Системы безналичных расчетов: Зарубежный опыт и российский платежный механизм тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.14, кандидат экономических наук Кондратенко, Максим Дмитриевич

• Кондратенко, Максим Дмитриевич
• кандидат экономических наук
• 2000

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Кондратенко, Максим Дмитриевич

Введение*.

Глава первая: Платежная система и ее основные элементы (институты и инструментарий).

1. Платежные инструменты.

2. Принципы безналичных расчетов.

3. Организация современных платежных систем. Центральные банки и расчетно-клиринговые системы.

Глава вторая; Система межбанковских расчетов и её роль в функционировании платежного механизма.

1. Межбанковские переводы и клиринг.

2. Валовые расчеты и клиринг: издержки и риски.

3. Оптимизация функционирования систем межбанковских расчетов (на примере ЕВС).

Глава третья: Формирование нового платежного механизма в России. Возможности использования зарубежного опыта.

1. Эволюция системы расчетов в СССР (России) до начала 1990-х годов.

2. Формирование нового платежного механизма.

3. Финансовый кризис и платежный кризис 1998 г.: последствия для существующей системы безналичных расчетов и пути преодоления.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Системы безналичных расчетов: Зарубежный опыт и российский платежный механизм»

Безналичные расчеты являются главной составляющей всех денежных расчетов (в рыночной экономике - до 90%). Безналичные расчеты в качестве неотъемлемой части финансовой инфраструктуры рыночной экономики опосредуют основной объем реализации валового национального продукта.

Безналичные расчеты обслуживают экономические взаимосвязи. По объему операций безналичные расчеты достигли огромных масштабов. Так, в развитых странах сумма платежей за несколько дней эквивалентна размерам годового ВВП. Безналичные расчеты основываются на определенных принципах, и по характеристикам они должны быть своевременны, бесперебойны, надежны, безопасны и экономичны. От этого зависят нормальное осуществление платежей хозяйствующими субъектами, что в свою очередь отражается на их рентабельности и ликвидности, функционировании финансовых рынков, эффективности проведения денежно-кредитной политики. Расширение сферы применения безналичных расчетов за счет налично-денежного обращения сокращает трансакционные издержки, создает условия для более точного прогнозирования налично-денежного оборота, а также определения размеров эмиссии и изъятия наличных, денег из обращения.

Важно отметить, что состояние системы безналичных расчетов зависит во многом от экономического развития страны и конкретной экономической ситуации в стране. Обобщенными показателями, характеризующими состояние безналичных расчетов в стране, являются показатели дебиторской и кредиторской задолженности, оборачиваемость средств в расчетах. Возможна ситуация, когда наступает резкое ухудшение этих показателей, что может привести к кризису всей платежной системы.

В России развитие рыночных отношений привело к перестройке платежей и расчетов. С одной стороны, это выразилось во внедрении новых инструментов и форм безналичных расчетов (векселя, платежные карты и др.), с другой - развились кризисные тенденции, приведшие к расширению бартера, «зачетов», неплатежей и т.д.

Задача эффективной организации платежного оборота чрезвычайно актуальна. Подсчитано, например, что ускорение расчетов на 1 день дает прирост годового валового продукта на 1,5-2 процента. [24,396]

Целью нашей работы является изучение феномена платежной системы на современном этапе экономического развития, проблем эффективности и безопасности функционирования платежной системы, а также изучение проблем оптимизации и совершенствования организации системы безналичных расчетов.

В связи с вышесказанным, очевидно, что широкие структурные изменения, происходящие в экономике, требуют преобразования и совершенствования платежной системы.

Направления такого преобразования должны отвечать критериям^ эффективности и безопасности. Такая позиция поддерживается авторитетными экономистами и чиновниками международных организаций. Так, директор- распорядитель МВФ Мишель Камдессю высказывал свою точку зрения на эту проблему: "Трансформация платежной системы в эффективную и надежную имеет ключевое значение для обеспечения денежно-кредитного регулирования при помощи ориентированных на рынок денежно-кредитных инструментов, а также для обеспечения эффективного платежного обслуживания финансовой системы и реального сектора экономики".[59,3]

При написании работы автор столкнулся с тем, что в настоящее время отсутствует методологически точный и подробный научный труд, комплексно охватывающий поднимаемые в диссертации взаимосвязанные проблемы.

Несмотря на актуальность данной проблематики, тема, на наш взгляд, не достаточно разработана в отечественной литературе. На наш взгляд, в качестве целостного исследования необходимы анализ российской практики, обобщение результатов усилий, предпринимаемых центральным банком и другими структурами, исследование и выявление взаимозависимости и взаимосвязи между различными подсистемами платежной системы, обобщение российского опыта в сопоставлении, по возможности, с опытом развитых стран в организации платежных систем.

Однако в советской и российской науке имеется очень серьезная и глубокая традиция в исследовании проблематики безналичных расчетов.

Так, изучение вопросов эволюции советской системы безналичных расчетов, основополагающих принципов их осуществления, а также использование соответствующего проблематике понятийного аппарата невозможно без знакомства с трудами М.С. Атлас, М. М. Усоскина, А.Н. Косого, Г.А. Шварца и др. [22; 23; 75; 46; 47; 86]

Освещение вопросов сущности и использования платежных инструментов, организации и управления современным коммерческим банком как важнейшим институциональным элементом платежной системы, функционирования зарубежных платежных систем, исследованных в трудах В.М. Усоскина [77; 78;], послужило методологической основой для изучения явлений, составляющих проблематику данной работы.

Также из современных отечественных исследований, посвященных рассматриваемым вопросам, на наш взгляд, необходимо отметить работы Ю.С. Крупнова и М.П. Березиной, в которых содержится интересный актуальный материал по вопросам функционирования как отечественных, так и зарубежных систем безналичных расчетов.

Из зарубежных работ по данной тематике, на наш взгляд, необходимо особо выделить издание, выпущенное Международным валютным фондом в 1994 году, "Платежная система: структура, управление и контроль". Это издание было выпущено в рамках программы технического содействия в реформировании платежных систем постсоциалистических стран, а важнейшим элементом которой, по словам бывшего главы ФРС Алана Гринспена, является "подготовка кадров, включающая практическое знакомство с принципами и практикой деятельности коммерческих и центральных банков в условиях рыночной системы".[59,5] Данная работа безусловно является важным вкладом, во-первых, в теоретическую разработку данной проблематики с точки зрения платежной системы, которая функционирует в реальной рыночной экономике, во-вторых, в практическую деятельность по подготовке квалифицированных банковских кадров (важно отметить, что последнее как раз и являлось основной целью данного издания, фактически представляющего собой сборник лекций, прочитанных ведущими мировыми специалистами в области расчетов на специальном семинаре для банковских специалистов из стран СНГ). Однако данное издание не имело целью дать детальный анализ и показать перспективы развития существующего платежного механизма в России и используемых здесь инструментов и методов расчетов. Тем не менее, на наш взгляд, с точки зрения практической полезности в качестве пособия для подготовки и переподготовки банковских специалистов по расчетам данное издание на настоящий момент уникально.

Главной операционной и финансовой целью политики в области платежных систем являются безопасность и эффективный перевод денежных средств. Под эффективностью будем понимать надежный, своевременный и экономичный перевод денежных средств.

Кроме того, стратегическими целями являются развитие рынков ликвидных средств, что приводит к росту ликвидности банковской системы н небанковского сектора экономики в целом; содействие проведению денежно-кредитной политики; развитие открытых и конкурентоспособных финансовых рынков.

В связи с этим необходимо рассмотреть институциональные механизмы (платежные инструменты и проч.), риски, возникающие при функционировании платежных систем, эффективность функционирования платежной системы

Вопрос оптимальной организации платежной системы является чрезвычайно актуальным также в связи с тем, что стоимость ресурсов и эффективность использования средств (инструментов) платежа в экономике той или иной страны может влиять на уровень производства и обмена товаров и услуг. Кроме того, от пользователей платежных систем (потребителей платежных услуг) зависит, будут ли вообще применяться те или иные средства (инструменты) платежа. Платежный инструментарий должен быть приемлем для обеих сторон в сделке, а также для причастных к ней банков.

Существуют определенные факторы, обуславливающие выбор той или иной модели платежной системы.

Во-первых, это стабильность цен. Так, если темпы инфляции высоки, а на обработку платежей уходят дни или даже недели, то осуществление сделок хозяйствующими субъектами сопряжено с особенно высокими дополнительными издержками. Хозяйствующие субъекты в этом случае быстро переключаются на альтернативные платежные инструменты, что может быть сопряжено с использованием таких менее эффективных методов платежа, как бартер, расчеты наличными или иностранной валютой. И хотя наличные деньги, бартер и иностранная валюта являются, как правило, дорогостоящими методами платежа при проведении широкого круга операций, они все же обладают относительной привлекательностью, если связанные с ними издержки ниже инфляционных потерь, сопряженных с использованием денежных средств в отечественных банках.

Во-вторых, выбор модели платежной системы во многом зависит от денежно-кредитного режима страны. Так, например, выбор использования клиринговых расчетов вместо системы валовых расчетов, может быть продиктован такими факторами, как уровень резервов в центральном банке, категории? активов, которые удовлетворяют предъявляемым к резервам требованиям, процентная ставка по резервным счетам.

В-третьих, технический уровень платежной системы определяет эффективность использования совокупной суммы остатков денежных средств и возможность управления заложенными в ней рисками (степень кредитного риска и риска ликвидности).

В-четвертых, платежная система должна обеспечивать механизм перевода денежных средств и предоставление кредита. Механизму предоставления кредита на завершение расчетов в рамках платежной системы должно уделяться особое внимание при формировании или модернизации платежной системы.

В-пятых, правовой режим. Он должен способствовать обеспечению надежности платежа. Правила, регулирующие платежные отношения, являются важнейшим элементом построения современной инфраструктуры для выполнения платежей.

В-шестых, в качестве наилучшего способа осуществления окончательного платежа в межбанковских расчетов выступает перечисление остатков средств, находящихся на счетах в центральном банке, поскольку центральный банк является учреждением, которое не создает кредитного риска или риска ликвидности для своих клиентов-держателей счетов.

В-седьмых, осуществление официального надзора и контроля за функционированием платежной системы необходимо в связи с тем, что платежная система является общественным благом.

Кроме того, на выбор модели построения платежной системы, безусловно, влияют обстоятельства исторического развития (особенностей эволюции) платежной системы той или иной страны.

В данной работе под безналичными расчетами будем понимать процесс, в результате которого погашаются обязательства субъектов хозяйственного оборота без использования денежных знаков. Безналичные расчеты осуществляются, в частности, посредством комплексного механизма. Таковым выступает платежная система, определение которой мы дадим ниже.

Нельзя не отметить, что в современных условиях безналичные расчеты подвергаются революционным преобразованиям. Это связано с происходящими изменениями в информационных технологиях. Исследователи данной проблематики делают даже замечание, что такое усиление «технологичности» безналичных расчетов привело к стремительному появлению новых терминов в данной области, что наука их не успевает обобщать. [27,26]

Необходимо отметить, что проблематика работы охватывает7 достаточно широкий комплекс вопросов, связанных с осуществлением безналичных расчетов, а именно, вопросов оптимизации безналичных расчетов преимущественно на уровне межбанковского обмена информацией. Вопросы оптимизации безналичных расчетов, как уже неоднократно отмечалось, рассматриваются с точки зрения эффективности и безопасности (включая анализ рисков) их осуществления.

В качестве теоретической основы разрабатываемой проблематики) используются концепция принципов безналичных расчетов, изложенная А.Н. Косым, понятийный аппарат и основные методологические подходы к проблемам организации расчетов, применяемые В.М. Усоскиным. Правильное определение природы безналичных расчетов - также одна из теоретических предпосылок грамотной постановки проблемы и исследования некоторых феноменов, характерных для последнего времени (например, пластиковые корточки, «электронные деньги» и т.д.)

Кроме того, на наш взгляд, целесообразно конкретизировать общие принципы безналичных расчетов применительно к межбанковским расчетам. Эта задача^ в частности, решается в I главе.

Вопросы эффективности функционирования платежных систем рассматриваются в главе I. Проблемы управления рисками рассматриваются в главе И. ^

Вопрос исследования эффективности проведения расчетов комплексный, в котором наряду с такими факторами, как использование тех или иных инструментов платежа, форм расчетов, особое внимание должно уделяться факторам, связанным именно с системой межбанковских расчетов (использование инструментов передачи платежных сообщений, архитектура телекоммуникационных систем, использование тех или иных каналов связи, использование тех или иных способов межбанковских расчетов, соотнесение эффективности и возникающих рисков при использовании того или иного способа и т.д.), поэтому в данной работе была предпринята попытка акцентировать внимание на системе межбанковских расчетов.

Однако вопрос о платежных инструментах невозможно обойти вниманием, тем более, что на современном этапе развития технологии появляются принципиально новые ракурсы рассмотрения этих вопросом. Имеется в виду появление новых программных сред (в частности, Интернет-ориентированных), в которых осуществляется процесс обмена платежной информацией. Существующие объемы трансакций, проходящих через системы, использующие эти технологии, на наш взгляд, не позволяют исследователю обойти этот вопрос вниманием. Так, по данным журнала Computerworld в 1996 году объем указанных продаж достиг 500 млн. долларов, общий же оборот всего бизнеса, связанного с Интернет, в 1996 году - 9,5 млрд. долларов. В 2000 году общий оборот бизнеса в Интернет составит 196 млрд. долларов, из них розничная продажа - 7 млрд. долларов. [93,34] и

Как уже было отмечено, особую актуальность в настоящий момент имеет исследование проблемы развития безналичных расчетов и функционирования платежных систем в меняющихся экономических условиях. С этой целью в работе рассматриваются соответствующие вопросы, связанные с созданием Европейского Валютного Союза и введения евро, а также вопросы реформирования и совершенствования отечественной платежной системы, в аспекте безналичных расчетов, в меняющихся экономических условиях.

На фоне анализа современных принципов, практики и методов управления платежными системами в рыночной экономики целесообразно рассматривать становление советской, а впоследствии российской, системы безналичных расчетов, ее современное состояние, проблемы и пути ее развития, что является основным содержанием главы III.

В этой связи необходимо отметить, что в рамках социалистической модели платежная система выполняла в основном учетные функции, осуществляя таковые для централизованно планируемой экономической деятельности. Соответственно, этот платежный механизм не отличался особой эффективностью, поскольку, во-первых, способность вовремя оплачивать счета не являлась важным фактором при установлении экономических отношений, во-вторых, платежи гарантировались в рамках централизованной платежной системы, таким образом, не была актуальной проблема минимизации финансовых рисков платежной системы, в-третьих, операционные издержки не перекладывались на хозяйственных субъектов в качестве их затрат, что, безусловно, означало отсутствие прямого стимула для эффективного функционирования платежной системы.

С развитием в начале 90-х гг. рыночных реформ вышеперечисленные факторы стали оказывать отрицательное воздействие на хозяйственный механизм в целом. Для системы безналичных расчетов это означало, что под прессом инфляции платежные системы оказались практически парализованными, в том числе из-за перебоев в транспортном секторе происходило нарушение циркуляции платежных документов между расчетными центрами. Кроме того, в условиях инфляции и при истощении оборотных средств предприятий использование в качестве инструмента дебетового перевода платежного требования в результате отказа многих банков оплачивать предъявляемые их клиентам, испытывающим затруднения с ликвидностью, платежные требования привело к значительному росту просроченной задолженности предприятий.

В связи с этим летом 1992 года был введен запрет на использование платежных требований по большинству сделок, что, наряду с программой взаимозачетов платежей между предприятиями, позволило снизить объем просроченной взаимной задолженности.

Однако проблемы не могли быть решены исключительно путем решения вопроса о целесообразности использования тех или иных инструментов платежа и форм расчетов. Особенно остро встал вопрос о решении комплекса проблем повышения эффективности и безопасности расчетов, накопившихся на уровне системы межбанковских расчетов. Проблемы неэффективных обработки платежных документов и методов учета привели к значительному увеличению сумм средств в расчетах. Совершенствование работы в этом направлении должно было привести к более современной и надежной обработке платежей и сокращению объема средств в расчетах.

На наш взгляд, в нашей работе важно рассмотреть систему безналичных расчетов во время и после событий августа 1998 года. Безусловно, эти события стали некоторым детонирующим фактором для некоторого пересмотра, по крайней мере, коммерческими банками своей стратегии развития, а для центрального банка это стало сигналов к более активному движению по развитию банковской системы и совершенствованию платежной системы в направлении более эффективного и безопасного перевода денежных средств. В целом, все это проявляется в использовании новых форм организации работы на уровне клиент-банк, стимулированию использования определенных инструментов платежа и форм расчетов, развития систем межбанковских расчетов, совершенствования нормативной базы в области расчетов.

Таким образом, актуальной задачей для исследователя представляется изучение международной теории и практики организации безналичных расчетов и платежных систем для использования этого опыта в развитии отечественной системы безналичных расчетов. Банки как основные посредники в безналичных расчетах и одни их основных элементов (субъекты) платежной системы требуют особого внимания, поэтому основу нашего исследования будет составлять изучение именно межбанковских расчетов.

Заключение диссертации по теме «Мировая экономика», Кондратенко, Максим Дмитриевич

Заключение.

Таким образом, опираясь на собранный и проанализированный нами материал, а также на проведенные исследования, можно сделать некоторые выводы и сформулировать предложения по направлениям развития и совершенствования платежной системы в России.

Так, в работе показано, что экономический рост зависит от многих факторов, среди которых особое место отводится эффективности платежной системы. В свою очередь, эффективность платежной системы зависит от уровня развития ее подсистем, а именно: системы расчетов в нефинансовом секторе (между экономическими субъектами - предприятиями), системы отношений предприятий и банков, и, наконец, системы межбанковских расчетов.

На уровне предприятий, безусловно, целесообразно активно использовать вексель не только в соответствии со схемами, описанными в §2 • главы III, но и в качестве полноценною платежного инструмента коммерческого кредита.

В сфере межбанковских расчетов ряд операционных проблем возникает в связи с деятельностью расчетных систем, управляемых V центральными банками, а также принятой практики учета платежей, осуществляемых через счета в центральных байках. В связи с этим следует, на наш взгляд, обратить особое внимание на возможности создания частных расчетных систем, так как частные расчетные системы могут облегчить операционную нагрузку на расчетную систему центрального банка и при правильной их организации способствовать более своевременным и надежным платежам.

Актуальность вопроса о создании частных расчетных систем (палат) становится более очевидной по мере накопления груза старых проблем российской платежной системы, в частности, и финансовой системы, в целом. Так, межбанковский денежный рынок крайне нестабилен, а получение кредита от центрального банка на завершение расчетов (внутридневного и дневного).было до последнего времени крайне затруднено.

Кроме того, говоря о повышении эффективности функционирования платежной системы, мы фактически затрагиваем вопрос о модернизации этой системы. На первом этапе этой модернизации основное внимание уделяется системе, обслуживающей предприятия и межбанковские расчеты, созданию же возможностей для частных лиц и домохозяйств производить безналичные платежи отводится меньше времени. Однако, вопрос обслуживания так называемых розничных платежей - отдельная тема, которая не входила в рамки нашей работы. Отметим лишь, что здесь основную инициативу проявляют коммерческие банки. До кризиса основным локомотивом развития работы с частными лицами была группа так называемых системообразующих банков, после кризиса инициативу перехватили борющиеся за клиентов средние и малые банки. Как отмечается в работе, в сфере розничных платежей банки предлагают платежные услуги, основанные на новейшей технологии, причем особой популярностью пользовались в России пластиковые банковские карточки. Как уже было сказано, на первом этапе модернизации платежной системы приоритет отдается системам расчетов в нефинансовом секторе и межбанковским расчетов, хотя необходимо помнить о том, что банковская система должна быть основным инструментом мобилизации сбережений и осуществления инвестиций, а для этого необходимо изыскивать более совершенные способы для перевода населением сумм со своих счетов.

К другим важным аспектам реформы платежной системы следует^ отнести усовершенствование режима поддержания резервов, упорядочение взаимоотношений с Центральным Банком по ведению счетов и установлению расценок на предоставляемые им платежные услуги, а также создание систем переводов крупных денежных средств.

Требуется также решить вопрос о целесообразности пересмотра"^) режима счетов, на которых хранятся средства фондов обязательных резервов, которые должны играть большую роль в механизме управления ликвидностью участников платежной системы (коммерческих банков) с целью повышения эффективности ее функционирования. Так, в этой связи, возможно, было бы правильно сохранить механизм раздельного учета двух счетов (собственно, корреспондентского счета коммерческого банка в учреждении центрального банка и счета для учета фондов обязательных резервов), но при этом разрешить в установленных пределах перерасход средств по корреспондентскому счету в течение дня для осуществления платежей; обеспечением же такого расчетного кредита в форме овердрафта по счету служили бы средства на счету учета фондов обязательных резервов.^ '

В управлении экономикой России на сегодняшний день пока слабо используется высокая информативность денежного оборота для освещения различных аспектов функционирования народного хозяйства. В СССР Главным вычислительным центром Госбанка был разработан и в 1979 г. утвержден Госстандартом Общесоюзный классификатор платежного оборота. До 1989 г. ежегодно проводились исследования объема и структуры платежного оборота.

Что касается проблемы взаимоотношений коммерческих банков с Центральным Банком в контексте функционирования платежной системы, то здесь имеется в виду следующее. Центральный Банк должен в полном объеме выполнять свои функции органа окончательных расчетов по межбанковским операциям и контролера платежной системы. Контрольная функция должна быть организована таким образом, чтобы собственные интересы Центрального Банка в осуществлении платежных операций не оказывали какого либо влияния на процесс расчетов. В качестве важного шага в этом направлении следует рассматривать введение с 1 января 1998 г.

Прейскуранта на услуги Центрального Банка по осуществлению платежей, [90] так как бесплатное предоставление услуг провоцирует злоупотребления.

В качестве еще одной важнейшей задачи при модернизации-] отечественной платежной системы, как уже отмечалось, следует рассматривать развитие систем переводов крупных сумм платежей (СПКСП). Это должно поддержать развитие межбанковских рынков, а также других финансовых рынков, в частности, систем расчетов на рынке ценных бумаг, где актуальным является четкое функционирование механизма расчетов в системе "поставки против платежа". Важными задачами при создании и развитии СПКСП является снижение стоимости таких переводов и относительная простота функционирования данных систем. Ускоренная обработка крупных денежных переводов будет способствовать снижению объема средств в расчетах, что в свою очередь, как мы уже отмечали, приведет к повышению ликвидности банковской системы и экономики в целом. СПКСП также является необходимым условием воссоздания ; эффективного межбанковского кредитного рынка.

Как мы видим, платежная система России в течение последних лет претерпевает глубокие изменения, обусловленные, с одной стороны, макроэкономическими процессами, затрагивающими сферу безналичных расчетов, с другой - развитием технологий, что позволяет решать задачи по совершенствованию управления рисками, ускорения расчетов, минимизации издержек и т.д. Причем, движение это происходит с учетом опыта экономически развитых стран, в некоторых случаях, существует возможность форсированного прогресса в этой области.

Наряду с этим, существует ряд проблем, которые не только необходимо учитывать, но и активно решать с помощью привлечения дополнительной информации, изучения зарубежного опыта, нахождения приемлемых алгоритмов и т.п.

Так, например, мы продемонстрировали в работе, что чековоеЛ обращение является трудоемким и дорогостоящим (имеется в виду трудоемкость и стоимость, прежде всего обработки по «бумажной» технологии). Поэтому Россия, опираясь на опыт западных стран, в состоянии избежать масштабного использования этого инструмента расчетов в ^ сочетании с бумажной технологией и перейти на качественно иной уровень банковских технологий, связанных с автоматизированными системами. При этом очевидна экономия ресурсов, которые не будут инвестироваться в У морально устаревшие технологии.

Важно понимать значение правильно организованной и нормально функционирующей системы безналичных расчетов в целом и платежной системы в частности. Безусловно, причины масштабного кризиса, который переживает российская экономика - макроэкономического порядка, но важнейшим инструментарием и непременным условием проведения стабилизирующих мероприятий и дальнейшего продуктивного функционирования всего хозяйственного механизма будет являться система безналичных расчетов.

Таким образом, стратегической целью совершенствования системьГ^ безналичных расчетов должно стать ее превращение в надежный и отлично функционирующий инструментарий, способствующий макроэкономической стабилизации и, в конечном итоге, жономическому росту. В этом движении ^ к стратегической цели можно выделить несколько уровней.

Во-первых, развитие и совершенствование инструментария безналичных расчетов между хозяйствующими субъектами. Не говоря уже о том, что в здоровом экономическом механизме нет места неплатежам, бартеру и прочим элементам натурального хозяйства, требуется развивать принятые в современном деловом обороте инструменты безналичных расчетов, прежде всего мы имеем в виду аккредитивы и инкассо. Реальностью на сегодняшний день является монополия такой формы расчетов, как банковский перевод с использованием в качестве платежного документа платежного поручения.

Кроме того, банки как профессиональные финансовые посредники должны активно развивать такие привлекательные для предприятий услуги, как, например, факторинг; развивать в рамках карточных программ «зарплатные» проекты, способствовать форсированному внедрению интерактивных систем (типа «Клиент-Банк») и т.д. Иными словами, основными проводниками «передовой идеологии» развития системы безналичных расчетов непосредственно на уровне хозяйствующих субъектов должны выступать банки.

Система межбанковских безналичных расчетов в современных условиях представляет собой основу безналичных расчетов, в том смысле, что основные информационные потоки, благодаря которым платежи становятся безотзывными и окончательными, проходят именно через эту систему. Учитывая эти факторы, основное внимание в данной работе уделялось именно этому аспекту проблемы развития безналичных отношений.

Что касается задач, связанных с оптимизацией механизма межбанковских расчетов, то среди них можно выделить следующие:

- поддержание текущей ликвидности участников (в качестве частной проблемы можно рассматривать обеспечение «запаса прочности» корсчетов посредством составления календаря платежей):

- минимизация рисков при осуществлении расчетов;

- создание рыночного механизма поддержания мгновенной ликвидности банков (кредитная политика центрального банка, в том числе в части предоставления внутридневного кредита).

Данный комплекс задач должен решаться центральным банков, оформляться в виде программных документов и реализовываться посредством разработки, внедрения и контроля за исполнением предписаний инструктивных материалов.

Как отмечается в «Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 1999 год», платежная система будет продолжать развиваться в соответствии с принятой ранее концепцией системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России с широким использованием электронных документов. Как мы неоднократно указывали, система валовых расчетов в режиме реального времени обеспечивает оперативное зачисление поступающих средств на счета кредитных организаций, что позволяет немедленно использовать денежные средства, снизить объем денежных средств в расчетах и системные риски в расчетной системе. Кредитные организации в результате получают большие возможности по управлению внутридневной ликвидностью, повышается эффективность межбанковских расчетов.

В результате валовые расчеты в режиме реального времени могут обеспечить консолидацию ресурсов кредитных организаций для проведения расчетов, ускорение оборачиваемости денежных средств, что позволит реализовывать меры денежно -кредитной политики, осуществляя оперативное обслуживание расчетов на рынке ценных бумаг и валютном рынке.

В рамках создания нормативной базы системы валовых расчетов в режиме реального времени в 1999 г. предстоит разработать и утвердить нормативные документы Банка России, регламентирующие цели, задачи и функции Федерального расчетного центра и операционно-кассовых центров, установить правила регистрации подразделений расчетной сети в качестве участников системы валовых расчетов в режиме реального времени и клиентов Банка России в качестве пользователей этой системы. Кроме того, необходимо утвердить операционные правила функционирования системы валовых расчетов.

Реорганизация расчетной сети должна быть также продолжена в направлении сокращения расчетных подразделений Банка России. Необходимо вести работу по совершенствованию безналичных расчетов в"Л направлении унификации действующих правил расчетов, осуществляемых как кредитными организациями, так и их клиентами. В перспективе с развитием технологии электронных расчетов, передачи и обработки информации возможна централизация функции проведения расчетных операций. Кроме того, на повестке дня должен стоять вопрос об активизации деятельности по разработке механизмов регулирования систем безналичных расчетов.

Инициативы Банка России по основным направлениям развития национальной платежной системой - нормативно-правовому регулированию платежей и расчетов, усилению надзора за деятельностью и рисками кредитных организаций в этой сфере, созданию современной телекоммуникационной и информационной среды - концептуальное выражение которых нашло отражение в следующих документах, выпущенных Банком России: в Стратегии развития платежной системы России на среднесрочную перспективу до конца столетия, утвержденную Советом директоров Банка России 1 апреля 1996 г., в Концепции системы валовых расчетов в режиме реального времени, одобренной решением Совета директоров Центрального банка РФ от 13 июня 1997 г., а также в Концепции развития расчетной сети Банка России, утвержденной решением Совета директоров Банка России от 25 июля 1997 г., - должны быть всемерно поддержаны и развито всеми участниками национальной платежной системы, безусловно, с особой ролью в этом процессе коммерческих банков.

Структура платежного оборота в 1937-1957 гг.

Формы расчетов OI Зороты, %

Годы 1937 1940 1945 1950 1955 1956 1957

Расчеты по акцепту 83 7 77.9 73.5 58.8 50.9 50.1 50.1

Расчеты по аккредитивам и особым счетам 8 7.5 4.1 5.7 1.2 1.2 1.3

Расчеты посредством зачета взаимных обязательств 8.3 10.8 17.1 31.5 46.3 46.9 46.8

В том числе постоянно действующие 105 15.1 25.7 45 46.4 46.1

В том числе разовые 5.8 1.3 0.5 0.7

Расчеты посредством лимитированных чековых книжек 0 2.7 1.9 2.5 0.4 0.4 0.3

Расчеты акцептованными чеками 0 1.1 3.4 1.5 1.2 1.4 1.5

Итого: 100 100 100 100 100 100 100 л

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Кондратенко, Максим Дмитриевич, 2000 год

1. Конституция РФ.2. ГК РФ, части I и II.

2. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 2 декабря 1990 г. № 394-1.

3. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности в РФ" от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ.

4. Указ Президента РФ "О дополнительных мерах по нормализации расчетов и укреплению платежной дисциплины в народном хозяйстве" от 23 мая 1994 г. № 1005.

5. Постановление Правительства РФ "О проведении на территориях субъектов Российской Федерации взаимных зачетов задолженностей предприятий" от 9 августа 1994 г. № 907.

6. Положение ЦБ РФ "О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации" от 25 ноября 1997 г. № 5-П.

7. Временное положение ЦБ РФ «О порядке приемки к исполнению поручений владельцев счетов, подписанных аналогами собственноручной подписи при проведении безналичных расчетов кредитными организациями» от 10 февраля 1998 г. № 17-П.

8. Положение ЦБ РФ "О многорейсовой обработке платежей в Московском регионе" от 20 февраля 1998 г. № 18-П.

9. Положение ЦБ РФ "О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществлении расчетов по операциям, совершаемым с их использованием" от 9 апреля 1998 г. № 23-П.

10. Указания ЦБ РФ и Минфина РФ "Об урегулировании взаимных платежей государственных предприятий и организаций Российской Федерации" от 3 июля 1992 г. №№ 18-17/775, 2-9-7.

11. Указание ЦБ РФ "Об особенностях проведения кредитными организациями (филиалами), другими клиентами Банка России платежей через расчетную сеть Банка России при передаче информации по каналам связи " от 24 декабря 1997 г. № 95-У.

12. Положение о безналичных расчетах в РФ (Письмо ЦБ РФ от 9 июля 1992 г. № 14).

13. Приказ Банка России от 24 февраля 1997 г. № 02-45.

14. Письмо Банка России от 18 июля 1997 г. № 57-97.

15. Стратегия развития платежной системы России на среднесрочную перспективу (до конца столетия), утверждена Советом директоров Банка России 1 апреля 1996 г.

16. Концепция развития системы валовых расчетов в режиме реального времени ЦБ РФ, одобрена решением Совета директоров Центрального банка РФ от 13 июня 1997 г.

17. Концепция развития расчетной сети ЦБ РФ, утверждена решением Совета директоров Банка России от 25 июля 1997 г.

18. Единообразный Коммерческий Кодекс США: Пер. с англ. М.: Международный центр финансово-экономического развития, 1996.

19. Автоматизированные технологии в банковской деятельности/Под ред. Проф. Титоренко Г.А. М.: Финстатинформ, 1997.

20. Анулова Г.Н. Денежно-кредитное регулирование: опыт развивающихся стран. -М.: Финансы и статистика. 1992.

21. Атлас М.С. Развитие Государственного банка СССР. М.: Госфиниздат, 1958.

22. Атлас М.С. Национализация банков в СССР. М.: Госфиниздат, 1948.

23. Банковское дело. Под ред. Лаврушина О.И. Москва. Финансы и статистика. 1998.

24. Березина М.П., Крупное Ю.С. Межбанковские расчеты. М.: Финстатинформ. 1994.

25. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. М.: Консалтбанкир. 1997.

26. Березина М.П. Вопросы теории безналичных расчетов. Банковское дело. 1998, № 8.28. Биржи и рынки. М. 1924.

27. Борисов С.М. Мировая экономическая и ваткнная ситуация в 90-х гг. Деньги и кредит, 1998. № 5.

28. Булатов М. Новый порядок межбанковских расчетов. Банковские технологии, 1998, № 6.

29. Гриценко Г.А. Ситуация на российских финансовых рынках летом 1998 г. Банковское дело, 1998, № 10.

30. Гражданско-правовое регулирование банковской деятельности. Под ред. Суханова А.Е. Москва, ЮрИнфоР, 1994.

31. Государственный банк РСФСР. Первый год деятельности. М., 1922.

32. Государственный банк СССР. Третий год деятельности. М., 1925.

33. Государственный банк СССР. М.: Госфиниздат, 1957.

34. Гроснан Р.К. Как вести дело с банком. Кредиты, денежные вклады, платежный оборот. М.: Международные отношения, 1996.

35. Денежное обращение и кредитная система Союза ССР за 20 лет. М.: Госфиниздат, 1939.

36. Денежные системы и денежное обращение стран Азии. М.: Наука, 1971.

37. Дробозина J1.A. Финансовая система Англии. М.: Финансы, 1971.

38. Дробозина Л.А., Можайсков О.В. Финансовая и денежно-кредитная система Англии. М.: Финансы. 1976.

39. Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А. Банки: ответственность за нарушения при расчетах. М.: Инфра-М. 1996 г.

40. Илларионов В. Теория "денежного дефицита" как отражение платежного кризиса в России. Вопросы экономики. 1998. №12.

41. Иванов В. Кризис ликвидности банковской сисюмы России: причины и возможные пути выхода. Бюллетень финансовой информации. 1998. № 10.

42. Казанцев А. О чем говорит практика постоянно действующих зачетов. Деньги и кредит. 1956, № 4.

43. Камынкина М.Г. Клиринговые и расчетные палаты: опыт организации и функционирования в развитых странах. М.: Центр подюговки персонала ЦБ РФ, 1995.

44. Косой А.Н. Некоторые вопросы теории и практики зачетов взаимных требований. Деньги и кредит. 1956. № 6.

45. Косой A.M. Принципы безналичных расчетов. Лены к и кредит. 1995. №6.

46. Липис А., Маршалл Т. Линкер Я. Электронная система денежных расчетов. М„ 1988.

47. Львин Б. Об устройстве банковской и денежной системы. Вопросы экономики, 1998. №10.

48. Максимова Л.М. Механизм денежно-кредитного регулирования ФРГ. М.: Финансы и статистика. 1984.

49. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран. М.: Финстатинформ, 1994.

50. Миловйдов В.Д. Современное банковское дело: опыт организации и функционирования банков США. М.: Издательство МГУ, 1992.

51. Молчанов А.Н., Ключников И.К. Кредитный механизм транснациональных корпораций. М.: Финансы и статистика, 1986.

52. Насущные проблемы функционирования банковской системы. Деньги и кредит, 1998, №10.

53. Новая единая европейская валюта евро. М.: Финансы и статистика, 1998.

54. Организация и планирование кредита. Под ред. Лаврушина О.И. Москва, Финансы и статистика, 1991.

55. Парамонова Т.В. Проблемы денежной системы. Деньги и кредит, 1993, №12.

56. Пигилова Т.А., Одинцов С.А. Межбанковские электронные расчеты: этапы внедрения в Рязанской области. Деньги и кредит, 1997, № 8.

57. Платежная система: структура, управление и контроль. Под ред. Саммерса Б.Дж.: Пер. с англ. Вашингтон, МВФ, 1994.

58. Поляков В.П., Московкина JI.A. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт. М.: Инфра-М, 1997.

59. Попов В.Ф. Роль государственного банка в народном хозяйстве СССР. М.: Госфиниздат, 1956.

60. Расчеты и долги предприятий. Практические рекомендации по работе. М.: Концерн «Банковский деловой центр», 1997.

61. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. М.: ЮНИТИ, 1997.

62. Сенкевич В. Электронная платежная система коммерческого банка. Банковские технологии. 1998. № 8.

63. Сигова Е.М. Построение систем межбанковских расчетов. Банковское дело, 1997, №№5,6.

64. Сигова Е.М. Проект создания централизованной сети межбанковских расчетов в режиме реального времени. Банковское дело. 1998, № 5.

65. Симановский А. О взаимодействии реального и финансового секторов экономики, 1999, № 4.

66. Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках. М.: Catalaxy, 1994.

67. Ситнин В., Славной И. Об организации расчетов в народном хозяйстве. Финансы СССР, 1956, № 3.

68. Славянская Н.А., Домбровский А.П. К вопросу о реструктуризации банковской системы. Деньги и кредит, 1998, № 10.

69. Соколов А.Б. Региональная автоматизированная банковская системы РАБИС-2. Деньги и кредит, 1998, № 10.

70. Соловяненко Н. Реконструкция платежной системы РФ (правовая модель). Хозяйство и право, 1996, №№ 2,3.

71. Тараканов С. Информационная природа безналичных денег. Хозяйство и право, 1998, №9.

72. Тулин Д.В. Денежно-кредитное регулирование в СССР и странах с рыночной экономикой. Деньги и кредит, 1990, №2.

73. Усоскин М.М. Основы кредитования и расчетов. М.: Госфиниздат, 1939.

74. Усоскин М.М. Основы кредитного дела. М.: Госфиниздат, 1946.

75. Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. М.: 1995.

76. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: Антидор, 1998.

77. Учет и операционная техника в банках СССР. Под ред. Геращенко B.C. Москва, Финансы и статистика, 1985.

78. Федеральная резервная система США: назначение и функции. Уфа: Спектр, 1992.

79. Фрей Л.И. Современные банковские системы Англии, США, Франции, ФРГ. М.: Внешторгиздат. 1958.

80. Фронтасьева М. Безналичные взаимные расчеты в народном хозяйстве СССР. Деньги и кредит. 1952, №3.

81. Центральные банки и банковские системы зарубежных стран: сб. статей 4.1. М.: Центр подготовки персонала ЦБ РФ, 1995.

82. Чурин С. Правовая природа по безналичному переводу денежных средств. Хозяйство и право, 1998, №№ 4.5.

83. Шамраев А.В. Общий теоретический анализ систем валовых расчетов в режиме реального времени зарубежных стран. Деньги и кредит, 1998, №1.

84. Шварц Г.А. Безналичные расчеты в СССР. М.: Госфиниздат, 1946.

85. Ширинская З.Г., Нестерова Т.Н. Соколинская Н.Э. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках. М.: Инфра-М, 1997.

86. Яковенко М.Е. Мировой финансовый кризис 1997 года. Банковское дело, 1998, №6.

87. Бюллетень Федеральной резервной системы, 1995.

88. Вестник Банка России, 1997, №6.

89. Деньги и кредит, 1952, №2.

90. Деньги и кредит, 1956, №4.93. Деньги, 1997, №8.94. «Коммерсант», №229. 8 декабря 1998 г.95. Эксперт, 1999, №20.

91. Banking and financial systems in selected countries. Ed. By James R. Gale. -Edwin Mellen press. 1995.

92. Banking and Monetary Statistics. 1941 1992. - N. -Y. 1992.

93. Bauer P., Hancock D. The Efficiency of the Federal Reserve in Providing Check Processing Services. Journal of Banking and Finance. Vol. 17. April 1993.

94. European Monetary Union: Practical Consequences for Companies. Commerzbank AG, Frankfurt am Main. 1998.

95. Humphry David B. Payments Finality and Risk of Settlement Failure. Technology and the Regulation of Financial Markets. Ed. by Saunders A. and White L.J. Lexington Books, Lexington. Massachusetts. 1986.

96. Les transferts electroniques de fonds. OCDE. 1989.

97. Moving Money across Europe. Banka Commereiale Italiana. Milan, 1998.

98. Payment Systems in the Group of Ten Countries. Basle: Bank for International Settlements, 1993.

99. Payment systems in eleven developed countries. Basle: Bank for International Settlements, 1981.

100. Report of the Committee on Interbank Netting Schemes of the Central Banks of the Group of Ten Countries. Basle: Bank for International Settlements. 1990.

101. The U.S. Payment System: Efficiency. Risk and the Role of the Federal Reserve. Ed. By David B. Humphry. Boston: kluwer Academic Publishers. 1990.

102. The World Bank Economic review. Washington. 199X. М» 1. 2.

103. World Bank Publications in review. Washington. 1995.