Договор финансирования под уступку денежного требования тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.03, кандидат юридических наук Герценштейн, Ольга Витальевна

• Герценштейн, Ольга Витальевна
• кандидат юридических наук
• 2004

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Герценштейн, Ольга Витальевна

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА I. ПОНЯТИЕ, ПРОИСХОЖДЕНИЕ И ЮРИДИЧЕСКАЯ ПРИРОДА ДОГОВОРА ФИНАНСИРОВАНИЯ ПОД УСТУПКУ ДЕНЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ

§ 1. История возникновения договора финансирования под уступку денежного требования.

§ 2. Понятие, юридическая природа и экономическое значение договора финансирования под уступку денежного требования.

ГЛАВА II. УСТУПКА ТРЕБОВАНИЯ В ДОГОВОРЕ ФИНАНСИРОВАНИЯ ПОД УСТУПКУ ДЕНЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ: ПОНЯТИЕ И ЗНАЧЕНИЕ

§ 1. Уступка денежного требования в целях получения финансирования.

§ 2. Уступка денежного требования в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом.

§ 3. Соотношение договора финансирования под уступку денежного требования с уступкой требования (цессией).

ГЛАВА III. ЭЛЕМЕНТЫ ДОГОВОРА ФИНАНСИРОВАНИЯ ПОД УСТУПКУ ДЕНЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ

§ 1. Предмет договора финансирования под уступку денежного требования.

§ 2. Стороны договора финансирования под уступку денежного требования.

§ 3. Права, обязанности и ответственность сторон договора финансирования под уступку денежного требования.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Договор финансирования под уступку денежного требования»

Непрерывная эволюция экономического оборота, развитие имущественных отношений, регулируемых договорным правом, способствуют появлению новых правовых конструкций. О. С. Иоффе замечал, что «как только оборот принимает новые формы, так сразу же рождаются новые типы обязательств»1. К типичному представителю нового поколения договоров, ранее неизвестного отечественному гражданскому праву, можно отнести договор финансирования под уступку денежного требования.

Несмотря на то, что Гражданский кодекс Российской Федерации (далее - ГК РФ) активно «работает», ряд его новелл, в числе которых и названный договор, до сих пор нуждаются в глубоком осмысливании, изучении с целью обеспечения правильного и единообразного понимания правовых институтов. Серьезный научный анализ, опирающийся на теоретические познания, касающиеся истории развития договора финансирования под уступку денежного требования, его места среди других гражданско-правовых категорий, опыта применения в иных правовых системах, понимания значения соответствующих правовых норм и возможных последствий их применения к регулируемым отношениям, должен способствовать правильному толкованию и применению новых законоположений.

Актуальность темы исследования предопределена закреплением впервые в ГК РФ совершенно нового для российского гражданского права института - договора финансирования под уступку денежного требования. Глава 43 ГК РФ содержит нормы, регулирующие отношения, возникающие при заключении договора финансирования под уступку денежного требования, в основе которого лежат обязательства факторинга, хорошо известные в мировой торговой практике. Иоффе О. С. Избранные труды по гражданскому праву: Из истории цивилистической мысли. Гражданское правоотношение. Критика теории «хозяйственного права». С. 146.

Юридическую сущность таких отношений составляет уступка денежного требования, известная как общегражданская цессия, в сочетании не только с отношениями займа или кредита, но и с возможностью предоставления иных финансовых услуг. При этом речь идет о предпринимательских отношениях, участник которых (клиент), являясь обладателем денежного требования к другому лицу - должнику, не дожидаясь его исполнения, уступает данное требование финансовому агенту в обмен на получение денежных средств.

В настоящее время роль и значение договора финансирования под уступку денежного требования в механизме гражданско-правового регулирования неизмеримо возросли. Это диктуется развитием предпринимательства в Российской Федерации, усложнением хозяйственной практики и возникшей потребностью в расширении возможности передачи денежных требований от одного лица к другому. Включение в ГК РФ правил о договоре финансирования под уступку денежного требования приближает нашу страну ко всем развитым правопорядкам, где высокоразвитое денежное и кредитное обращение является основным элементом эффективного функционирования экономики.

Целесообразность и эффективность использования данного договора в условиях рыночных отношений объясняется возможностью повышения рентабельности коммерческих операций, а также способствует развитию промышленности, росту производства и обороту капитала. Финансовые агенты, приобретающие денежные требования, расширяют с помощью данного договора круг оказываемых услуг, добиваются дополнительных доходов. Клиенты, уступающие денежные требования, ставят задачу ускорения оборота своих средств путем получения досрочной оплаты за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги. Широкое применение данного договора во внешнеторговой практике привело к разработке Конвенции о международном факторинге (Оттава, 28 мая 1988 г.)1, а также Конвенции ООН об уступке дебиторской задолженности в международной торговле (Нью-Йорк, 12 декабря 2001 г.)2.

Выбор темы диссертационного исследования - «Договор финансирования под уступку денежного требования» - объясняется, прежде всего, необходимостью теоретической разработки данной договорной конструкции в отечественной цивилистике. По мере развития рыночных отношений в нашей стране вероятное динамичное применение рассматриваемой договорной конструкции. Становится востребованным как теоретическое осмысливание гражданско-правовых норм о договоре финансирования под уступку денежного требования, так и имеющегося практического опыта применения данного договора.

При рассмотрении данного договора возникают вопросы, разрешение которых представляет интерес как с точки зрения теории, так и практики. В частности, остаются не в полной мере выяснены вопросы о юридической природе договора финансирования под уступку денежного требования, о его соотношении с общегражданской цессией, о необходимости лицензирования деятельности финансовых агентов, о предмете названого договора, сфере его применения и др.

Новизна отношений по рассматриваемому договору приводит к различному пониманию правоприменителями сути и возможностей договора финансирования под уступку денежного требования, что не способствует расширению сферы его применения на практике. Поэтому в настоящее время требуется детальное и всестороннее изучение договора финансирования под уступку денежного требования с учетом уже имеющегося опыта применения положений Гражданского кодекса РФ о данном договоре. При этом не

1 Конвенция ЮНИДРУА о международном факторинге (заключена в г. Оттаве 28.05.1988) // Журнал международного частного права. 1995. №4. С. 28-36.

2 Конвенция Организации Объединенных Наций об уступке дебиторской задолженности в международной торговле. Принята 12 декабря 2001 г. Резолюцией 56/81 на 85-ом пленарном заседании 56-ой сессии Генеральной Ассамблеи ООН (Нью-Йорк) // Новоселова Л. А. Сделки уступки права (требования) в коммерческой практике. Факторинг. М., 2003. С. 388-411. обходимо учитывать, что многие нормы о договоре в ряде случаев нуждаются в развитии и совершенствовании, в научном обосновании.

Принимая во внимание недолгий срок существования рассматриваемого договора, небольшое число работ, посвященных данной тематике, имеются основания для утверждения о том, что договор финансирования под уступку денежного требования должен быть отнесен к числу недостаточно исследованных, а поэтому актуальных вопросов науки гражданского права. Анализ данного договора необходим для рассмотрения практики его применения, а также выработки некоторых теоретических выводов и практических рекомендаций.

Цель и задачи исследования. Цель настоящей работы состоит в том, чтобы, опираясь на действующее законодательство, сложившиеся в теоретической литературе воззрения и судебную практику, провести комплексный анализ правового регулирования договора финансирования под уступку денежного требования, а также обозначить проблемы в рассматриваемой области и разработать предложения по их разрешению и совершенствованию соответствующей законодательной базы.

Для достижения указанной цели ставятся следующие задачи:

- исследовать исторические корни договора финансирования под уступку денежного требования;

- выявить социально-экономическую обусловленность гражданско-правовых норм, регулирующих финансирование под уступку денежного требования;

- проанализировать понятие договора финансирования под уступку денежного требования и договора о факторинге;

- выявить позиции правовой науки в отношении юридической природы договора финансирования под уступку денежного требования, позволяющие определить его место в системе гражданско-правовых договоров;

- определить специфику данного договора, показав особенности его предмета, субъектного состава и формы;

- охарактеризовать права и обязанности сторон, исследовать условия возникновения имущественной ответственности;

- провести сравнительный анализ договора финансирования под уступку денежного требования с положениями ГК РФ о переходе прав кредитора от одного лица к другому в порядке сингулярного (частного) правопреемства;

- сформулировать предложения и рекомендации по совершенствованию действующего законодательства и практики его применения.

Объект и предмет исследования. О бъектом исследования в настоящей работе являются общественные отношения, складывающиеся в результате заключения договора финансирования под уступку денежного требования. Предметом исследования является правовое регулирование отношений финансирования под уступку денежного требования. В работе анализируется судебная практика. Кроме того, в целях наиболее полной характеристики договора рассматриваются соответствующие положения гражданского законодательства Франции, Германии, а также положения Конвенции о международном факторинге, в наибольшей степени повлиявшие на становление и развитие договора финансирования под уступку денежного требования в российском праве, и Конвенции ООН об уступке дебиторской задолженности в международной торговле.

Методологическая основа исследования. При проведении исследования наряду с общенаучным диалектическим методом познания применялись также частно-научные методы исследования: метод сравнений и аналогий, метод обобщений, системный и исторический методы.

Теоретическую основу исследования составили работы отечественных ученых в области гражданского права и теории права: М. М. Агаркова, С. С. Алексеева, В. А. Белова, М. И. Брагинского, Б. М. Гонгало, J1. Г. Ефимовой, О. С. Иоффе, А. Ю. Кабалкина, А. С. Комарова, JI. А. Лун-ца, Д. И. Мейера, И. Б. Новицкого, Л. А. Новоселовой, Е. А. Павлодского, В. В. Почуйкина, К. И. Скловского, Е. А. Суханова, Б. Б. Черепахина,

Г. Ф. Шершеневича и других ученых-цивилистов. В работе использованы также труды ряда зарубежных исследователей - Е. Годеме, Г. Дернбурга, X. Кётца, Р. Саватье, Я. Шаппа, К. Шмиттгоффа, К. Цвайгерта и др.

Информационная база исследования. В числе информационных источников настоящей работы использованы действующие нормативно-правовые акты Российской Федерации, международное законодательство, судебная практика в рассматриваемой сфере правового регулирования.

Научная новизна исследования. В современной юридической литературе некоторые вопросы, связанные с договором финансирования под уступку денежного требования, рассматриваются в работах JL А. Новоселовой,

A. С. Комарова, Е. А. Павлодского, М. И. Брагинского, Е. А. Суханова,

B. А. Белова.

Отдельные публикации, посвященные отношениям финансирования под уступку денежного требования, освещают лишь частные проблемы названной конструкции и практики ее применения. Так, в диссертационных работах И. А. Ярошевича «Гражданско-правовое регулирование договора финансирования под уступку денежного требования (факторинга)»1 и М. П. Шулики «Финансирование под уступку денежного требования в российском гражданском праве» выделены лишь отдельные проблемные вопросы договора финансирования под уступку денежного требования и предложены возможные варианты их разрешения. Все это лишь частично восполняет научно-правовой вакуум и не уменьшает актуальность и необходимость дальнейшего изучения указанной договорной конструкции.

Настоящая работа представляет собой комплексное исследование вопросов, связанных с правовым регулированием договора финансирования под уступку денежного требования, определением его места и роли в механизме правового регулирования, выявлением потенциала этого института

1 Ярошевич И. А. Гражданско-правовое регулирование договора финансирования под уступку денежного требования (факторинга). Автореферат дис. . канд. юрид. наук. - Волгоград. 2000. - 34 с.

2 Шулик М. П. Финансирование под уступку денежного требования в российском гражданском праве. Автореф. дис. . канд. юрид. наук. Волгоград, 2001. - 22 с. гражданского права и причин его недостаточно широкого применения на практике.

На защиту выносятся следующие положения:

1. Договор финансирования под уступку денежного требования является смешанным договором, включающим элементы договора займа либо кредита, а также общегражданской цессии. В случае же заключения пого договора в целях обеспечения исполнения обязательства клиента nept 1 финансовым агентом, он является смешанным, включающим в себя не только элементы кредитного договора (договора займа), но и договора о залоге права. Если конструкция договора финансирования под уступку денежно! г требования включает дополнительное условие об оказании финансовых \сл\т, связанных с денежным требованием, то к правовому регулированию отношений сторон дополнительно подлежат применению нормы главы ^ ГК РФ «Возмездное оказание услуг».

2. При рассмотрении вопроса о соотношении договора финансирования под уступку денежного требования с общими положениями ГК" РФ о переходе прав кредитора к другому лицу (цессии) можно сделать вывод и специальном характере уступки в рамках договора, урегулированного главой 43 ГК РФ. Субсидиарное применение § 1 главы 24 ГК РФ к отношениям п^ рассматриваемому договору допускается в силу принадлежности норм ылвы 24 ГК РФ к подразделу 1 «Общие положения об обязательства х». а I аь"л*е на основании п. 3 ст. 420 ГК РФ, в соответствии с которой к обязателы там, возникшим из договора, применяются общие положения об обязательствах (ст. 307 - 419), если иное не предусмотрено правилами главы 27 и правилами об отдельных видах договоров, содержащимися в ГК РФ. Положения 1авы 43 ГК РФ об уступке денежного требования, являясь специальными, вс е же не в полной мере регулируют указанную сферу отношений. В чаа носi п. положения главы 43 не содержат правил о форме договора финансированн i под уступку денежного требования, об объеме прав кредитора (клиента), переходящих к другому лицу (финансовому агенту). В этих случаях подлежа! применению общие правила ст. 389 ГК РФ о форме уступки требования, ст. 384 ГК РФ об объеме прав кредитора, переходящих к другому лицу.

3. Особенностью предмета рассматриваемого договора является его сложный характер, включающий предметы договорных конструкций, объединенных смешанным договором финансирования под уступку денежного требования. Предметом договора являются денежные средства (финансирование) клиента, осуществляемое финансовым агентом и денежное требование, уступаемое клиентом финансовому агенту. Сложность предмета договора обнаруживается еще и в тех случаях, когда денежное требование уступается в целях обеспечения исполнения обязательств клиента перед финансовым агентом. Если договор финансирования под уступку денежного требования предусматривает оказание финансовых услуг, то в предмет договора входит также определенная финансовая деятельность.

4. Предметом уступки, под которую предоставляется финансирование, является денежное требование, которое может быть как существующим, так и будущим. Под денежным требованием по договору финансирования под уступку денежного требования следует понимать право кредитора по денежному обязательству требовать от третьего лица (должника) передачи определенной суммы денег в целях погашения существующего долга, возникшего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг должнику. Существующее денежное требование - это требование передачи определенной денежной суммы, срок предъявления к исполнению которого уже наступил. Будущее денежное требование определяется как право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем. При этом будущим будет являться как требование из договора, заключенного на момент уступки, но срок платежа по которому еще не наступил, так и требование из договора, еще незаключенного на момент уступки. В первом случае денежное требование клиента считается перешедшим к финансовому агенту с момента наступления срока платежа по уступленному денежному требованию. Во втором случае договор финансирования под уступку будущего денежного требования (из договора, который будет заключен в будущем) следует рассматривать как договор под отлагательным условием. Уступка в этом случае осуществляется после наступления условия - заключения договора, из которого возникнет право денежного требования, или наступления определенного события. С момента наступления отлагательного условия происходит правопреемство, представляющее собой одномоментное возникновение права у клиента и его переход финансовому агенту. Дополнительного оформления уступки денежного требования не производится.

5. В качестве финансового агента по договору финансирования под уступку денежного требования могут выступать банки и иные кредитные организации в случае предоставления финансирования в счет уступаемого денежного требования за счет средств, привлеченных в виде банковских вкладов (депозитов) и в виде поступлений на банковские счета клиентов. В случае предоставления финансирования за счет иных источников в качестве финансового агента договор финансирования под уступку денежного требования могут заключать любые субъекты гражданского права. При этом специального разрешения (лицензии) не требуется. Статью 825 ГК РФ следует изложить в следующей редакции: «В качестве финансового агента договоры финансирования под уступку денежного требования могут заключать банки и иные кредитные организации, в случае предоставления финансирования на условиях кредитного договора, в случае же предоставления финансирования на условиях договора займа - любые субъекты гражданского права с учетом правил ГК РФ об их правосубъектности».

В связи с отсутствием в главе 43 ГК РФ нормы, регулирующей обязанности финансового агента, статью 824 ГК РФ необходимо дополнить п. 3 следующего содержания: «К обязанностям финансового агента по финансированию клиента применяются правила, предусмотренные главой 42 ГК РФ».

6. Законодатель, характеризуя в п. 1 ст. 824 ГК РФ денежное требование, которое уступается клиентом финансовому агенту, указывает, что оно вытекает из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу. В соответствии со ст. 2 ГК РФ предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке. Таким образом, деятельность клиента должна носить предпринимательский характер. Предпринимательской деятельностью же без каких-либо ограничений могут заниматься, как известно, лишь те юридические лица, которые действуют в форме коммерческой организации, а также физические лица, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей. Следовательно, в качестве клиента по договору финансирования под уступку денежного требования могут выступать либо юридические лица, с учетом объема их правоспособности, либо индивидуальные предприниматели.

Практическая значимость. Результаты проведенного исследования могут быть использованы в научно-исследовательской деятельности по дальнейшему изучению договора финансирования под уступку денежного требования и совершенствованию законодательства Российской Федерации, а также в судебной практике. Материалы исследования могут найти применение в учебном процессе при чтении лекций и проведении семинарских занятий по гражданскому праву и специальным курсам в вузах.

Апробация результатов исследования. Диссертация подготовлена на кафедре гражданского права и процесса Байкальского государственного университета экономики и права, где проведено ее рецензирование и обсуждение. Основные положения, выводы и рекомендации изложены в публикациях автора.

Структура работы. Структура работы определена целями и задачами проведенного исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы. Список литературы включает 179 источников. Общий объем исследования составляет 206 страниц машинописного текста.

Заключение диссертации по теме «Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право», Герценштейн, Ольга Витальевна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенный анализ договора финансирования под уступку денежного требования в гражданском праве России позволяет сделать ряд выводов.

Закрепление в ГК РФ специальных норм о договоре финансирования под уступку денежного требования следует рассматривать как важное достижение отечественного законодательства, отвечающее нуждам современного экономического оборота. Особенности норм главы 43 ГК РФ позволяют говорить не о простом копировании норм о факторинге, как они закреплены в Конвенции УНИДРУА о международном факторинге (Оттава, 1988 г.), а о качественной рецепции.

Безусловно, договор финансирования под уступку денежного требования является новым договором для российского права, поэтому практика его применения небогата. Анализ нормативной базы, взглядов цивилистов и экономистов, судебной практики позволили заключить:

1. Договор финансирования под уступку денежного требования является смешанным договором, включающим элементы договора займа либо кредита, а также общегражданской цессии. В случае заключения договора финансирования под уступку денежного требования в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом, он также является смешанным, включающим в себя не только элементы кредитного договора (договора займа), но и договора о залоге права.

2. Уступка денежного требования в рамках договора финансирования под уступку денежного требования, по сравнению с уступкой в рамках общегражданской цессии, имеет особенности, что свидетельствует о ее специальном характере. Поэтому применение общих положений главы 24 ГК РФ о цессии допускается в тех ситуациях, которые не урегулированы главой 43 ГК РФ.

3. Сложный характер правоотношений финансирования под уступку денежного требования предопределил характер предмета указанного договоpa. Предмет договора, урегулированного главой 43 ГК РФ, является сложным, включающим 1) денежные средства и 2) денежное требование. В случае, если договор финансирования под уступку денежного требования предусматривает оказание финансовых услуг, то в предмет договора входит еще и определенная финансовая деятельность. В случае, если договор финансирования под уступку денежного требования предусматривает оказание финансовым агентом финансовых услуг в соответствии с п. 2 ст. 824 ГК РФ, правовое регулирование осуществляется по правилам о договорах финансирования под уступку денежного требования и возмездном оказании услуг.

4. Предметом уступки, под которую предоставляется финансирование, является денежное требование, которое может быть как существующим, так и будущим. Под денежным требованием следует понимать право кредитора по денежному обязательству требовать от третьего лица (должника) передачи определенной суммы денег в целях погашения существующего долга, возникшего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг должнику. Существующее денежное требование - это требование передачи определенной денежной суммы, срок предъявления к исполнению которого уже наступил. Будущее денежное требование определяется как право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем. При этом будущим будет являться как денежное требование из договора, заключенного на момент уступки, но срок платежа по которому еще не наступил, так и денежное требование из договора, еще незаключенного на момент уступки. В первом случае денежное требование клиента считается перешедшим к финансовому агенту с момента наступления срока платежа по уступленному денежному требованию. Во втором случае договор финансирования под уступку будущего требования следует рассматривать как договор под отлагательным условием. С момента наступления отлагательного условия, т. е. преобразования будущего денежного требования в существующее, происходит правопреемство представляющее собой одномоментное возникновение права у клиента и его переход финансовому агенту.

5. Сторонами договора финансирования под уступку денежного требования являются финансовый агент и клиент. В качестве финансового агента могут выступать банки и иные кредитные организации в случае предоставлении финансирования в счет уступаемого денежного требования за счет средств привлеченных в виде банковских вкладов (депозитов) и в виде поступлений на банковские счета клиентов. В случае же предоставления финансирования за счет иных источников, в качестве финансового агента договор финансирования под уступку денежного требования могут заключать любые субъекты гражданского права, в т. ч. коммерческие организации. При этом для них специального разрешения (лицензии) не требуется. Клиентом по договору финансирования под уступку денежного требования могут выступать либо юридические лица, с учетом объема их правоспособности, либо индивидуальные предприниматели. Данный вывод следует из содержания п. 1 ст. 824 ГК РФ, в соответствии с которым денежное требование, уступаемое клиентом финансовому агенту, должно вытекать из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу. В соответствии со ст. 2 ГК РФ предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке. Следовательно, деятельность клиента должна носить предпринимательский характер. Предпринимательской деятельностью без каких-либо ограничений могут заниматься, как известно, лишь те юридические лица, которые действуют в форме коммерческой организации, а также физические лица, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей. В силу абз. 2 п. 3 ст. 50 ГК РФ некоммерческие организации могут осуществлять предпринимательскую деятельность лишь постольку, поскольку это служит достижению целей, ради которых они созданы, и соответствующую этим целям.

Результаты проделанной работы позволяют выработать несколько конкретных положений, связанных с совершенствованием правовых норм, посвященных регулированию договора финансирования под уступку денежного требования и практики его применения. А именно:

1) Статью 824 ГК РФ необходимо дополнить п. 3 следующего содержания: «К обязательствам финансового агента по финансированию клиента применяются правила, предусмотренные главой 42 ГК РФ».

2) Статью 825 ГК РФ следует изложить в следующей редакции: «В качестве финансового агента договоры финансирования под уступку денежного требования могут заключать банки и иные кредитные организации, в случае предоставления финансирования на условиях кредитного договора, в случае же предоставления финансирования на условиях договора займа -любые субъекты гражданского права с учетом правил ГК РФ об их правосубъектности».

Перспективы развития отношений, урегулированных главой 43 ГК РФ, неразрывно связаны с совершенствованием действующего законодательства, а также выработкой единообразного подхода к базовым вопросам договора финансирования под уступку денежного требования. Высказанные предложения и рекомендации не являются исчерпывающими и представляют собой попытку содействовать наиболее эффективному применению договора финансирования под уступку денежного требования на практике в целях подъема экономики и решении ряда ее насущных проблем и, прежде всего, проблемы неплатежей.

Договор финансирования под уступку денежного требования как тонкий инструмент договорного права принесет успех только в том случае, если он будет применяться не только в согласии со здравым смыслом, но и в строгом соответствии с законом, который будет совершенствоваться и соответствовать потребностям экономического оборота нашей страны.

193

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Герценштейн, Ольга Витальевна, 2004 год

1. Нормативно-правые акты

2. Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. // Российская газета. 1993. 25 дек.

3. Гражданский кодекс РСФСР // СУ РСФСР. 1922. - № 71. - Ст. 904.

4. Гражданский кодекс РСФСР // Ведомости Верховного Совета РСФСР.- 1964,- № 24. Ст. 406.

5. Гражданский кодекс РФ. Часть первая // СЗ РФ. 1994 - № 32. -Ст. 3301.

6. Гражданский кодекс РФ. Часть вторая // СЗ РФ. 1996. - № 5. -Ст. 410.

7. Гражданский кодекс РФ. Часть третья // СЗ РФ. 2001. - № 49. -Ст. 4552.

8. Конвенция ЮНИДРУА о международном факторинге (заключена в г. Оттаве 28.05.1988) // Журнал международного частного права. 1995. - № 4.-С. 28-36.

9. Закон РФ от 29.05.1992 № 2872-1 (с изм. от 16.07.1998) «О залоге» // Российская газета. 1992. -№ 129.

10. Федеральный закон от 26.01.96 № 15-ФЗ «О введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации» // СЗ РФ. 1996. -№5. -Ст. 411.

11. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (в ред. от 21.03.2002) «О банках и банковской деятельности в РСФСР» // СЗ РФ. 1 996. - № 6. -Ст. 492.

12. Федеральный закон от 25.09.1998 № 158 ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» // СЗ РФ - 1998. - № 39. - Ст. 4857.

13. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 г. № 117- ФЗ // СЗ РФ. 2000. - Ст. 3340.

14. Федеральный закон от 08.08.2001 № 128 ФЗ (ред. от 21.03.2002) «О лицензировании отдельных видов деятельности» // СЗ РФ - 2001. - № 33 (часть I). - Ст. 3430.

15. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» // СЗ РФ. - 2002. - № 43. - Ст. 4190.

16. Указ Президента Российской Федерации от 16.12.1993 «Об общеправовом классификаторе отраслей законодательства» // Собрание актов Президента и Правительства РФ. 1993. № 51. Ст. 4936.

17. Постановление Правительства Российской Федерации от 11.04.2000 № 326 «О лицензировании отдельных видов деятельности» // Российская СЗ РФ 2000. № 16.

18. Письмо Госбанка СССР от 12.12.1989 № 252 «О порядке осуществления операций по уступке поставщиками банку права платежа по платежным требованиям за поставленные товары, выполненные работы и оказанные услуги».

19. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации от 09.07.1992 (Письмо ЦБ РФ № 14 от 09.07.1992) // Вестник Высшего арбитражного суда РФ. 1993. - № 4.

20. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 30.06.97 N 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» // Вестник Банка России. 1997. - № 9192.1.. Учебная и монографическая литература

21. Абрамов В. А. Сделки и договоры: Комментарии. Разъяснения. М.,1998.- 112 с.

22. Агарков М. М. Обязательство по советскому гражданскому праву. -М., 1940.-340 с.

23. Актуальные проблемы гражданского права / Под ред. С. С. Алексеева. М., 2000.-397 с.

24. Актуальные проблемы гражданского права: Сборник статей. Вып. 6. / Под ред. О. Ю. Шилохвоста. -М., 2003. 384 с.

25. Анненков К. Н. Система русского гражданского права. Т. 3. Права обязательственные. СП б., 1901. - 420 с.

26. Банковское право / Под ред. О. И. Лаврушина. М., 1992. - 410 с.

27. Банковское право / Под общ. ред. С. И. Кумок. М., 1994. - 288 с.

28. Белов В. А. Сингулярное правопреемство в обязательстве. М., 2000. - 288 с.

29. Белов В. А. Денежные обязательства. М., 2001. - 275 с.

30. Беляцкин С. А. Частное право в основных принципах (Курс гражданского права). Каунас, 1928. - 900 с.

31. Большой экономический словарь / Под ред. А. Н. Азрииляна М.,1999.- 1780 с.

32. Брагинский М. И., Витрянский В. В. Договорное право. Книга первая: Общие положения. М., 2001. - 848 с.

33. Брагинский М. И., Витрянский В. В. Договорное право. Книга третья: Договоры о выполнении работ и оказании услуг. М., 2002. - 1055 с.

34. Будилов В. М. Залоговое право России и ФРГ. СП б., 1993. - 270 с.

35. Бурова М. Е. Факторинг. М., 1992. - 154 с.

36. Вишневский А. А. Залоговое право. М., 1995, - 196 с.

37. Васьковский Е. В. Учебник гражданского права. Вып. II: Вещное право.-СП б., 1896 568 с.

38. Гвоздев Б. 3. Факторинг. М., 2000. - 160 с.

39. Германское право. Ч. I: Гражданское уложение. М., 1996. - 543 с.

40. Годэмэ Е. Общая теория обязательств. Перевод с французского И. Б. Новицкого. М., 1948. - 512 с.

41. Голевинский В. И. О происхождении и делении обязательств. Варшава, 1872. - 275 с.

42. Гонгало Б. М. Обеспечение исполнения обязательств. М., 1999. -245 с.

43. Гонгало Б. М. Учение об обеспечении обязательств. М., 2002. -237 с.

44. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: Научно-практический комментарий / Отв. ред. Т. А. Абова, А. Ю. Кабалкин,

45. B. П. Мозолин. М., 1996. С. 583.

46. Гражданский кодекс РФ. Часть вторая. Текст, комментарий, алфа-витно-предметный указатель. / Под ред. О. М. Козырь, А. Л. Маковского,

47. C. А. Хохлова. М., 1996. - 704 с.

48. Гражданский кодекс России. Проблемы. Теория. Практика: Сб. памяти С. А. Хохлова. / Отв. ред. А. Л. Маковский; Исследовательский центр частного права. М., 1998. - 480 с.

49. Гражданское право: Учебник. В 2-х т. Т. II. / Под ред. Е.А. Суханова.-М., 1994 г.-432 с.

50. Гражданское право: Учебник. Ч. 1 / Под ред. 3. И. Цыбуленко. М., 1998.-464 с.

51. Гражданское право: Учебник. Ч. 2 / Под общей ред. А. Г. Калпина, А. И. Масляева. М., 1999. - 472 с.

52. Гражданское право: Учебник. Ч. 1 / Под ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Толстого. М., 1997. - 600 с.

53. Гражданское право: Учебник. Ч. 2 / Под ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Толстого. М., 1997. - 784 с.

54. Гражданское право: Учебник: В 2-х т. Т. II. Полутом 1 / Отв. ред. Е. А. Суханов. М., 2000. - 704 с.

55. Гражданское право: Учебник: В 2-х т. Т. II. Полутом 2 / Отв. ред. Е.А.Суханов. -М., 2000. 544 с.

56. Гражданское право: Учебник. Ч. 1 / Под ред. А. Г. Калпина, А. И. Масляева. М., 2001. - 536 с.

57. Гражданское право России: Курс лекций. Ч. 2: Обязательственное право / Отв. ред. О. Н. Садикова. М., 1997. - 704 с.

58. Гражданское и торговое право капиталистических государств / Отв. ред. Васильев. М., 1992. - 186 с.

59. Гражданское право: Учебник для вузов. Ч. 1 / Под общ. ред. Т. И. Илларионовой, Б. М. Гонгало, В. А. Плетнева. М., 1998. - 524 с.

60. Дернбург Г. Пандекты. Т. 2. Вып. 3. Обязательственное право / Под ред. П. Соколовского. М., 1911. - 534 с.

61. Дювернуа Н. JI. Пособие по лекциям по гражданскому праву: Обязательственное право. Вып. 2. СПб., 1901. - 453 с.

62. Егоров Н. Д. Гражданско-правовое регулирование общественных отношений: единство и дифференциация. Л., 1988. - 231 с.

63. Ефимова Л. Г. Банковские сделки. М., 2000. - 469 с.

64. Жуков Е. Ф. Трастовые и факторинговые операции коммерческих банков. М., 1995. - 174 с.

65. Звоницкий А. С. О залоге по русскому праву. Киев. 1912. - 340 с.

66. Ивасенко А. Г. Факторинг. Сущность. Проблемы. Пути развития в России. -М., 1997. 138 с.

67. Иоффе О. С. Обязательственное право. М., 1975,- 880 с.

68. Кавелин К. Права и обязанности по имуществам и обязательствам к русскому законодательству: Опыт систематического обозрения. СП б., 1879.-540 с.

69. Кассо JI. А. Понятие о залоге в современном праве. М., 1999. -286 с.

70. Комментарий части второй Гражданского кодекса Российской Федерации для предпринимателей. М., 1996. - 582 с.

71. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй / Под ред. Т. Е. Абовой и А. Ю. Кабалкина. М., 2003. - 976 с.

72. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой (постатейный). / Руководитель авторского коллектива и ответственный редактор О. Н. Садиков. М., 1997. - 778 с.

73. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации (постатейный). Часть первая. / Ответственный редактор В. В. Пиляева. М., 2003.-864 с.

74. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный). / Руководитель авторского коллектива и ответственный редактор О. Н. Садиков. М., 1998. - 799 с.

75. Комментарий части первой Гражданского кодекса Российской Федерации. / Под общ. ред. В. Д. Карповича. М., 1995. - 677 с.

76. Крутик А. Б., Пименова А. Л. Введение в предпринимательство: Учебное пособие для вузов. СП б., 1995. - 583 с.

77. Курс международного торгового права / Тынель А., Функ Я., Хвален В. Минск, 1999. - 704 с.

78. Лунц Л. А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. -М„ 1999.-352 с.

79. Маковская А. А. Залог денег и ценных бумаг. М., 2000. - 287 с.

80. Масляев А. И. и др. Советское гражданское право. Т. 1. М., 1965. -543 с.

81. Мейер Д. И. Русское гражданское право: В 2-х ч.- М., 2000. 831 с.

82. Мурзин Д. В. Ценные бумаги вещи бестелесные. - М., 1998. -215 с.

83. Новицкий И. Б., Лунц J1. А. Общее учение об обязательстве. М., 1950.-769 с.

84. Новоселова JT. А. Проценты по денежным обязательствам. М., 2000. - 250 с.

85. Носкова И. Я. Валютные и финансовые операции. М., 1998. - 347 с.

86. Ожегов С. И., Шведова Н. Ю. Толковый словарь русского языка. -М., 1999.-944 с.85.0льшанный А. И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. / Под ред. Е. Г. Ищенко, В. И. Алексеева. М., 1997. - 352 с.

87. Орехов С. А., Афонин В. В., Леонтьев С. В. Факторинг. Управление корпоративными финансами: Учебное пособие. М., 2001. - 124 с.

88. Орженцкий Р. Учение об экономическом явлении. Введение в теорию ценности. Одесса, 1903. - 556 с.

89. Основные институты гражданского права зарубежных стран. Сравнительно-правовое исследование / Рук. авт. кол. В. В. Залесский. М., 2000. - 648 с.

90. Очерки по торговому праву. Вып. 6 / Под ред. Е. Крашенинникова. -Ярославль, 1999. -348 с.

91. Очерки по торговому праву. Вып. 7 / Под ред. Е. Крашенинникова. -Ярославль, 201. 247 с.

92. Павлов В. В., Хомич И. П. Кредитование внешнеэкономической деятельности. М., 1998. - 230 с.

93. Павлодский Е. А. Договоры организаций и граждан с банками. М., 2000. - 543 с.

94. Победоносцев К. П. Курс гражданского права. В 3-х частях. СП б, 1896. - Третья часть: Договор и обязательства. - СП б., 1896. - 570 с.

95. Посреднические и кредитно финансовые сделки в новом Гражданском кодексе Российской Федерации / Под ред. А. А. Глушецкого. - М., 1996. - 125 с.

96. Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Е. А. Суханова. М., 1997. - 448 с.

97. Римское частное право: Учебник. / Под ред. И. Б. Новицкого и И. С. Перетерского. М., 1996. - 512 с.

98. Саватье Р. Теория обязательств. Юридический и экономический очерк. -М., 1972.-440 с.

99. Савиньи Ф. К. Обязательственное право. М., 1876. - 385 с.

100. Свод хозяйственных договоров и документооборота предприятий с юридическим, арбитражным и налоговым комментарием. В 2-х т. Т.1 / Под ред. А. В. Брызгалина, В. Р. Берника, А. Н. Головкина. Екб., - 2002. - 656 с.

101. Современный финансово-кредитный словарь. -М., 2002. 453 с.

102. Синайский В. И. Русское гражданское право. М., 2002 г. - 385 с.

103. Скловский К. И. Собственность в гражданском праве: Учебное пособие.-М., 1999.- 560 с.

104. Словарь современной экономической теории Макмиллана / Под ред. Дэвида У. Пирса. М., 1997. - 229 с.

105. Советское гражданское право. Т. I. М., 1950. - 516 с.

106. Советское гражданское право. ЛГУ, 1986 - 560 с.

107. Струкгов В. О залоге по русскому праву. СП б., 1891. - 540 с.

108. Суханов Е. А. Правовое регулирование банковской деятельности. -М., 1997.-369 с.

109. Трепицин И. Н. Гражданское право губерний Царства Польского и русского в связи с Проектом Гражданского Уложения Общая часть обязательственного права. -Варшава. 1914.-380 с.

110. Трейвиш М. И. Товарный кредит. Проблемы и решения // Материалы консультационного семинара «Факторинг на практике: новые возможности в решении финансовых проблем предприятий». М., 2001. - 29 с.

111. Фельдман А. А. Вексельное обращение: российская и международная практика. Учебное пособие. М., 1995. - 150 с.

112. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Под ред. JI. А. Дробози-ной.-М., 1997. 534 с.

113. Хвостов В. М. Система римского права. Учебник. М., 1996. -432 с.

114. Цвайгерт К., Кётц X. Введение в сравнительное правоведение в сфере частного права: В 2-х т. Т. 2. М., 1998. - 512 с.

115. Черепахин Б. Б. Правопреемство по гражданскому праву В кн.: Труды по гражданскому праву. - М., 2001. - 430 с.

116. Шершеневич Г. Ф. Учебник русского гражданского права (по изданию 1907). М., 1995. - 556 с.

117. Шмиттгофф К. М. Экспорт: право и практика международной торговли: Пер с англ. М., 1993. - 512 с.

118. Шулик М. П. Финансирование под уступку денежного требования в российском гражданском праве. Автореферат дис. . канд. юрид. наук. -Волгоград. 2001. 22 с.

119. Ярошевич И. А. Гражданско-правовое регулирование договора финансирования под уступку денежного требования (факторинга). Автореферат дис. . канд. юрид. наук. Волгоград. 2000. - 34 с.

120. Larenz К. Lehrbuch des Schuldrechts. 2 Aufl. Miinchen und Berlin, 1957. Bd. 1.

121. Ostcheimer D. Moglichkeiten des Factoringes. B. 1995. S. 8.

122. Tuhr A., Escher A. Allgemeiner Teil des schweizerischen Obligationen-rechts. 3 Aufl. Zarich, 1974. Bd. 2.

123. Schlechtriem P. Schuldrecht. Allgemeiner Teil. 3 Aufl. Tubingen, 1997.

124. Schwenzer I. Schweizerisches Obligationrecht. Allgemeiner Teil. -Bern, 1998.1.I Статьи

125. Агафонова Н. Финансирование под уступку денежного требования // Хозяйство и право. 2000, № 6, с. 111-116.

126. Адамова К. Р. Юридическая трактовка экономической сущности факторинга в международном и российском законодательстве // Финансы и кредит. 2000, № 9, с. 36-39.

127. Алексанова Ю. А. Правовая природа финансирования под уступку денежного требования // Юридический мир. 2003, № 2. с. 49-56.

128. Анохин В. Практика рассмотрения арбитражных дел, связанных с уступкой права требования // Хозяйство и право. 2000, № 11, с. 59 71.

129. Белов В. А. Содержание и действие договора уступки требования // Законодательство. 2001, № 3, с. 11-15.

130. Белов В. А. Залоговые правоотношения: содержание и юридическая природа // Законодательство. 2001, № 11, с. 9-17.

131. Белов В. А. Уведомление должника об уступке требования // Законодательство. 2001. № 7. С. 11-16.

132. Богатырев Ф. О. Проблемы залога прав // Хозяйство и право. 2000, № 7, с. 87 92.

133. Габов А. В. Некоторые проблемные вопросы уступки права // Юридический мир. 1999, № 3, с. 47-53; № 4, с. 53-59.

134. Гришаев С. П. Договор факторинга // Деньги и кредит. 2001, № 11, с. 56-58.

135. Дмитриев А. С. Когда уступка требования незаконна // Главбух. 2000, №24, с. 14-16.

136. Ершов Ю. JI. Об обязанностях клиента по передаче требования в договоре факторинга // Журнал российского права. 2002, № 3, с. 105-107.

137. Ершов Ю. Л. Финансирование под уступку денежного требования // Российская юстиция. 2002, № 12, с. 30-32.

138. Ефимова JT. Г. Перемена лиц в обязательстве (законодательство и практика его применения) // Арбитражная практика. 2003, №11, с. 8-23.

139. Жалинская А. Правовое регулирование факторинга в ФРГ // Государство и право. 1999, №11, с.90-94.

140. Кабалкин А. Толкование и классификация договоров // Российская юстиция. 1996, № 7, с. 30-34.

141. Кавканадзе И. К. Операции факторинга: их виды, регулирование, учет и анализ доходности // Деньги и кредит. 2001, № 11, с. 53-56.

142. Крашенинников Е. А. Допустимость уступки требования // Хозяйство и право. 2000, № 8, с. 78-85.

143. Крашенинников Е. А. Правовые последствия уступки требования // Хозяйство и право. 2001, № 11, с. 7-12.

144. Лебедев К. Понятие, правовой режим и механизм реализации дебиторской задолженности // Хозяйство и право. 1999, № 4, с. 35-42.

145. Лебедев К. Понятие, состав и правовой режим кредиторской задолженности // Хозяйство и право. 1998, № 11, с. 54-62.

146. Ломидзе О. Уступка права (цессия) // Российская юстиция. 1998, № 5, с. 56-58.

147. Маковский А. О концепции и некоторых особенностях второй части Гражданского кодекса: Лекция // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 1996. № 5, с. 97-130.

148. Мытарев В. Покупатель попадет в досье // Российская газета. 2003, № 185, с. 1-2.

149. Новоселов А. Л. Некоторые вопросы уступки части права (требования) по денежному обязательству // Арбитражная практика. 2001. Спецвыпуск. С. 58.

150. Новоселова Л. А. Уступка права требования по договору (теория и практика) II Законодательство. 1997, № 6, с. 17-21.

151. Новоселова Л. А. Сделки по уступке будущих прав требования // Хозяйство и право. 2002, № 10, с. 64-76.

152. Новоселова Л. А. Объем уступаемых прав. Переход прав, связанных с основным требованием // Законодательство. 2003, № 1, с. 8-14.

153. Павлодский Е. А. Финансирование под уступку денежного требования // Закон. 1998. № 6, с. 56-59.

154. Почуйкин В. В. Цессия в российском дореволюционном и советском гражданском праве // Вестник Высшего Арбитражного Суда российской Федерации. 2000, № 4, с. 119-128.

155. Почуйкин В. В. Соглашение об уступке права требования в спорах, рассматриваемых арбитражными судами // Арбитражная практика. 2001. Спецвыпуск, с. 47-53.

156. Русаков М. В. Залог или обеспечительная уступка денежного требования // Законодательство. 2003, № 6, с. 16-18.

157. Садиков О. Н. Специфика регулирования некоторых гражданских правоотношений // Советское государство и право. 1978, № 3, с. 27-30.

158. Скловский К. Механизм перехода права и последствия цессии // Хозяйство и право. 2002, № 2, с. 60-67.

159. Суханов Е. А. О юридической природе процентов по денежным обязательствам // Законодательство. 1997, № 1, с. 8-12.

160. Суханов Е. А. Заем и кредит. Финансирование под уступку денежного требования. Банковский вклад. Банковский счет, (главы 42 45, комментарий ГК РФ) // Хозяйство и право. 1996, № 7, с. 3 - 25.

161. Суханов Е. А. Факторинг новый договор в российском законодательстве (по материалам выступления на семинаре судей арбитражных судов в г. Петрозаводске) // Законодательство. 1997, № 6, с. 10-12.

162. Трофимов К. Кредитные правоотношения коммерческого банка // Хозяйство и право. 1996, № 9, с. 120-131.

163. Трофимов М. Финансирование под уступку денежного требования // Бизнес- адвокат. 1997, № 9, с.7-9.

164. Туктаров Ю. Е. Договор цессии // Коммерческое право. Бюллетень. 2001. Вып. 7, с. 3-5.

165. Чеговадзе JI. Факторинг сделка под уступку имущественного права // Хозяйство и право. 2001, № 12, с. 53-64.

166. Чеговадзе JI. Уступка права требования. Закон и правоприменительная практика // Хозяйство и право. 2001, № 9, с. 97-109.

167. Эрделевский A.M. Договор факторинга // Российская юстиция. 1997. № 1, с. 17-18.1.. Материалы судебной практики

168. Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 21.10.1999, № 13 П // Вестник Конституционного суда Российской Федерации. 1999. № 6.

169. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 10.09.1996, № 1617/96 // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 1996. № 11.

170. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 29 декабря 1998 г. № 1676/98 // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 1999. № 3. С. 35.

171. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 15 декабря 1998 г. № 2884/98.

172. Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 11 мая 2000 г. № А 38- 12/222-99.

173. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23 мая 2000 г. // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 2000. № 8. С. 49.

174. Постановление ФАС Поволжского округа от 27 июля 2000 г. № 12-7164/98-С 25.

175. Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 13 сентября 2000 г. № Ф04/222378-250/А81-2001.

176. Постановление ФАС Московского округа от 6 февраля 2001 г. № КГ А40/214 - 01.

177. Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 8 июля 2002 г. № А19- 13266/01-6-Ф02-1774/02- С 2.

178. Письмо Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 10 августа 1994 г. № С 1-7 /ОП-555 «Об отдельных рекомендациях, принятых на совещаниях по судебно-арбитражной практике» // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 1994. № 10.