Платежные карты в системе безналичных расчетов РФ тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Хетагуров, Георгий Валерьевич

• Хетагуров, Георгий Валерьевич
• кандидат экономических наук
• 2010

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Хетагуров, Георгий Валерьевич

Введение.

1 .Теоретические основы функционирования системы платежных карт.

1.1. Характеристика системы безналичных расчетов РФ.

1.2. Общая классификация платежных карт в России.

1.3. Роль платежных карт в экономике государства.

2. Анализ обращения платежных карт в современных условиях.

2.1. Динамика развития платежной системы РФ в 2005-2007 гг.

2.2. Анализ обращения платежных карт в безналичной системе РФ.

2.3. Практика использования платежных карт на региональном уровне

3. Проблемы и пути снижения рисков при операциях с платежными картами.

3.1. Мониторинг транзакций с платежными картами.

3.2. Минимизация рисков при операциях с платежными картами.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Платежные карты в системе безналичных расчетов РФ»

Актуальность темы исследования. Внедрение электронных платежей -это способ предоставления более качественных услуг, который повышает эффективность функционирования денежных расчетов и значительно упрощает управление безналичными расчетами. Для государства он позволяет снизить объем налично-денежной массы, для хозяйствующих субъектов - повышает оперативное обслуживание клиентов, а также упрощает расчеты с населением.

Использование платежных карт позволяет снизить уровень «теневой экономики» и повысить поступление налогов в бюджет различных уровней. Внедрение электронных платежей в платежную систему государства позволяет увеличить: потребительский спрос населения, возможность кредитования, доходы бюджета, и следовательно, рост ВВП страны. Однако в Российской Федерации все еще низок уровень использования платежных карт для оплаты товаров и услуг по сравнению с объемом операций по снятию наличных денежных средств, преобладают дебетовые карты.

Увеличение количества и объемов операций с платежными картами влечет за собой некоторые проблемы. Среди них особое место занимают: мошенничество при операциях с платежными картами; высокие риски, связанные с использованием платежных карт; высокая доля зарплатных проектов на основе дебетовых карт; низкая доля кредитных карт в общем объеме платежных карт.

Актуальность данной работы определяет необходимость изучения операций с платежными картами, разработки предложений и рекомендации по совершенствованию системы обращения платежных карт в РФ и в РСО-Алания.

Степень научной разработанности проблемы. Раскрытию вопросов развития платежных карт в РФ, совершенствованию их развития посвящены работы многих отечественных и зарубежных авторов, таких как О.И. Лаврушин, C.B. Ануреев, Т.Б. Рубенштейн, Г.Г. Коробова, В.М. Усоскин, Г.Н. Белоглазова, Э.Беллами, Брюс де Саммерса, Л:Манделл и др. В ходе исследования обобщены и изучены материалы Центрального Банка РФ, ведущих международных платежных систем, отчетность филиалов кредитных организаций региона, периодические печатные и электронные издания.

Анализ данных работ свидетельствует о необходимости дальнейшего изучения системы обращения платежных карт в безналичной системе страны, разработки предложений по их совершенствованию. Следовательно, теоретическая и практическая значимость вопросов функционирования системы обращения платежных карт в России подтверждает актуальность темы диссертационного исследования, предопределяет цель, задачи и структуру работы.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью диссертационного исследования является разработка теоретических положений и практических рекомендаций по развитию и совершенствованию системы обращения платежных карт в России и в PCO-Алания.

Достижение поставленной цели диссертационной работы потребовало решения следующих задач:

- уточнить определение термина «платежная карта»;

- определить роль платежных карт в системе безналичных расчетов;

- исследовать тенденции развития платежной системы РФ;

- предложить меры по развитию платежных карт в республике РСО-Алания;

- дать рекомендации по снижению рисков при операциях с платежными картами;

- рассмотреть виды мошенничества и преступления при операциях с платежными картами.

Объектом исследования являются система обращения платежных карт.

Предметом исследования является теоретические и практические подходы к развитию системы обращения платежных карт.

Информационной и нормативно-правовой базой обеспечения достоверности полученных в работе выводов и рекомендаций стали данные: труды зарубежных и отечественных ученых исследовавших проблематику, публикации в периодической печати; действующие нормативно-правовые акты РФ, регулирующие деятельность платежных систем и операций с платежными картами; материалы научно-практических конференций, посвященные вопросам функционирования платежных систем в России и обращению платежных кар г.

Информационную базу исследования составили отчетные материалы ЦБ РФ, Национального банка РСО-Алания (Банка России), Государственного комитета РСО-Алания по статистике, Северо-Осетинского отделения Сбербанка РФ №8632, Владикавказского филиала (ОАО) Банка Москвы, АКБ (ОАО) Банка Развития Региона и филиала г. Владикавказа (ОАО) Московского индустриального банка.

Область исследований соответствует паспорту специальности ВАК 08.00.10. - Финансы, денежное обращение и кредит: 9.9. Проблемы обеспечения сбалансированной банковской политики в области инвестиций, кредитования и формирования банковских пассивов по всему вектору источников и резервов. 9.16. Новые банковские продукты: виды, технология создания, способы внедрения. 9.17. Совершенствование системы управления рисками российских банков.

Теоретико-методологическую основу исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых по теме диссертации, а также специалистов-практиков в области банковской деятельности; публикации в периодической печати; материалы научно-практических конференций и семинаров, посвященные вопросам функционирования платежных систем, основанных на обращении платежных карт; законодательные и нормативные и правовые акты РФ, регулирующие деятельность платежных систем.

Инструментарно-методический аппарат исследования состоит из анализа, группировки, сравнения, статистические исследования, экономико-математические методы, графические представления результатов исследования, позволяющих изучить наиболее полно исследуемые явления.

Рабочая гипотеза диссертационного исследования заключается в том, что для оптимизации и эффективности осуществления безналичных расчетов в РФ, а также в целях снижения высокой доли налично-денежного оборота, необходимо активнее использовать платежные карты.

Основные положения работы, выносимые на защиту.

1. Предложено понятие термина «платежная карта» как расчетно-платежного инструмента, предназначенного для осуществления безналичных расчетов, получения налично-денежных средств, а также дающего возможность предоставления различного рода кредитов.

2. Модель кредитного скоринга позволит выявить потенциальных кредитоспособных клиентов кредитной организации, повысит остатки на расчетных и текущих счетах клиентов, увеличит кредитный портфель и снизит уровень рисков невозврата. Модель кредитного скоринга состоит из данных анализа по картсчету клиента, а также данных кредитного бюро.

3. Для развития рынка платежных карт в PCO-Алания необходимо использовать практику применения крупных мегаполисов. Для этого в исследовании рекомендуется развитие комбрэндинговых проектов, потребительского кредитования с использованием платежных карт и система «мобильный банк». Кроме того, предлагается создание Координационного совета, который бы определял и направлял развитие платежных карт в республике.

4. Система мониторинга рисков, определяющая модель проведения операций с платежными картами и отслеживающая подозрительные транзакции, направлена на ограничение использования карты и анализа авторизационных запросов и клиринговых операций по платежным картам с целью снижению рисков. Вследствие функционирования системы мониторинга рисков повышается эффективность работы системы оффлайн-мониторинга кредитной организации.

5. Комплекс мер, направленный на снижение мошеннических операций с платежными картами, должен включать максимально быстрое блокирование платежной карты, а также сопоставление данных по карте всех входящих операций «возврат покупки» с транзакциями проведения по счетам клиентов.

Научная новизна диссертационного исследования. В процессе диссертационного исследования получены следующие результаты, характеризующие научную новизну работы:

- предложено авторское определение платежной карты, под которой понимается персонифицированная пластиковая карта, используемая для совершения безналичных расчетов, получения наличных денежных средств, а также дающая возможность предоставления кредита;

- уточнена модель кредитного скоринга, состоящая из данных анализа по картсчету клиента, а также данных кредитного бюро, позволяющая выделить потенциальных кредитоспособных клиентов банка, снизить риски невозврата и определить лимит овердрафта;

- даны рекомендации по развитию платежных карт в РСО-Алания с учетом использования опыта крупных мегаполисов, в частности, развитие кобрэндинговых проектов, расширение потребительского кредитования (с применением платежных карт), внедрение системы «мобильный банк»;

- в рамках системы мониторинга транзакций, предложена модель проведения операций с платежными картами, заключающаяся в установке системы мониторинга рисков, отслеживании подозрительных транзакций, вследствие чего повышается эффективность работы системы оффлайн-мониторинга банка;

- даны рекомендации по противодействию мошенничеству с платежными картами, по совершенствованию методологии борьбы с мошенничеством при операциях с картами.

Практическая и теоретическая значимость диссертационной работы заключается в том, что полученные теоретические положения, рекомендации и выводы исследования могут быть использованы в целях развития системы обращения платежных карт в стране, а также в субъектах РФ.

Методологические рекомендации по совершенствованию внутрибанковской системы управления рисками и предотвращению мошенничества, сопровождающие операции с платежными картами, могут быть использованы кредитными организациями в целях снижения рисков и совершенствования методологии и расчетов с применением платежных карт.

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные материалы диссертационного исследования были опубликованы в открытой печати в виде статей, а также отражены в докладах автора на: пятой Международной практической конференции «Инновационные процессы в менеджменте» (г. Пенза, сентябрь 2008 г.), Международной научно-практической конференции «Современные проблемы экономики, управления и юриспруденции» (г. Мурманск, 16-20 марта 2009 г.), десятой Международной научно-практической конференции «Финансовые проблемы РФ и пути их решения: теория и практика» (г. Санкт-Петербург, 21-23 апреля, 2009 г.).

Результаты исследования, касающиеся рекомендаций по управлению рисками, сопровождающиеся операцией с платежными картами, рекомендованы кредитным организациям г. Владикавказа (ОАО «Диг-банк» и филиал г. Владикавказа ОАО Московский индустриальный банк).

Публикации результатов диссертационного исследования. Результаты исследования отражены в 10 печатных работах общим объемом 1,78 пл., написанных лично автором, две из которых входит в Перечень ведущих рецензируемых журналов, определенных Высшей аттестационной комиссией.

Структура и объем диссертации. Структура и объем обусловлены целью и задачами проведенного исследования. Работа состоит из 187 стр. машинописного текста, включает 18 таблиц, 12 рисунков, 6 приложений. Список использованной литературы включает 141 наименований.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Хетагуров, Георгий Валерьевич

Выводы по 3 главе:

1. Крупным банкам с большим количеством владельцев платежных карт необходимо создать департамент (отдел) по управлению рисками, сопровождающими операции с банковскими картами. Это позволит снизить уровень риска и мошенничества с платежными картами.

2. Рассматриваются различные виды рисков, их классификация и управления ими. Выделена самая существенная группа рисков, это риск, связанный с новыми клиентами. Следовательно, главным фактором риска в карточном бизнесе является кредитный риск, который связан с выпуском новой карты.

3. Предложена процедура проверки данных заявителя/клиента по выпуску новой платежной карты.

4. Предложена система мониторинга транзакций, определяющая модель поведения клиента по операциям с платежной картой. Рекомендована установка системы мониторинга рисков по выявлению подозрительных транзакций.

5. Определены виды мошенничества и преступления связанные с платежными картами. Предложены рекомендации по предотвращению мошенничества при операциях с ними.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Целыо настоящей диссертационной работы является разработка комплекса теоретических положений и практических рекомендаций по развитию и совершенствованию системы обращения платежных карт в России и в PCO-Алания.

Проанализировано состояние платежных карт в РФ, а также развитие безналичной системы РФ. Рассматриваются процессы развития безналичных платежных систем, и конкуренция банков за потребителя привели к бурному распространению банковских карт, число которых уже превысило 100 миллионов. Россия проходит ускоренным темпом развитие карточной системы. Возможности экстенсивного роста исчерпаны. На данном этапе этого борьба за клиента пойдет за счет повышения качества услуг, переход от дебетовых к кредитным картам, охват основных масс торговых точек, снижение среднего размера трансакций. Насыщение рынка платежных карт близок к завершению. Таким образом, кредитная карта поможет кредитным организациям привлечь большее число потенциальных заемщиков и клиентов.

Уточнено авторское определение платежной карты, под которой понимается персонифицированная пластиковая карта, используемая для совершения безналичных расчетов, получения денежных средств, а также возможное ги предоставления кредита. Рассмотрена классификация платежных карт.

Предложена система кредитного скоринга при кредитовании с использованием платежной карты, что позволит кредитным организациям увеличить клиентуру, а также повысит остатки на счетах клиентов, увеличит кредитный портфель, уменьшит уровень риска и мошенничества с платежными картами.

В данной работе проводится оценка платежных карт в современных условиях. Рассматриваются тенденции развития платежной системы РФ в2005-2007 гг., которая, характеризуется ростом количества и объема платежей, как платежной системой Банка России, так и частных платежных систем. Небольшой рост платежей (по количеству и объему) наметился у частных платежных систем. Но платежная система остается ведущим субъектом в системе.

Выявлено, что особенностями соотношения платежных карт в безналичной системе РФ является:

1. Объем платежных карт в структуре безналичных операций составил 1,23 %. На протяжении исследуемого периода показатель вырос незначительно.

2. Удельный вес количества безналичных платежей в общем количестве операций с картами составил 21,1%. Наметились позитивные тенденции увеличения операций по оплате с применением платежных карт.

3. Увеличение количества и объема операций физических и юридических лиц с применением платежных карт. Общий показатель темпа роста за исследуемые периоды дает оплата юридических лиц в общем объеме показателей темпа роста.

4. Необходимость создания национальной платежной системы для эффективного позиционирования российского банковского сектора на международных рынках.

Проведен анализ соотношения платежных карт в безналичной системе РФ. Проанализированы применение платежных карт в РСО-Алания и других регионов РФ. Из рассмотренного нами опыта, для РСО-Алания, а в частности КО, необходимо извлекать опыт применения платежных карт в регионах РФ, в особенности г. Москвы и Московской области, РСО-Алания, а в частности КО республики необходимо извлекать опыт, для того чтобы повысить привлекательность платежных карт, количество и объемы операций по ним, а также увеличить доли платежных карт в безналичном обороте. Кобрендинговые проекты, кредитные карты, бонусы и т.д. все это приведет к дальнейшему росту экономики республики и региона в целом. Рынок платежных карт РСО-Алания с этой точки зрения является перспективным.

Практика расчетов с платежных карт пока не получила достаточного развития. Для решения этой задачи необходимо повысить уровень информированности населения о платежных картах, повысить его финансовую грамотность, увеличить число торговых точек и магазинов, принимающих платежные карты к оплате, а также число сервисных банкоматов. Требует совершенствования и маркетинговая политика кредитных организаций. Наконец, что принципиально, на состояние дел в рассматриваемой области оказывают влияния невысокие доходы большинства населения.

Таким образом, укрепление позиций рынка платежных карт в Республике потребует времени.

В диссертационной работе отражены преимущества использования платежных карт в расчетах субъектами платежной системы: владельца карты, банка-эмитента, баика-эквайера, торгово-сервисной точки и государства. Использования платежной карты в безналичной системе оказывает влияние на структуру денежного обращения, при этом использования кредитных карт влечет за собой рост объема денежной масс в обращения, а также сокращение наличного оборота. Большее применение платежных карт в платежный оборот страны дает государству возможность использовать их как инструмент повышения прозрачности торгового оборота у торгово-сервисного предприятия, а также созданию адресной социальной поддержки населения. Также, осуществляется приток частных инвестиций в кредитные организации: остатки на текущих счетах, страховые депозиты, что положительно влияет на экономический-рост в стране.

В ходе исследования была затронута необходимость создания национальной платежной системы. Предложено объединить платежные системы Объединенной платежной системы (ОРСП, ранее «Сберкарт»), платежную систему «Золотая корона», а также платежную систему «Юнион кард». Формирование национальной платежной карточной системы даст следующие положительные результаты в экономике страны:

- вытеснения с отечественного рынка международных платежных карточных систем;

- производство технического оборудования, обслуживающего операции с платежными картами отечественными предприятиями;

- способность стать эффективным инструментом для реализации государственной политики в области связанной с более гибким и управляемым распределением финансовых средств широких слоев населения;

- вступление региональных банков в национальную платежную систему с более низкими затратами, чем в международных платежных системах.

Таким образом, объединение платежных систем на основе ОРПС позволит на современном этапе снизить доминирующее положение международных платежных систем, уменьшить неравномерное развитие регионов, а также увеличить доли в платежных операциях по оплате товаров и услуг.

Экономическими и политическими предпосылками объединения ОРПС является необходимость комплексного решения задач по эффективному позиционированию российского банковского сектора на международных рынках, обеспечению государственных интересов, доступности и безопасности розничных платежных услуг, снижению их стоимости, повышению уровня защищенности персональных данных держателей платежных карт, а также сокращению расчетов наличными деньгами.

Рассмотрены и предложены инновационные подходы в обеспечении безопасности платежных карт. Кредитным организациям необходимо разработать систему оценки рисков и снижению уровня мошенничества, сопровождающих операции с платежными картами, их видов, классификации, уделив особое внимание кредитному риску.

Также предложено следующее:

1. Крупным банкам с большим количеством владельцев платежных карт необходимо создать департамент (отдел) по управлению рисками, сопровождающих операции с банковскими картами. Это позволит снизить уровень риска и мошенничества с платежными картами.

2. Рассматриваются различные виды рисков, их классификация и управления ими. Выделена самая существенная группа рисков, это риск, связанный с новыми клиентами. Следовательно, главным фактором риска в карточном бизнесе является кредитный риск, который связан с выпуском новой карты.

3. Предложена процедура проверки данных заявителя/клиента по выпуску новой платежной карты.

4. Предложена система мониторинга транзакций, определяющая модель поведения клиента по операциям с платежной картой.

5. Рекомендована настройка системы мониторинга рисков по выявлению подозрительных транзакций.

6. Определены виды мошенничества и рисков, связанные с платежными картами. Предложены рекомендации по предотвращению мошенничества и преступных действий с платежными картами.

Реализация предложенных рекомендаций и предложений по развитию системы обращения платежных карт позволит повысить ее эффективность для всех участников карточной системы.

Данное исследование по использованию платежных карт в безналичной системе может рассматриваться как исследование операций с платежными картами в кредитной организации и для дальнейшего совершенствования системы обращения платежных карт в России.

Применение теоретических и практических результатов исследования, могут быть использованы при дальнейшей разработке рассматриваемых проблем данной работы.

Рекомендации по снижению рисков и уровня мошенничества, могут быть применены в деятельности кредитных организаций при решении различных задач в области операций с платежными картами.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Хетагуров, Георгий Валерьевич, 2010 год

1. Федеральный закон Российской Федерации от 23.12.2003 № 181-ФЗ «Обанках и банковской деятельности».

2. Федеральный закон Российской Федерации от 10.07.02 №86-ФЗ «О

3. Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».

4. Федеральный закон Российской Федерации от 09.10.92 №3615-1 «Овалютном регулировании и валютном контроле» (с изменениями от 30 декабря 2001г.).

5. Федеральный закон «О техническом регулировании» от 27.12.2002 г. №184 —1. ФЗ.

6. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая, третья ичетвертая) (с изменениями от 21 марта 2002 г.).

7. Положение Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссиибанковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».

8. Положение Банка России от 28 августа 1997 г. №509 «Об организациивнутреннего контроля в банках».

9. Положение Банка России от 9 апреля 1998 г. №23-П «О порядке эмиссиикредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием».

10. Положение Банка России от 1 апреля 2003 г. №222-П «О порядкеосуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации».

11. Положение ЦБР «О межрегиональных электронных расчетах,осуществляемых через расчетную сеть Банка России» от 23.07.1998 г. №36-П.

12. Указание Банка России от 09.04.99 г. № 536-У «Об изменении порядка распространения кредитными организациями платежных карт и предоплаченных финансовых продуктов».

13. Типовые правила эксплуатации контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением. Утверждены письмом Минфина РФ от 30.08.93 г. №104.

14. Глоссарий терминов, используемых в платежных и расчетных системах.

15. Комитет по платежным и расчетным системам. Банк международных расчетов. Март, 2003.

16. Платежные системы в России. Красная книга. Подготовлено ЦБР и

17. Комитетом по платежным и расчетным системам центральных банков стран Группы десяти.2003. www.cbr.ru.

18. Указание ЦБР «Об особенностях применения форматов расчетныхдокументов при осуществлении электронных расчетов чрез расчетную сеть Банка России» от 24.04.2003 г. № 1274-У // Вестник Банка России.2003. № 25.

19. Указание ЦБР «Об особенностях применения форматов расчетныхдокументов при осуществлении электронных расчетов через расчетную сеть Банка России» от 24.04.2003 г. № 1274-У // Вестник Банка России.2003г. № 6.

20. Андреев A.A., Белов М.Ю. Пластиковые карты. М.: БДЦ-пресс, 2002.- 576 с.

21. Абляев C.B. Пластик не фантик. // Российское предпринимательство.2008. -№ 8 (2). С. 140-143.

22. Абезгов В.Б., Курдюшева Е.В. Развитие платежных систем в Краснодарскомкрае // Деньги и кредит, №8, 2006. С. 18-23.

23. Ануреев C.B. Платежные системы и их развитие в России. М.: Финансы истатистика, 2004. 288 с.

24. Афанасьев М. Электронная коммерция (электр. деньги, электр. торговля,пластик, карты: анализ ситуации на российском рынке) // Риск. №3, 2006. С.52-58.

25. Балашов К. Сегментация клиентской базы на основе факторовповеденческой лояльности (лояльность потребителей банковских услуг,сегментация пользователей кредитных карг банка) // Маркетинг. №1,2007,- С.40-47.

26. Беллис С. Деньги не пластик (эмиссия пластиковых карт в РФ; лидерырынка) // Эксперт. №15, 2006. С. 52-58.

27. Белоглазова Г.Н., Романовский A4.В. Финансы и кредит. Учебник 2-е изд.,2008.-С.609.

28. Бузин A.A. Вся жизнь-игра: Методика оценки рисков при использованиипластиковых карт // Российское предпринимательство. №6, 2006. С. 6470.

29. Быстрое JT.B. Пластиковые карты. 5-е изд., перераб. и доп.-М.: «БДЦпресс», 2005.-624 с.

30. Воронцов И. Пластиковые дел мастера // Банковское дело. №2, 2004. С. 2123.

31. Глущенко Г.И., Понаморев В.А. Официальные системы денежных переводов // Банковское дело. №6. 2004. С. 39-47.

32. Довнар FI. Перелетные скидки (на чем можно сэкономить в турпоездке: возраст, паркет услуг, турист, карта) // Финанс.- 2006.- №3.- С.92-93.

33. Джанбалаев P.M. Особенности налогообложения операций, связанных с применением пластиковых карт // Налоги. №3, 2007. С. 11-14.

34. Деревицкий Е.П., Корабельников В.М., Семенов В.П. Автоматизациябанковской деятельности,- СПб.: СПбГИЭА, 1995.- 84 с.

35. Ершов А.П. «Электронные деньги» в поисках своей ниши // Банковскоедело. №7. -2007.- 29-33 с.

36. Ечисеев A.A. Карты, деньги. // Российское предпринимательство. 2008.2(2).-С. 31-36.

37. Жаботинская Е.И., Меняйлов Е.В. Развитие системы безналичных расчетовв Новосибирской области. Проблемы их внедрения на потребительском рынке // Деньги и кредит, №1, 2004. С.35-38.

38. Жуков Е.Ф. «Деньги. Кредит. Банки», М., 2005, Юнити.- 601 с.

39. Жуков Е. Ф. «Деньги. Кредит. Банки», М., 2007, Юнити.- 703 с.

40. Захарова А. Платежное совершенство (какой должна быть идеальнаябанковская карта) // Финанс. №26, 2006. С. 22-26.

41. Завалеев В. Пластиковая карточка как платежный инструмент (основныепонятия) / http:citforum.ru/marketing/articles/art8.shtml.42. «Золотая корона»: готов стандарт для национальных карт (созданиенационал, платеж, системы) // Финанс. 2005.- №20.- С. 27.

42. Зверев O.A. Проблемы развития рынка пластиковых карт в России в аспектеинтернационализации платежных систем // Дайджест финансы. №1, 2007,- С. 23-25.

43. Изофенко Р. Платежные карты вместо наличных расчетов // Банковскоедело. №5, 2007,- С. 49-52.

44. Р1ванов В.Ю. Проблема квалификации форм безналичных расчетов вусловиях развития новых информационных технологий // Банковское право, 2005.- №4.

45. Иванов Н.В. Управление карточным бизнесом в коммерческом банке — М.:1. БДЦ-пресс, 2003., 272 с.

46. Карточные игры. Как серьезных финансовый инструмент ищет симпатиймассового потребителя (пластиковые карты: история, бонусы) // Маркетолог. №9, 2005. С.38.

47. Каледина А. Цена кредитной карты // Дайджест-директор. №12, 2004. С.31.

48. Клименко H.A. Банковский сектор Кабардино-Балкарской Республики:тенденции развития // Деньги и кредит. №10. 2004. С. 16-19.

49. Кирьянов М. Отдаленный не значит отсталый. К вопросу о внедрениибезналичного денежного обращения на Чукотке // Банковское дело. №7. -2007,- 20-23 с.

50. Киселев В.В. Коммерческие банки в России: Настоящее и будущее.

51. Банковская политика. Регулирование и управление). М.: Финстат-шгформ, 1998,- 400 с.

52. Кидуэлл. Д.С., Перерсон Р.Л., Блэкуэлл Д.У. Финансовые институты, рынкии деньги. СПб.: Москва-Харьков-Минск, 2000. - 517 с.

53. Князева М. Побочный продукт (эквайринг Обслуживания карт в торговыхи сервисных точках) // Финанс. №44, 2005. С. 22.

54. Красавина Л.Н. Проблемы денег в экономической науке. //Деньги и кредит.2001, №10 с.5.

55. Крахмалев С.В. Основные принципы и механизмы проведениямеждународных денежных переводов денежных средств // Финансы и кредит. №15. 2006.-С. 18-31.

56. Коробова Г.Г. Банковское дело. М. Экономистъ, 2005,- 751 с.

57. Корнеев B.C., Костюченко A.C. Автоматизация моделей рыночнойэкономики. Учебное пособие. Компания спутник, М., 2006. — 116 с.

58. Коханова В. Обзор рынка банковских платежных карт // Финансы и кредит.33, 2006. С. 22-29.

59. Кочергин Д.Б. Макроэкономические эффекты // Эко. №11. 2005. С. 95-116.

60. Котюбеико Д.Б. Электронные деньги как форма частной денежной эмиссии1. Эко. №2, 2005.-С. 46-59.

61. Кочергин Д.А. Проблемы интерпретации электронных денег // Банковскоедело, №12. 2005.-С. 10-14.

62. Кочергин Д.А. Системы электронных денег: классификация ихарактеристика элементов // Банковское дело. №2, 2005. С. 37-43.

63. Куликов A.B. Правовая сущность банковской карты // Право и политика.2008.-№3.-С. 610-617.

64. Кузнецова Е.Е. Банковская карточка: правовая природа и проблемаприменения // Банковское право, 2002, №4.

65. Линкин М, Виза па вызов (вывоз из России валюты: объем и способы:пласт.карты, дор. чеки) // Деловые люди. №6, 2005. С. 94-95.

66. Логвинова Н. Пластиковый союз (совмещенные пластики: международногои локального действия) // Финанс. №4, 2006. С. 21-23.

67. Логвинова Н. Пластик эксклюзивного выпуска (дизайн пластиковых карт) //1. Финанс. №42, 2005. С. 38.

68. Ломонов Е.А. Управление рисками и управление. М.:ЦПП ЦБР, 2003. С.1821.

69. Марьясин A.M. Развитие платежно-расчетных систем в российскомфинансовом секторе // Банковское дело. №7. -2007.-24-29 с.

70. Манзанов Ю. Эффективность торговой сети платежной системы // Финансыи кредит. №13, 2006. С. 24-29. 1 Х.Марченко А., Бочкарев С. Пластиковые деньги-Visa, MasterCard и другие. «Олимп-бизнес», М., 2006.-240 с.

71. Милиянина В.В. Развитие безналичных расчетов с использованиемплатежных карт // Деньги и кредит. №4, 2004. С. 31-35.

72. Национальный Банк развития выпускает новую кредитную карту //

73. Дайджест-финасы. №4, 2005. С. 60.

74. О состоянии расчетов с использованием платежных карт в Московскомрегионе // Деньги и кредит. №6, 2005. С. 48-50.

75. Овсянникова И.Л. Гражданско-правовое регулирование операций сбанковскими картами юридических лиц: автореферат диссертации на соискание научной степени кандидата юридических наук: 12.00.03, Москва, 2007 г.

76. Озеров Г. Стратегические карты открывают новые возможности

77. РЦБ. 2008. - № 9. - С. 28-32.

78. Паскарелла Карл: «Мы поняли, как они мыслят.» (платежные карты УЪа)

79. Маркетолог. №2, 2005. С. 5-10.

80. Парфенов А. В. Система электронных расчетов «таможенная карта»:преимущества и перспективы развития // Российское предпринимательство. №2, 2005. С. 119-124.

81. Пашу тин С. Дисконтные карточки в аптеке // Управление персоналом. №3,2006. С. 64-66.

82. Перестенко О. Платежные карты как инструмент безналичных расчетов прирозничных платежах (обзор рынка платежных карт, деятельность ЦБ в сфере розничных платежей) // Банковское дело. №11, 2005. С. 38-42.

83. Пряэюникова Ю.А. Зарубежный опыт функционирования платежных систем

84. Финансы и кредит. №26, 2007. С. 50-59.

85. Пластиковые проблемы банков и клиентов (пласт, карты) // Финанс. №20,2005.-С.21-26.

86. Пластиковые карты // Эксперт. №15, 2004. С. 110-118.

87. Пластиковые проблемы банков и клиентов (пласт, карты) // Финанс. №20,2005. С. 21-26.

88. Платежная система: структура, управление и контроль / Под ред. Брюса Д.

89. Саммерса.- М.: МВФ, 1993. 86 с.

90. Потапенко Н. О проблемах уголовной ответственности за преступления сиспользованием банковских карт // Уголовное право. 2007. № 4. - С.55-58.

91. Попов Р., Веремеенко М. Рынок платежных систем. «Электронные деньги»

92. Банковское дело. №7. -2007.- С. 33-36.

93. Полякова Т.И. Рынок платежных карт в Курской области- проблемы иперспективы //Деньги и кредит. №12, 2005. С. 58-62.

94. Пурисова Е.Г. Виртуальные банковские услуги населению (ИТ,пластиковые карты, «Домашний банк») // Банковские услуги. №6, 2005. -С. 7-14.

95. Пыхтин C.B. Расчеты с использованием банковских карт

96. Закон. 2008. - № 1. - С.24-29.

97. Райдетберг Г1. К Вопросу синтеза интегрированных систем электронныхденег // Консультант директора. №21. 2004.

98. С 6 Московского Международного форума по платежным картам // Деньгии кредит. №1, 2004 г.

99. Сайфуллин P.P. Проблемы исполнения инкассовых поручений налоговыхорганов при работе с карточными счетами // Налоги, №2, 2006. С. 61-62.

100. Системы электронных карточных платежей в России: перспективы (поматериалам исследования Visa International Service Association CEMEA Region) // Банковское дело. №7. -2007.- 6-11 с.

101. Cwiee В.M. Влияние глобализации на банковский бизнес // Деньги и кредит.3,2003. -С.53.

102. Смирнова Н. Что делать после разработки стратегической и счетной карт?выделение важнейших бизнес-процессов для реализации стратегических целей) // Консультант директора. №6, 2006. С.34-36.

103. Спиранов И.А. Правовое регулирование операций с банковскими картами:диссертация на соискание научной степени кандидата юридических наук: 12.00.03, Москва, 2002.

104. Суэтин A.A. Международный финансовый рынок. М.:КНОРУС, 2004. -241 с.

105. Терновая Н. Пластиковая безопасность (подделка, скримминг, защита) // Малое предприятие. №2, 2005. С. 21-23.

106. Ъотюнник A.B., Турбанов A.B. Банковское дело, 2005.- 605 с.

107. Феоктистов И.А., Минаков В.Ю. Пластиковые карты. Гросс-медиа. М., 2006.- 160 с.

108. Федоров Д.С. Построение карт восприятия: концептуальный подход и метод анализа данных (карты восприятия как метод изучения восприятия потребителем сходств и различий между брендами) // Маркетинг в России за рубежом. №6, 2006. С. 3-16.

109. Хетагуров Г.В. Использование платежных карт в РСО-Алания // Федерализм, №4, 2008. С. 247-252.

110. Хетагуров Г.В. Кобрэндинговые карты.//Труды молодых ученых/Владикавказский научный центр РАН. 2008. - №2. - С. 146-149.

111. Хетагуров Г.В. Мошенничество с платежными картами//Труды СевероКавказского горно-металлургического института (государственного технологического университета). 2008. - №15.- С. 355-357.

112. Хетагуров Г.В. Интернет-банкинг в РФ // 10-я Международная научно-практическая конференция «Финансовые проблемы РФ и пути их решении: теория и практика» Г. Санкт-Петербург, 2009г.- С. 225-227.

113. Хетагуров Г.В. Преимущества кредитных карт перед потребительским кредитом // Международная научно-практическая конференция «Современные проблемы экономики, управления и юриспруденции» Г. Мурманск, 2009. С. 502-503.

114. Хомякова Л.И. Платежная система в условиях глобализации и регионализации рыночной экономики // Банковское дело, №11. 2007. С. 31-36.

115. Царев В.В., Канторович A.A. Электронная коммерция.- СПб: Питер, 2002. -С. 320.

116. Цыремншова Т.Ж. О состояние и развитие рынка банковских карт в Республике Бурятия // Деньги и кредит. №1, 2008. С. 66-69.

117. Чуракое М.С. Электронные денежные расчеты с применением пластиковых карт: правовые проблемы использование банковской инновации на российском рынке // Закон и право. 2008. № 8. - 103-107.

118. Черткова М.М., Кравчук О.М. Состояние рынка банковских карт в Амурской области // Деньги и кредит. №2, 2007. С.51-56.

119. Шакланова Н. Электрон в классической оправе (классические международные карты) // Финанс. №40, 2005. С. 19-24.

120. Шакланова Н. Не выходя из дома (Visa, MasterCard) // Финанс. №7, 2005. С. 74.

121. Шакланова Н. «Что скрывает пластиковая 1<арта»//Финансовая газета. №6 2005,- С.11.

122. Шатковская Т. Развитие региональных рынков банковских услуг // Банковское дело, №12. 2007. С. 39-43.

123. Юров A.B. Наличные деньги и электронные средства платежа: оценка перспектив // Деньги и кредит. №7. 2007. С. 37-43. :

124. Яков В.В. Эволюционные процесс возникновения и становления кредитных денег // Финансы и кредит. №21, 2005. С. 21-28.

125. Данные Федеральной службы государственной статистики РФ http ://www.gks.ru

126. Данные Северо-Осетинского отделения №8632 Сбербанка РФ.

127. Данные Владикавказского филиала (ОАО) «Банка Москвы».

128. Данные АКБ (ОАО) «Банка Развития региона».

129. Данные (ОАО) «Московского индустриального банка».

130. Данные Национального Банка (Банка России) РСО-Алания.

131. Операции по получению наличных денежных средств2004 г 2005 г. 2006 г 2007 г Прирост

132. Кол-во ед Объем, млн Р Кол-во ед Темп роста, % Объем, млн р Темп роста, % Кол-во ед Темп роста, % Объем, млн Р Темп роста, % Кол-во ед Темп роста, % Объем, млн Р Темп роста, % Кол-во ед Объем, млн Р

133. РФ 514705696 1812422,14 714638761 138,4 2667254,2 47,1 975066589 136,4 4020147,06 150,7 1281957970 131,4 5863647,12 145,8 767252274 4051224,98

134. РСО-Алания 83421 549,43 243135 291,4 1191,47 216,8 465203 191,3 2443,56 205 783611 168 4 3581,23 146,5 700190 3031,8

135. Операции по оплате товаров и услуг2004 г. 2005 г. 2006 г. 2007 г. Прирост

136. РСО-Алания 642 2,89 2532 394,3 6,57 227,3 26622 1051 13,59 206,8 77308 290,3 37,44 275,4 76666 34,55

137. Динамика количества и объемов операций, совершенных в 2005-2007 гг. с использованием платежных карт, по видам операций2005 2006 2007 Темп прироста, %

138. Кол-во ед. Объем, млн р. Кол-во ед. Объем, млн р. Кол-во ед. Объем, млн.р. Кол-во ед. Объем, млн р.1 ? 2 3 4 5 6 7 8 9

139. Участники в системе платежных карт