Межбанковские расчеты и их совершенствование тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Логаткин, Михаил Вячеславович

• Логаткин, Михаил Вячеславович
• кандидат экономических наук
• 1997

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Логаткин, Михаил Вячеславович

Введение.

ГЛАВА 1. Сущность межбанковских расчетов.

1.1. Межбанковские расчеты и их место в системе безналичных 11 расчетов.

1.2. Содержание и принципы организации межбанковских расче- 28 тов.

1.3. Развитие межбанковских расчетов в России.

ГЛАВА 2. Организация межбанковских расчетов в России. 57 2.1. Корреспондентские отношения в практике российских бан

2.2. Сущность и особенности межбанковских расчетов через 69 расчетно-кассовые центры.

2.3. Осуществление и проблемы межбанковских расчетов через

•и 'с;--:: взаимные корреспондентские -счет$и "^

ГЛАВА 3. Пути совершенствования "межбанковских расчетов в 103 России.

3.1. Создание системы расчетов в режиме реального времени.

3.2. Возможности систем клиринговых расчетов и их использо- 119 вание в банковской практике.

3.3. Разработка систем стандартизации и сертификации бан- 130 ковских технологий.

3.4. Внедрение расчетов пластиковыми картами. 137 Заключение. 148 Список использованной литературы. 155 Приложения.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Межбанковские расчеты и их совершенствование»

Процесс становления рыночной экономики, появление большого числа самостоятельных хозяйствующих субъектов, интеграция России в международное экономическое сообщество выдвигают на первый план необходимость создания механизма, способного с максимальной быстротой и минимальным риском осуществлять денежные расчеты в хозяйстве. Место центрального звена в таком механизме .принадлежит банковским учреждениям, аккумулирующим денежные средства и служащим посредниками при их перераспределении. Межбанковские расчеты являются каналами перемещения денег в экономике и играют роль, аналогичную роли кровеносных сосудов в живом организме.

Современное состояние межбанковских расчетов в России далеко от идеального. Две главные причины такого положения - переход к рыночному ведению хозяйства и реорганизация банковской системы. Трудности, сопутствующие проведению любых экономических реформ, отражаются в первую очередь на платежеспособности хозяйственных субъектов и, как следствие, на банковских учреждениях, опосредующих их платежи. Переход к двухуровневой банковской системе, создание межбанковской инфраструктуры на технологически новом уровне, внедрение новых форм безналичных расчетов, реализация других элементов коренной перестройки российского банковского дела само по себе является труднейшей задачей. Ее решение не может происходить абсолютно безболезненно, что подтвердил острый банковский кризис 1992-93 гг. Поэтому скорейшее создание современной платежной системы как совокупности организационных форм, инструментов и процедур, способствующих обращению денежных средств, имеет большое значение для успеха экономических реформ в целом.

В связи со сказанным исследование проблем совершенствования межбанковских расчетов в России приобретает особую актуальность.

Бесперебойное осуществление межбанковских расчетов служит гарантией своевременности завершения сделок на национальном и международном рынках, создает определенные предпосылки для привлечения иностранного капитала. От состояния межбанковских расчетов напрямую зависит эффективность, а зачастую и возможность функционирования рынка ценных бумаг, валютного рынка, рынка межбанковских кредитов. Для оптимальной работы таких рынков, особенно по краткосрочным сделкам, чрезвычайно важна гарантия быстрого и надежного перевода денежных средств. Кроме того, состояние межбанковских расчетов является показателем возможности проведения Банком России эффективной денежно-кредитной политики. Быстрое перемещение денежных средств предотвращает их отвлечение в расчеты, оптимизирует и облегчает прогнозирование размера совокупной денежной массы, делает невозможным получение непредвиденных выгод или потерь из-за неправомерного пользования чужими денежными активами.

Следствием важности проблем, связанных с безналичными расчетами в целом и межбанковскими расчетами в частности, является тот факт, что их решению посвящены работы многих ведущих российских и зарубежных экономистов.

Изучением теории безналичных и межбанковских расчетов занимались многие ученые - экономисты. Сущность, принципы построения, способы платежа и формы безналичных расчетов раскрыты в работах З.В. Атлас, Н.Д. Барковского, B.C. Захарова, Р.В. Корнеевой, A.M. Косого, О. И. Лаврушина, И.А. Трахтенберга, Ц.М. Хайтиной, Г.А. Шварца и ряда других авторов1. Проблемами теории межбанковских

1 См.: Атлас З.В. Социалистическая денежная система. М.: Финансы, 1969; Барковский Н.Д. Проблемы кредита и денежного оборота в условиях развитого социализма. М.: Финансы, 1976; Косой A.M. Управление безналичным платежным оборотом. М.: Финансы, 1978; Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. М., 1992; Трахтенберг И. А. Современный кредит и его организация. Ч.1: Теория кредита. М., 1929; Ц.М. Хайтина. Управление обращением денег в сфере безналичного оборота. Саратов, 1972; Г.А. Шварц. Безналичные расчеты в СССР. М.: Госфиниздат, 1946; и др. расчетов в различное время занимались М. С. Атлас, М.П. Березина, Ю. С. Крупнов и другие исследователи1.

Среди зарубежных специалистов, разрабатывающих вопросы теории межбанковских расчетов, можно отметить таких, как Г. Д. Бломштейн, Б.Д. Саммерс, Э.Дж. Долан, К.Д. Кэмпбелл, Р.Дж. Кэмпбелл и других ученых2.

Однако вопросы взаимосвязи и взаимного влияния безналичных и межбанковских расчетов исследовались, в особенности российскими авторами, достаточно односторонне. Утвержденный приоритет безналичных расчетов обусловил изучение их воздействия на межбанковские расчеты. Наряду с этим, межбанковские расчеты представлялись как пассивный механизм, обслуживающий безналичные расчеты, и предоставляющий необходимые технические условия для осуществления последних. Подобный подход можно проследить в трудах З.В. Атлас, М. С. Атлас, Н.Д. Барковского, A.M. Косого, В.И. Рыбина, Г.А. Шварца и др3.

Причины этого различны. Взгляд на товарно-денежные отношения как пассивную составляющую хозяйственной практики, сложившийся в условиях начального периода развития социалистической экономики, обусловил вторичность банковской системы в хозяйственной жизни, а, следовательно, и подчиненную роль межбанковских расчетов по отношению к безналичным. Впоследствии, товарно-денежные отношения

1 См.: М.С. Атлас. Развитие Государственного банка СССР. М.: Госфиниздат, 1958; Березина М.П. Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. М., 1994; и др.

2 См.: Г.Д. Бломштейн. Б.Д. Саммерс. Банковское дело и платежная система. М., 1995; Долан Э.Дж. Кэмпбелл К.Д. Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М., 1991; и др.

3 См.: Атлас З.В. Социалистическая денежная система. М.: Финансы, 1969; Атлас М.С. Развитие Государственного банка СССР. М.: Госфиниздат, 1958; Барковский Н.Д. Проблемы кредита и денежного оборота в условиях развитого социализма. М.: Финансы, 1976; Косой A.M. Управление безналичным платежным оборотом. М.: Финансы, 1978; Рыбин В.И. Кредит и расчеты в условиях реформы. М.: Финансы, 1970; Г.А. Шварц. Безналичные расчеты в СССР. М.: Госфиниздат, 1946; Г.А. Шварц. Безналичный оборот и кредит в СССР. М.: Госфиниздат, 1963; и др. доказали свою самостоятельность, а взгляд на межбанковские расчеты остался прежним.

В ретроспективе такие взгляды вполне обоснованы. Расчеты между хозяйственными органами осуществлялись в СССР в основном через учреждения Госбанка СССР, цели деятельности которого были определены в ходе кредитной реформы 1930-1932 гг. После проведения реформы деятельность Госбанка утратила коммерческий характер, и сформировались основные функции Госбанка советского типа - плановое кредитование хозяйства, организация денежного обращения и расчетов, кассовое исполнение государственного бюджета и осуществление международных расчетов. По существу, Госбанк СССР стал на последующие 55 лет некоммерческой расчетной организацией для обобществленного хозяйства.

Ситуация в корне изменилась в начале 90-х годов. Становление двухуровневой банковской системы повлекло за собой создание сети коммерческих банков, в которых сосредоточилась основная масса расчетных счетов хозорганов. Но, в отличие от Госбанка СССР, главной целью, на которую ориентированы коммерческие банки, является получение прибыли: "Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности . имеет право осуществлять банковские операции Проведение безналичных расчетов по счетам своих клиентов является для кредитных организаций одной из таких операций.

Практические аспекты проведения межбанковских расчетов в России в последние годы достаточно полно отражены в публикациях та

1 Статья 1 Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР". Собрание законодательства Российской Федерации от 5 февраля 1996 года, № 6, С. 492. ких авторов, как М.П. Березина, Ю.С. Крупнов, B.C. Геращенко, А. С. Кузнецова, В.М. Усоскин и других ученых1.

Вопросам перспективного направления развития платежных систем, межбанковских расчетов в режиме реального времени посвящены работы в основном западных экономистов. Среди них следует выделить П. Ван ден Берга, Дж.М. Вила, Р.В. Прайса, А. Миписа, Т. Маршалла, Я. Линкера, А. Хории и др2.

Таким образом, вопросы сущности межбанковских расчетов и их связи с безналичными расчетами разрабатывались несколько односторонне, и поэтому их дальнейшее изучение представляет несомненный интерес. В то же время, за рубежом вышеперечисленные проблемы организации и развития межбанковских расчетов рассматривались преимущественно в отношении экономики с развитой банковской системой, устоявшимися традициями в области межбанковских отношений. Поэтому представляется теоретически и практически значимым изучение проблемы совершенствования межбанковских расчетов в условиях деятельности российской банковской системы.

Актуальность и недостаточная научная разработанность проблемы совершенствования межбанковских расчетов предопределили выбор темы, цель и задачи диссертационного исследования.

Целью диссертационного исследования является разработка направлений совершенствования межбанковских расчетов в России.

1 См.: Березина М.П. Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. М., 1994; Геращенко B.C. Операционная техника и учет в Государственном банке. М.: Финансы и статистика, 1985; Кузнецова А.С. Автоматизация расчетных операций банков и фондовых бирж. М., 1992; Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., 1993; и др.

2 См.: Ван ден Берг П. Операционная и финансовая структура платежной системы. М., 1995; Вил Дж.М. Прайс Р.В. Средства в расчетах и управление ими в платежных системах. М., 1995; Липис А. Маршалл Т. Линкер Я. Электронная система денежных расчетов. М.: Финансы и статистика, 1988; Хории А. Саммерс Б.Д. Системы перевода крупных сумм платежей. М., 1995; и др.

Задачи исследования. В соответствии с указанной целью были поставлены следующие задачи, определившие логику диссертационного исследования и его структуру:

•характеристика сущности и места межбанковских расчетов в системе безналичных расчетов;

•раскрытие принципов организации межбанковских расчетов; •анализ развития межбанковских расчетов в России; •анализ практики расчетов между российскими коммерческими банками и определение на его основе основных проблем в данной области банковского дела;

•исследование путей совершенствования межбанковских расчетов путем внедрения новых информационных технологий.

Предметом исследования является действующая практика осуществления межбанковских расчетов в России и за рубежом.

Объектами исследования являются субъекты межбанковских расчетов, включая российские коммерческие банки и подразделения Центрального Банка Российской Федерации.

Методологической основой исследования являются положения диалектической логики и системного подхода. В работе использовались такие общенаучные методы и приемы, как научная абстракция, моделирование, анализ и синтез, методы группировки и сравнения.

Информационную базу исследования составили российская и зарубежная монографическая литература, публикации в периодической печати, банковское и гражданское законодательства Российской Федерации, а также статистические материалы Банка России, Ассоциации российских банков, коммерческих банков России и зарубежных стран, научно-практических конференций, симпозиумов и семинаров. Исследование системы расчетов в режиме реального времени TBF (Trans-ferts Banque de France) стало результатом изучения автором межбанковских расчетов в региональном центре банка "Banque Populaire" в г. Клермон-Ферране (Франция).

Научная новизна проведенного исследования заключается в следующем:

•автором предложено определение межбанковских расчетов с точки зрения их экономического содержания и раскрыто их место в системе безналичных расчетов;

•обоснована структура межбанковских расчетов в виде межфилиальных расчетов и расчетов между кредитными учреждениями. Определены основные критерии различия данных форм межбанковских расчетов: граница платежа - количество денежных средств, максимально возможное к переводу, юридический статус субъектов расчетов и техника расчетов;

•сформулированы основные принципы межбанковских расчетов: принцип безусловного платежа по межбанковским обязательствам, принцип одновременности учета платежей, принцип очередности платежей и принцип платежа в пределах средств корреспондентского счета;

•в результате обобщения опыта развития и анализа современной практики межбанковских расчетов в России вьщелены основные проблемы, стоящие перед российской банковской системой в области совершенствования платежной системы и предложены пути их решения.

Практическая значимость диссертационного исследования состоит в том, что теоретические, методологические и практические результаты могут быть использованы при решении задач оптимизации межбанковских расчетов в России. Разработаны конкретные рекомендации по совершенствованию последних:

•при рассмотрении проблемы образования дебетового сальдо корреспондентских счетов коммерческих банков обосновывается целесообразность использования однодневных кредитов, предоставляемых в рамках банков одного региона, и доказывается наличие ресурсной базы для рынка таких кредитов;

•в области организации системы расчетов в режиме реального времени разработана конкретная модель межбанковских расчетов на региональном уровне, включающая в себя обработку всех платежей внутри одного региона, а также технологию создания, пересыпки, приема и обработки входящих и исходящих межрегиональных платежей/ •изучение теоретических основ и зарубежной практики функционирования клиринговых систем позволило предложить модель проведения клиринговых расчетов, структура и технология которой направлена на минимизацию риска образования дебетового сальдо при расчете чистых позиций участников клиринга;

•разработанные формы электронных документов, основанные на S. W. I. F. Т.-ориентированном стандарте передачи финансовой информацией могут быть использованы банками для автоматизации межбанковских расчетов в рамках создаваемой единой телекоммуникационной банковской сети.

Апробация основных результатов работы заключается в том, что отдельные предлагаемые автором практические рекомендации по оптимизации межбанковских расчетов использованы в работе АКБ "Эконом-банк", МИБ "Радоград", а также применены при разработке программного обеспечения РЦИ ГУ ЦБ по Саратовской области.

Наиболее существенные положения и результаты исследования нашли свое отражение в пяти публикациях автора общим объемом 1,4 п.л., докладывались на научно-практических конференциях и семинарах, проходивших в мае 1991 года в г. Санкт-Петербурге, в апреле 1995 года и в декабре 1996 года в г. Саратове, в октябре 1997 года в г. Москве.

Выполненные научные разработки используются в учебном процессе кафедрой "Банковское дело" СГЭА при преподавании различных специальных дисциплин. Кроме того, на базе исследования подготовлен специальный курс "Межбанковские расчеты" для студентов специальности "Финансы, денежное обращение и кредит" 08.00.10.

Структура диссертации обусловлена целью и задачами исследования. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и 15 приложений. В первой главе раскрывается сущность межбанковских расчетов, их место в системе безналичных расчетов и исторические аспекты развития. Вторая глава посвящена вопросам современного состояния межбанковских расчетов в России и выделению присущих ему проблем. Третья глава рассматривает перспективные пути совершенствования межбанковских расчетов в России с точки зрения возможности внедрения новейших технологий межбанковских расчетов. Положения и выводы иллюстрируются таблицами и рисунками.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Логаткин, Михаил Вячеславович

Заключение.

В проведенном исследовании выяснено, что особенности организации межбанковских расчетов и их значение для результативности рыночной экономики проистекают из их экономической сущности, определяющей особое место платежей между банками в сфере безналичных расчетов и активную роль банковской системы в условиях становления рыночной экономики. Поэтому отправным моментом работы было выявление сущности и содержания межбанковских расчетов.

Исходными положениями при выработке определения межбанковских расчетов явились следующие тезисы, подводящие к раскрытию их экономической сущности.

1. Межбанковские расчеты, осуществляемые практически исключительно в безналичной форме, являются частью системы безналичных расчетов.

2. В качестве составного элемента системы безналичных расчетов, межбанковские расчеты отвечают общим принципам системы, но в той или иной степени видоизменяют их, что свидетельствует об определенных особенностях этого элемента.

3. Данные особенности проистекают из двойственной роли банковских учреждений в условиях рыночной экономики. С одной стороны, банки выступают в качестве посредников при осуществлении безналичных расчетов субъектов хозяйствования, с другой стороны, сами являются участниками и, более того, организаторами этих расчетов .

4. Следствием двойственной роли банков в сфере безналичных расчетов является разделение банковских операций на собственные и по поручению клиентов. В то же время, средства, которыми располагает банковское учреждение, в свою очередь подразделяются на собственные и привлеченные (средства клиентов).

5. В качестве механизма, обеспечивающего соответствие между структурой пассивов (источников средств) и активов (направлений их использования) банка выступает корреспондентский счет. Посредством его осуществляется взаимовлияние двух сторон функционирования банка в сфере безналичных расчетов, что дает возможность кредитным учреждениям в определенной степени управлять этой сферой.

Вышеперечисленные положения позволяют определить межбанковские расчеты как часть системы безналичных расчетов, обладающей определенной спецификой в отражении свойств этой системы и взаимодействующей с ней при помощи корреспондентского счета.

Изучение корреспондентского счета в качестве связующего звена безналичных и межбанковских ^расчетов позволило автору выделить две его важнейшие функции: разделение кредитных ресурсов на собственные и заемные и предотвращение выпуска в обращение необеспеченных платежных средств, порождаемых кредитом.

Определение межбанковских расчетов как самостоятельного элемента системы безналичных расчетов дало возможность исследовать содержание первых. Исходя из наличия двух уровней расчетов между банками, обеспечиваемых функционированием денег в функциях средства платежа и меры стоимости, предлагается раскрыть их содержание (с организационной точки зрения) как единство расчетов между кредитными учреждениями и межфилиальных расчетов.

Для исследования закономерностей и проблем, присущих межбанковским расчетам, автору представляется целесообразным выделить принципы осуществления последних. На основе детального сравнения безналичных и межбанковских расчетов, а также основываясь на едином содержании последних, формулируются следующие принципы: безусловного платежа по межбанковским обязательствам, одновременности учета платежей, очередности платежей, повышения эффективности затрат на расчеты, платежей в пределах средств корреспондентского счета.

Базируясь на вышеперечисленных теоретических выводах, автор производит детальное исследование практических аспектов организации межбанковских расчетов в России.

Ключевая роль корреспондентского счета, на котором базируется современная банковская система, подчеркивает значимость правил совершения операций по этим счетам, представляющих собой ядро корреспондентских отношений, для эффективности проведения платежей. Сопоставление правил межбанковских расчетов через Центральный Банк Российской Федерации и через банки-корреспонденты, проведенное на основе анализа законодательной базы, а также изучение технических, технологических, юридических сторон двух указанных методов расчетов межцу банками, дает автору основание для вывода о наличии тенденции к предпочтительному использованию счетов прямых корреспондентских отношений в качестве каналов межбанковских расчетов. Основными причинами, приведшими к подобной ситуации, можно назвать задержки платежей и сбои в работе РКЦ, отсутствие платы за средства коммерческих банков, находящиеся на корреспондентских счетах в РКЦ, невысокая привлекательность расчетного кредита, предоставляемого Центральным Банком для покрытия временного дефицита корреспондентского счета.

Автором раскрыты возможные негативные последствия акцента на использование банков-корреспондентов в процессе межбанковских платежей. Среди них особенно значимым представляется возможное сокращение использования резервных денег центрального банка, снижении их ведущей роли и, что наиболее нежелательно, ограничение сферы влияния денежно-кредитной политики. Кроме того, сосредоточение значительных ресурсов банковской системы в нескольких расчетных центрах резко увеличивает возможность системного риска.

Исследование резервов повышения привлекательности расчетов через систему Банка России выразилось в некоторых конкретных рекомендациях по решению проблем, связанных с ними.

1. В качестве возможной альтернативы однодневному расчетному кредиту Центрального Банка Российской Федерации, видится целесообразным сосредоточить усилия на создании рынка однодневных межбанковских кредитов, перераспределяющего избыточные ресурсы одних банков для покрытия временного дефицита у других. Автором проведен анализ наличия ресурсной базы подобного рынка для Саратовского региона, который подтверждает сделанный вывод.

2. Беспроцентное хранение средств на корреспондентских счетах в РКЦ возможно компенсировать принятием их остатка в зачет сумм, депонируемых в фонде обязательных резервов, что в значительной степени расширит возможности коммерческих банков в области маневрирования свободной денежной массой.

3. Для уменьшения количества денежных средств, находящихся в расчетах Центрального Банка, целесообразно введение в платежные документы реквизита "дата валютирования", определяющего момент передачи собственности на переводимые суммы от плательщика к получателю.

4. Изучение документооборота в расчетах через РКЦ и его нормативно-правового обеспечения позволяет сделать вывод о необходимости четкого распределения ответственности за переводимые средства между Банком России и коммерческими банками. Основываясь на международных стандартах для систем финансовых переводов, предлагается возложить на коммерческие банки ответственность за своевременное доведение платежных инструкций до РЦИ, либо РКЦ; Центральный Банк должен нести ответственность за своевременную доставку платежа внутри своей системы.

Другое направление совершенствования межбанковских расчетов представляется путем использования новейших технологий, направленных на достижение совпадения времени списания денежной суммы со счета плательщика со временем их зачисления на счет получателя, т.е. платежей в режиме реального времени. Учитывая то, что круг проблем, связанных с внедрением расчетов в режиме реального времени, огромен, и для его рассмотрения возможностей настоящего исследования явно недостаточно, автор акцентирует внимание на некоторых из них, а именно - внедрении системы перевода крупных сумм платежей, использовании клиринговых расчетов, разработке систем стандартизации банковских технологий, внедрении расчетов пластиковыми картами.

Исследованием преимуществ, предоставляемых системой перевода крупных сумм платежей (СПКСП), и анализом первого опыта межрегиональных и внутрирегиональных электронных расчетов, в диссертации доказывается необходимость и реальность внедрения системы перевода крупных платежей. Изучив зарубежные модели построения СПКСП, и учитывая особенности российской практики, автор предлагает конкретную модель для осуществления расчетов внутри региона, приближенную к расчетам в реальном времени. Основные характеристики модели включают в себя:

- четыре сеанса обработки платежей в сутки;

- внутренний контроль правильности оформления платежных документов и их соответствия нормативно-справочной информации;

- проверка целостности документов при их передачи по линиям связи;

- возможность оперативного внесения исправлений в платежные инструкции и их отмены;

- четкое разделение ответственности участников расчетов;

- ежедневная выверка результатов расчетов;

- ведение архива проведенных операций;

- использование внутридневных кредитов для бесперебойного проведения расчетов с урегулированием корреспондентского счета в конце операционного дня.

Через исследование возможностей систем клиринговых расчетов, принципов проведения клиринговых операций и законодательной базы клиринга в диссертации выявляются наиболее перспективные сферы применения клиринга (межбанковские расчеты в системе центрального банка, обслуживание технологически и экономически взаимосвязанных предприятий, срочные однотипные сделки в валюте, сделки по обмену свободными остатками средств) и предлагается возможная модель внутрирегиональной клиринговой системы, характеризуемая следующими показателями:

- технология клиринга построена на отказе от безусловного дебетования корреспондентского счета участника после расчета чистых позиций, если оно приведет к дебетовому сальдо;

- использование разделенных подсистем обработки данных, коммуникации, отчетности и аудита, безопасности;

- поддержание расчетов в реальном времени;

- потребность в наличие остатка корреспондентского счета в размере, не превышающем 3-7% от его дневного оборота;

- использование фонда поддержания ликвидности для предотвращения возникновения дебетового сальдо по счетам участников клиринга .

Разработка и внедрение единой телекоммуникационной банковской сети предполагает в числе прочего, формирование стандартных форм межбанковских сообщений. Основываясь на международном опыте, в частности на принципах построения стандартов сообщений общества S.W.I.F.T., в диссертационном исследовании формулируются требования к формату электронных документов, заключающиеся в возможности их автоматической обработки, однозначном трактовании содержащейся в них информации и в совместимости со стандартами, принятыми в международной практике. Применяя названные требования к действующим видам банковских документов, автором предлагается возможный стандарт на электронное платежное поручение и электронную выписку с корреспондентского счета банка.

Несомненно, что в рамках настоящего диссертационного исследования вопросы совершенствования межбанковских расчетов не могли быть изучены в исчерпывающей степени. В то же время, есть основания полагать, что проведенные теоретические и практические разработки, сделанные выводы и предложенные рекомендации могут способствовать решению некоторых проблем современного этапа развития банковской системы России.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Логаткин, Михаил Вячеславович, 1997 год

1. Закон СССР "О Государственном банке СССР" от 11 декабря 1990 года.

2. Закон СССР "О банках и банковской деятельности" от 11 декабря 1990 года.

3. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 2 декабря 1990 года №394-1 (с изменениями от 27 декабря 1995 года, 20 июня 1996 года, 27 февраля, 28 апреля 1997 года).

4. Федеральный закон "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 3 февраля 1996 года №17-ФЗ.

5. Гражданский кодекс Российской Федерации.

6. Положение о порядке проведения операций по списанию средств с корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций от 1 марта 1996 года №244. Приказ ЦБР от 1 марта 1996 года №02-52.

7. Положение о порядке предоставления Банком России ломбардного кредита банкам №36 от 13 марта 1996 года. Приказ ЦБР от 13 марта 1996 года №02-63.

8. Положение о порядке проведения операций по оплате расчетных документов с корреспондентских счетов коммерческих банков. Письмо ЦБР от 18 февраля 1994 года №13-1/204.

9. Положение об организации межбанковских расчетов на территории Российской Федерации. Приложение 1 к Положению о безналичных расчетах в Российской Федерации. Письмо ЦБР от 9 июля 1992 года №14.

10. Типовое положение "О расчетно-кассовом центре Банка России" от 7 октября 1996 года N'336. Приказ ЦБР от 7 октября 1996 года №02-373.

11. Временное положение о порядке выдачи лицензии клиринговым учреждениям. Утверждено ЦБР 10 февраля 1993 года.

12. Временное положение о совершении межрегиональных электронных платежей в опытных зонах системы Центрального банка Российской Федерации. Утверждено ЦБР 2 августа 1993 года.

13. Инструкция Госбанка СССР "О расчетах между предприятиями, организациями и учреждениями и о кредитовании предприятий и организаций по операциям, связанным с расчетами" от 10 марта 1955 года №5.

14. Приказ ЦБР "Об утверждении Положения о порядке предоставления однодневного расчетного кредита банкам" от 9 июля 1996 года №02-230.

15. Письмо Высшего арбитражного суда РФ "Об отдельных рекомендациях, принятых на совещаниях по судебно-арбитражной практике" от 30 июня 1993 года №С-13/ОП-2Ю.

16. Письмо Госналогслужбы РФ "Об ответственности банков за неисполнение (несвоевременное исполнение) платежных поручений клиентов" от 31 января 1997 года №ВК-6-11/94.

17. Письмо ЦБР "О ведении учетных операций по балансовому счету №915 и внебалансовым счетам №9919 и 9920" от 14 марта 1996 года №250.

18. Письмо ЦБР "О взимании платы за услуги Банка России" от 18 июня 1997 года №57-97.

19. Письмо ЦБР "О корреспондентских счетах №167 и №168" от 4 октября 1995 года №18-2-1-2/520.

20. Письмо ЦБР "О порядке нумерации лицевых счетов клиентов кредитных организаций банковской системы РФ, применяемых при проведении межбанковских расчетных операций через расчетную сеть Банка России" от 19 августа 1996 года №17-1-7/456.

21. Письмо ЦБР "О порядке обработки информации по контролю и квитовке межбанковских расчетов" от 23 июля 1996 года №16-2-19/900.

22. Письмо ЦБР "О порядке учета расчетно-денежных документов клиентов при отсутствии средств на корсчете коммерческого банка" от 27 июня 1994 года №25-1-454.

23. Анненков Б.Н. Карелин Ю.Д. К вопросу совершенствования кредитно-финансовой системы // Деньги и кредит. 1989. №2. С.26-31.

24. Атлас З.В. Социалистическая денежная система. М. : Финансы, 1969. 384 с.

25. Атлас М.С. Развитие Государственного банка СССР. М. : Гос-финиздат, 1958. 384 с.

26. Бабичева Ю.А. Основы организации кредитования в новых условиях хозяйствования // Деньги и кредит. 1990. №7. С.20-26.

27. Бабичева Ю.А. Родионов С.С. Хандруев А.А. Перестройка банковского дела // Деньги и кредит. 1989. №1. С.30-36.

28. Банковская система: мнения с мест // Деньги и кредит. 1990. №2. С.3-8.

29. Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина. М., 1992. 428 с.

30. Барковский Н.Д. Основные положения о расчетах // Деньги и кредит. 1984. №4. С.17-23.

31. Барковский Н.Д. Проблемы кредита и денежного оборота в условиях развитого социализма. М.: Финансы, 1976. 215 с.

32. Березина М.П. Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. М., 1994. 224 с.

33. Березина М.П. Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты: анализ практики // Деньги и кредит. 1993. №4. С.17-24.

34. Березина М.П. Построение платежных систем за рубежом // Банковское дело. 1997. N'N'8-9.

35. Березина М.П. Крупнов Ю.С. Проблемы организации межбанковских расчетов // Деньги и кредит. 1991. №6. С.32-40.

36. Бломштейн Г.Д. Саммерс Б.Д. Банковское дело и платежная система. М., 1995.

37. Бурков А.С. Новые подходы в деятельности Сберегательного банка СССР // Деньги и кредит. 1989. №2. С.3-12.

38. Бухвальд Б. Техника банковского дела. М., 1993. 234 с.

39. В Правлении Государственного банка СССР // Деньги и кредит. 1991. №3. С.75-80.4 4.Ван ден Берг П. Операционная и финансовая структура платежной системы. М., 1995.

40. Видеман К.И. Банковая бухгалтерия. С.-П., 1901. 144 с.

41. Вил Дж.М. Прайс Р.В. Средства в расчетах и управление ими в платежных системах. М., 1995.

42. Вопросы автоматизации и механизации экономической информации // Деньги и кредит. 1984. №4. С.46-49.

43. Вопросы организации учетно-операционной работы // Деньги и кредит. 1988. N'9. С.25-30.

44. Геращенко В.В. Банк России: некоторые ключевые вопросы // Деньги и кредит. 1994. №4. С.15-21.

45. Геращенко В.В. Проблемы инфляции в российской экономике и роль банковской системы // Деньги и вредит. 1993. N№10,11. С.3-9.

46. Геращенко В.В. Текущие задачи денежно-кредитной политики и тенденции развития банковской системы РФ // Деньги и кредит. 1993. №7. С.14-24.

47. Геращенко B.C. О путях преодоления инфляции // Деньги и кредит. 1993. №8. С.51-52.

48. Геращенко B.C. Операционная техника и учет в Государственном банке. М.: Финансы и статистика, 1985.

49. Гиндин И.Ф. Русские коммерческие банки. М. : Госфиниздат, 1948. 454 с.

50. Долан Э.Дж. Кэмпбелл К.Д. Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М., 1991.

51. Дятлов П.В. Автоматизация операций по МФО // Деньги и кредит. 1986. №7. С.45-51.

52. Егоров С.Е. Становление национальной системы коммерческих банков // Деньги и кредит. 1993. №7. С.4-13.

53. Елин Г. Цыпкин М. Техника международных расчетов и иностранных операций банка. М.: Госфиниздат, 1936. 148 с.

54. Захаров B.C. Банковская система в условиях экономической реформы // Деньги и кредит. 1988. №11. С.3-13.

55. Захаров B.C. Денежно-кредитный аспект перехода к рыночной экономике // Деньги и кредит. 1990. №6. С.3-10.

56. Захаров B.C. Проблемы совершенствования расчетов // Деньги и кредит. 1993. №7. С.24-27.

57. Из отчета ЦБ РФ за 1993 год // Деньги и кредит. 1994. №№9,10. С.38-72.

58. Информационный бюллетень Ассоциации российских банков №1, 1995.

59. Карпунин В.Н. Автоматизация банковской деятельности при капитализме // Деньги и кредит. 1988. №6. С.54-58.

60. Ковалев В.И. Вычислительные центры и ИБС на хозрасчете // Деньги и кредит. 1984. №12. С.15-19.

61. Коммерсантъ-Daily, 1994. 21 декабря. С.8.

62. Концепция развития расчетной сети Банка России // Вестник Банка России, 1997. №54.

63. Косой A.M. Принципы безналичных расчетов // Деньги и кредит. 1995. №6. С.54-63.

64. Косой A.M. Способы платежа // Деньги и кредит. 1994. №3. С.43-53.

65. Косой A.M. Управление безналичным платежным оборотом. М. : Финансы, 1978. 192 с.

66. Котельников С.Ф. Расчеты: противоречие должно быть преодолено // Деньги и кредит. 1993. №1. С.24-28.7 2.Кредит и обращение денег в сфере безналичного оборота / Под ред. Ц.М. Хайтиной. Саратов, 1971.

67. Кредитный словарь. Госфиниздат, 1935. 407 с.

68. Крупнов Ю.С. Резервная политика центральных банков за рубежом // Банковское дело. 1997. №3. С. 31.

69. Кузнецова А.С. Автоматизация расчетных операций банков и фондовых бирж. М., 1992.

70. Ларичев В.Д. О преступности в банковской сфере и ее причинах // Деньги и кредит. 1993. №12. С.51-56.

71. Ларичев В.Д. Пешков А.И. Чеботарев А.Н. Некоторые социологические аспекты преступности в кредитно-денежной сфере // Деньги и кредит. 1995. №3. С.55-61.

72. Лахтиков А.И. Проблемы обеспечения информационной безопасности в системе Банка России // Банковское дело. 1997. №9. С.6-9.

73. Левин И.И. Акционерные коммерческие банки в России. Петроград, 1917. 288 с.

74. Левчук И.В. Закономерности развития и значение банковских систем социалистических стран // Деньги и кредит. 1982. №4. С. 1421.

75. Липис А. Маршалл Т. Линкер Я. Электронная система денежных расчетов. М.: Финансы и статистика, 1988.

76. Межбанковские расчеты: время великих экспериментов / Экономика и жизнь. 1995. №20. С.5.

77. Назаров С.М. Электронные системы межбанковских операций // Деньги и кредит. 1988. №9. С.61-67.

78. Никитин М.И. Новый взгляд на кредитную реформу 30-х годов // Деньги и кредит. 1990. №2. С.73-79.

79. Операционная техника и учет в Государственном банке / Под ред. В.С.Геращенко. М.: Финансы и статистика, 1985. 264 с.

80. Отчет за 1916 г. Государственный банк. Петроград, 1917. 133 с.

81. Парамонова Т.В. Из выступлений участников третьего съезда АРБ // Деньги и кредит. 1993. №8. С.54-56.

82. Парамонова Т.В. Некоторые направления развития банковской системы РФ // Деньги и кредит. 1995. №7. С.6-10.

83. Парамонова Т.В. Проблемы платежной системы // Деньги и кредит. 1993. №12. С.9-12.

84. Петлин Н.С. Назначение, устройство и очерк деятельности Государственного банка. С.-П., 18 92. 160 с.

85. Пиглова Т.А. Одинцов С.А. Межбанковские электронные расчеты: этапы внедрения в Рязанской области // Деньги и кредит. 1997. №8. С.41-46.

86. Пингитзер Ю.К. Саммерс Б.Д. Системы перевода мелких сумм платежей. М., 1995. С. 79.

87. Решения партии и правительства по хозяйственным вопросам. Т.2. С.295.

88. Рид Э. Коммерческие банки. М.: Прогресс, 1983. 501 с.

89. Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. М. : Финансы и статистика, 1986. 341 с.

90. Российский кредит банк предлагает банкам / Экономика и жизнь, 1995. №23. С.26.

91. Рыбин В.И. Кредит и расчеты в условиях реформы. М.: Финансы, 1970. 320 с.

92. Соколов А.Б. Учетно-операционной работе повседневное внимание // Деньги и кредит. 1988. №6. С.47.

93. Стратегия развития платежной системы России // Деньги и кредит. 1996. №6. С.6-9.

94. Тарасов О.Н. Перспективы развития банковской системы в республике // Деньги и кредит. 1990. №6. С.10-16.

95. Титарев М.М. Перестройка банковской системы // Деньги и кредит. 1989. №7. С.14-19.

96. Трахтенберг И.А. Современный кредит и его организация. 4.1: Теория кредита. М., 1929.

97. Тулин Д.В. Региональные аспекты денежно-кредитной политики // Деньги и кредит. 1991. №5. С.12-23.

98. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., 1993.105 .Учетно-операционная работа в Госбанке // Деньги и кредит. 1984. №2. С.52-57.

99. Финансовые известия, 1993. № 54. С.5.

100. ИО.Фонтц Кристиан JI. Межбанковские корреспондентские отношения Дойче Банка АГ // Деньги и кредит. 1991. №5. С.32-35.

101. Хайтина Ц.М. Управление обращением денег в сфере безналичного оборота. Саратов, 1972. 116 с.

102. Хории -А. Саммерс Б.Д. Системы перевода крупных сумм платежей. М., 1995.

103. ИЗ.Хорст Г. Межбанковские операции // Деньги и кредит. 1991. №5. С.36-39, 76.114 .Шварц Г.А. Безналичный оборот и кредит в СССР. М. : Госфиниздат, 1963. 220 с.

104. Шварц Г.А. Безналичные расчеты в СССР. М.: Госфиниздат, 1946.

105. Иб.Шешеро И. Корреспондентские счета в системе клиринга // Бизнес и банки, 1992. N'32. С.2-3.

106. Экономика и жизнь. 1993. № 39. С.7.

107. Экономическая стабилизация и укрепление национальных валют // Деньги и кредит. 1994. №№11,12. С.25-36.

108. Эльберскирх Д. В. Практика осуществления межбанковских операций // Деньги и кредит. 1991. №6. С.41-49.

109. Юровский JI.H. Банки в России и в СССР // Деньги и кредит. 1989. №2. С.74-79.

110. David L. Mengle, David В. Humphrey, Bruce J. Summers. Intraday Credit: Risk, Value and Pricing. Economic Review, Federal Reserve Bank of Richmond, 1987.

111. Internet. Сервер Центрального банка Российской Федерации. Адрес: http://www.cbr.ru

112. Quelle nouvelle TBF pour l'an 2000? / Monde Actuel. 1997. №4. p.5.

113. Report of the Committee on Interbank Netting Schemes of the Central Banks of the Group of Ten Countries. Basle: Bank for International Settlements, 1990.

114. ДОГОВОР об установлении корреспондентских отношений г. Москва 31 июля 1997 года

115. В целях совершенствования системы межбанковских расчетов Банк открывает Банку-корреспонденту корреспондентский счет в валюте РФ. Открытие счета свидетельствует об установлении сторонами корреспондентских отношений.

116. ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ И ЗАКРЫТИЯ СЧЕТОВ

117. Закрытие корреспондентского счета производится по заявлению одной из сторон или по окончанию срока договора. Сторона, желающая расторгнуть настоящий договор, должна не менее чем за 1 месяц направить соответствующее уведомление.

118. РЕЖИМ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТОВ

119. Банк-корреспондент обязуется возмещать издержки, связанные с выполнением его поручений и уплачивать комиссионное вознаграждение, указанные в п. 4.1. настоящего договора.

120. Не позднее 5 числа каждого месяца стороны осуществляют выверку корреспондентского счета, на основании имеющихся у них данных.

121. ПОРЯДОК РАСЧЕТОВ И СТОИМОСТЬ УСЛУГ

122. Вознаграждение, следуемое Банку за осуществление операций по корреспондентскому счету, рассчитывается, исходя из следующих ставок:1. Вид услуги Тариф

123. Открытие, закрытие, переоформление кор- 100 тыс. руб.респондентского счета

124. Списание средств с корреспондентского бесплатносчета в адрес своих клиентов

125. Перевод средств в адрес банков, входя- 25 тыс. руб.щих в корреспондентскую сеть Банка

126. Перевод средств в банки, не входящие в 30 тыс. руб.корреспондентскую сеть Банка

127. Предоставление выписок по корреспон- бесплатнодентскому счету

128. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

129. За нарушение сроков, указанных в п. 3.2. настоящего договора, Банк уплачивает Банку-корреспонденту пеню в размере 1 процента за каждый день просрочки.

130. Срок действия договора: с 1 августа 1997 года по 1 августа 1998 года. По истечении срока договора, он автоматически пролонгируется сроком еще на один год, если ни одна из сторон не заявит о своем желании расторгнуть настоящий договор.

131. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

132. Сравнение штрафных санкций за задержку платежей.1. Условия:

133. Период расчетов б месяцев.

134. Лимит расчетного кредита ЦБ 200 ООО ООО руб.

135. Ставка рефинансирования ЦБ 24%.

136. А. Расходы банка в случае использования однодневного расчетного кредита ЦБ, руб.1 задержка 2 задержка 3 задержка

137. Расходы % пеня % пеня % пеня3033 10500 7713 5933 433 10004 задержка 5 задержка Всего за лимит Итогопеня % пеня 176613 1200000 137661313000 15000 86667 33333

138. Б. Расходы банка в случае применения ст. 856 и 395 Гражданского кодекса Российской Федерации (для правоотношений, возникших после 1 марта 1996 года), руб.расходы 1 2 3 4 5 Итого23333 17800 2333 40000 133333 216800

139. В. Расходы банка в случае применения ст. 7 Положения "О штрафах за нарушение правил совершения расчетных операций" (для правоотношений, возникших до 1 марта 1996 года), руб.

140. Расчет ресурсов для рынка однодневных кредитов в Саратовском регионе (данные на 1 января 1997 года), тыс.руб.

141. Банки Корсчета и касса Отвлечение Поступления Ресурсы

142. Балаково 415 958 3 408 472 658 431 -2 334 083

143. Росдорбанк 434 053 63 872 48 678 418 858

144. Экспресс 12 776 657 9 335 928 1 343 037 4 783 766

145. ГНБ 3 823 203 2 098 555 27 529 1 752 177

146. Иргиз 14 910 2 087 061 219 933 -1 852 218

147. НВК 2 953 339 3 380 721 554 646 127 264

148. Радоград 1 176 261 1 303 768 54 868 -72 639

149. Синергия 4 491 054 1 873 026 240 444 2 858 472

150. Мокроус 120 972 374 641 296 636 42 967

151. Стема 1 444 180 2 607 460 1 326 147 162 867

152. ИТОГО 27 650 587 26 533 504 4 770 349 5 887 431