Банковский сектор и его роль в развитии отраслей региональной экономики тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Юшаева, Разет Саид-Эмиевна

• Юшаева, Разет Саид-Эмиевна
• кандидат экономических наук
• 2009

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Юшаева, Разет Саид-Эмиевна

Введение.

ГЛАВА I. Методические и содержательные подходы к оценке роли банковского сектора в развитии отраслей региональной экономики.

1.1. Общая характеристика состояния развития отраслей региональной экономики.

1.2. Взаимодействие банковского сектора с отраслями реальной экономики.

1.3. Системный анализ ресурсов и тенденций развития банковского сектора.

ГЛАВА II. Оценка роли банковского сектора в кредитовании базовых отраслей экономики, предприятий малого и среднего бизнеса

2.1. Роль банков в кредитовании базовых отраслей экономики.

2.2. Инвестиционная активность банковского сектора в развитии региональной экономики.

2.3. Роль банков в развитии малого и среднего бизнеса.

ГЛАВА III. Особенности современной системы кредитования и ее влияние на состояние платежеспособности банковских клиентов.

3.1. Особенности современной системы кредитования.

3.2. Организация коммерческого кредита и его роль в развитии экономики.

3.3. Лизинг и его роль в развитии приоритетных отраслей экономики.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Банковский сектор и его роль в развитии отраслей региональной экономики»

Актуальность темы исследования. В последние годы, благодаря стабилизации внутренней экономической ситуации и улучшению внешнеэкономической конъюнктуры в РФ, наметилось динамичное увеличение банковского капитала, улучшение его соотношения к активам, взвешенным по уровню риска.

На начало 2008г. банковские активы достигли почти 60% валового внутреннего продукта, а общие размеры кредитного портфеля выросли до 39% ВВП. Для сохранения достигнутого роста, в условиях нового финансового кризиса, важным становится усиление взаимодействия банковской деятельности с отраслями реального сектора экономики, ограничение банковских рисков, выявление новых источников формирования кредитных ресурсов и эффективных направлений их размещения, сохранение доверия клиентов.

Однако перспективы укрепления банковского сектора и усиление его роли в развитии предприятий и отраслей народного хозяйства несколько ограничены нехваткой ресурсов. Депозиты населения, составляющие основу привлеченных средств, составляют только 17% ВВП, и эти небольшие средства носят краткосрочный характер. Все это делает исследование проблемы банковского сектора и его значимость для развития региональной экономики актуальным.

Степень разработанностипроблемы. Теоретические и методологические вопросы банковского сектора экономики довольно подробно отражены в монографиях и коллективных работах отечественных и зарубежных ученых Агаркова М.М., Анискина А.В., Белоглазовой П.Н., Балабанова И.Т., Букато В.Н., Бухвальд Бруно, Батраковой JI.T., Валенцовой Н.И., Ганчаренко Л.И., грослан Рене, Дубинина С.К., Джозеф Ф. Синки мл., Едроновой В.Н., Ефимова И.А., Захарова B.C., Иванова А.Н., Лаврушина О.И., Макарова О.М., Маслеченкова Ю.С., Овчарова О.М., Пещерской И.В.,

Рубина Г.В., Севрук Т.И., Усоскина В.М., Черняка В.З., Щербаковой Г. и других.

В трудах этих авторов довольно подробно рассматриваются проблемы банковской деятельности, раскрываются экономические основы банковских операций, формы кредитования различных категорий клиентов.

В некоторых изданиях (Л.И. Абалкин, В.Г. Алиев, С.Д. Валентей, Б.В. Губин, А.Г. Зельдер), приведены результаты научных исследований по определению стратегических целей развития отраслей народного хозяйства и обеспечения высоких темпов экономического роста.

Немало вопросов, связанных с деятельностью региональных банков, рассматриваются в работах ученых Дагестанского государственного университета, научно-исследовательских учреждений ДНЦ РАН, коммерческих банков и других кредитных организаций (Алиев Б.Х., Бацина С.Ю., Гаджиев А.А., Ильясов С.М., Казимагомедов А.А. и др.).

Однако многие вопросы методического и практического характера, касающиеся деятельности региональных банков и их роли в развитии реальной экономики, еще не нашли глубокого и полного анализа в научной и периодической печати.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является совершенствование методики анализа состояния развития региональной экономики, определение характера взаимодействия и роль банковского сектора в кредитовании базовых отраслей, предприятий и организаций малого и среднего бизнеса, обеспечивающих основу экономического роста в регионе.

Указанная цель предполагает последовательное решение следующих задач:

- разработать методические подходы для анализа состояния развития региональной экономики и выявление характера ее взаимодействия с банковским сектором;

- произвести комплексный анализ источников банковских ресурсов и оценку способов их привлечения в современных условиях;

- изучить роль и значимость банковского сектора в кредитовании и развитии базовых отраслей экономики, предприятий малого и среднего бизнеса;

- разработать методические положения для анализа современной системы кредитования; совершенствовать формы организации коммерческого и потребительского кредита в регионе; оценить роль лизинга в развитии приоритетных отраслей региональной экономики.

Объектом исследования — коммерческие банки, и связанные с ними предприятия и организации реального сектора экономики.

Предметом исследования стали отношения и операции коммерческих банков, складывающиеся в системе кредитования предприятий и организаций.

Теоретической и методологической основной исследования служат достижения научной мысли отечественных и зарубежных ученых в области дельнейшего развития банковского бизнеса и повышении его роли в становлении новых взаимоотношений с реальным сектором экономики. Исследование опирается на теоретические положения и объективные закономерности рыночного хозяйства, научно-исследовательских институтов по вопросам банковской деятельности в условиях глобализации и кризисных явлений, возникающих на фондовом рынке.

Методы исследования. В процессе работы над темой были использованы методы логического и системного экономико-статистического анализа явлений и процессов, связанных с банковской деятельностью в сфере экономики и бизнеса.

Информационную базу исследования составляли законодательные и нормативные акты органов государственной власти по становлению и функционированию банковского сектора, данные сборников территориальных учреждений федеральной службы государственной статистики, бюллетеней банковской статистики Национального банка Республики Дагестан, балансы и финансовые отчеты коммерческих банков, предприятий и организаций. В диссертации также использовались материалы, опубликованные в монографиях, научных статьях и обзорах, опубликованных в периодической печати.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке комплексной методики анализа роли банковского сектора в развитии отраслей экономики, совершенствовании форм организации кредита, направляемого в приоритетные национальные проекты и предприятия среднего и малого бизнеса.

К основным результатам, составляющим научную новизну исследования и выносимым на защиту, относятся:

- совершенствование методических и содержательных подходов к оценке роли банковского сектора в развитии отраслей региональной экономики; разработана методика комплексного анализа источников формирования банковских ресурсов и оценка способов их привлечения в современных условиях;

- дана оценка роли банковского сектора в кредитовании и развитии базовых отраслей экономики, предприятий малого и среднего бизнеса; уточнена система методического обеспечения анализа инвестиционной активностью региональных банков, установлена роль инвестиционного сегмента в развитии реального сектора экономики;

- определены особенностей современной системы кредитования и их влияние на состояние платежеспособности банковских клиентов;

- оценка роли лизинга и коммерческих форм в развитии приоритетных отраслей экономики и установлены противоречия, характерные различным формам кредита.

Практическая значимость работы. Результаты диссертационного исследования могут быть использованы коммерческими банками и другими кредитными организациями в возрождении базовых отраслей экономики, предприятий малого и среднего бизнеса, что подтверждается справкой о возможности их использования в АКБ «Экспресс».

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертации были доложены и получили одобрение на международных и всероссийских научно-практических конференциях, состоявшихся в Дагестанском государственном университете, в работе которых принимали участие ученые и специалисты высших учебных заведений, научно-исследовательских институтов, Дагестанского научного центра РАН, Национального банка РД, кредитных организаций и учреждений. Выводы и положения, вытекающие из проведенного исследования, могут быть использованы в курсах «Организация деятельности коммерческих банков», «Банковский менеджмент», «Банковские операции и услуги» и др.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения и приложений. Список использованной литературы содержит 156 названий. Объем диссертации составляет 158 страниц. В ней содержатся 23 таблицы и 8 рисунков.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Юшаева, Разет Саид-Эмиевна

Заключение

На современном этапе развития региональной экономики следует в достаточно сжатые сроки решить ряд очень важных и взаимосвязанных задач. К ним относятся: восстановление утраченного производственного потенциала предприятий и отраслей, причем на новой технологической основе; структурная перестройка экономики, обеспечение преимущественного развития передовых в техническом и технологическом отношении предприятий; решение комплекса социально-экономических проблем, включая задачи, связанные с выполнением приоритетных национальных проектов в сфере сельского и жилищно-коммунального хозяйства, образования и здравоохранения.

Одновременное решение таких масштабных задач региональной экономики требует адекватных вложений материальных и финансовых ресурсов.

В этой связи на банки возлагаются особая ответственность. Банки должны играть главную роль в системе финансового посредничества, превосходя остальных финансовых посредников по экономическому потенциалу. Такая роль, судя по материалам диссертации, выражается в следующих направлениях:

1. Банки выступают как источники дополнительных средств, преобразующих временно свободные от производства ресурсы в кредитные потоки. В работе проанализированы основные источники таких ресурсов и установлены факторы, влияющие на формирование как собственных, так и привлеченных средств, используемых банками в качестве кредитного и инвестиционного потенциала

2. Подавляющее большинство региональных банков направляют свои кредитные ресурсы в наиболее прибыльные, т.е. востребованные рынком сферы,такие как торговля и предпринимательская деятельность, гражданское (частное) строительство, грузовые и пассажирские перевозки, ремонт бытовой техники и т.д.

В такие базовые отрасли экономики, как промышленность и сельское хозяйство направляются незначительные суммы банковских кредитов, удельные размеры которых не оказывают сколько-нибудь существенное влияние на возрождение и развитие предприятий этих отраслей.

3. Сложившаяся в последние годы тенденция развития регионального банковского сектора сохранилась в настоящее время. Бурно росли активы, кредиты, депозиты населения, долговые обязательства банков, более быстрыми темпами, чем кредиты, увеличилась просроченная ссудная задолженность, возросли рыночные риски. Банковский сектор экономики хотя и имеет достаточный запас прочности, но он уменьшается, особенно в условиях разразившегося мирового финансового кризиса. Эта тенденция на фоне ухудшающейся макроэкономической тенденции вызывает спасения.

4. В банковском секторе экономики республики недостаточно изучены особенности системы кредитования, что заметно отражается на показателях ликвидности и финансовой устойчивости отдельных банков, которые не в полной мере справляются с выполнением таких функций, как расчеты и платежи, являющимся важнейшим компонентом механизма реализации воспроизводственных процессов в масштабе всех отраслей экономики.

5. Одним из развивающихся направлений деятельности региональных банков является все более разнообразное обслуживание юридических и физических лиц. В этой связи особо важное значение приобретает кредиты, предоставляемые таким клиентам для осуществления операций по купле-продаже товаров, удовлетворения потребительских нужд населения.

Для того чтобы банки были в состоянии полноценно выполнить указанные задачи в рамках воспроизводственного процесса, они должны отвечать как минимум двум базовым требованиям: обладать достаточной ресурсной базой и быть устойчивыми в финансовом отношении.

Вопрос о ресурсной базе региональных банков до сих пор еще остается дискуссионным. Специалистов коммерческих банков считают, что банковский сектор недокапитализирован, а, следовательно, не в состоянии осуществлять масштабные операции, прежде всего по кредитованию базовых отраслей экономики. Эксперты территориального учреждения Банки России в Республике Дагестан (Национального банка) высказывают суждения о том, что банковский сектор региона остается небольшим и пока не играет существенной роли в ее экономическом развитии.

В диссертации разработан вывод: банки республики таковы, каковы потребности экономики в них, следовательно, по мере развития экономики будут расширяться и масштабы банков, усложняться их операционная деятельность.

Таким образом, роль в развитии региональной экономики в диссертации рассматривается не как автономная сфера, изолированная от общих макроэкономических процессов, а с учетом динамических характеристик хозяйственного развития и того, что региональные банки во все большей степени становятся интегрированной частью рыночного механизма.

Такая позиция подтверждается приведенными в диссертации расчетами — за последние несколько лет устойчивого экономического роста банки демонстрировал динамичное увеличение размеров уставного капитала и привлеченных ресурсов.

6. Коммерческие банки теперь стали устойчивыми и в течение достаточно продолжительного отрезка времени могут на требуемом уровне выполнять свои функции. Банковский сектор развивается уже в соответствии с меняющимися и постоянно растущими экономическими потребностями республики.

Процесс формирования системы кредитования, адекватной процессу становления рыночной экономики становится господствующей тенденцией, в рамках которой между участниками кредитной сделки создаются новые отношения, отображающие интересы обоих сторон, новые формы кредитования, позволяющие снизить кредитные риски.

7. Реальная экономика Республики Дагестан в настоящее время остро нуждается в привлечении банковских кредитов. Однако состояние развития банковского сектора на фоне сжатия рынка долговых обязательств и ужесточения требований к валютным операциям также невозможно без преодоления его оторванности от производственной сферы, без активизации его связей с предприятиями и отраслями реальной экономики.

Перспективы развития реального и банковского секторов экономики следует связывать как с общим изменением среды их функционирования, так и с пересмотром принципов взаимодействия конкретных предприятий и кредитных организаций.

8. Выделение роли банков и оптимальных кредитных отношений в качестве ключевых обусловлено возрастающей в современных условиях потребностью предприятий в финансовых ресурсах при ограниченности собственных и привлеченных источников их формирования. Решения имеющихся проблем во многом зависит от банков, которые, образуя с реальным сектором экономики ресурсный потенциал, имеют все основания стать мощным инструментом экономического развития республики.

9. В настоящее время многое зависит от сбалансированности этих секторов, в частности от способности банковской системы удовлетворять потребности предприятий и организаций в финансовых ресурсах. Особенность современного периода развития региональной экономики во многом определяется активизацией процессов концентрации и централизации капитала, обеспечивающий взаимодействие реального сектора экономики и коммерческих банков, широкое использование ресурсного потенциала банков для кредитования и инвестирования предприятий. В дальнейшем такая концентрация может стать предпосылкой создания банковского консорциума с целью синдицированного кредитования базовых отраслей экономики. При этом широко используются и такие формы, как долгосрочные и краткосрочные кредиты, финансовый лизинг, аренда и приобретение технологического оборудования и т.п. При имеющемся дефиците ресурсов лизинг может помочь многим предприятием возродиться, обеспечив технологическое обновление производства и выпуск новых, конкурентоспособных видов продукции и услуг.

В связи с этим перед банковским сектором возникает ключевой вопрос: совместно с предприятиями реального сектора экономики изыскать пути для дальнейшего значительного увеличения уровня капитализации банков. При этом следует использовать все возможные средства, включая методы налогового стимулирования инвестиций, меры по поощрению банковских слияний, иностранные инвестиции и др.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Юшаева, Разет Саид-Эмиевна, 2009 год

1. Бюджетный кодекс РФ.- М.: 2002.-240 с.

2. Гражданский кодекс РФ. Ч. 1.- М.: 1994. С. 318 417

3. Гражданский кодекс РФ. 4.2. 1996.-104с.

4. Федеральный закон «О внесении изменений в закон о центральном банке РФ (Банке России).- М.: 2002.

5. Федеральный закон «О внесении изменений в закон о банках и банковской деятельности», № 17 ФЗ от 03.02.96.

6. Федеральная служба государственной статистики по республике Дагестан. Статсборник. Махачкала:2005.-2008

7. Анискин Ю.П. Организация и управление малым бизнесом.- М.: 2004.-152с.

8. Алиев Б.Х. Налоги и налогообложение.- М.: 2004.-416с.

9. Алиев В.Г. Основы эффективной экономики. ИПЦ ДГУ, 1996.320с.

10. Ю.Абрютина М.С. Экономический анализ торговой деятельности. М.: 2000. -256с.

11. Н.Андрианов В.Д. Россия: экономический и инвестиционный потенциал. М.: 1999, с. 39-52.

12. Андреев В.Д. Внутренний аудит. М.: 2005, с. 378-386. И.Алексеева М.М. Планирование деятельности фирм. М.: 2000.-248с.

13. Аврамова Е., Гурков И. Адаптация промышленного предприятия к рыночным условиям. Вопросы экономики. 1999. № 6. -75с.

14. Актуальные вопросы банковского налогообложения и учета. Сборник по материалам семинаров «Банковской академии» в феврале — июне 1997.

15. Афонина С.В. Электронные деньги. Санкт-Петербург. М.: 2001.

16. Аграрков М.М. Основы банковского права. Курс лекций. Научное исследование. 2-е изд. М.: БЕК, 1994.-349с.

17. Алпанов А.А. Управление реструктуризацией предприятий. М.:2000, с.5.

18. Акперов И.Г. Казначейская система исполнения бюджета Российской Федерации. М.: 352с.

19. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: 1995.-341с.

20. Антипова О.Н. Международные стандарты банковского надзора. М.: 1997.-168с.

21. Аналитический обзор ЦБ РФ. Финансовая стабильность в 2003г. М.:2004

22. Бюллетень банковской статистики Национального банка Республики Дагестан. Махачкала: 2008.-125с.

23. Баканов М.Н., Шеремет А.Д. Теория анализа хозяйственной деятельности. -М.: Финансы и статистика, 1998, с. 150-156.

24. Банковский надзор: зарубежный опыт и проблемы его применения в России. Сборник статей ЦБ РФ, М.: 1996.-247с.

25. Банковское дело. / Под ред. В.Колесникова. — Финансы и статистика, 1996. -560с.

26. Банковское дело. Под ред. Бабичевой Ю.А., М. 1994, с. 112-118.

27. Банковское дело. Учебное пособие. Под ред. Тагирбеков К.Р. М: 2003, с. 20.

28. Банковское дело. Под ред. Лаврушина О.И., М.: 2003, -658с.

29. Баско В.Н., Писанова Л.Н. Банки и предприятия: информационный обмен и сотрудничество. Деньги и кредит, 11/2003.31 .Банковское дело. Под ред. Корабовой Г.Г. М.: 2003.-744с.

30. Бланк И.А. Финансовый менеджмент. Уч. курс. К.: 1999, с. 18-31

31. Банковское дело. Под ред. Тавашева A.M. М: 2005, -408с.

32. Банки: операции и услуги / Под ред. А.А.Гаджиева. Махачкала:0вчинников,2008. -315с.

33. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. -М.: 1999-342с.

34. Буревич С.Ю. Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности. М.: 2004, с. 15-18.

35. Бердникова Т.Б. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Инфра-М. 2000.-215с.

36. Белоглазова П.Н. Банковское дело. М. 2005. с. 113-154.

37. Бычкова С.М. Риски в аудиторской деятельности. М.: 2004, с. 25-26.

38. Бюллетень банковской статистики. М.:ЗОА «АЭИ» «Прам-ТАСС», № 8-10.-2008

39. Бурнова Н.В. Статистическое изучение размеров нелегальной теневой деятельности с элементами прогнозирования. С. Петербург, 2000.-115с.

40. Букато В.Н., Львов Ю.М. Банки и банковские операции в России. М.: 1997, с. 92-98.

41. Бородин А.Ф. О роли банковского сектора в обеспечении устойчивого роста экономики. Деньги и кредит № 6/2003.

42. Бочаров В.В. Финансовое моделирование. СПб: Питер, 2000.-208с.

43. БорисовЕ. Экономическая теория. М.: 1997. с.317 - 324.

44. Букина М.К. Национальная экономика. М.: 1999. с. 115-126.

45. Бочаров В.В. Финансовое моделирование. СПб, 2000, с. 13.

46. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. М.: 1995.-235с.

47. Бенке Ральф Л., Холт Роберт Т. Полный цикл финансового учета./ Пер. с англ. Н.С. Кукушкина, А.Н. Ермолова. Под ред. Ф.И. Ерешко, М.: 1993.-120С.

48. О.Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. Практическое пособие. М.: Финстатинформ, 1994,-108с.51 .Борковский Н.Д. Мемуары банкира (1930-1990 гг.).

49. Бухвальд Бруно. Техника банковского дела (пер. с нем.). М.: 1996

50. Виссарионов А. Особенности государственного регулирования рыночной экономики (Проблемы теории и практики управления). М.: 1979.-349с.

51. Волковский В. И. Основы налогообложения и гражданского права. М.: 1998. -619с.

52. Валенцева Н.И. Сборник задач по банковскому делу. М.: Финансы и статистика. - 1999. — 262с.

53. Власов Ю.Н. Налоговый кодекс РФ. 4.1. М.: Пропаганда, 1999.117с.

54. Валютный курс. Факторы, динамика и прогнозирование. М.: 1995,с.12.

55. Варкуев Б. JI. Ценность, стоимость и цена. М., 1995.- 215с.

56. Валютные неторговые операции. / Под ред. Ю. В. Полетаев. -М., 1992.

57. Величенков А. Куда идем мы с МВФ.//Российский экономический журнал. 1996. №8.

58. Власова В.М. Первичные документы. Вып.1. Основные кассовые и банковские документы. — М.: Финансы и статистика. 1997. 60с.

59. Веремеенко С.А., Игудин Р.В. Анализ соответствия структуры активов и пассивов коммерческого банка в условиях инвестиции.//Банковское дело. 1996. № 9. с. 9-14.

60. Вещунова H.JL, Неслова Н.В. Задания по учету денежных средств с подотчетными лицами. М., 2005.- 112с.

61. Гаджиев А.А. Финансы и аудит. Учебное пособие. Махачкала: ИПЦДГУ, 2000.-365с.

62. Ганеев Р.Ш. Проблемы развития банковского бизнеса. Деньги и кредит. 4/2004.

63. Грязнова А.Г. реструктурирование кредитных организаций в зарубежных странах, М.: 2005, 35 — 44с

64. Гончаренко Л.И. Налогообложение коммерческих банков. М.: Финансы и статистика, 1997.- 360с.

65. Гросиан Рене Клаус. Как вести дела с банками. Кредиты, денежные вклады, платежный оборот. / Пер., с нем. Э.Л.Бородулина. М.:

66. Международные отношения, 1996.- 368с

67. Дадашев А.З., Черник Д.Г. Финансовая система России. М., 1997.

68. Дегтяренко В.Н. Оценка эффективности инвестиционных проектов. Ростов-на-Дону: Эксперт, Бюро, 1997.- 142с

69. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика/Пер, с англ. Эдвин Дж.Долан, Колин Д.Кэмпбелл, Розмари Дж.Кэмпбелл. М.: СПб: Промышленно-финансовая компания «Профико»: М. 2001.

70. Денежное обращение и банки. /Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Г.В.Толоконцевой, 2001, 108-196с

71. Деньги, кредит, банки. Под ред. Белоглазовой Г.Н. М.: 2005.

72. Денежная реформа в посткоммунистических странах: пер. с англ. /Под ред. Дж. Дорна, Р.М.Нуреева. М.: 1995.

73. Деньги, кредит pi банки/Под ред. О.И.Лаврушина. М.: Финансы и статистика. 2001.- 764с.

74. Джозеф Ф. Синки Мл. Управление финансами в коммерческих банках, пер. с англ. Учебник банковского дела. М., 1994.

75. Дагестанское отделение «Россельхозбанка «, Дагестанская правда, 27 январь 2008 г.

76. Дубинин С. К. Итоги деятельности и задачи Банка России// Деньги и кредит. -1996. -№1, 17-26с

77. Едронова В. П., Мизиковский Е.А. Учет и анализ финансовых активов: акции, облигации, векселя. М., Финансы и статистика, 1995 — 272с

78. Ефимова Л.Г. Банковское дело. М., 1994.- 376с

79. Ефремов И. А. Операции коммерческих банков с ценными бумагами. М.: Интерсервис, 1995- 441

80. Захаров B.C. Коммерческие банки: проблемы и пути развития//Деньги и кредит, 1997, № 9, с.9-14с

81. Иванов В. В. Анализ надежности банка. М.: 1996. 16-17с

82. Иванов А.Н. Банковские услуги: Зарубежный и российский опыт. М.: Финансы и статистика, 2002, 16-76с

83. Ирвин Д. Финансовый контроль. М.: Финансы и статистика, 1997.

84. Ильясов С.М. Совершенствование управления кредитно-финансовыми потоками в регионе. Махачкала: ИПЦ ДГУ, 1999. 132-145с

85. Ильясов С.М. Направления взаимодействия банковской системы и реального сектора экономики. Банковское дело. 7/2007, 36с.

86. Ильясов С.М., Гаджиев А.А., Магомедов Г.И. Качество кредитного портфеля и кредитные риски. Банковское дело. 3/2008.

87. Казимагомедов А. А. Банковское обслуживание населения. М.: Финансы и статистика, 1998.-280с.

88. Казимагомедов А.А., Гаджиев А.А. Деньги, кредит, банки. Учебник Москва. Экзамен. 2007.- 678с.

89. Козлова Е.П., Галанина Е.Н. Банк и клиент юридические лица. Учет расчетных операций. - М: 1998.

90. Козлова Е.П., Галанина Е.Н. Бухгалтерский учет в коммерческих банках. М.: 1996.- 342с.

91. Кочмола К. В. Банк: расчетные и кассовые операции. Ростов-на-Дону: 1997.- 199с

92. Купец Ю. «Базельский комитет по банковскому надзору»/Финансист, 1995. №15.

93. Критование надежный фактор роста — Дагестанская правда, 28 августа 2008 г.

94. Киселев В. В. Управление коммерческим банкам в переходный период. М.: Логос, 1997.- 143с.

95. Киселев В. В. Управление банковским капиталом. М.: 1998. с. 124.

96. Каретин В.Н. Бюджетный процесс в государственном и муниципальном управлении. СПб.: 1998- 95с

97. Катрич А. С. Роль банков в устранении кризисных явлений в российском обществе. М.: 1999- 96с.

98. ЮО.Купчинский В. А., Уменич А. С. Система управления ресурсами банков. М.: 2001221с.

99. Лавров A.M. Методологические проблемы региональной политики: опыт сравнительного анализа. //Регион. — 1995. № 12.

100. Лакшина О. А. Центральный банк и межбанковский кредитный рынок. //Деньги и кредит. 1997. №4, с.40-49.

101. Левин В. И. Оценка безопасности финансов банковской деятельности //Вторая межгосударственная научно-практическая конференция: тезисы докладов. Махачкала: ИПЦ ДГУ, 1998. 63-64с

102. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. Учебное пособие. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

103. Матрозова А.В., Циферблат Л.Ф. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. -М.: 1997.

104. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. Учебное пособие. М., 1995- 280с.

105. Мизгулин Д.А. Еще раз к вопросу о конкуренции на рынке банковских услуг. Банковское дело. 6/2003.

106. Коммерческие банки: методы оценки надежности. Учебник /Под ред. Л.Н.Красавиной. М.: Финансы и статистика, 1994-. 15с

107. Меньшиков И.С. Финансовый анализ ценных бумаг. М.: Финансы и статистика, 1997. с. 15.

108. Морозов Ю.В. Банковская система пути и перспективы развития. - М.: Деньги и кредит. 1997. №8.

109. Ш.Москвин В.А. Внутренний контроль в банках: анализ вводимой системы. М.: Деньги и кредит, 1997. №10.

110. Маслеченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. М.: Перспектива, 1996- 190с.

111. Надзор, инспектирование и аудит коммерческих банков России. Сборник статей. Ч. 1.-М.: 1996.

112. Nev haven, Yate Univezsity Press, 1999.

113. Нажмутдинов K.A., Ильясов C.M. Организация и управление коммерческими банками: Махачкала, 1997- 190с.

114. Некоторые проблемы организации управления коммерческим банком, Банковское дело, 2//1996.

115. Нормативные акты по банковской деятельности ЦБ РФ. М. 1997. (Приложение к журналу "Деньги и кредит"). Вып. 3,4,5,6.

116. Носкова И. Я. Международные валютно-кредитные отношения. Учебное пособие. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

117. Общая теория денег и кредита. Учебное пособие/Под ред. Е.Ф.Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.- 376с.

118. Овчаров О.А. Организация управления рисками в коммерческом банке. /Банковское дело. 1998, №1, с. 29-30.121.0кунева JI. П. Налоги и налогообложение в России. Учебное пособие. М.: Финстартинформ, 1996.- 272с.

119. Павлов А. П. «К вопросу о реструктуризации кредитных организаций» /Бизнес и банки, №43, 1998 октябрь.

120. Программа социально- экономического развития Республика Дагестан на период до 2000г

121. Парамонова Т.В. Банки и банковское дело. М.: Финансы и статистика, 1997.

122. Петров В.Ю., Петрова В.И. Комплексный анализ финансовой деятельности банка, М.: Финансы и статистика, 2007.- 578с.

123. Попова Р.Г. и др. Финансы предприятий. С.Петербург. 2001.- 224с.

124. Пещерская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. М.:Инфра-М. 2001.- 320с.

125. Положение о составе затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг), утвержденное постановлением Правительства РФ от 5.08.1992

126. Правовые основы банковской деятельности: Учебное пособие /Р.Хау, Д.Райе, Н.Козлов и др. М.: Белые альвы, 1995.- 104с.

127. Прокофьева O.K. К вопросу о совершенствовании инструментов банковского надзора. М.: Деньги и кредит, 1997. №9.

128. Рассказов Е.А. Управление свободными ресурсами банка. М.: Финансы и статистика, 1996. — 90с.

129. Ромашова И.Б. Управление личными финансами. М.: Финансы и статистика, 1998.- 313с.

130. Рубин Г.В. Пути повышения конкурентоспособности российских банков. М.: Финансы и статистика, 2008.- 206с.

131. Российские банки накануне финансовой стабилизации. /Под ред. М.Э. Дмитриева, М.Ю. Матовникова, JI.B. Михайлова и др. СПб.: «Норма», 1996.- 208с.

132. Рудакова О.С. Электронные банковские услуги. М., 2002.- 225с.

133. Сенчагов В.К., Архипов А.И. Финансы, денежное обращение и кредит. М.: Проспект, 1999.- 487с.

134. Савинская Н.А. «К вопросу о реструктуризации банковской системы». //Деньги и кредит, №10, 1998.

135. Сажин А.Ф., Ржанов А.А. К тенденциям развития коммерческих банков//Российский экономический журнал, 1995, №8, с.31-38.

136. Сарчев A.M. Ведущие коммерческие банки в мировой экономике. М.: Финансы и статистика, 1992.- 174с.

137. Сахаров В.В., Шалимов В.Е. Ресурсы коммерческого банка и их регулирование/ЛЗестник Московского университета. Сер.6. Экономика, 1995, №2, 31-36с

138. Севрук Т., Велисава. Банковский маркетинг. М.: «Дело ЛТД», 1994-128с

139. Тренев Н.Н. Управление финансами. М.: Финансы и статистика, 1998.-215с.

140. Турсанов А.В. Банковская система Российской Федерации: проблемы реструктуризации/Деньги и кредит, 1998, №2, 3-8с

141. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление иоперации, -М.: 1994.- 177с.

142. Финансы. Под ред. М.Н.Ковалевой. -М.: Финансы и статистика,1998.- 484с.

143. Финансы. Учебник/Под ред. В.М.Родионовой. М.: Финансы и статистика, 1995.

144. Финансы предприятий. Учебное пособие /Под ред. Е.И.Бородиной, М.: Банки и биржи, 1995.- 393с.

145. Цемянский А. «На пути к единой мировой системе банковского надзора» /Бизнес и банки, №21, май 1997.

146. Черкассов В.Е. Финансовый отчет в коммерческом банке. М. Инфра-М, 1995.-272с.

147. Чернов В.А. Анализ коммерческого риска. М.: Финансы и статистика, 1998.- 156с.

148. Черняк В.З. Банки и банкиры. М.: Финансы и статистика, 1998.

149. Черняк В.З. Деньги. М.: Финансы и статистика, 1998.- 215с.

150. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. М.: Финансы и статистика, 1995.- 160с.

151. Энциклопедия Международных контрактных отношений / Под ред. М.Б.Биржакова. -М. -СПБ.: Филинъ, 1997

152. ШулякП.Н. Финансы предприятий .М.:2001

153. Щербакова Г. Анализ и оценка банковской деятельности. М.: Вершина, 2006.

154. Яригина И.З. Информация о банковской деятельности : серия-МББ.М.: 1998,с. 45-56.

155. Лизинг перечень документации для индивидуального предпринимателя

156. Нотариально заверенные копии учредительных документов (свидетельство о регистрации, свидетельство о постановке на налоговый учет, свидетельство о перерегистрации, если имеется).

157. Налоговую декларацию за последние 2 налоговых периода.

158. Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности (с датами возникновения и погашения).

159. Расшифровка строк «Кредиты» и «Займы» (если имеются): дата окончания кредитного договора, есть ли просроченные проценты, что предоставлено в качестве обеспечения к кредиту.

160. Перечень имущества предприятия (расшифровка основных средств за подписью руководителя, гл. бухгалтера, печатью предприятия).

161. Описание основной деятельности (кратко 1 страница, дата начала деятельности, клиенты, партнеры, виды деятельности).

162. Ксерокопия паспорта руководителя предприятия.

163. Банковская справка (оборот средств по расчетному счету за последние 12 мес.) и справка об отсутствии картотеки на р/с.

164. Заполненную заявку на лизинг.

165. Полные реквизиты банка, в котором обслуживается потенциальный лизингополучатель (ИНН адрес. ФИО руководителей).

166. Документы, необходимые для составления договора дополнительного обеспечения предстоящей сделки (договора поручительства, договора о залоге и т. д.).

167. Справка из налоговой инспекции о наличии всех открытых счетов.

168. Справка из налоговой инспекции об отсутствии просроченной задолженности.

169. Технико-экономическое обоснование сделки, анализ эффективности сделки (бизнес план)1

170. Лизинг перечень документации для юридического лица

171. Копии балансов предприятия с входящими формами за последних два отчетных периода (с формой 2).

172. Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности (с датами возникновения и погашения).

173. Расшифровка строк «Кредиты» и «Займы» (если имеются): дата окончания кредитного договора, есть ли просроченные проценты, что предоставлено в качестве обеспечения к кредиту.

174. Перечень имущества предприятия (расшифровка основных средств за подписью руководителя, гл. бухгалтера, печатью предприятия).

175. Описание основной деятельности (кратко 1 страница, дата начала деятельности, клиенты, партнеры, виды деятельности).

176. Ксерокопия паспорта руководителя предприятия.

177. Копия приказа о назначении руководителя.

178. Банковская справка (оборот средств по расчетному счету за последние 12 мес.) и справка об отсутствии картотеки на р/с.

179. Заполненную заявку на лизинг.

180. Полные реквизиты банка, в котором обслуживается потенциальный лизингополучатель (ИНН адрес ФИО руководителей).

181. Документы, необходимые для составления договора дополнительного обеспечения предстоящей сделки (договора поручительства, договора о залоге и т. д.).

182. Справка из налоговой инспекции о наличии всех открытых счетов.

183. Справка из налоговой инспекции об отсутствии просроченной задолженности.

184. Технико-экономическое обоснование сделки, анализ эффективности сделки (бизнес план)1

185. Директору ООО «Коннект-лизинг» Джанатлиев А.Н.1. ЗАЯВКАна предоставление имущества на условиях финансовой аренды (лизинга)

186. Закрытое акционерное общество «Самкар», ИНН 0546005391. Kill!054601001, ОГРН 1020502236810.367000, РД, г. Махачкала, ул. Насрудинова , 25,27.

187. Полное наименование предприятия с указанием юридического и почтового адреса)

188. Расчетный счет№ 40702810760320102931 в Дагестанском ОСБ № 8590.1. Банковские реквизиты)

189. Передаваемое имущество: Автомобиль НИВА-Шевроле (в количество 1 штука);1. Код поОКОФ

190. Поставщик (Продавец) имущества: ОАО «Каспий-Лада» г. Каспийск (с указанием местонахождения с рока поставки)

191. Срок финансовой аренды (лизинга): 25 месяцев31.

192. Стоимость имущества: 350 000 руб. 00 коп.1. Директор

193. ЗАО «Самкар»/М.М. Магомедов/2006 года9/9