Развитие системы банковского кредитования реального сектора экономики России тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Купор, Сергей Владимирович

• Купор, Сергей Владимирович
• кандидат экономических наук
• 2008

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Купор, Сергей Владимирович

Введение.

Глава 1. Концептуальные основы системы банковского кредитования реального сектора экономики России.

1.1 Экономическая сущность, принципы и виды банковского кредитования реального сектора экономики.

1.2 Типология функций кредитования хозяйствующих субъектов реальной экономики России.

Глава 2. Анализ современных тенденций в сфере кредитования реального сектора отечественной экономики.

2.1 Проблемы обеспечения институциональной среды развития системы банковского кредитования реального сектора.

2.2. Исследование процессов взаимодействия банков с первичными звеньями хозяйствования в сфере кредитных отношений.

Глава 3. Основные направления развития банковского кредитования хозяйствующих субъектов реального сектора экономики России.

3.1 Развитие государственной системы регулирования кредитования предприятий реальной экономики.

3.2 Методический инструментарий решения базовых проблем банковского кредитования на микроэкономическом уровне.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Развитие системы банковского кредитования реального сектора экономики России»

Актуальность исследования. В настоящее время экономика России остро нуждается в диверсификации. Ее необходимость обусловлена серьезными диспропорциями в развитии отдельных отраслей народного хозяйства страны. Сегодня большую часть экспорта России по-прежнему составляют топливно-энергетические ресурсы. В условиях мировой конкуренции экономика государства, ориентированная на сырьевой экспорт, не имеет будущего. Опыт экономически развитых стран показывает, что укреплению экономики в долгосрочной перспективе способствует развитие не добывающих, а обрабатывающих отраслей. При этом решающую роль играет инновационная составляющая производимого продукта или услуги.

При дальнейшей интеграции России в глобальную систему мировой экономики продукция многих отраслей народного хозяйства не сможет выдержать конкуренцию со стороны иностранных компаний, имеющих современную материально-технологическую базу и внешние источники доступных финансовых ресурсов, стимулирующих их постоянное развитие.

Банковский сектор России во многом может способствовать развитию приоритетных отраслей реального сектора экономики. Аккумулируя денежные средства населения, организаций, государства, банки способны трансформировать их в кредиты хозяйствующим субъектам промышленности, сельского хозяйства, наукоемких отраслей непроизводственной сферы, которые осуществляют разработку и внедрение инновационных технологий. При этом предоставляемые банковской системой ресурсы должны, прежде всего, финансировать инвестиционные процессы, связанные с качественным развитием капитальной базы предприятий. Таким образом, актуальным является создание условий для размещения банками денежных средств на долгосрочной основе.

Ключевую роль в процессе развития и стимулирования банковского кредитования реального сектора экономики в целом и приоритетных его направлений, в частности, должно играть государство. Это возможно через законодательное регулирование кредитно-финансовой системы, осуществление налоговой и денежно-кредитной политики, а также за счет его участия в деятельности кредитных институтов и небанковских организаций, при помощи отдельных институтов государственной власти.

Таким образом, вопрос развития системы банковского кредитования реального сектора экономики России достаточно актуален.

Степень научной разработанности проблемы. Проблеме банковского кредитования реального сектора экономики в научной литературе уделяется большое внимание. Ряд научных трудов посвящен роли банковского кредита в развитии предпринимательства, государственному стимулированию долгосрочного банковского кредитования, развитию банковского кредитования среднего и малого бизнеса.

Сущность банковского кредита, его роль в экономике, в том числе в рамках взаимодействия с ее реальным сектором, были исследованы В.А. Алёшиным, И.Т. Балабановым, Г.Н. Белоглазовой, О.С. Белокрыловой, B.C. Геращенко, A.B. Калтыриным, A.M. Ковалевой, Л.П. Кроливецкой, А.Г. Куликовым, О.И. Лаврушиным, А.Г. Мовсесяном, В.А. Москвиным, В.Н. Овчинниковым, А.И. Ольшаным, Г.С. Пановой, A.M. Тавасиевым, В.М. Усоскиным и другими учеными.

Сущность кредита как экономической категории изучалась отечественными и зарубежными учеными: Э. Альтманом, Д.Д. Ван-Хаузом, Ч. Дж. Вулфелом, Е.Ф. Жуковым, A.A. Исаевым, З.С. Каценеленбаумом, В.И. Колесниковым, И.М. Кулишером, К. Марксом, А. Смитом, И.А Трахтенбергом, К.В. Трубниковым, М.И. Туган-Бараповским, А.И. Чупровым, П.Н. Шуляком, И. Шумпетером.

Тем не менее, несмотря на достаточно обширную базу исследования различных аспектов банковского кредитования реального сектора экономики, многие вопросы данной темы требуют дальнейшего обоснования и исследования. Это касается, в частности, совершенствования системы государственного регулирования и стимулирования банковского кредитования хозяйствующих субъектов, проблем, которые в этой связи существуют, а также способов их решения.

Цель и задачи исследования.

Целью диссертационной работы является исследование банковского кредитования реального сектора экономики на макро- и микроуровнях, выявление направлений его совершенствования, регулирования и стимулирования.

В соответствии с поставленными целями предусматривается последовательное решение следующих задач:

- исследование концептуальных основ системы банковского кредитования реального сектора отечественной экономики;

- анализ современной ситуации в сфере банковского кредитования хозяйствующих субъектов реальной экономики России, выявление макроэкономических проблем в данной области, определение причин их существования;

- выявление особенностей взаимодействия банков с первичными звеньями хозяйствования в области кредитных отношений и связанных с ним проблем;

- детальное исследование системы государственного регулирования и стимулирования банковского кредитования хозяйствующих субъектов реального сектора экономики России, ее основных недостатков и разработка рекомендаций по их устранению;

- определение основных направлений решения базовых проблем банковского кредитования хозяйствующих субъектов на микроэкономическом уровне.

Объектом исследования является система банковского кредитования, ориентированная на создание и реализацию кредитного продукта предприятиям реального сектора экономики.

Предметом исследования выступают экономические отношения, связанные с кредитованием хозяйствующих субъектов реального сектора банками, и их влияние на развитие экономики государства в целом.

Теоретико-методологической основой исследования являются научные труды основоположников кейнсианской теории развития экономики, теории институционализма, теории финансов и банковского дела, в которых в той или иной мере были освещены вопросы, связанные с такой экономической категорией, как кредит, исследовались теоретические основы существования его банковской формы, классификация кредитных операций коммерческих банков, роль банковского кредита в деятельности отдельного хозяйствующего субъекта и экономики государства в целом, анализировались актуальные проблемы и современные тенденции в сфере банковского кредитования реального сектора экономики, перспективы развития данной формы экономических отношений.

Инструментарно-методический аппарат работы. В ходе диссертационного исследования применялись диалектический метод, метод восхождения от абстрактного к конкретному, системный метод, методы экспертных оценок, графических интерпретаций рассматриваемых явлений и процессов, исторический, аналитический, экономико-статистический, формально-логический и структурно-логический методы.

Информационно-эмпирическая база исследования включает официальные данные Федеральной службы статистики России, аналитические и статистические материалы, статьи, опубликованные в периодических изданиях и электронных средствах массовой информации, а также иностранные источники.

Нормативной базой являются законы Российской Федерации, указы Президента России, постановления Правительства Российской Федерации, различные нормативно-правовые акты, издаваемые органами исполнительной власти, нормативные документы Банка России, программы, стратегии, концепции, регулирующие вопросы денежно-кредитного обращения и реформирования банковского сектора Российской Федерации.

Рабочая гипотеза диссертационного исследования состоит в обосновании необходимости совершенствования системы банковского кредитования, ее институциональной инфраструктуры как условий развития приоритетных отраслей реального сектора российской экономики, которое должно инициироваться не только кредиторами путем качественного улучшения информационной и инструментарпо-методической составляющих кредитного процесса, но и государством - с помощью инструментов и институтов, призванных координировать и стимулировать кредитование приоритетных отраслей народного хозяйства в целях их интенсивного развития.

Положения диссертации, выносимые на защиту:

1. Базовыми макроэкономическими проблемами банковского кредитования реального сектора экономики являются:

- недостаточность объемов кредитования предприятий реального сектора, вследствие дефицита ресурсной базы у многих коммерческих банков, отсутствия действенной системы государственного регулирования и стимулирования банковского кредитования заемщиков - хозяйствующих субъектов реального сектора экономики;

- нехватка предложения долгосрочных кредитных ресурсов со стороны банковской системы, обусловленная краткосрочным характером ресурсной базы отечественных банков;

- отраслевые диспропорции при осуществлении банками кредитных операций, порожденные особенностями производственно-коммерческого цикла предприятий отдельных отраслей;

- диспропорции в кредитовании отдельных групп хозяйствующих субъектов, вызванные высокими рисками и значительными трансакционными издержками при проведении кредитных операций (относится, прежде всего, к представителям малого и среднего бизнеса).

2. Кредитование приоритетных инвестиционных проектов за счет государственных средств должно производиться Банком развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанком) не только напрямую, но и при участии в этом процессе уполномоченных коммерческих банков, которые способны продуктивно работать с государственными ресурсами. Оценить потенциал данных кредиторов можно путем анализа абсолютных и относительных показателей их деятельности с учетом исключения возможности монополизации отечественной банковской системы.

3. Реформирование государственной системы регулирования и стимулирования банковского кредитования реального сектора экономики России должно способствовать её позитивному влиянию на процесс распределения ресурсов государства и коммерческих банков в пользу приоритетных отраслей реального сектора экономики. Одним из направлений такого реформирования могло бы стать построение системы взаимодействия Внешэкономбанка с другими специализированными банками с государственным участием (РосБР, Росэксимбанк, Россельхозбанк), предполагающей распределение между ними функций по кредитованию уполномоченных банков и представителей приоритетных отраслей реального сектора отечественной экономики. Внешэкономбанк, играя в данной системе центральную роль, должен определять приоритеты развития экономики, размещая имеющиеся в его распоряжении ресурсы в пользу специализированных банков, которые кредитуют непосредственно предприятия реального сектора (Росэксимбанк, Россельхозбанк), либо, как РосБР, уполномоченные банки, осуществляющие кредитование малого и среднего бизнеса.

4. В рамках существенного изменения порядка функционирования такой формы государственной поддержки реального сектора, как субсидирование процентных ставок по кредитам, целесообразно отказаться от ставки рефинансирования как исходного показателя, определяющего размер субсидии по кредиту, в пользу средневзвешенных ставок удорожания по предоставляемым хозяйствующим субъектам кредитным ресурсам, которые должны рассчитываться отдельно для каждого региона России. Соответствующие показатели можно группировать согласно статусу заемщика (отдельно по кредитам малому, среднему бизнесу; по кредитам представителям корпоративного бизнеса). При этом каждая из двух групп будет включать в себя средневзвешенные ставки удорожания, рассчитанные в зависимости от срока кредитования. Субсидирование должно осуществляться дифференцированно с учетом статуса заемщика и срока предоставления ему кредитных ресурсов.

5. Эффективному банковскому кредитованию реального сектора экономики препятствуют проблемы, связанные с двойственным характером кредитного процесса, определяемым субъектами кредитной сделки. Данные проблемы целесообразно представлять как с позиции кредитора, так и с позиции заемщика. К проблемам кредитора относятся: информационные, обусловленные сложностью сбора информации для анализа качественных и количественных параметров деятельности заемщика; инструментарно-методические, существующие ввиду отсутствия эффективных инструментов и методик для оценки кредитоспособности хозяйствующего субъекта, ориентированных на специфику его деятельности; правовые, имеющие место в процессе управления предоставленным кредитом, связанные с недостаточной правовой защищенностью кредитора в случае нарушения заемщиком условий кредитной сделки. Для заемщика характерны трансакционные проблемы, возникающие вследствие необходимости поиска и получения кредитного продукта; и репрезентативные, обусловленные высокими требованиями к качеству бизнес-проектов кредитуемых сделок.

6. Создание единого реестра регистрации залогов движимого имущества по банковским кредитам представляет собой один из способов решения микроэкономических проблем информационного характера, связанных с банковским кредитованием экономики. Формировать указанный реестр необходимо на основе единой электронной базы данных, которая включала бы в себя информацию об операциях, касающихся обременения движимого имущества в рамках обеспечения обязательств заемщика по соответствующей кредитной сделке. Данная информация в электронном виде должна за максимально короткий срок поступать от банков-кредиторов в указанную базу, ресурсы которой должны быть доступны в режиме on-line коммерческим банкам-пользователями. Размещение в базе соответствующей информации возможно только с согласия залогодателя и заемщика. В роли координатора представленной деятельности может выступить Федеральная служба по финансовым рынкам.

Научная новизна исследования состоит в развитии системы банковского кредитования реального сектора экономики, определении конкретных направлений данного процесса на основе выявления и группировки проблем кредитования хозяйствующих субъектов реальной экономики, анализа причин их существования на макро- и микроуровнях, а также разработке рекомендаций по их устранению. - -- -. „

Конкретные элементы научной новизны.

1. На основе проведенного анализа показателей динамики развития процессов взаимодействия банков и реального сектора выявлены и систематизированы базовые макроэкономические проблемы банковского кредитования, связанные с недостаточными его объемами и короткими сроками; отраслевыми диспропорциями кредитных операций коммерческих банков; диспропорциями в кредитовании отдельных групп хозяйствующих субъектов. Исследованы основные причины их возникновения, что должно способствовать продуктивному поиску путей решения указанных проблем.

2. Разработан порядок взаимодействия коммерческих банков и государственного финансового института - Внешэкономбанка. Предложен алгоритм их совместного участия в инвестиционном кредитовании приоритетных проектов: уполномоченный коммерческий банк проводит предварительный анализ проекта, согласовывает его с Внешкэкономбанком, при положительном решении получает от последнего (на условиях срочности, платности, возвратности) необходимый объем ресурсов для дальнейшего кредитования заемщика. Предложенный порядок инвестиционного кредитования позволит использовать опыт работы коммерческих банков с соответствующими заемщиками, осуществлять оперативный контроль со стороны уполномоченных банков за реализацией кредитуемых проектов и эффективно трансформировать накопленные государством финансовые ресурсы в инвестиции реальному сектору экономики.

3. Предложен порядок взаимодействия специализированных банков с государственным участием и уполномоченных коммерческих банков в процессе кредитования приоритетных направлений экономики и отдельных групп хозяйствующих субъектов, в рамках которого, часть функций Внешэкономбанка, связанных с кредитованием отдельных сфер экономики, передается специализированным банкам - Росэксимбанку, Россельхозбанку, которые должны кредитовать непосредственно хозяйствующих субъектов реального сектора экономики; РосБР, предоставляющему кредиты уполномоченным коммерческим банкам. При этом Внешэкономбанк как государственный финансовый институт, определяющий приоритеты кредитования экономики, осуществляет функцию контроля над работой специализированных банков. Это будет способствовать эффективному распределению государственных ресурсов в пользу приоритетных отраслей экономики.

4. Разработана методика расчета средневзвешенных ставок удорожания по банковским кредитам, дифференцированным по срокам предоставления кредитных ресурсов и группам заемщиков (субъекты малого и среднего предпринимательства, предприятия корпоративного бизнеса). Определен порядок их использования в процессе государственного субсидирования затрат, связанных с привлечением кредитных ресурсов соответствующей группой заемщиков. Дифференцированный подход к субсидированию указанных расходов позволит государству стимулировать развитие долгосрочного банковского кредитования предприятий реального сектора экономики.

5. Выявлены основные проблемы процесса банковского кредитования хозяйствующих субъектов экономики, а также причины их возникновения. Представлена группировка данных проблем по отношению к кредитору (информационные, инструментарно-методические, правовые) и к заемщику (трансакционные, репрезентативные), которая будет способствовать дальнейшему исследованию банковского кредитования реального сектора на микроэкономическом уровне с целью поиска направлений его совершенствования.

6. В качестве одного из направлений решения микроэкономических проблем информационного характера, возникающих при кредитовании хозяйствующих субъектов, предложено создание единой электронной базы данных, в которую от всех банков-кредиторов в электронном виде поступали бы сообщения об операциях, связанных с обременением движимого имущества, в рамках обеспечения обязательств заемщика по соответствующей кредитной сделке. Сообщения должны быть установленного формата и содержать сведения о залогодержателе, залогодателе, соответствующем заемщике, о кредитуемой сделке, об основных характеристиках предмета залога. Ресурсы указанной базы должны быть доступны в режиме on-line коммерческим банкам, зарегистрированным в ней в качестве официальных пользователей. Подобная система регистрации залогов движимого имущества позволит банкам-кредиторам оперативно проверять наличие обременения в отношении соответствующего обеспечения, предлагаемого при кредитной сделке и свести к минимуму риск многократного предоставления в залог одного и того же движимого имущества.

Теоретическая значимость исследования состоит в обобщении, систематизации, углублении научных знаний о проблемах банковского кредитования, существующих на макроэкономическом уровне, причинах их возникновения, о способах решения данных проблем с учетом специфики российской банковской системы. Кроме того, в работе проведено исследование современных тенденций в области кредитных отношений банков с первичными звеньями хозяйствования, на основе анализа микроэкономических проблем банковского кредитования предложена их группировка, учитывающая двойственный характер кредитного процесса, а также определены направления по повышению эффективности взаимодействия банков-кредиторов с заемщиками-хозяйствующими субъектами.

Практическая значимость исследования заключается в том, что материалы диссертации могут найти применение при проведении коммерческими банками и уполномоченными государственными органами мероприятий, касающихся минимизации кредитных рисков. Сделанные в работе выводы и сформулированные на их основе предложения позволят государству эффективно регулировать распределение ресурсов банковской системы в пользу соответствующих групп заемщиков и приоритетных отраслей народного хозяйства, что приведет к диверсификации отечественной экономики. Основные результаты исследования могут быть использованы в учебном процессе при чтении таких учебных курсов, как «Банковское дело», «Деятельность коммерческих банков», «Экономика предприятий», «Финансы», «Государственное регулирование экономики».

Апробация результатов исследования. Основные теоретические и практические выводы исследования были представлены на научно-практических конференциях, а его результаты получили отражение в 6 опубликованных работах общим объемом 2,7 п.л.

Структура работы отражает логику, цель и задачи исследования. Диссертация состоит из введения, 6 параграфов, объединенных в 3 главы, заключения и списка использованных источников, приложений, содержит 14 таблиц, 19 рисунков.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Купор, Сергей Владимирович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Банковский кредит является одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, продуктом взаимодействия кредитора и заемщика. В свою очередь деятельность, связанную с созданием и реализацией кредитного продукта, представляющую собой упорядоченный комплекс организационных, информационных, финансовых, юридических и иных процедур, определяющих порядок отношений между кредитором (банком) и заемщиком, по поводу предоставления последнему на основании договора, определенной суммы денежных средств, можно определить как банковское кредитование.

Банковское кредитование осуществляется при соблюдении таких его базовых принципов, как: возвратность, платность, срочность. Дополнительные принципы банковского кредитования дифференцированность, обеспеченность, целевой характер) призваны, в значительной степени, способствовать соблюдению принципов базовых.

Банковское кредитование хозяйствующих субъектов существует в различных видах и формах, имеющих свою специфику. При этом во всех вариантах проявления, банковский кредит выполняет присущие ему функции. Функция представляет собой связующее звено между его сущностью, которая определена как движение стоимости, в соответствии с принципами кредитования, и ролью, характеризующей значение данной формы кредита в экономической жизни общества.

К базовым функциям банковского кредита относятся:

- перераспределительная функция;

- функция экономии издержек обращения;

- функция ускорения концентрации капитала;

- функция, связанная с обслуживанием товарооборота.

Исследование функций банковского кредитования на наш взгляд необходимо проводить на макроэкономическом и микроэкономическом уровнях. Для макроэкономического уровня наиболее характерными являются такие функции банковского кредитования, как перераспределительная и функция, связанная с обслуживанием товарооборота. Функция ускорения концентрации капитала проявляется на микро- уровне, если речь идет об отдельно взятом хозяйствующем субъекте, группе субъектов, при этом концентрация капитала возможна, как в отдельных отраслях, так и сегментах экономики, а это уже макро- уровень. То же самое касается и функции экономии издержек обращения - перемещение капитала от одних субъектов экономики к другим позволяет им сократить издержки, связные с его использованием (размещение, либо привлечение), при этом происходит экономия издержек обращения в масштабах всей экономики.

Реализация функций банковского кредитования на практике приводит к тому, что оно способно играть существенную роль, как в деятельности отдельного хозяйствующего субъекта, так и в масштабах экономики страны в целом.

В условиях постоянно возрастающей конкуренции, грамотное использование соответствующего источника денежных средств позволяет хозяйствующему субъекту добиться существенного развития своей деятельности, при этом развитие зачастую предполагает внедрение изменений инновационного характера, что позволяет предприятию упрочить свои позиции в соответствующем сегменте рынка, получить существенную прибыль.

Результат деятельности отдельных отраслей экономики зависит от способности к постоянному, в том числе и инновационному, развитию субъектов их представляющих. Такое развитие без использования ресурсов, привлеченных в рамках банковского кредитования осуществлять довольно сложно. Таким образом, банковский кредит является одним из важнейших средств обеспечения научно-технического прогресса.

С помощью банковского кредита государство имеет возможность воздействовать на многие процессы, происходящие в экономике, способствуя, в частности, развитию ее реального сектора, в который, как известно, входят отрасли материального производства, а также сфера производства нематериальных форм богатства и услуг.

Ситуация, сложившаяся на сегодняшний день в сфере кредитования реального сектора экономики России была нами рассмотрено отдельно на макроэкономическом и микроэкономическом уровнях.

Несмотря на то, что объем кредитов нефинансовому сектору экономики в последние годы существенно увеличился, удельный вес банковских кредитов по отношению к ВВП по-прежнему незначительный - 37,3% по итогам 2007 года. В то время как доля кредитов национальной банковской системы в ВВП у подавляющего большинства стран выше, чем в России: более 60% — в Чили и Финляндии, 96% — во Франции, более 100% — в Германии, Португалии, Великобритании. Существующая ситуация складывается главным образом из-за отсутствия необходимых объемов пассивов в банковской системе РФ, а также ввиду несовершенства государственного механизма стимулирования кредитования предприятий нефинансового сектора экономики.

Другой макроэкономической проблемой банковского сектора является нехватка предложения долгосрочных кредитных ресурсов. Удельный вес банковских кредитов, предоставленных на срок свыше 3 лет, на 01.01.2008 г. составляет 23,9%. Сроки банковского кредитования по-прежнему не позволяют должным образом удовлетворить инвестиционные потребности соответствующих потребителей. На сегодняшний день более половины производственного оборудования промышленности работает свыше 20 лет. В то время как основные средства со сроком службы более 5-7 лет не могут считаться новыми, так как подвержены не только физическому, но и, прежде всего, моральному износу.

При осуществлении кредитных операций банками имеет место проблема отраслевых диспропорций, когда банки, распределяя кредитные ресурсы, отдают предпочтение, в частности, представителям торговли, а не обрабатывающих отраслей. По состоянию на 01.01.2008 г. удельный вес торговли в совокупном кредитном портфеле составил 25,97%, обрабатывающих отраслей, где потребности в кредитовании несоизмеримо выше ввиду необходимости обновления материально-технической базы — 17,18%. Существующие диспропорции обусловлены во многом особенностями производственно-коммерческого цикла предприятий, а также низкой кредитоспособностью хозяйствующих субъектов отдельных отраслей экономики.

Объемы кредитования отдельных групп хозяйствующих субъектов — средний, малый бизнес, не обеспечивают их потребности в кредитных ресурсах. Высокие риски кредитования можно объяснить низкой финансовой прозрачностью, отсутствием стабильности в их деятельности, отсутствием ликвидного залогового обеспечения, а также значительными трансакционпыми издержками кредитования среднего, малого бизнеса. Указанные факторы оказывают влияние на величину процентной ставки по банковским кредитам соответствующим группам заемщиков. Она значительно выше, чем при кредитовании представителей корпоративного бизнеса, которым предоставляются несоизмеримо большие суммы.

Необходимость решения представленных макроэкономических проблем доказывает товарная структура экспорта/импорта России, требующая в ближайшем будущем развития многих отраслей материального производства.

Анализ банковского кредитования на микроуровне осуществлялся нами в рамках исследования процесса кредитования в российских коммерческих банках, который представляет собой комплекс мероприятий, производимых кредитором - банком при работе над кредитным проектом, реализуемых поэтапно, с соблюдением техники и технологии кредитования. Данный процесс имеет место с момента возникновения между потенциальным кредитором и потенциальным заемщиком отношений, предметом которых выступают кредитные ресурсы.

Процесс банковского кредитования можно условно разделить на следующие три этапа:

- предварительная оценка клиента и сбор необходимых документов;

- оценка кредитоспособности заемщика;

- исполнение кредитования и управление им.

На первом этапе, если клиент идентифицируется как потенциальный заемщик, банк осуществляет сбор информации о его деятельности, сведений, которые касаются обеспечения по предполагаемой кредитной сделке. От ее достоверности и полноты во многом зависит результат оценки кредитоспособности заемщика, которая представляет собой второй этап кредитного процесса.

Оценка кредитоспособности клиента проводится с целью определения перспектив погашения им суммы задолженности в срок, без дополнительных расходов со стороны банка. В данном случае предметом анализа является не только заёмщик (качественные и количественные характеристики его деятельности) и предлагаемое обеспечение, но и конкретная кредитная сделка. На сегодняшний день существует множество моделей оценки кредитоспособности заемщика. При этом каждая имеет свои положительные и отрицательные стороны.

Исполнение кредитования и управление им предполагает предоставление заемщику денежных средств, обслуживание ссудной задолженности в течение срока действия кредитного договора и ее погашение.

Исследование основных направлений развития банковского кредитования хозяйствующих субъектов реального сектора экономики Российской Федерации позволило установить, что решению проблем кредитования реального сектора банками во многом может способствовать государство, однако для этого необходима эффективная система регулирования и стимулирования кредитных операций коммерческих банков. Данная система представляет собой комплекс, составленный из инструментов денежно-кредитного регулирования, государственных банковских и небанковских институтов, с помощью которых государство имеет возможность распределять кредитные ресурсы в пользу приоритетных отраслей и направлений экономики. Ее функционирование связано с различными проблемами, среди которых:

- отсутствие эффективного механизма взаимодействия государственных финансовых институтов и коммерческих банков в процессе кредитования инвестиционных проектов, а также отдельных групп предприятий-заемщиков;

- неопределенность критериев отбора инвестиционных проектов, критериев распределения кредитных ресурсов различным группам субъектов экономики;

- недостаточно выгодные условия предоставления кредитных ресурсов со стороны государства;

- недостаточный объем и непродолжительный срок кредитов, предоставляемых государственными банками;

- несовершенный механизм консультационной и финансовой поддержки кредитования реального сектора экономики со стороны небанковских государственных институтов и институтов власти.

Совершенствование системы государственного развития банковского кредитования отдельных направлений реального сектора экономики России в современных условиях представляется крайне важным. Для этого необходимо:

- создание механизма взаимодействия государственных финансовых институтов и коммерческих банков, направленного на кредитование инвестиционных проектов за счет средств Фонда национального благосостояния;

- построение системы взаимодействия специализированных государственных банков с уполномоченными коммерческими банками и предприятиями-заемщиками, которые относятся к малому, среднему бизнесу, осуществляют производство инновационной продукции для последующего ее экспорта, работают в отраслях сельского хозяйства;

- разработка критериев отбора инвестиционных проектов, подлежащих кредитования, критериев распределения кредитных ресурсов различным группам субъектов экономики, с учетом интересов субъектов приоритетных сфер ее развития;

- развитие со стороны государства институциональной сети агентств и фондов поддержки банковского кредитования реального сектора экономики;

- совершенствование такой распространенной формы поддержки отдельных групп хозяйствующих субъектов реального сектора, как субсидирование расходов на уплату процентов по предоставленным им кредитам.

Детальный анализ процесса банковского кредитования позволил нам в данном диссертационном исследовании выявить ряд проблем, которые имеют место на микроэкономическом уровне. Видовая их дифференциация выглядит следующим образом:

- информационные проблемы - связаны с недостаточной полнотой и транспорентностыо предоставляемой информации, отсутствием систем кредитных рейтингов, отраслевых показателей, данных по существующим обременениям в отношении объектов движимого имущества;

- инструмептарно-методические - обусловлены некорректным проведением оценки финансовых и нефинансовых параметров деятельности заемщика, несовершенством процедуры оценки некоторых видов обеспечения;

- правовые — имеют место, ввиду правовой незащищенности кредиторов в отношении взыскания просроченной задолженности;

- трансакционные, обусловленные высокими трансакционными издержками при поиске и получении кредитного продукта заемщиком;

- репрезентативные, касающиеся неадекватного представления заемщиком кредитору цели кредитования.

Первые три вида проблем, связанных с кредитным процессом, имеют место в деятельности кредитора, последние два вида проблем — относятся к деятельности заемщика.

В целях совершенствования банковского кредитования хозяйствующих субъектов на микроуровне нами были предложены следующие пути решения представленных выше проблем:

- стимулирование и регулирование деятельности кредитных брокеров;

- совершенствование системы бюро кредитных историй;

- оптимизация систем налогообложения с целью повышения финансовой прозрачности деятельности хозяйствующих субъектов;

- создание системы средних показателей для отраслей народного хозяйства страны;

- создание централизованной системы регистрации залогов движимого имущества;

- развитие системы оценки кредитных рейтингов;

- совершенствование методик оценки кредитоспособности заемщика, предполагающее их дифференциацию в зависимости от специфики его деятельности;

- создание систем их анализа и оценки кредитоспособности на базе активного использования 1Т-технологий;

- совершенствование законодательной базы, прежде всего с точки зрения защиты прав кредиторов;

- повышение финансовой грамотности заемщиков.

Таким образом, с одной стороны, адекватная настройка работы системы государственного стимулирования и регулирования банковского кредитования реального сектора, позволит ей оказывать позитивное влияние на процесс распределения ресурсов банковской системы с учетом интересов национальной экономики, что в итоге будет способствовать ее диверсификации и инновационному развитию. Позволит многим хозяйствующим субъектам существенно упрочить свои конкурентные позиции в пределах не только национального, но и мирового рынка. С другой стороны, решение базовых проблем банковского кредитования на микроэкономическом уровне, позволит существенно снизить кредитные риски, возникающие в процессе кредитования, что в итоге уменьшит стоимость кредитных ресурсов для их конечного потребителя, в частности хозяйствующего субъекта реального сектора экономики, будет способствовать эффективному размещению государственных инвестиций в национальную экономику.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Купор, Сергей Владимирович, 2008 год

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая. От 30 ноября1994 г. № 51-ФЗ.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. От 26 января 1996 г. № 14-ФЗ.

3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02 декабря 1990 № 395-1.

4. Федеральный закон «О Банке развития» от 17 мая 2007 г. № 82-ФЗ.

5. Федеральный закон «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» от 14 июня 1995 г. № 88-ФЗ.

6. Федеральный закон «О залоге» от 29 мая 1992 г. №2872-1.

7. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ.

8. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 г. №127-ФЗ.

9. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ.

10. Инструкция Центрального банка РФ «О порядке регулирования деятельности банков» от 01 октября 1997 г. № 1.

11. Комплексная программа стимулирования отечественных и иностранных инвестиций в экономику Российской Федерации (приложение к Постановлению Правительства Российской Федерации от 13 октября1995 г. № 1016).

12. Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации от 12.03.2008.

13. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004 г. № 254-П.

14. Положение ЦБ РФ «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 29 марта 2004 г. № 255-П.

15. Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг от 04 августа 2003 г. № 236-П.

16. Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами» от 03 октября 2003 г. № 122-П.

17. Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 г. № 54-П.

18. Постановление Правительства Российской Федерации «О создании условий для привлечения инвестиций в инновационную сферу» от 31 марта 1998 г. №374.

19. Постановление Правительства Российской Федерации «О Федеральном фонде поддержки малого предпринимательства» от 04 декабря 1995 г.№ 1256.