы, применяемые в управлении бизнес-процессами / Е.Е. Мельникова, Т.Н. Сысо // Вестник НГУ. Серия социально-экономические науки. - 2007. - № 1. - С. 47-53.

96. Мельникова, Е.Е., Сысо, Т.Н. Реинжиниринг под увеличительным стеклом: вопросы и ответы / Е.Е. Мельникова, Т.Н. Сысо // Вестник ОГУ. Серия Экономика. - 2007. - № 1. - С. 117-125.

97. Мельцас, Е. Бенчмаркинг и реинжиниринг бизнес-процессов / Е. Мельцас // Финансовая жизнь. - 2012. - № 3. - С. 44-46.

98. Методология проведения проектов реинжиниринга [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http: // www.betec.ru/ index.php?id=06&sid=48.html (дата обращения: 10.03.2017)

99. Мешалкин, В.П., Катермуук, М.Ю., Василенко, Е.А. Методика формирования комплексной оценки эффективности реинжиниринга бизнес-процессов на промышленном предприятии / В.П. Мешалкин, М.Ю. Катермуук, Е.А. Василенко // Известия ВУЗов. Серия «Экономика, финансы и управление производством». - 2014. - № 2 (20). - С. 87-92.

100. Михеев, А.Г. Применение процессного подхода к управлению финансовыми ресурсами кредитной организации / А.Г. Михеев // Прикладная информатика. - 2014. - № 2 (50). - С. 49-54.

101. Мищенко, А.В., Скоков, А.А. Оптимизационные модели управления инвестиционным портфелем с учетом риска / А.В. Мищенко, А.А. Скоков // Экономический анализ: теория и практика. - 2012. - № 41. - С. 2-12.

102. Мищенко, В. Роль и место реинжиниринга в современном банке /

B. Мищенко, Н. Славянская, А. Криклий // Банковское дело. - 2003. - №3. -

C. 3-9.

103. Можанова, И.И., Несмеянова, Н.А. Портфельный подход к управлению активами коммерческого банка / И.И. Можанова, Н.А. Несмеянова // Теория и практика общественного развития. - 2013. - № 4. - С. 255-259.

104. Молоткова, Н.В., Фетисова, О.В. Теоретико-методические аспекты реализации реинжиниринга бизнес-процессов предприятия в современных социально-экономических условиях / Н.В. Молоткова, О.В. Фетисова // Вопросы современной науки и практики. - 2010. - № 7-9 (30). - С. 217-222.

105. Молоткова, Н.В., Хазанова, Д.Л., Лапина, Т.И. Проектирование и реинжиниринг бизнес-процессов в коммерции и бизнес-информатике / Н.В. Молоткова, Д.Л. Хазанова, Т.И. Лапина. - Тамбов: ТГТУ, 2013. - 173 с.

106. Назипов, Д.А. От реинжиниринга бизнес-процессов к управлению знаниями в кредитной организации / Д.А. Назипов // Аудит и финансовый анализ. - 2008. - № 2. - С. 1-11.

107. Николаев, С. Почему мировые банки не спешат внедрять блокчейн / С. Николаев [Электронный ресурс]. - Режим доступа:

http://bankir.ru/publikacii/20161004/pochemu-mirovye-banki-ne-speshat-nedryat-blokchein-10008120 (дата обращения: 16.01.2017).

108. Новиков, Ю.И., Радковская, Н.П., Скляренко, В.В. Банки и финансовые рынки XXI века - потенциал развития: монография / Ю.И. Новиков, Н.П. Радковская, В.В. Скляренко. - СПб.: СПбГЭУ, 2016. - 299 с.

109. Носов, В. Оценка эффективности банковской системы России: показатели сегодня и перспективы на будущее / В. Носов // Предпринимательство. - 2014. - № 1. - С. 106-110.

110. Обзор банковского сектора Российской Федерации за 2017 год [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://cbr.ru/analytics/bank_ system/obs_184.pdf (дата обращения: 24.04.2018).

111. Общая характеристика реинжиниринга бизнес-процессов. Информационный бизнес-портал Market pages [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.market-pages.ru/biznesproces/1.html (дата обращения: 28.11.2016).

112. Овчинников, В.Н., Свиридов, О.Ю. Новые технологии как инструменты государственного контроля устойчивого развития коммерческих банков в условиях финансовой глобализации / В.Н. Овчинников, О.Ю. Свиридов // Государственное и муниципальное управление. Ученые записки СКАГС. -2012. - № 1. - С. 75-82.

113. Петросян, Н.Э. Методы максимизации доходности портфеля коммерческого банка / Н.Э. Петросян // Финансы и кредит. - 2013. - № 28 (556). -С. 22-25.

114. Пономарев, К.А., Новоселова, Е.Г. Эволюция подходов к управлению банковской деятельностью / К.А. Пономарев, Е.Г. Новоселова // Вестник Томского государственного университета. - 2009. - № 324. - С. 306-308.

115. Попов, Э.В., Фоминых, И.Б., Харин, Н.П., Виньков, М.М. Управление знаниями / Э.В. Попов, И.Б. Фоминых, Н.П. Харин, М.М. Виньков // Вестник Российского фонда фундаментальных исследований. - 2004. - № 4. - С. 5-29.

116. Попова, MA. Mетоды управления портфелем проблемных активов в коммерческом банке / MA. Попова // Финансовые исследования. - 2004. - № 2 (9). - С. 20-24.

117. Производственная Система Сбербанк [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://2011.report-berbank.ru/reports/sberbank/annual/2011/gb/Russian/ 10602010/-_-2_0_.html (дата обращения: 11.01.2017).

118. Реинжиниринг бизнес-процессов предприятия. Информацонный портал Grandars [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.grandars.ru/ college/biznes/reinzhiniring.html (дата обращения: 11.04.2017).

119. Реинжиниринг бизнес-процессов: модное лекарство? интернет портал для управленцев Management [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.management.com.ua/bpr/bpr013.html (дата обращения: 18.04.2017).

120. Рейтинг НПФ России 2017 по надежности и доходности [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://basetop.ru/reyting-npf-rossii-2017-po-nadezhnosti-i-dohodnosti-statistika-tsb-rf (дата обращения: 28.04.2018).

121. Репин, В.В. Бизнес-процессы компании: построение, анализ, регламентация: монография / В.В. Репин. - M.: Стандарты и качество, 2007. -239 с.

122. Родин, Д.Я., Глухих, Л.В., Родин, Н.Д. Развитие финансовых инноваций, основанных на оптимизации бизнес-процессов кредитного института / Д.А. Родин, Л.В. Глухих, Родин Н.Д. // Научный журнал КубГАУ. - 2015. -№ 111(07) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://ej.kubagro.ru/ 2015/07/pdf/31 .pdf (дата обращения: 05.03.2017).

123. Розенталь, РМ. Динамика реинжиниринга. Развитие терминологии и содержания / РМ. Розенталь // Mетоды менеджмента качества. - 2014. - № 3. -С. 34-38.

124. Рубиншнейн, Е.Д. Подход к управлению банковскими ресурсами / Е.Д. Рубинштейн // Актуальные вопросы экономических наук. - 2011. - № 21. -С. 110-114.

125. Рузакова, О.В. Оптимизация работы операционного отдела банка с использованием реинжиниринга бизнес-процессов / О.В. Рузакова // Управленец. - 2014. - № 4 (50). - С. 42-47.

126. Русанова, Е.С. Реинжиниринг на основе информационных технологий / Е.С. Русанова // Вестник СГЭУ. - 2011. - № 4 (78). - С.71-76.

127. Рыбин, Е.В. Банковский сектор: реформа или латание дыр? / Е.В. Рыбин // Банковское дело. - 2014. - № 8. - С. 28-31.

128. Рыбин, С.В. Совершенствование методов и инструментов управления активами коммерческого банка: автореф. дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10 / С.В. Рыбин. - Ставрополь, 2007. - 205 с.

129. Рыкова, И.Н. Реинжиниринговые процессы и их роль в развитии банковского бизнеса / И.Н. Рыкова // Финансы и кредит. - 2003. - № 19 (133). -С. 49-52.

130. Савина, Т.Н. Система Lean Six Sigma и оптимизация банковских бизнес-процессов / Т.Н. Савина // Аналитический банковский журнал. - 2010. -№ 11. - С. 70-72.

131. Сакович, М.И. Управление активами и пассивами как фактор снижения стоимости внешнего регулирования деятельности коммерческих банков / М.И. Сакович // Финансы и кредит. - 2012. - № 39 (519). - С. 38-43.

132. Свиридов, О.Ю. Перспективы развития российского банковского сектора: факторы и ограничения / О.Ю. Свиридов // Наука и образование: хозяйство и экономика; предпринимательство; право и управление. - 2016. - № 10 (77). - С. 30-33.

133. Селимов, Т.Р. Современные проблемы управления активами коммерческого банка / Т.Р. Селимов // Региональные проблемы преобразования экономики. - 2009. - № 4. - С. 246-253.

134. Силич, М.П. Системная технология: объектно-ориентированный подход: монография / М.П. Силич. - Томск: ТУСУР, 2002. - 224 с.

135. Собакарева, А.В. Процессный подход и мероприятия по устранению проблем его внедрения на российских предприятиях / А.В. Собокарева // Вестник МГТУ. - 2008. - Т. 11. - №2. - С. 279-283.

136. Соколинская, Н.Э. Оценка и анализ состояния активов кредитной организации / Н.Э. Соколинская // Банковское дело. - 2010. - № 3. - С. 56-61.

137. Соколова, Н.В. Особенности управления финансовыми рисками производственных предприятий: дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10 / Н.В. Соколова.

- Краснодар, 2007. - 201 с.

138. Сорокина, И.Н. Основы банковской аналитики. [Электронный ресурс]

- Режим доступа: http://bankir.ru/syuzhety/osnovy-bankovskoi-analitiki-2397843 (дата обращения: 16.10.2016).

139. Сотскова, Е.А. Реинжиниринг бизнес-процессов управления на промышленном предприятии: автореф. дис. ... канд. экон. наук: 08.00.05 / Е.А. Сотскова. - Иваново, 2009. - 21 с.

140. Тарада, А.С. Система антикризисного управления кредитными организациями на основе совокупности макроэкономических и микроэкономических инструментов / А.С. Тарада // Эффективное антикризисное управление. - 2014. - № 2 (83). - С. 92-101.

141. Татаринова, Л.Ю. Бенчмаркинг как метод эффективного развития банковского ритейла / Л.Ю. Татаринова // Банковское дело. - 2010. - № 4. - С. 8082.

142. Тельнов, Ю.Ф. Реинжиниринг бизнес-процессов. Компонентная методология: монография / Ю.Ф. Тельнов. - М.: Финансы и статистика, 2005. -306 с.

143. Тельнов, Ю.Ф., Федоров И.Г. Функциональные и процессные модели бизнес-процессов / Ю.Ф. Тельнов, И.Г. Федоров // Статистика и экономика. -2012. - № 2. - С. 193-199.

144. Трифонов, Д.А. Инструменты управления портфелем банковских активов / Д.А. Трифонов // Вестник ТГУ. - 2011. - № 4 (96). - С. 92-100.

145. Трифонов, Д.А. Портфельное управление в коммерческом банке и его место в системе управления банковской деятельностью / Д.А. Трифонов // Проблемы современной экономики. - 2010. - № 1-2. - С. 142-147.

146. Трифонов, Д.А. Эволюция портфельных подходов в банковском менеджменте / Д.А. Трифонов // Финансы и кредит. - 2011. - № 9. - С. 43-49.

147. Тютюнник, А.В. Комплексная методология реинжиниринга кредитных организаций в современных экономических условиях: дис. ... д-ра экон. наук: 08.00.10 / А.В. Тютюнник. - М., 2002. - 334 с.

148. Тютюнник, А.В. Процессный подход к управлению кредитными операциями банка / Партнерство бизнеса и образования в инновационном развитии региона: м-лы науч.-практ. конф. - Тверь: МЭСИ, 2014. - С. 407-410.

149. Тютюнник, А.В. Реинжиниринг бизнес-процессов как условие эффективного управления банком / Новые задачи экономики и пути их решения: м-лы науч.-практ. конф. - Уфа: ООО «Аэтерна», 2014. - С. 287-292.

150. Фокеева, Т.А. Реинжиниринг бизнес-процессов и как метод управления предприятием / Т.А. Фокеева // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. - 2014. - № 14. - С. 135-138.

151. Хаемджиев, А.И. Реинжиниринг в конкурентной борьбе коммерческих банков: дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10 / А.И. Хаемджиев. -Ростов-на-Дону, 2008. - 173 с.

152. Хотяшева, О.М. Инновационный менеджмент: монография / О.М. Хотяшева. - СПб.: Питер, 2005. - 317 с.

153. Чаадаев, В.К. Особенности реинжиниринга бизнес-процессов и как метода проведения изменений / В.К. Чаадаев // Вестник ЧГУ. - 2007. - № 10. -С. 149-156.

154. Черкасов, В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке: монография / В.Е. Черкасов. - М.: Консалтбанкир, 2006. - 340 с.

155. Чичуленков, Д.А. Особенности управления портфелем банковских активов / Д.А. Чичуленков // Финансы и кредит. - 2009. - № 12. - С. 41-46.

156. Чичуленков, Д.А. Управление портфелем банковских активов в современных российских условиях / Д.А. Чичуленков // Финансы и кредит. -2009. - № 9. - С. 36-42.

157. Шапкин, А.С., Шапкин, В.А. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций: монография / А.С. Шапкин,

B.А. Шапкин. - М.: Дашков и К, 2012. - 544 с.

158. Шподарев, П.П. Современные подходы к управлению бизнес-процессами на предприятиях / П.П. Шподарев // Вестник СГСЭУ. - 2013. - № 2. -

C. 78-81.

159. Шумкова, К.Г. Тенденции развития банковской системы России / К.Г. Шумкова // Финансы и кредит. - 2014. - № 14 (590). - С. 11-20.

160. Эзрох, Ю.С. Инновации в банковском деле и конкурентные последствия их внедрения / Ю.С. Эзрох // Банковское дело. - 2013. - № 2. - С. 5460.

161. Яковенко, С.Н. Методические основы оценки банковских рисков /

C.Н. Яковенко // Экономика и социум. - 2015. - № 2 (15). - С. 260-267.

162. Янковский, Л.П. Выбор портфеля с учетом горизонта инвестирования / Л.П. Янковский // Финансы и кредит. - 2009. - № 29. - С. 12-18.

163. Allen, P. Reengineering the Bank. A Blueprint for Survival and Success / P. Allen. New York, 2005. 272 p.

164. Ben, Dankbaar. Lean production: denial, confirmations or extension of sociotechnical systems design? / Ben Dankbaar // Human Relations. 1997. No 5. P. 567-583.

165. Christos, P. Is lean production the solution? / Christos P. // Economic and Industrial Democracy. 1994. No 15. P. 457-476.

166. Constant, D.B. Implementing business process reengineering /

D.B. Constant // Journal of applied behavioral science. 1998. No 3. P. 347-360.

167. Davenport, T.H. Business Innovation, Reengineering works through Information Technology / T.H. Davenport. Boston: Harvard Business School Press,

1993. 337 p.

168. Evans, G.N., Towill, D.R., Naim, M.M. Business process reengineering the supply chain / G.N. Evans, D.R. Towill, M.M. Naim // Production planning & control. 1995. No 3. P. 227-237.

169. Halachmi, Arie, Bouckaert, Geert. Reengineering in the public sector / Arie Halachmi, Geert Bouckaert // International review of administrative science. 1995. No 61. P. 323-327.

170. Hammer, M., Champy, J. Reengineering the corporation: a manifesto for business revolution / M. Hammer, J. Champy. New York: Harper Business, 1993. 223 p.

171. Kabiru, J.R., Nor, H.O., Norlena, H. Exploring the Implementation of Business Process Reengineering in Banks / J.R. Kabiru, H.O. Nor, H. Norlena // Asian Social Science. 2013. No 11. P. 243-253.

172. Keith, Grint. Reengineering history: social, resonances and business process reengineering / Grint Keith // International review of administrative science.

1994. No 1. P. 179-201.

173. Majnoni, G., Miller, M., Powwell, A. Bank capital and loan loss reserves under Basel II / G. Majnoni, M. Miller, A. Powwell. Washington: World bank, 2004. 30 p.

174. Manganelli, R., Klein, M. The reengineering handbook: a step-by-steps guide to business transformation / R. Manganelli, M. Klein. - New-York: Amacom, 1994. 198 p.

175. Mark, M. Klein. Reengineering methodologies and tools: a prescription for enhancing success / Mark M. Klein // Information system management. 1994. No 2. P. 30-35.

176. Markowitz, H. Portfolio selection / H. Markowitz. New Haven, Conn.: Yale Unv. Press, 1959. 344 p.

177. Mccabe, D., Knights, D. Here, there and everywhere: Rhetoric of reengineering in financial services / D. Mccabe, D. Knights // Journal of general management. Oxford, 1999. Vol. 25. No 2. P.19-30.

178. Michael, A., Warren, B. Reinventing through reengineering: a methodology for enterprisewide transformation / Michael A., Warren B. // Information system management. 1996. No 3. P. 58-65.

179. Pelligatta, A. System reengineering and the user / A. Pelligatta // Information system management. 1992. No 1. P. 76-77.

180. Peppard, J., Rowland, P. The Essence of Business Process Re-engineering / J. Peppard, P. Rowland. England: Prentice Hall, Hemel Hempstead, 1995. 356 p.

181. Robson, M., Ullah, F. Practical guide to business process reengineering / M. Robson, F. Ullah. UNITY, 1997. 224 p.

182. Rose, P. Commercial Bank Management: Producing and Selling Financial Services / P. Rose. Boston: McGraw-Hill, 2001. 803 p.

183. Scheer A.W. Business process engineering: references models for industrial enterprises / A.W. Scheer. NY, 1995. 348 p.

184. Sharpe W.F. Capital Assets Prices: a theory of market equilibrium under conditions of risk / W.F. Sharpe // Journal of Finance. 1964. Vol. 19 (3). P. 425-442.

185. Sinkey, J. Commercial bank financial management in the financial-services industry / J. Sinkey. Upper Saddle River, NJ: Prentice Hall, 2002. 696 p.

186. Subashish, Guha, William, J. Kettinger, James, T.C. Teng. Business process reengineering: building a comprehensive methodology / Subashish Guha, William J. Kettinger, James T.C. Teng // Information system management. 1993. No 3. P. 13-22.

187. Tamilselvi, R. BPR in banks on customer satisfaction with reference to small enterprises / R. Tamilselvi // International Journal of Management and Strategy. 2012. No 5. P. 1-13.