Договор финансирования под уступку денежного требования тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.03, кандидат юридических наук Людвиг, Сергей Давыдович

• Людвиг, Сергей Давыдович
• кандидат юридических наук
• 2003

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Людвиг, Сергей Давыдович

Введение

Глава 1. Понятие договор финансирования под уступку денежного требования

Глава 2. Правовая природа договора финансирования под уступку денежного требования

Глава 3. Элементы договора финансирования под уступку денежного требования

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Договор финансирования под уступку денежного требования»

Актуальность темы исследования. Изменения, происходящие в экономической жизни российского общества, показали несоответствие дореформенного гражданского законодательства потребностям участников новых экономических отношений. В связи с этим разработка и принятие второй части Гражданского кодекса Российской Федерации стали очередным шагом на пути к совершенствованию новой кодификации российского гражданского права.

Наряду с серьёзными изменениями в подходах к традиционным договорным конструкциям, во второй части современного Гражданского кодекса Российской Федерации были внесены в договорное право и новые договорные институты, одним из таких институтов является и договор финансирования под уступку денежного требования, в основе которого лежит факторинг, хорошо известный в мировой торговой практике.

Необходимость соответствующего правового регулирования обусловлена тем, что факторинг относится к тем правоотношениям, которые приобрели крайне важное значение, в условиях формирования свободного рынка товаров, работ, услуг.

Однако в силу того, что до принятия второй части ГК РФ факторинг был мало известен, его регулирование ещё не имеет сложившихся традиций и устоявшейся практики, о чём свидетельствует незначительное количество исков, поступающих в арбитражные суды по данной категории споров. Несмотря на это, в ближайшем будущем вполне вероятно динамичное развитие исследуемых отношений в России.

В связи с этим, возникает необходимость проведения глубокого и системного анализа договора финансирования под уступку денежного требования. Необходимы теоретическое осмысление и выработка научных рекомендаций по формированию механизма осуществления финансирования под уступку денежного требования и правильному применению гражданско-правовых норм. Также важно изучить, насколько сложившаяся практика является оптимальной, и какие проблемы возникает в правоприменительной деятельности.

Предмет, цели и задачи исследования. Основным предметом данного исследования является относительно новый институт российского гражданского права - договор финансирования под уступку денежного требования. Анализ ведётся с учётом общих тенденций появления и развития института факторинга, основных положений англосаксонского и континентального права о факторинге и специфики международной практики использования факторинговых операций.

Целью исследования является раскрытие понятия "финансирование под уступку денежного требования" и соответствие его договору факторинга, принятого в международной торговой практике, проведение анализа наиболее важных и дискуссионных вопросов, возникающих в науке и правоприменительной практике при изучении и применении факторинга, выработка рекомендаций, направленных на совершенствование законодательства и правоприменительной практики в данной области.

В соответствии с этими целями ставились следующие задачи: исследовать правовую природу, понятие, виды, и типы факторинга; определить юридическую сущность правоотношения финансирования под уступку денежного требования; охарактеризовать содержание конкретных прав и обязанностей участников правоотношений при факторинге; раскрыть правовой статус субъектов договора финансирования под уступку денежного требования; указать на имеющиеся недостатки и выработать предложения по совершенствованию законодательства в сфере регулирования договорных отношений финансирования под уступку денежного требования.

Методологическую основу исследования составляет учение о развитии природы и общества в целом, теоретическое наследие отечественных и зарубежных учёных в области гражданского права, в общем, и обязательственного права, регулирующего договорный способ установления правоотношений между субъектами рыночной экономики.

При проведении научного исследования применялись диалектический, исторический, формально-логический, социологический методы, метод анализа и синтеза, метод сравнительного правоведения.

Теоретическую основу исследования составляют научные труды российских авторов: М.М. Агаркова, С.С. Алексеева, В.А. Белова, М.И. Витрянского, Б.Н. Гонгало, Л.Г. Ефимовой, О.С. Иоффе, А.С. Комарова, Я.А. Куника, A.JI. Маковского, Д.И. Мейера, И.Б. Новицкого, JI.A. Новосёловой, Е.А. Павлодского, И.А. Покровского, В.В. Почуйкина, Е.А. Суханова, P.O. Халфиной, С.А. Хохлова, Г.Ф. Шершеневича и др., а также труды зарубежных авторов: Б. Видштейна, Е. Годэмэ, Г. Дернбурга, К. Мериш, Т. Дж. Хатсона, К. Шмиттгоффа и др.

Кроме того, при написании работы использовались нормативно-правовые базы РФ, зарубежных стран, международное законодательство, текущие публикации в периодической печати, отражающие различные мнения по изучаемому вопросу, судебная практика в сфере рассматриваемых правоотношений.

Научная новизна исследования. В связи с тем, что договор финансирования под уступку денежного требования является относительно новым для российского гражданского права, он до сих пор недостаточно глубоко исследован. Однако следует отметить, что отдельные аспекты правоотношений, возникающих при факторинге, затрагивались в отдельных работах следующих авторов: В.А. Белов, М.И. Брагинский, А.С. Комаров, Е.А. Павлодский, Е.А. Суханов, М.П. Шулик, И.А. Ярошевич и др.

На защиту выносятся следующие научные положения, выводы и рекомендации:

1. Проведённое исследование позволяет сделать вывод, что возникновение в российском гражданском законодательстве новых норм, регулирующих финансирование под уступку денежного требования, вызвано необходимостью правового закрепления новых экономических отношений в области финансирования, для ускорения финансового оборота, в условиях продолжающегося разделения труда в сфере финансовых правоотношений. При этом конструкция договора финансирования под уступку денежного требования разрабатывалась российским законодателем с учётом передового международного опыта и практической проверки новых видов договоров в условиях свободного рынка товаров, работ и услуг.

2. Сравнительный анализ факторинга, принятого в международной практике, и финансирования под уступку денежного требования показывает, что сущность договора финансирования под уступку денежного требования соответствует общепринятому в международном частном праве пониманию сущности отношений, возникающих при факторинге, поэтому, понятие факторинг и понятие финансирование под уступку денежного требования рассматриваются в диссертации как синонимы.

3. В диссертации автор приходит к выводу о том, что положения главы 43 ГК РФ сформулированы таким образом, что могут быть применены к различным сделкам: как традиционным факторингу и форфейтингу, так и другим, представляющим собой те или иные сочетания элементов данных договоров (проектное финансирование, секьюритизация, рефинансирование).

4. Анализ понятия "договор финансирования под уступку денежного требования" позволяет диссертанту сделать вывод о том, что при разработке главы 43 ГК РФ российский законодатель предпочёл использовать правовую модель цессии, а не договора купли-продажи права требования, несмотря на то, что в п. 1 ст. 831 ГК РФ допускаются отдельные положения, говорящие о покупке требования.

5. В диссертации раскрываются характерные черты договора финансирования под уступку денежного требования, его сходства и отличия от договоров общегражданской цессии, купли-продажи, займа, кредита, залога. На основании данного исследования, диссертант приходит к выводу, что договор финансирования под уступку денежного требования является самостоятельной гражданско-правовой конструкцией, цель которой - предоставление финансовым агентом, обладающим специальной правоспособностью, финансирования клиента с обязательством возврата в виде денежных поступлений от платежей по уступаемым правам требования.

6. Анализируя соотношение договора финансирования под уступку денежного требования и цессии, теоретически обосновывается целесообразность рассмотрения договора факторинга в качестве специальной разновидности возмездной сингулярной цессии. В связи с этим, предлагается дополнить ст. 824 ГК РФ пунктом следующего содержания: "Общие правила об уступке права требования, предусмотренные в главе 24 ГК РФ, применяются к финансированию под уступку денежного требования, если иное не предусмотрено настоящей главой".

7. Договор финансирования под уступку денежного требования может использоваться как один из способов обеспечения исполнения обязательств, при кредитовании в банковской деятельности, однако, он не может рассматриваться как одна из разновидностей займа или кредитования.

8. Исследование специальной правоспособности финансового агента, позволяет сделать вывод, что необходимо законодательно определить ф условия лицензирования, определить порядок и компетентный орган, уполномоченный государством на выдачу таких лицензий для коммерческих организаций, не являющихся кредитными.

9. В диссертации отмечается, что для договора финансирования под уступку денежного требования единственным существенным условием является условие о предмете договора: уступаемом денежном требовании, которое возникает из предпринимательской деятельности клиента.

Практическая значимость исследования определяется возможностью использования материалов данной работы для совершенствования гражданского законодательства Российской

Федерации, при чтении курсов гражданского, торгового и банковского права. Кроме того, данная работа может представлять практический интерес для судей, работников банковской сферы, а также для лиц профессионально осуществляющих операции, связанные с финансированием под уступку денежного требования.

Материалы диссертации обсуждались на заседании кафедры гражданско-правовых дисциплин Московской академии экономики и права, в публикациях автора по теме настоящей работы (журналы "Право: « теория и практика", "Актуальные проблем современной науки", "Вопросы гуманитарных наук"), докладе на Шестнадцатых международных Плехановских чтениях.

Структура работы определяется её содержанием, поставленными целями и задачами. Диссертация состоит из введения, трёх глав, заключения и библиографического списка.

Заключение диссертации по теме «Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право», Людвиг, Сергей Давыдович

Заключение

Потребности общественного развития обуславливают возникновение соответствующих юридических форм и конструкций. Как и любой другой товар, в условиях рыночных отношений денежные требования могут иметь свою стоимость, а значит, быть предметом особого рода договоров, в силу которых они могут быть уступлены кредитором другому лицу, обладающему свободными денежными средствами. Обоюдная экономическая выгода данного правоотношения заключается в том, что ускоряется процесс финансового оборота для клиента, а финансовый агент получает прибыль от оказания услуг по финансированию.

Договор финансирования под уступку денежного требования, являющийся предметом данного исследования, является сделкой именно такого рода. Юридическая ценность рассматриваемой правовой модели определяется тем, что данным договором могут быть опосредованы различного рода отношения, складывающиеся при факторинге, форфейтинге и сочетании этих институтов.

Включение сделок финансирования под уступку денежного требования в круг предоставляемых российскими банками услуг, непосредственно связано с усложнением деятельности участников хозяйственного оборота, активизацией рыночных отношений в банковской сфере, разделением труда на рынке предпринимательской деятельности, развитием конкуренции, стремление банков осуществлять комплексное, более эффективное обслуживание своих клиентов, с учётом конкретных потребностей каждого из них.

Отношения, складывающиеся при факторинге, подробнейшим образом регламентируются нормами Гражданского кодекса Российской Федерации. Это ещё раз подтверждает значимость данного договора, то, что этот относительно новый институт урегулирован основным гражданским законом.

Следует подчеркнуть, что среди нормативных актов национальных законодательств мира, регулирующих правоотношения, возникающие при осуществлении факторинга, новый российский Гражданский кодекс занимает лидирующее место. Авторитетные американские учёные-юристы, профессор Саммерс, профессор Уайт (комментаторы Единообразного торгового кодекса США) и другие, дают очень высокую оценку новому Гражданскому кодексу именно потому, что, в частности, во второй части Кодекса рассмотрены договоры, которых нет в законодательстве многих развитых стран, в частности, договор факторинга.1

Правовой режим договора финансирования под уступку денежного требования в России соответствует достижениям мировой юридической мысли, актам международного права, права стран с развитой рыночной экономикой и практике делового оборота в России и за её пределами.

Подводя итоги исследования, следует сделать следующие выводы.

Появление в российском гражданском законодательстве норм, регулирующих договор финансирования под уступку денежного требования, вызвано необходимостью законодательного оформления новых экономических отношений, возникающих в сфере предоставления финансовых услуг.

Сущность договора финансирования под уступку денежного требования полностью соответствует общепринятому в международном частном праве пониманию сущности отношений, складывающихся при факторинге, и эти термины являются синонимами.

Положения главы 43, регулирующей данный договор, разрабатывались с учётом передового опыта международного частного

1 См.: Интервью с Е.А. Сухановым.// Законодательство. 1998. № 10. права и применимы как к традиционным факторингу и форфейтингу, так и к другим сделкам, представляющим собой сочетание тех или иных элементов данных договоров (рефинансирование, секьюритизация, проектное финансирование).

Договор финансирования под уступку денежного требования является самостоятельной гражданско-правовой конструкцией, цель которой предоставление финансовым агентом, обладающим специальной правоспособностью, финансирования клиента с обязательством возврата в виде поступлений от уступаемых прав требования.

Договор финансирования под уступку денежного требования может использоваться как один из способов обеспечения обязательства при кредитовании в банковских операциях.

Общие правила об уступке права требования (цессии), предусмотренные главой 24 ГК РФ, применимы к финансированию под уступку денежного требования, если иное не предусмотрено главой 43 ГК РФ.

Законодателю предлагается более подробно определить условия лицензирования, определить порядок и установить компетентный орган, уполномоченный государством на осуществление такого лицензирования.

Единственным существенным условием договора финансирования под уступку денежного требования является условие о предмете договора: уступаемом денежном требовании, вытекающем из предпринимательской деятельности клиента.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Людвиг, Сергей Давыдович, 2003 год

1. Актуальные проблемы гражданского права./Под ред. С.С. Алексеева; Исследовательский центр частного права, Уральский филиал. М.: Статут. 2000.

2. Анохин В. Уступка права требования по договору. Хозяйство и право. 2001 № 4.

3. Аненков К.Н. Система русского гражданского права. Банковское дело: Справочное пособие./ Под ред. Ю.А. Бабичевой. М.: Экономика. 1994.

4. Белов В.А. Сингулярное правопреемство в обязательстве. М.: Центр ЮрИнфоР. 2001.

5. Белов В.А. Факторинг (юридическая природа и соотношение со смежными сделками).// Бизнес и банки. 1998. № 30.

6. Белов В.А. Практика вексельного права. М., 1998. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право: Общие положения. М.: Статут. 1997.

7. Бурова М.Е. Факторинг: Возможности и перспективы.// Деньги и кредит. 1991. № 1.

8. Бурова М.Е. Факторинг и форфейтинг формы финансирования экспорта.//Внешняя торговля. 1991. № 10.

9. Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1992. №23.

10. Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1992. № 28.

11. Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 1996.11.

12. Габов А.В. Некоторые проблемные вопросы уступки права. Юридический мир. 1999. № 3.

13. Гасников К.Д. Договор финансирования под уступку денежного требования и практика его применения арбитражными судами. Журнал российского права. 2002. № 9.

14. Говальд К., Стуфле Ж. Банковское право: Учреждения Счета -Операции - Услуги. М.: Финстатинформ. 1996.

15. Гонгало Б.М. Обеспечение исполнения обязательств. М.: Спарк.1999.

16. Гражданское законодательство России: ГК РФ, Основы гражданского законодательства СССР и Республик, ГК РСФСР. Вводный комментарий, алфавитно-предметный указатель./ Состав. Шилохвост. М.: Международный центр финансово-экономического развития. 1996.

17. Гражданское и торговое право капиталистических государств./ Отв. ред. Е.А. Васильев. М.: Международные отношения. 1993.

18. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Текст, комментарии, алфавитно-предметный указатель./ Под ред. О.М. Козырь, A.JI. Маковского, С.А. Хохлова. М. 1996.

19. Гражданское право: Учебник./ Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. Часть вторая. М.: Проспект. 1997.

20. Гришаев С. Факторинг: уступи соблазну в рамках закона. Бизнес-адвокат. 2001. № 3.

21. Джурович Р. Руководство по заключению внешнеторговых контрактов.

22. Ершов Ю. Финансирование под уступку денежного требования.

23. Российская юстиция., 2002 № 123авидов Б.Д., Гусев О.Б., Договоры банковской гарантии, факторинга и простого товарищества. М.: "Издательство ПРИОР", 2002.

24. Кабалкин А. Классификация и толкование договоров. Российская юстиция., 1996. № 7.

25. Касатонов В.Ю. Проектное финансирование.// Банковское дело, 1996. №6.

26. Коваленко советское гражданское право. Том 1. М.: Юридическая литература. 1979.

27. Комаров А.С. Международно-правовое регулирование предоставления финансовых услуг («факторинг»).// Хозяйство и право. 1990 №8.

28. Комментарий второй части Гражданского кодекса Российской Федерации. Для предпринимателей. М.: Фонд «Правовая культура». 1996.

29. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный)/ Под ред. проф. О.Н. Садикова. М.: КОНТРАКТ, ИНФРА-М. 1998.

30. Крашенинников Е. Правовые последствия уступки требования. Хозяйство и право. 2002.

31. Крашенинников Е.А. Способы передачи векселя.// Очерки по торговому праву. Сборник научных трудов. Выпуск 4./ Под ред. Е.А. Крашенинникова. Ярославль, 1997.

32. Ломидзе О. Уступка права (цессия).// Российская юстиция. 1998. №5.

33. Маковский A.JI. О концепции и некоторых особенностях второй части Гражданского кодекса.// Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 1996 № 5. Мамонов И.Д., Субботин

34. П.Д., Блинкова О.И. Банк и платёжная дисциплина. М.: Финансы и статистика. 1990.

35. Митюков К. Курс римского права. Киев. 1902.

36. Москвин В.А. Подготовка и контроль финансовых договоров. М.: ИНФРА-М. 2001.

37. Новосёлова JI.A. Финансирование под уступку денежного требования. Вестник ВАС РФ. 2000 № 12.

38. Павлов В.В., Хомич И.П. Кредитование внешнеэкономической деятельности. Учебное пособие для студентов высших учебных заведений. М.: Издательский дом ФБК-ПРЕСС. 1998.

39. Павлодский Е.А. Договоры организаций и граждан с банками. М.: СТАТУТ. 2000.

40. Римское частное право: Учебник./ Под ред. И.Б. Новицкого, И.С. Перетерского. М.: Юристъ. 1996.

41. Собрание законодательства Российской Федерации. 1998, 1999, 2000, 2001,2002.

42. Степаненко Е. Особенности уступки требования по кредитному договору. Хозяйство и право. 2002 №11.

43. Суханов Е.А. Факторинг новый договор в российском законодательстве.//Законодательство. 1997. № 6.

44. Трофимов М. Финансирование под уступку денежного требования.// Бизнес-адвокат. 1997. № 9.

45. Хаметов Р., Миронов О. Обеспечение исполнения обязательств: договорные способы.// Российская юстиция. 1996 № 5.

46. Хансон Дж., Пилчер. Факторинг. Глава из книги Руководство по кредитному менеджменту./ Под ред. Б. Эдвардса. М.: ИНФРА-М. 1996.

47. Чеговадзе J1. Факторинг сделка под уступку имущественного права. Хозяйство и право. 2002 № 4. Черкасов

48. А. Формы кредитования внешнеторговых сделок.// Бизнес и банки. 1991. №8.

49. Шмиттгофф К. Экспорт: право и практика международной торговли.

50. М.: Юридическая литература. 1993.

51. Шулик М.П. Финансирование под уступку денежного требования. Дис. .канд. юрид. наук. Волгоград. 2001.

52. Эрделевский A.M. Правовые проблемы факторинга./ Финансы. 1998.5.

53. Эрделевский A.M. Договор факторинга. Российская юстиция. 1999.1.

54. Ярошевич И.А. Гражданско-правовое регулирование договора финансирования под уступку денежного требования (факторинга). Дис. .канд. юрид. наук. Волгоград. 2000.

55. D. Ostcheimer. Moglichkeiten des Factoringes. Berlin. 1995. D.G. Hanson. Service Banking. The All-purpose Bank. L.: Chartered Institute of Bankers. 1987.

56. F.R. Salinger, Tolley's. Factoring and the Lending Banker. Croydon: Tolley published Company.