Устойчивость коммерческих банков и пути ее повышения на региональном уровне тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Тарханова, Елена Александровна

• Тарханова, Елена Александровна
• кандидат экономических наук
• 2001

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Тарханова, Елена Александровна

Введение

СОДЕРЖАНИЕ

Глава 1. Методологические основы исследования устойчивости коммерческого банка

1.1. Общеэкономические основы устойчивости коммерческого 10 банка

1.2. Факторы и критерии устойчивого функционирования 30 коммерческих банков

Глава 2. Анализ устойчивости коммерческих банков (на примере

Тюменской области)

2.1. Характеристика экономического состояния банковской 58 системы Тюменской области

2.2. Система показателей устойчивости коммерческих банков: 70 методологический подход

Глава 3. Пути повышения устойчивости региональных коммерческих 96 банков

3.1. Основные проблемы коммерческих банков регионов

3.2. Пути обеспечения устойчивости региональных коммерческих 108 банков

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Устойчивость коммерческих банков и пути ее повышения на региональном уровне»

Современной российской банковской системе немногим больше десяти лет. Для остального мира, веками строившего рыночную экономику и адекватную ей банковскую систему, этот срок ничтожно мал. Тем не менее, создаваемая банковская система должна обеспечивать свое функционирование на качественно новой основе - рыночных принципах экономики. Значение банковской системы для развития экономики трудно переоценить, поскольку коммерческие банки играют важную роль в обеспечении денежного оборота, в перемещении капиталов, в предоставлении возможностей промышленным и другим коммерческим предприятиям для развития, в накоплении сбережений населения с целью процветания экономики. Это возлагает на них большую ответственность перед обществом. Общество не должно иметь повода ставить под сомнение устойчивость банковской системы, а акционеры (участники), партнеры, вкладчики и инвесторы должны иметь полную уверенность в устойчивости и надежности любого коммерческого банка.

Банковская система России до августа 1998 года имела высокие темпы развития и определенную устойчивость функционирования, приобретала в значительной степени новый качественный уровень, свойственный субъектам рыночной системы отношений. Финансово-экономические трудности государства затрагивали ее меньше, чем другие сферы экономики, а потому казалось, что она может успешно функционировать как относительно изолированная и самодостаточная система. Однако кризис показал, что в стране со слабой экономикой невозможно создать сильную и устойчивую банковскую систему. Банки являются таким же зависимым элементом экономики, как и другие ее коммерческие и некоммерческие структуры, и, как оказалось, даже более уязвимым. В свою очередь, устойчивость коммерческих банков существенным образом влияет на эффективность экономики страны.

Важным условием устойчивого функционирования банковской системы является развитие сети региональных банков. Сохранение работоспособного территориального банковского сектора - важнейшая основа развития региона. От того, как в дальнейшем будут развиваться региональные банки, во многом зависят и экономические преобразования в России в целом.

В настоящее время наиболее острые и очевидные проявления кризиса 1998 года преодолены, но банковская система находится в состоянии поиска путей выживания и адаптации к новым условиям. Сегодня состояние банковского сектора можно охарактеризовать как переходящее от неустойчивого положения к относительной стабилизации. Такое положение банков, с одной стороны, и необходимость расширения инвестиций в экономику, с другой, в известной степени обостряют проблему, превращают ее в один из наиболее актуальных теоретических и практических вопросов национальной экономики. Устойчивость коммерческих банков - это не только атрибут современной политики их выживания, но и стратегия развития кредитных учреждений.

Таким образом, очевидно, что назрела объективная потребность в углубленных научных исследованиях вопросов устойчивости банковской системы как составной части экономической системы, в теоретическом осмыслении данной проблемы, в разработке адекватных новым реалиям методов обеспечения устойчивого функционирования банков.

Все это определило актуальность темы диссертационного исследования.

Степень научной и практической разработанности проблемы.

В настоящее время имеется немало публикаций, посвященных теории и практике обеспечения устойчивости коммерческих банков, проводятся дискуссии и семинары с участием деловых кругов и представителей властных структур, вносятся различные практические рекомендации по вопросам реформирования банковской системы России. Проблемы устойчивости нашли отражение в трудах современных специалистов российского банковского дела и представителей отечественной науки. Можно выделить работы: Аушева М.-Б., Белых Л.П., Живалова В.Н., Иванова В.В., Злобина Б.К., Масленченкова Ю.С., Мастепановой Д.А., Фетисова Г.Г. и ряда других. Однако, в области изучения устойчивости банков остается немало нерешенных проблем как теоретического, так и прикладного характера.

До сих пор не получило достаточного развития комплексное исследование теоретических вопросов экономической устойчивости коммерческих банков, не сложился необходимый уровень понимания важности воздействия различных факторов на состояние банковского сектора. Кроме этого, современное состояние российских и региональных банков настоятельно требует разработки методологических и методических подходов к обеспечению устойчивости коммерческих банков и определения, а также принятия стратегии развития банковского сектора экономики, т.е. документа, содержащего критерии и оценки развития банковского процесса в будущем.

Недостаточно внимания, на наш взгляд, уделяется проблемам функционирования региональных коммерческих банков и их роли в развитии экономики территорий, а также разработке путей повышения их устойчивости.

Актуальность и недостаточная научная и практическая разработанность вопросов устойчивости банков определили выбор предмета и объекта диссертационного исследования, его цели и задачи.

Целью диссертационной работы является исследование теоретических основ устойчивого функционирования коммерческих банков и выработка рекомендаций и мер, способствующих повышению устойчивости как российских коммерческих банков в целом, так и региональных в частности.

В соответствии с указанной целью в диссертационной работе поставлены следующие задачи:

- раскрыть содержание понятия «экономическая устойчивость коммерческого банка»;

- выявить и систематизировать факторы и критерии устойчивости коммерческих банков;

- предложить методику оценки устойчивости коммерческих банков на основе обоснования ряда показателей, характеризующих устойчивость функционирования банков, и их критериев;

- проанализировать устойчивость коммерческих банков по системе показателей на примере Тюменской области;

- определить основные проблемы развития коммерческих банков России в целом и региональных банков в частности;

- выработать программу мер, обеспечивающих более устойчивую, эффективную деятельность региональных коммерческих банков.

Предметом исследования являются экономические и организационно-правовые отношения в банковском секторе по поводу обеспечения устойчивого функционирования коммерческих банков и активного воздействия банков на развитие реального сектора экономики.

Объектом исследования в диссертации является деятельность региональных коммерческих банков.

Теоретической основой исследования стали труды и разработки ведущих отечественных и зарубежных специалистов в области развития рыночной экономики, финансов, банковского дела. Были изучены работы таких экономистов, как Аушев М.-Б., Балабанов И.Т., Бачурин A.B., Белоглазова Г.Н., Белых Л.П., Бор М.З., Букато В.И., Живалов В.Н., Иванов В.В., Злобин Б.К., Кроливецкая Л.П., Лебедев Д.А., Масленченков Ю.С., Мамонова И.Д., Мастепанова Д.А., Панова Г.С., Симановский Ю.А., Усоскин В.М., Фетисов Г.Г., Фоломьев А.Н., Шеремет А.Д., Ямпольский М.М., Д. Норт, Дж. Синки, Д.М. Кейнс, П. Роуз, Ж. Матук и др.

Методологическую основу диссертационного исследования составили системно-факторный подход к исследованию устойчивости коммерческого банка, методы научного наблюдения, сравнения, анализа и синтеза.

Информационной базой исследования стали законы Российской Федерации, постановления Правительства РФ и Указы Президента РФ, нормативные и инструктивные акты Центрального банка Российской Федерации, официальные статистические материалы о состоянии экономики и банковской системы России, материалы специальных экономических изданий и текущей периодики по проблемам развития банковской системы, финансовых и денежных рынков, научно-практических конференций, публикации научных сборников, материалы и отчеты Главного Управления ЦБ РФ по Тюменской области о деятельности коммерческих банков региона.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем:

- на основе обобщения имеющихся в зарубежной и отечественной литературе подходов дано оригинальное определение экономической устойчивости коммерческого банка как категории, представляющей собой способность достигать равновесного состояния в существующей экономической среде и удерживать данное состояние в течение относительно длительного периода времени в условиях воздействия изменяющихся внешних и внутренних факторов;

- дана классификация внешних и внутренних факторов, оказывающих влияние на устойчивость коммерческого банка, и конкретизировано их содержание;

- уточнена видовая структуризация экономической устойчивости коммерческого банка в зависимости от факторов, ее определяющих;

- развиты методологические подходы к оценке устойчивости коммерческих банков, предложена методика анализа устойчивости совокупности банков;

- выявлены проблемы развития коммерческих банков региона;

- обоснованы и систематизированы предложения по повышению устойчивости региональных коммерческих банков.

Практическая и теоретическая значимость результатов исследования состоит в том, что обоснованные и разработанные подходы, теоретические обобщения, методология, а также выводы и рекомендации могут быть использованы:

- специалистами банковского дела и самими коммерческими банками в целях совершенствования существующих методик оценки устойчивости банков, улучшения качества разработок банковской политики, повышения эффективности управления рисками;

- органами федерального и регионального уровней управления при разработке мер и программ по стабилизации и повышению устойчивости банков;

- Центральным банком России, в том числе Главным управлением ЦБ РФ по Тюменской области, в текущей деятельности по регулированию работы коммерческих банков и созданию условий для их устойчивого функционирования.

Практическая реализация изложенных в работе рекомендаций будет способствовать созданию современной прочной базы для устойчивости как российских коммерческих банков в целом, так и региональных - в частности, полноценной интеграции банковской системы в российскую экономику на основе реализации банками своих подлинных функций.

Теоретические разработки проблемы устойчивости коммерческих банков могут быть использованы в ходе преподавания и изучения финансовых дисциплин на кафедрах вузов, курсах повышения квалификации, а также в учебно-методических целях.

Отдельные положения работы, методологические подходы могут быть применены для дальнейшего исследования проблемы устойчивости коммерческих банков в целях практического использования.

Апробация результатов исследования. Основные выводы и рекомендации нашли свое отражение в научных докладах на конференциях и форумах: «Развитие экономической науки и образования в Сибири» (Томск,

1998); «Проблемы учета, аудита и АХД в современных условиях» (Тюмень,

1999); «Проблемы переходной экономики» (Красноярск, 1999); «Проблемы экономического роста» (Самара, 1999); «Проблемы учета, аудита, финансов и коммерческого расчета в условиях реформирования экономики» (Пермь, 1999); «Социально-экономические и правовые проблемы нефтегазового региона» (Нижневартовск, 2000); «Социально-экономические приоритеты российского общества» (Екатеринбург, 2000); «Банковская система России на рубеже веков» (Тюмень, 2000); «Концепция развития банковской системы Урала» (Екатеринбург, 2000).

По теме диссертации автором опубликованы статьи и тезисы общим объемом 3,3 пл.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Тарханова, Елена Александровна

Проведенное нами исследование устойчивости коммерческих банков позволяет вынести в заключение следующие обобщенные положения и выводы.

Банковская система по своей природе является важнейшей составляющей механизма реализации воспроизводственных отношений в экономике. Учитывая функции коммерческих банков и их влияние на производственную сферу, было отмечено, что банковская система и материальное производство взаимосвязаны и взаимозависимы. Поэтому степень устойчивости банковской системы может характеризовать состояние национальной экономки, социальную сферу общества и многие другие аспекты экономической и социальной жизни страны. В связи с этим, выявление основ устойчивости банков методологически предполагает необходимость раскрытия содержания экономической устойчивости коммерческого банка.

Анализ имеющихся в отечественной литературе определений устойчивости хозяйственных и финансовых структур, показал, что экономическую устойчивость банка необходимо рассматривать в значении равновесного состояния. С учетом этого, в диссертации автором формулируется определение экономической устойчивости коммерческого банка как его способности достигать равновесного состояния в существующей экономической среде и удерживать данное состояние в течение относительно длительного периода времени в условиях воздействия изменяющихся внешних и внутренних факторов.

Учитывая, что важнейшей характеристикой общеэкономического содержания устойчивости любого предприятия, в том числе и банка, является ее структурная многосложность, в работе были обобщены структурные составляющие общеэкономической устойчивости банка, а именно: капитальная устойчивость, организационно-структурная, функциональная, рыночная устойчивость и финансовая. Было выявлено, что финансовой устойчивостью банка можно управлять путем проведения комплекса мероприятий, направленных на укрепление позиции банка в банковской системе в целом. Прежде всего, это достигается обеспечением оптимального финансового состояния и выработкой эффективной стратегии развития банка. Поэтому в качестве обобщающего параметра, в котором синтезированы характеристики и влияния всех структурных составляющих общей экономической устойчивости, была определена финансовая устойчивость банка. В соответствии с этим, финансовая устойчивость рассматривается диссертантом как способ выражения экономической устойчивости в соответствующих финансовых показателях.

Деятельность коммерческих банков представляет собой комплекс взаимосвязанных процессов, зависящих от многочисленных и разнообразных факторов, которые можно объединить в две группы:

1. Внешние факторы (не зависящие от работы коммерческого банка);

2. Внутренние факторы (являющиеся отражением эффективности функционирования самого банка).

Исходя из комплексного подхода внешние факторы, определяющие устойчивость банка, были подразделены автором на шесть самостоятельных групп:

1) Общеэкономические факторы. Они оказывают существенное, если не определяющее влияние на устойчивость российских коммерческих банков. К числу экономических факторов относятся: потенциал реального сектора экономики, обновление и выбытие производственных мощностей, конкурентоспособность товаропроизводителей, сальдо платежного баланса страны (экспорт/импорт), возможности межотраслевого перелива ресурсов, инвестиции (приток /отток капитала), величина ВВП.

2) Финансовые факторы, то есть состояние и развитие финансового рынка, определяемое следующими факторами: денежной эмиссией, ростом доходов населения, темпами инфляции, процентами по краткосрочным кредитам, изменениями государственного регулирования во внешнеэкономической и валютной областях, золотовалютными резервами страны, размером внешней задолженности страны, состоянием и перспективами развития фондового рынка и др.

3) Политические факторы. Политическая ситуация в стране определяется политической ориентацией правительства, влиянием оппозиции, стабильностью или социальной напряженностью в административно-территориальных образованиях, политической ситуацией. Всё это оказывает порой решающее влияние на устойчивость банковской системы.

4) Правовые факторы. Законодательство оказывает влияние на развитие банковской системы особыми правилами регулирования тех или иных банковских операций или сделок. Кризис августа 1998 года показал, что в числе факторов, оказавших отрицательное воздействие на положение коммерческих банков, явилась неразвитость законодательной базы, регулирующей рыночную экономику, а также отставание развития банковского законодательства от расширения состава применяемых банком кредитных инструментов.

5) Социально-психологические факторы. К ним были отнесены: уверенность большинства населения в правильности проводимых экономических преобразований, в стабильности налогового, таможенного и валютного законодательства, в хороших перспективах для экономики в целом и ее отдельных отраслей. Все вышеперечисленное в совокупности формирует уровень доверия к коммерческим банкам, готовность пользоваться банковскими услугами. Доверие к коммерческим банкам определяет и более эффективное выполнение банками функций финансирования потребностей экономического развития за счет привлечения ресурсов населения и иностранных инвесторов и, соответственно, способствует повышению их устойчивости.

6) Форс-мажорные факторы, которые нами были подразделены на природные, политические и экономические. Природные факторы - это факторы, которые технически затрудняют функционирование коммерческих банков (наводнения, землетрясения, ураганы и т.д.). Политические факторы включают: закрытие границ, введение международных запретов на экономические отношения с другими государствами, военные конфликты. Данные факторы приводят к необходимости существенного пересмотра условий взаимодействия банков и их клиентов. В перечне экономических факторов автором выделены: отказ правительства от выполнения своих финансовых обязательств, изменение системы налогообложения, кризисы на финансовых рынках, введение ограничений на экспортно-импортную деятельность.

В диссертации отмечается, что при относительной стабильности социально-экономической, политической ситуации и финансового рынка, отсутствии форс-мажорных обстоятельств решающую роль в устойчивости коммерческих банков играют внутренние факторы. Под внутренними факторами следует понимать совокупность факторов, которые формируются самими коммерческими банками. Исходя из этого, их целесообразно, по мнению автора, подразделить на три группы:

1. Организационные: стратегия банка, уровень управления (менеджмента), квалификация кадров, взаимоотношения с учредителями, внутренняя политика;

2. Технологические: ориентация банка на развитие современных банковских технологий, потребности рынка в новых банковских продуктах, использование новейшей компьютерной и телекоммуникационной технологии;

3. Финансово-экономические: объем и структура собственных средств, уровень доходов и прибыли, ликвидность, структура источников поступления средств и их эффективного размещения.

Рассмотренный перечень внешних и внутренних факторов, способных оказать воздействие на устойчивость коммерческого банка, очень индивидуален и зависит от особенностей организации и содержания работы каждого отдельно взятого банка. Между тем, нельзя отрицать, что в современных экономических условиях наибольшее влияние на устойчивость банков оказывают именно внешние факторы, задавая определенные, не зависящие от самих банков параметры их деятельности.

Таким образом, проведенное автором исследование показало, что устойчивость коммерческого банка представляет собой сложную общеэкономическую категорию, работающую только в условиях соблюдения определенных правил, требующую постоянного наблюдения со стороны банков. Поэтому в настоящее время важным условием существования любого банка является необходимость оценки его устойчивости банка с учетом всех перечисленных факторов.

Для оценки устойчивости коммерческого банка нами были установлены показатели, характеризующие его устойчивость. К ним были отнесены: достаточность капитала, качество активов, качество пассивов, ликвидность, прибыльность.

Важной теоретической составляющей предложенной нами методики оценки устойчивости банка стало обоснование критериев финансово устойчивого банка в условиях воздействия изменяющихся внешних и внутренних факторов.

На практике для оценки показателей, характеризующих устойчивость банков, применяется достаточно большое количество коэффициентов. Поэтому в работе были отобраны наиболее часто встречающиеся в различных методиках коэффициенты по выбранным показателям устойчивости банков. Основными требованиями, которым удовлетворяют коэффициенты устойчивости, используемые в авторской методике, является их сочетаемость, сопоставимость между собой по размерности и направленности.

На основе перечисленных в авторской методике коэффициентов в диссертационном исследовании был проведен анализ деятельности коммерческих банков Тюменской области за период с 1998 по 2000 год. Массив анализа сформирован по 33 действующим коммерческим банкам Тюменской области.

Проведенный анализ показал, что банки Тюменского региона на сегодняшний день относительно устойчивы. У коммерческих банков имеются значительные резервы роста устойчивости, для использования которых необходимо в ближайшие сроки решить проблемы, препятствующие дальнейшему развитию и улучшению их деятельности.

Учитывая проблемы, с которыми сталкиваются в настоящее время региональные коммерческие банки, в диссертации были обоснованы и систематизированы пути обеспечения устойчивости коммерческих банков по следующим направлениям:

• Повышение капитализации банков;

• Создание условий для взаимодействия банков с реальным сектором экономики;

• Активизация инвестиционной деятельности;

• Взаимодействие региональных банков с органами исполнительной власти;

• Формирование конкурентной банковской среды.

Капитализация банковской системы России является сегодня одной из основных проблем. Для повышения роли региональной банковской системы в социально-экономическом развитии территорий необходимо обеспечить увеличение капиталов коммерческих банков. В этой связи представляется важным создание условий для увеличения собственных средств региональных банков. Для этого необходимо:

- стимулировать накопление прироста банковского капитала экономическими методами, включая налоговые льготы, в частности, установить ставку налога на прибыль кредитных организаций на уровне ставки налога на прибыль для предприятий небанковского сектора;

- запретить местным органам власти использование дополнительных надбавок к ставке налога на прибыль и разработать закон о льготном налогообложении прибыли банков, направляемой на увеличение их капитала;

- использовать механизм государственного воздействия (например, через Банк России или АРКО) на рост капитала банков через предоставление ряду крупных банков субординированных кредитов;

- способствовать увеличению капиталов банков на основе слияния и присоединения путем совершенствования нормативного материала ЦБ РФ, регулирующего укрупнение банков.

Решение проблем рекапитализации региональных банков возможно при условии совместных, скоординированных действий самих коммерческих банков, законодательной и исполнительной властей и Центрального банка в лице территориальных управлений.

В диссертации подчеркивается, что в условиях нестабильной и неустойчивой банковской системы, основное внимание должно уделяться не только увеличению капитала, но и укреплению связи региональных банков с реальным сектором экономики и, соответственно, совершенствованию законодательной базы кредитных отношений. Неразвитость законодательства в области кредитования и ответственности за возвратность кредитов вкупе с низкой кредитоспособностью клиентов делает кредитование реального сектора весьма рискованным бизнесом. В этих целях необходимо:

- принимать в регионах программы развития промышленности и контролировать их осуществление. В частности, было предложено в Тюменской области совместными усилиями исполнительных органов власти, ГУ ЦБ РФ и коммерческих банков разработать Программу развития и размещения производительных сил;

- принять Федеральный закон «О банковском кредите», регулирующий вопросы банковского кредитования, что повысит производительное влияние кредита;

- изменить в законодательном порядке действующую очередность платежей при недостатке средств на расчетном счете. В настоящее время коммерческие банки погашают выданные кредиты в последнюю (шестую) очередь, несмотря на то, что речь идет о возврате привлеченных банком средств.

- внести ряд изменений в нормативные акты различного уровня, регулирующие залоговые правоотношения. В частности, считаем, что надо упростить процедуру регистрации залога и его изъятия у недобросовестных заемщиков. Нуждается в улучшении процедура рассмотрения требований банков в арбитражных судах, в исполнительном производстве.

- создать в стране независимые «кредитные бюро», функцией которых стало бы раскрытие информации о добросовестности исполнения заемщиками обязательств перед банками;

- расширить краткосрочное рефинансирование банков, кредитующих стратегически важные предприятия регионов, с применением механизма, основанного на Положении Банка России от 03.10.2000 года № 122-П. В дополнение можно предложить расширить практику рефинансирования коммерческих банков со стороны ЦБ РФ через системы учета и переучета векселей предприятий. Для этого важно, чтобы ЦБ РФ и Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг организовали должным образом оформление и структурирование вексельного оборота, имея в виду в дальнейшем перейти к залоговой схеме кредитования;

- стимулировать объединение кредитных ресурсов в форме предоставления синдицированных кредитов, что позволит снижать риски путем их распределения. Для этого необходимо принятие Банком России

Положения «О синдицированном кредитовании».

В целом, предложенные меры могли бы способствовать снижению кредитных рисков и стимулированию развития кредитных отношений банков с промышленными предприятиями. Причем предлагаемые условия не являются льготами, ставящими кредитные организации в неравное положение, а представляют собой необходимую предпосылку активизации их деятельности по кредитованию реального сектора экономики.

В диссертации отмечается также важность активизации инвестиционной деятельности региональных коммерческих банков. Действия исполнительных органов власти должны быть направлены на создание условий по активизации инновационной деятельности, внедрению новой техники и передовых технологий, проведению реконструкции, технического перевооружения и модернизации производства, осуществлению структурных сдвигов в номенклатуре выпускаемой продукции. В целях повышения инвестиционной активности банков необходимо:

- разработать и принять закон на региональном уровне, который должен предусматривать льготы по налогам и сборам на определенный законом период для коммерческих банков, инвестирующих средства на развитие региона; контроль за использованием инвестиций; гарантии неизменности принятого экономического курса.

- принять Федеральный закон «О гарантировании вкладов граждан в банках», что будет способствовать созданию устойчивой ресурсной базы банков, и, соответственно, активизации их инвестиционной деятельности.

- внести изменения в Гражданский кодекс Российской Федерации и Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», создав правовые возможности для быстрого удовлетворения требований вкладчиков за счет обязательных резервов и ликвидных активов, которые имеются в распоряжении кредитных организаций на момент отзыва лицензии на совершение банковских операций, до формирования конкурсной массы из иных источников. ¡^ - создать со стороны ЦБ РФ льготный режим для банков, предоставляющих инвестиционные кредиты путем разрешения им использовать часть обязательных резервов для пополнения своих средств.

- принять меры по стимулированию деятельности инвестиционных банков. В частности, данные банки могли бы претендовать на статус уполномоченных банков региональных администраций, через которые предоставляются средства из территориальных бюджетов на инвестиционные цели. Подобная мера способствовала бы развитию совместного федерально-регионального финансирования инвестиционных процессов. В целях развития инвестиционных процессов предлагаем создать Уральский банк развития ^ для обслуживания областей Уральского региона.

В диссертации подчеркивается, что работа по формированию стабильной банковской системы должна проводиться с участием не только банковского сообщества, но и исполнительных и законодательных властей. Такая интеграция институтов позволит свести к минимуму действие политических факторов, которые оказывают негативное влияние на устойчивость и дальнейшее развитие коммерческих банков. Прозрачность экономического и политического курса позволит повысить у банковского сообщества уверенность в неизменности экономических преобразований и снизит уровень неопределенности.

Успешное экономическое развитие регионов, несомненно, зависит от налаживания эффективной системы взаимодействия между властью и банками на региональном уровне. В диссертации подчеркивается, что администрации ^ регионов должны подходить к коммерческим банкам как к важнейшей части экономики региона, помогать в решении их проблем.

Важнейшую роль в деятельности региональных банков должно играть их взаимодействие с территориальными Главными управлениями (Национальными банками) ЦБ РФ. Координация деятельности региональных коммерческих банков с местными исполнительными органами власти,

Главными управлениями (Национальными банками) ЦБ РФ будет способствовать развитию экономики регионов и, соответственно, сохранению и повышению устойчивости региональной банковской системы.

Все предложенные в диссертационном исследовании мероприятия по повышению стабильности региональной банковской системы не будут иметь успеха без определения роли местных банков в экономике региона. Проблемы устойчивости региональных банков - это, прежде всего, проблемы, обусловленные социально-экономическими особенностями территории и степенью участия филиалов крупных московских банков в банковской системе области. Поэтому остро стоит проблема формирования конкурентной среды в банковском деле. Тем более, что необходимость поддержания конкуренции на финансовом рынке и, прежде всего, в банковской сфере назрела давно. Поэтому нужен закон «О конкуренции в банковской деятельности», устанавливающий основные правила формирования рыночной среды в банковской сфере. Это должно противодействовать всем приемам недобросовестной конкуренции, а именно, использованию политического влияния, возможности доступа к власти для лоббирования собственных интересов, перехвату контроля с помощью государства над финансовыми потоками крупнейших предприятий, использованию бюджетных ресурсов, позволяющих проводить политику демпинга в регионах.

В целях повышения роли местных банков в экономике региона, создания банковской конкурентной среды автором предложено рассмотреть и решить следующие принципиальные вопросы:

1. Принять за основу приоритеты системы финансово-экономического федерализма, равных финансово-экономических возможностей для банков центра и регионов.

2. Обеспечить равноправную конкуренцию, рыночную дисциплину, соблюдение всеми участниками принципов добросовестной конкуренции, максимально возможного раскрытия информации субъектами экономики, в том числе банками.

3. Принять Концепцию развития банковской системы, сформировать государственную политику ее развития, особенно в региональном аспекте.

В целом, предлагаемая система мер по поддержанию устойчивого состояния региональных коммерческих банков и своевременной нейтрализации и предотвращения развития дестабилизирующих тенденций направлена на создание предпосылок экономической устойчивости регионов и, следовательно, стабильного и устойчивого развития коммерческих банков регионов.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Тарханова, Елена Александровна, 2001 год

1. ЗАКОНЫ РФ, УКАЗЫ ПРЕЗИДЕНТА РФ, ПОСТАНОВЛЕНИЯ ПРАВИТЕЛЬСТВА РОССИИ, ДОКУМЕНТЫ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ, ИСТОЧНИКИ СТАТИСТИЧЕСКИХ ДАННЫХ

2. Конституция Российской Федерации // Российская газета, 1993, 25 декабря.

3. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть 1 и 2). М.: ИНФРА-М-НОРМА, 1997.

4. Федеральный закон "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" // Деньги и кредит, 1996, № 2.

5. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // Деньги и кредит, 1995, № 5.

6. Федеральный закон № 39-Ф3 от 22.04.96г. "О рынке ценных бумаг".

7. Федеральный закон № 40-ФЗ от 25.02.99г. «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

8. Закон Тюменской области № 89 от 20.05.97г. «О внесении изменений и дополнений в Закон Тюменской области «О стимулировании инвестиционной деятельности банков».

9. Указ Президента Российской Федерации от 1.04.96г. № 440 «О концепции перехода Российской Федерации к устойчивому развитию» // Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 15. С. 3694-3701.

10. Инструкция ЦБР №1 от 1.10.97 г. "О порядке регулирования деятельности банков".

11. Ю.Положение Банка России № 122-П от 3.10.2000г. «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами».

12. Положение ЦБР № 54-П ОТ 31.08.98г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возвратапогашения)».

13. Письмо ЦБР № 139-Т от 27.07.00 «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций».

14. Краткосрочные экономические показатели. Российская Федерация. М.: Госкомстат РФ, выпуски 1996-2000 гг.

15. Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере, ЦБ РФ, выпуски 19952000 гг.

16. Россия в цифрах. -М.: Госкомстат РФ, выпуски 1995-2000 гг.

17. Российский статистический ежегодник. М.: Госкомстат РФ, выпуски 19951999 гг.

18. Бюллетень банковской статистики, Тюмень 1999-2001.

19. Бюллетень банковской статистики, 1998-2001.

20. Социально-экономическое положение России. М.: Госкомстат РФ, выпуски 1995-2000 гг.

21. Концептуальные вопросы развития банковской системы Российской Федерации. Проект Банка России//Сибирский посад, 2001, №7.

22. Концептуальные основы развития банковской системы России (Одобрены X Съездом Ассоциации российских банков 23.05.00) // Вестник АРБ, 2000, №16.

23. КНИГИ, БРОШЮРЫ, МОНОГРАФИИ

24. Абалкин Л. Отложенные перемены или потерянный год. М.: Институт экономики РАН, 1997.23 .Алексеева A.A. Инструменты денежно-кредитной политики. История развития. // Материалы II научно-практической конференции. Тюмень: Изд-во Вектор Бук, 2000.

25. Андрюшин С.А. Банковская система России: особенности эволюции и концепция развития. М.: Институт экономики РАН, 1998.

26. Аушев М.Б. Проблема устойчивости коммерческих банков в конкурентной среде.- М.: РАГС, 1996.

27. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. М.: Финансы и статистика» 1993.

28. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? -М.: Финансы и статистика, 1994.

29. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

30. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х книгах. М.: ТОО Инжиниринго-консалтинговая компания 'ДЕКА", 1995.

31. Банковская система России: проблемы и перспективы развития. Проблемно-тематический сборник ИНИОР РАН М., 1999.31 .Банковские операции: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. Часть 1. М.: ИНФРА-М, 1996.

32. Банковское дело / Под ред. В.Н. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 1999.

33. Банковское дело. Справочное пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой. М.: Экономика, 1994.

34. Банковское законодательство и проблемы формирования стабильной банковской системы. Материал международного российско-германского симпозиума. М.: Финансы и статистика, 1995.

35. Банковские рейтинги: Практика и проблемы. Материалы конференций 2324.11.95 г.- М.: Ассоциация российских банков, 1995.

36. Белых Л. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996.

37. Бор М., Пятенко В. Практика банковского дела. Стратегическое управление банковской деятельностью. М.: ПРИОР, 1996.

38. ЗВ.Брук Н. Банковское дело и финансирование инвестиций. Т 1,2. М.: ИЭР Всемирный банк, 1995.

39. Большой экономический словарь/ Под. ред. А.Н. Азрилияна.-2-е изд. Доп. и перераб.- М.: Институт новой экономики, 1997.

40. Бубнов И.Л., Востриков П.А. Регулирование деятельности банков (из зарубежного опыта) // Информационно-аналитические материалы НИИ ЦБ РФ,1995, Вып. № 2.

41. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. М.Х. Лапидуса М.: Финансы и статистика, 1996.

42. Бунге Н.Х. Теория кредита. Киев, 1852.

43. Валенцева Н.И. Банковский маркетинг. В кн.: Банковское дело. М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992.

44. Валравин К.Д. Управление рисками коммерческих банков. М.:ИЭР Всемирный банк, 1992.

45. Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами. М.: Финансы и статистика,1996.

46. Василишен Э.Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. М.: Финстатинформ, 1995.

47. Гильфердинг Р. Финансовый капитал. Новейшая фаза в развитии капитализма. М.: Гос. соц.-эконом. изд., 1931.

48. Голосов В.В. Мировая сеть финансовой информации. М.: Мысль, 1994.

49. Дадашев А.З., Черник Д.Г. Финансовая система России: Учебное пособие М.: ИНФРА-М, 1997.

50. Даль В. Толковый словарь. М.: ГИИ и НС, 1995.

51. Денежное обращение и банки: Учебное пособие/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой.-М.: Финансы и статистика, 2000.

52. Доллан Э.Дж., Кэмпбэлл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. СПб.: Санкт-Петербург Оркестр, 1994.

53. Доллан Э. Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика: Пер. с англ. Л., 1991.

54. Думнов А. Вступительная статья. В кн.: Файт, Николас. Тайная деятельность швейцарских банков: (Перевод).- М.: Прогресс, 1986.

55. Евсеев С. Банковские системы российских регионов: современные тенденции развития М.: ИЭ РАН, сб. "Государство и инвестиции: актуальные проблемы макроэкономической политики", 1998.

56. Живалов В.Н. Проблема устойчивости функционирования финансовых структур. В науч. сб.: Экономическая устойчивость и инвестиционная активность хозяйственных систем. М.: РАГС, 1996.

57. Живалов В.Н. Банковская система Российской Федерации и ее регулирование. В науч. сб.: Экономика: проблема государственного регулирования / Под общ. ред. проф. А.Н. Фоломьева. М.: РАГС, 1996.

58. Живалов В.Н. Правовое обеспечение устойчивости коммерческих банков. В кн.: Осуществление политической и правовой реформы в Российской Федерации. Вып. 5. М.: РАГС, 1997.

59. Живалов В.Н. Повышение устойчивости функционирования коммерческих банков. М.: РАГС, 1997.

60. Иванов В.В. Анализ надежности банка.- М.: Русская деловая литература, 1996.

61. Иващенко Н.П. Экономика фирмы. М.: ТЭИС, 1998.

62. Кейнс Дж. Общая теория занятости, процента и денег.- М.: Прогресс, 1978.

63. Кенэ Ф. Избранные экономические произведения: Пер. с франц. М., 1966.

64. Константинов Ю.А. Развитие операций коммерческих банков России: учебно-методическое пособие. -М.: РАУ, 1993.

65. Котляров М.А. Возможность влияния Центрального банка России на развитие реального сектора // Финансы, денежное обращение и кредит: научные записки. Екатеринбург, Изд-во УрГЭУ, 2000, Выпуск 5.

66. Кушлин В.И. Экономика и ее государственное регулирование. В кн.: Экономика: проблемы государственного регулирования. М.: РАГС, 1996.

67. Красавина Л.Н. Денежное обращение и кредит при капитализме. М.: Финансы и статистика, 1989.

68. Лаврушин О.И. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 1998.

69. Лаптырев Д. А. и др. Планирование финансовой деятельности банка: необходимость, возможность, эффективность. М.: АСА, 1995.

70. Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков. М.: Финансы и статистика, 2000.

71. Ларичев В. Злоупотребление в сфере банковского кредитования. М.: ЮрИнфоР, 1997.

72. Левчук И.В. Госбанк и интенсификация производства. М.: Финансы, 1977.

73. Мак Нотон Д. и др. Банки на развивающихся рынках / В 2 т. Т. 1. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам. М.: Финансы и статистика, 1994.

74. Мамонова И.Д. и др. Экономический анализ деятельности банка. М.: ИНФРА-М, 1996.

75. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. М.: Перспектива, 1996.

76. Маркс К. Капитал. Т. 2. Маркс К., Энгельс Ф. Соч. Т. 24. М.: Госкомиздат, 1961.

77. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

78. Маршалл А. Принципы экономической науки. В 2-х т. М.: Прогресс, 1993.

79. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран. Банки. Т. 1. М.: Финстатинформ, 1994.

80. Международные банковские стандарты. Т. 1,2, 3. М.: МФО, 1995.

81. Мехряков В.Д. История кредитных учреждений и современное состояние банковской системы России. М.: Институт экономики РАН, 1995.

82. Миловидов В.Д. Современное банковское дело. Опыт организации и функционирования банков в США. М.: Издательство МГУ, 1992.

83. Мир денег. Краткий путеводитель по денежной, кредитной и налоговой системам Запада. Ред. P.M. Энтов. М., АО "Развитие", 1992.

84. Молчанов A.B. Коммерческий банк в современной России: теория и практика (монография). М.: Финансы и статистика, 1996.

85. Надзор, инспектирование и аудит коммерческих банков России. Сборник статей. В 2-х частях. М.: Центр подготовки персонала Банка России, 1996.

86. Нейман Дж. фон. Теория самовоспроизводящихся автоматов. Закончено и отредактировано А. Берксом: Пер. с англ. B.JI. Стефанюка / Под ред. В.И. Варшавского. М.: Мир, 1971.

87. Новикова В.В. Методологические основы формирования рейтинга надежности коммерческих банков. М.: Финансовая академия при Правительстве РФ, 1996.

88. Нововведения в банковском бизнесе России: Сб. науч. трудов. М.: Финансовая академия при Правительстве РФ, 1996.

89. Норд Д. Институты, институциональные изменения и функционирование экономики. М.: Центр эволюционной экономики, 1997.

90. Общая теория денег и кредита / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

91. Общая теория финансов: Учебник / Под ред. JI.A. Дробозиной,- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

92. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 1996.

93. Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц. М.: Финансы и статистика, 1994.

94. Пеньков Б.Е., Голосов В.В., Куликов А. Г. Кредиты. Инвестиции. М.: ПРИОР, 1994.

95. Плакин В.П. Условия и перспективы кредитно-инвестиционной деятельности российских банков. М.: АЦФИ, 1998.

96. Портер P.C. Введение в регулирование, надзор и анализ банковской деятельности. М.: ИЭР Всемирный банк, 1992.

97. Портфель конкуренции и управления финансами / Отв. Ред. Ю.Б. Рубин. М.: СОМИНТЭК, 1996.

98. Предприятие в нестабильной рыночной среде: риски, стратегия, безопасность / Г.Б. Клейнер, В.Л. Тамбовцев, P.M. Качалов. М.: Экономика, 1997.

99. Ракитская Г.Я. Проблемы и перспективы России: Сб. статей. Институт перспектив и проблем страны. Академия естественных наук. М., 1994.

100. Рид Э. и др. Коммерческие банки. М.: СП "Космополис", 1991.

101. Ритм перестройки: новая система управления экономикой. Год 1987 / Под ред. проф. А.Ф. Румянцева. М.: Экономика, 1988.

102. Рогова O.J1. Рекомендации по основным направлениям денежно-кредитной политики с позиции обеспечения устойчивости банковской системы. М.: РАЕН, 1996.

103. Родионова В.М., Федотова М.А. Финансовая устойчивость предприятия в условиях инфляции.- М.: Перспектива, 1995.

104. Роль государства в становлении и регулировании рыночной экономики / Под ред. Абалкина J1. М.: Институт экономики РАН, 1997.

105. Роуз Питер С. Банковский менеджмент: Пер. с англ. М.: Дело Лтд, 1995.

106. Российская банковская энциклопедия. М.: ЭТА, 1995.

107. Румянцев А.Ф. Социальные аспекты устойчивого развития хозяйственных систем. В кн.: Экономическая устойчивость и инвестиционная активность хозяйственных систем. М.: РАГС, 1996.

108. Самуэльсон П. Экономикс. М.: НПО "Алгон", 1992.

109. Севрук В.Т. Банковские риски. М.: Дело ЛТД, 1995.

110. Симановский А.Ю. Финансово-банковский сектор экономики: вопросы формирования и функционирования. Монография. М.: СОМИНТЕК, 1995.

111. Дж. Синки-мл. Управление финансами в коммерческих банках: Пер. с англ. 4-го переработанного изд. / Под ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пинскера. М., 1994.

112. Соколинская Н.Е. Банковский аудит. М.: Перспектива, 1994.

113. Стратегия развития банковской системы России / Центр комплекс, соц. исслед. и маркетинга. М.: ЦКСИ и М, 1996.

114. Стратегический менеджмент: Способы выживания российских банков. М.: Фонд экономического просвещения, 1996.

115. Тагирбеков К. Опыт развития технологии управления коммерческим банком- М.: Финансы и статистика, 1996.

116. Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. М.: Дело Лтд, 1995.

117. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. -М.: ИПЦ "Вазар-Ферро", 1994.

118. Уткин Э.А., Морозова Г.И., Морозова Н.И. Нововведения в банковском бизнесе России.- М.: Финансы и статистика, 1998.

119. Фоломьев А.Н. Устойчивость предприятий в рыночном хозяйстве. В кн.: Экономика и организация рыночного хозяйства. М.: Прогресс, 1995.

120. Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. М.: Финансы и статистика,1999.

121. Хикс Дж. Р. Стоимость и капитал. М.: Прогресс-Универс, 1993.

122. Ширинская Е. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. М.: Финансы и статистика, 1995.

123. Юданов А. Секреты финансовой устойчивости международных монополий.- М.: Финансы и статистика, 1991.

124. Яковец Ю.В. Экономика России: перемены и перспективы. М.: Business Corporation International Ltd. (Лондон), 1991.

125. Altman E.I. Corporate Financial Distress. New York: John Wiley, 1983.

126. Cameron, Rondo. Banking and economic development. Some lesson of history. Ed. by R. Cameron. New York etc., Oxford unit. Press, 1972.

127. Leontief W. Input-output economics. W. V., 1966.

128. The banking System in Germany. Cologne, 1989.

129. Walras L. Elements d economic politique puce on theorie de richesse sosiale. Paris, 1952.

130. СТАТЬИ В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕССЕ

131. Алексашенко С. Перспективы рекапитализации российских банков.// Аналитический банковский журнал, 2000, № 7.

132. Андреев Ю. О развитии банковского законодательства в России. // Банковское дело, 1999, № 4.

133. Большаков А. Проблемы развития региональных коммерческих банков. // Аналитический банковский журнал, 2000, № 12.

134. Бородин А.Ф. Актуальные проблемы и перспективы развития региональных (муниципальных) банков. // Деньги и кредит, 2000, №1.

135. Воронин Д.В. Страхование депозитов экономический и социальный стабилизатор рыночной экономики. // Банковское дело, 1999, № 1.

136. Гавриленков Е. Российская экономика: перспективы макроэкономической политики. // Вопросы экономики, 2000, № 4.

137. Геращенко В. О денежно-кредитной политике и ходе реструктуризации российской банковской системы. // Аналитический банковский журнал, 2000, №5.

138. Глисин Ф.Ф., Китрар. Деловая активность коммерческих банков России в1 квартале 2000 года // Банковское дело, 2000, №7.

139. Егоров С. О состоянии и проблемах развития коммерческих банков. // Аналитический банковский журнал, 2000, № 5.

140. Егоров С. Тенденции развития российских банков в начале нового века. // Аналитический банковский журнал, 2001, №1.

141. Закарая Ж.В., Суйц В.П. Система внутреннего контроля в банке. // Аудит и финансовый анализ, 1998, №1.

142. Иванов В.В. Анализ ключевых факторов эффективного управления ликвидностью банков в России. // Деньги и кредит, 2000, №11.

143. Итоги деятельности кредитных организаций Тюменской области в 2000 году // Сибирский посад, 2001, №7 (410).

144. Итоги 2000 года // Сибирский посад, 2001, № 6 (409).

145. Канаматов K.M. Страхование банковских депозитов и АРКО. // Деньги и кредит, 1999, № 4.

146. Кепли Томас. Как восстановить доверие к российским банкам: конкретные шаги. // Аналитический банковский журнал, 2000, № 6.

147. Князев В. «Синицы» и «Журавли» тюменских банков // Сибирский посад, 2001, №12.

148. Ковзанадзе И. Развитие конкурентной среды банковского рынка. // Аналитический банковский журнал, 2001, №2.

149. Костерина Т.М., Пессель М.А. Проблема объективного и субъективного в соврменных кредитных отношениях//Банковское дело, 2001, №2.

150. Котенков В., Сазыкин Б. Устойчивое развитие банков России. // Аналитический банковский журнал, 2000, № 2.

151. Крылова В., Храпченко Л. Российские долговые бумаги: итоги прошедшего года. // Рынок ценных бумаг, 2001, №2.

152. Ларионова И.В. Использование данных бухгалтерского учета для проведения анализа доходов и расходов коммерческого банка. // Бухгалтерия и банки, 1999, № 7-8.

153. Масленченков Ю.С. Управление устойчивостью коммерческого банка. / Бизнес и банки, 1996, № 49.

154. Масленченков Ю.С. Методология формирования стратегий в российском банке. // Аналитический банковский журнал, 2000, № 9.

155. Матовников М. Банковский цикл по-русски. // Финансист, 2000, № 4.

156. Матовников М. Необеспеченный рост угрожает устойчивости банковской системы России. // Финансист, 2000, № 5.

157. Матовников М. О чем говорит рентабельность российских банков. // Финансист, 2000, № 7-8.

158. Мехряков В. Методологические основы конкуренции на региональном рынке банковских услуг. // Аналитический банковский журнал, 2000, №12.

159. Михайлов А.Г. Коммерческие банки: методы оценки надежности. // Банковское дело, 1998, № 1.

160. Мишин Г.И. Некоторые аспекты банковской конкуренции. // Деньги и кредит, 2001, №1.

161. Мурычев А. О некоторых проблемах развития банковской системы России. // Аналитический банковский журнал, 2000, № 9.

162. Ноздрачев В. Тепличные условия? Нет, благоприятная среда! // Сибирский посад, 2001, №12 (415).

163. Обзор финансового рынка за второй квартал 2000 года. // Вестник Банка России, 2000, № 45.

164. Парамонова Т. О состоянии и перспективах развития банковского дела в России. Доклад на VIII Международном банковском конгрессе в Санкт-Петербурге // Вестник Банка России, 1999, № 37 (381).

165. Парамонова Т.В. Проблемы развития банковской системы России // Вестник АРБ, 2001, №1.

166. Паршина О. Объединяя ресурсы. // Сибирский посад, 2001, № 12 (415).

167. Пашкус В.Ю. Базельские соглашения и развитие банковского менеджмента в России. // Вестник Санкт-Петербург, ун-та. Сер.5, Экономика 1998.-Вып. 1.

168. Полушкин В.Ю. Анализ ликвидности коммерческих банков. // Бухгалтерия и банки, 1999, № 9.

169. Полушкин В.Ю. Анализ качества активов коммерческого банка. // Бухгалтерия и банки, 1999, № 10.

170. Полушкин В.Ю. Анализ достаточности капитала коммерческого банка. // Бухгалтерия и банки, 1999, №11.

171. Попков В. В. К вопросу о конкуренции в банковской сфере. // Банковское дело, 2000, № 2.

172. Попков В.В. Проблемы формирования нормативно-правовой базы в банковском деле. // Аналитический банковский журнал, 2001, №2.

173. Попков В.В. Коммерческие банки России: год после кризиса // Деньги и кредит, 1999, №10.

174. Рогова О., Мастепанова Д. Денежное обращение: ориентиры и итоги // Экономист, 1996, № 8.

175. Родионов Д. Российский рынок сегодня. Стратегический обзор. // Рынок ценных бумаг, 2000, № 17.

176. Саркисянц А.Г. Слияния и банкротство банков: мировой опыт. // Мировая экономика и международные отношения, 1998, № 10.

177. Седова И. Анализ финансового состояния отдельных кредитных организаций, банковской системы в целом и совершенствование методики анализа. // Аналитический банковский журнал, 2000, № 2.

178. Серебряков C.B. Отраслевой гамбит//Банковское дело, 2001, №2.

179. Смагин В.Д. Внешняя торговля Тюменской области на рубеже веков. // Налоги. Инвестиции. Капитал, 2000, № 3-4.

180. Соколов О. Основные направления деятельности и перспективы развития региональных банков. // Аналитический банковский журнал, 2000, № 12.

181. Социально-экономическое положение России в 2000 году. // Вестник Банка России, 2001, № 19(519).

182. Суворов A.B. Интеграция как способ повышения устойчивости банковскойсистемы. // Финансы, 1999, № 3.

183. Суворов С. Российский фондовый рынок: ожидания инвесторов и перспективы. // Рынок ценных бумаг, 2000, № 17.

184. Трошин Ю. Банковский менеджмент: проблемы и решения. // Банковские технологии, 1999, № 10.

185. Фетисов Г. Факторы, определяющие надежность коммерческих банков. Рейтинги банков. // Финансовый бизнес, 1998, № 3.

186. Черняковский А. Перспективы преодоления банковского кризиса в России//Вопросы экономики, 1999, №5.

187. Шаронов А.Г. Банковский капитал: вопросы и решения. // Банковское дело, 2001, №1.

188. Юденков Ю., Шмелев К. Оценка устойчивости банковской системы на основе публикуемой отчетности // Бюллетень финансовой информации, № 12,1999.

189. Ясин А.Н. Уральский федеральный округ: некоторые характеристики экономических ресурсов. //Налоги. Инвестиции. Капитал, 2000, № 3-4.