Направления развития расчетов по внешнеторговым операциям российских фирм тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.14, кандидат экономических наук Малькова, Юлия Владимировна

• Малькова, Юлия Владимировна
• кандидат экономических наук
• 2007

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Малькова, Юлия Владимировна

Введение

1. Система международных расчетов как элемент международной торговли финансовыми услугами.

1.1. Состояние и динамика развития мирового рынка услуг.

1.2. Место и роль финансовых услуг в международной торговле услугами.

1.3. Принципы и организация наднационального регулирования финансовых услуг в международной торговле.

2. Место и роль международных расчетов во внешней торговле РФ.

2.1. Состояние и направления развития системы международных расчетов по сделкам российских участников внешнеэкономической деятельности.

2.2. Реализация в РФ услуг по обслуживанию международных расчетов и основные проблемы их развития.

2.3. Международный опыт решения проблем по ускорению международных расчетов по внешнеэкономическим сделкам.

3. Направления совершенствования системы международных расчетов в российской экспортно-импортной деятельности.

3.1. Оценка возможностей и задачи реструктуризации деятельности российских финансовых институтов в части обслуживания международных расчетов по внешнеторговым операциям российских фирм.

3.2. Обоснование направлений развития системы расчетов по внешнеторговым операциям российских фирм и предложений по их практической реализации.

3.3. Разработка предложений по совершенствованию методов государственного регулирования международных расчетов во внешнеэкономической деятельности российских фирм.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Направления развития расчетов по внешнеторговым операциям российских фирм»

Необходимость совершенствования системы обслуживания международных расчетов по внешнеторговым операциям вызвана, прежде всего, изменениями, происходящими в экономике РФ, внешнеэкономических связях РФ, финансовой и банковской системах РФ. Постоянно увеличивающийся товарооборот РФ с другими странами приводит к увеличению числа внешнеторговых сделок и соответственно к увеличению объемов расчетных операций по ним. Вступление РФ в ВТО, постепенное снижение таможенных пошлин, либерализация законодательства РФ, регламентирующего внешнюю торговлю, и валютного законодательства РФ, очевидно, приведет к дальнейшему увеличению количества внешнеторговых сделок. Дополнительным толчком может стать создание единой системы расчетов в рублях на территории СНГ. Экстенсивное развитие услуг по осуществлению международных расчетов, реализуемое в настоящее время в нашей стране, вряд ли сможет обеспечить качественное обслуживание участников внешнеторговых сделок. Кроме того, скорость их обслуживания в настоящий момент остается уязвимым местом. Затягивание процедур расчетов по сделке соответственно повышает для участников внешнеторговых сделок риски, связанные с политическими изменениями в стране плательщика, так и такие виды экономических рисков как коммерческие, кредитные, валютные риски, риск «дефолта», риск перевода, риск неконвертируемости, риск моратория на платежи за границу, финансовые риски (ревальвация/ девальвация валюты) и пр. Таким образом, развитие и ускорение международных расчетов по внешнеторговым операциям является существенным фактором развития внешнеэкономической деятельности российских предприятий.

Еще одним важным моментом является необходимость унификации процедур при осуществлении международных расчетов. В настоящее время каждый финансовый институт устанавливает собственный регламент проведения операций по обслуживанию международных расчетов в соответствии с нормами действующего законодательства. В результате виды и перечень представляемых первичных документов клиентов, документооборот, порядок рассмотрения и обработки различаются. Это неудобно для клиентов-участников внешнеторговой деятельности, особенно крупных экспортеров и импортеров, обслуживающихся одновременно несколькими банками, т.к. требует дополнительного времени и несет дополнительные издержки.

Важным вопросом также является способ учета и статистики по данному виду услуги - международные расчеты. Являясь, с одной стороны, частью финансовых услуг, эта услуга тесно связана с внешнеторговым контрактом, и стоимость ее часто включается в контрактную цену товара. Кроме того, при предоставлении указанной > услуги возможно взаимодействие нескольких видов услуг, относящихся к разным статьям классификации.

Интенсивное развитие системы международных расчетов по внешнеторговым операциям определяется целым рядом факторов. Международные расчеты осуществляются финансовыми институтами, и должны относиться к финансовым услугам. Отсюда вытекает их подчиненность таким закономерностям развития рынка услуг и, в частности, финансовых услуг как:

- темпы, направления и перспективы развития;

- внедрение новых перспективных форм предоставления услуг.

С другой стороны, развитие в России данного вида услуг требует анализа необходимых законодательных актов в сфере регулирования финансовой деятельности с учетом международных правил и обычаев, а также разработки и обоснования структуры и принципов 1 функционирования новых организационных форм предоставления финансовых услуг. Несмотря на явную необходимость интенсивного развития данной сферы, научно обоснованные пути решения проблемы с охватом перечисленных выше факторов в настоящее время отсутствуют.

Тему данного исследования можно считать недостаточно разработанной в российской экономической литературе по следующим причинам.

1. В большинстве российских и зарубежных публикаций рассматриваются вопросы, относящиеся к типовым формам международных расчетов, их развитию и применению при осуществлении внешнеторговых сделок. Однако вопросы реализации новых организационных форм, ускоряющих данные процессы, не получили самостоятельного освещения в экономической литературе.

2. Вопросы реорганизации структуры финансовых институтов также широко освещаются в последнее время. Но эта реорганизация и реструктуризация, в основном, связана с перераспределением бизнеса внутри банка. Вопросы выделения определенных бизнес-процессов с целью их передачи отдельной компании (дочерней) практически не затрагиваются.

3. В периодической печати постоянно публикуются материалы, касающиеся развития банковского бизнеса в России, новых видов услуг и продуктов, в то время как стандартным классическим банковским продуктам и их развитию и совершенствованию внимания практически не уделяется.

Целью диссертационной работы является разработка и обоснование методологических и практических подходов к совершенствованию системы расчетов по внешнеторговым операциям участников экспортно-импортной деятельности РФ.

Для достижения этой цели в работе ставятся и решаются следующие задачи:

- на основании анализа состояния и направлений развития мирового рынка услуг, и, в первую очередь, финансовых услуг, выявить направления и тенденции его развития,

- проанализировать и обобщить инструменты государственного регулирования международного рынка финансовых услуг;

- определить роль ВТО и других международных институтов в наднациональном регулировании международного рынка услуг;

- сформулировать особенности внешнеторговых расчетов российских участников внешнеэкономической деятельности и направления их развития в настоящее время и определить недостатки организации процедур по осуществлению международных расчетов;

- изучить и обобщить зарубежный опыт развития специализированных институтов по обслуживанию

• международных расчетов во внешнеэкономической деятельности;

- сформулировать предложения по возможному использованию зарубежного опыта для ускорения международных расчетов по внешнеторговым операциям через российские финансовые институты.

- обосновать принципы построения и функционирования новых ) институтов, направленных на развитие системы международных расчетов;

- на основе анализа отечественных инструментов государственного регулирования операций по международным расчетам, выявить проблемы, препятствующие их совершенствованию, и возможные пути их решения.

Объектом настоящего исследования является международный > рынок финансовых услуг в части реализации международных расчетов при осуществлении экспортно-импортных операций.

В качестве предмета исследования выступают направления развития форм организации международных расчетов по внешнеторговым операциям на основе использования зарубежного опыта.

Теоретической и методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных специалистов. Следует выделить исследования и труды Б.А.Аникина, Г.Ассэль, Л.Г.Батраковой, Т.Д.Бурменко, Е.В.Даниловой, А.В.Данильцева, И.И.Дюмулена, А.П.Киреева, Г.И.Кравцовой, Л.М.Красавиной, О.И.Лаврушина, М.Б.Медведевой, Д.М.Михайлова, А.Музжухина, М.Г.Назарова, Т.Н.Нестеровой, Ю.Ю. Никишева, Г.А.Папиряна, Е.В.Песоцкой, Б.А.Райзберга, Е.В.Халевинской, Т.В.Юрьевой. Среди работ зарубежных авторов следует отметить труды Р.Беккер, К. Т. Дитц, Д. МакНотон, Д. Дж. Карлсон, Р.Мердик, Б.Рендер, К. Хаксевер,

Автор также опирался на законодательство и нормативные акты РФ и ведущих стран мира в области банковского регулирования и регулирования внешнеторговых операций, на официальные статистические публикации РФ, ВТО, МВФ, международных банков и институтов. Были также проанализированы по исследуемой тематике 2 докторские и 24 кандидатские диссертации.

Решение поставленных в исследовании задач выполнено с единых методических позиций, в рамках которых использованы: организационно-аналитические методы оценок, логический и статистический анализ организационных перемен и реструктуризации банковского бизнеса, методы системного построения структур управления.

Научная новизна диссертационной работы состоит в разработке методических подходов и практических рекомендаций по созданию с использованием зарубежного опыта системы обслуживания международных расчетов по внешнеторговым операциям в рамках российского банка (его дочерней структуры), позволяющей рационально использовать трудовой и финансовый потенциал при достижении наилучших результатов по скорости и качеству предоставления услуг. В процессе исследования получены следующие основные результаты, раскрывающие научную новизну и ценность работы:

К закономерностям развития международной торговли услугами и, в особенности торговли финансовыми услугами, отнесены стабильные темпы роста, диверсификация торговли по группам стран. На основе выявленной закономерности в работе прогнозируются значительные перспективы роста доли финансовых услуг в импорте РФ.

Выявлены основные направления развития российского банковского бизнеса за пределами РФ и перспективы использования российского рубля в качестве валюты расчетов при осуществлении международных расчетов со странами СНГ.

Проанализирован опыт РФ в предоставлении услуг по обслуживанию международных расчетов по внешнеторговым операциям, выделены четыре группы банков, определены особенности предоставления услуг в каждой из групп, отмечено, что данные услуги предоставляются по «экстенсивному» способу, что отрицательно влияет на конкурентоспособность услуги и банков в целом, особенно с учетом возможного вступления РФ в ВТО.

Проанализирован зарубежный опыт организации международных расчетов и выявлена возможность обслуживания максимального количества операций по международным расчетам в установленные сжатые сроки при незначительных затратах на содержание специализированного подразделения финансового института.

Обоснованы принципы построения в России специализированных подразделений финансовых институтов по обслуживанию международных расчетов во внешнеэкономической деятельности и разработаны рекомендации по реализации данных принципов.

Показано, что основой развития системы расчетов по внешнеэкономической деятельности российских предприятий является широкое внедрение IT-технологий с одновременным совершенствованием нормативно-правового регулирования использования 1Т-технологий.

Оценена эффективность предлагаемых рекомендаций по следующим критериям:

- уменьшение в 8,5 раз количества сотрудников по обслуживанию текущих операций;

- увеличение в 6 раз количества обрабатываемых документов по экспортным аккредитивам;

- увеличение в 6 раз количества операций по авансированию;

- увеличение в 7 раз количества операций по обработке импортных документов.

Обоснованы рекомендации по совершенствованию норм государственного регулирования (банковского законодательства, валютного законодательства) для целей оптимизации международных расчетов по внешнеторговым операциям через российские банки, включающие необходимость:

- приведения законодательства РФ и нормативных актов Банка России в части, касающейся международных расчетов, в соответствие с нормами международных правовых актов (UCP 600 и пр.);

- внесения изменений в соответствующие правовые акты, позволяющих банкам, во-первых, выделять определенные бизнес-процессы на условиях аутсорсинга с передачей их дочерним структурам, во-вторых, предоставлять возможность другим финансовым институтам (банкам-корреспондентам, дочерним банкам) пользоваться этими услугами на законных основаниях;

-отмены обязательного условия о предоставлении клиентами банков документов на бумажных носителях, и в этой связи, создания легитимных механизмов применения электронно-цифровой подписи, а также способов хранения и защиты информации, предоставляемой в электронном виде.

Работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографии и приложений. Структура исследования соответствует поставленным целям, отражает ее основное содержание и обеспечивает решение поставленных задач.

Заключение диссертации по теме «Мировая экономика», Малькова, Юлия Владимировна

Заключение.

Рассматривая современное состояние и, в первую очередь, тенденции развития внешнеэкономической деятельности отечественных предприятий, в первую очередь необходимо отметить быстрый и неуклонный рост количества международных торговых операций, совершаемых ими, и постоянное возрастание объемов совершаемых расчетов по этим операциям. Время и надежность осуществления операций по внешнеэкономическим сделкам становится существенным фактором, который может, как сдерживать развитие внешнеэкономической деятельности, так и выступить мощным ускорителем этих процессов. В силу этого проблема развития системы международных расчетов во внешнеэкономической деятельности хозяйствующих субъектов РФ является актуальной и своевременной, особенно с учетом перспектив вступления России в ВТО. В международной классификации расчеты по внешнеэкономической деятельности относятся к услугам, и поиск научно обоснованных путей развития рассматриваемой системы включает в себя критический анализ и систематизацию достаточно большого круга вопросов, связанных с развитием услуг, особенно с учетом развития мирового рынка услуг. В работе исследованы следующие основные направления, связанные с основанием практических мероприятий по совершенствованию отечественной системы внешнеэкономических расчетов:

- закономерности развития мирового рынка услуг, вытекающие из состояния и направлений развития мирохозяйственных связей;

- системы наднационального регулирования мирового рынка услуг;

- место России на мировом рынке услуг и проблемы, сдерживающие развитие данной отрасли народного хозяйства;

- зарубежный опыт развития системы внешнеэкономических расчетов и критический анализ его применения в российских реалиях;

- обоснование практических предложений по развитию системы обслуживания возрастающего объема внешнеторговых операций и требования к совершенствованию системы государственного регулирования предоставления услуг по обслуживанию внешнеэкономической деятельности российских предприятий.

Современное развитие внешнеэкономических связей характеризуется двумя ведущими тенденциями - интернационализацией хозяйственной деятельности и глобализацией экономики и торговли. В условиях глобализации мировых политических и экономических процессов углубляются процессы международного разделения труда, происходит усиление взаимозависимости и взаимовлияния стран, усложняются виды и способы переработки товаров, появляются новые виды услуг. Таким образом, формируется глобальная экономика с общемировой системой финансовых рынков и рынков капитала и международными финансово-экономическими институтами, обеспечивающими наднациональное регулирование, нацеленное на устранение барьеров в процессе международного движения товаров, услуг и капитала. В наибольшей степени указанные факторы проявляются в росте объемов предоставляемых услуг. Мировой рынок услуг является наиболее динамичным и быстро развивающимся.

Глобальные тенденции оказывают существенное влияние на развитие экономики РФ, участие РФ в процессе вступления во Всемирную торговую организацию, а также на деятельность всех государственных органов и хозяйствующих субъектов, и в первую очередь, на субъектов внешнеторговой деятельности. В народнохозяйственном комплексе РФ внешняя торговля товарами и услугами занимает важное место. Закономерность возрастания роли услуг во внешнеэкономической деятельности проявляется и в российской экономике, хотя на мировом рынке услуг российские предприятия представлены явно недостаточно.

Внешняя торговля товарами тесно связана с внешней торговлей услугами, и развитие их происходит параллельно. Определенные виды услуг составляют важную часть внешнеторговых сделок, сопровождают их и неотделимы от этих сделок. Сюда, в первую очередь, входят транспортные и финансовые (банковские, страховые) услуги. Другие виды услуг сами могут являться основой внешнеторговых контрактов (строительные услуги, консалтинг, услуги в области информационных технологий, медицинские услуги и пр.).

Сфера услуг в РФ в настоящее время развивается интенсивными темпами, однако остается ряд проблем, связанных с регулированием и учетом торговли услугами, в том числе:

- многие виды услуг включаются во внешнеторговую сделку, и стоимость их входит в стоимость экспортируемых/импортируемых товаров;

- по ряду операций услуга является комплексной, т.е. являясь единой для потребителя, она сочетает в себе несколько видов услуг.

Вышеуказанные проблемы выявлены автором в настоящем диссертационном исследовании на примере услуг по обслуживанию расчетов по внешнеторговым операциям. Предлагаемый способ организации обслуживания расчетов предусматривает взаимодействие следующих видов услуг:

- IT аутсорсинг - услуга, оказываемая сервис - провайдером банку;

- аутсорсинг бизнес-процессов - услуга, оказываемая банком своим филиалам, дочерним банкам и банкам- корреспондентам;

- услуга по обслуживанию расчетов по внешнеторговым операциям (международные расчеты) - услуга, оказываемая кдиентам -внешнеторговым фирмам.

Очевидно, что для решения данных проблем необходима четкая и подробная классификация видов услуг и соответствующие методики сбора статистических данных и учета торговли услугами.

В развитие понятия глобализации важным отметить, что глобализация - это в том числе процесс формирования и развития единого финансового и информационного пространства, что сопровождается расширением доступа к информации и быстрым перемещением капиталов. Именно международное развитие информационных технологий делает возможным ускоренное перемещение финансовых средств в глобальных масштабах, которое наблюдается в последнее десятилетие. Одним из элементов развития глобализации являются банковские и биржевые сети, которые, по сути, создают мировую систему движения капитала и связывают экономики отдельных стран и регионов. РФ в настоящий момент не находится в числе первых стран, пользующихся достижениями информатизации. Аналогичная ситуация наблюдается в процессах информатизации в финансовой (банковской сфере). По нашему мнению, глобализация в сфере банковской деятельности фактически означает унификацию всех процедур и максимальную автоматизацию процессов обработки всех видов документов. Решить данную задачу целесообразно с использованием IT - аутсорсинга. Автор в настоящем исследовании предлагает пример эффективного использования IT - аутсорсинга при создании и внедрении новой системы обслуживания расчетов по внешнеторговым операциям в российском банке.

Учитывая, что вступление РФ в ВТО уже очевидно, многие отечественные организации уже столкнулись с проблемой выживания и ужесточения конкуренции в условиях прихода иностранных компаний. Для финансовых институтов этот период пока отсрочен, однако для того, чтобы быть готовыми к появлению на российском рынке филиалов иностранных банковских гигантов, необходимо уже сейчас осуществлять реструктуризацию деятельности российских банков. Данная реструктуризация должна затронуть не только новые направления деятельности, но и классические банковские операции. Целью реструктуризации должно стать создание эффективной структуры, максимальное снижение издержек на проведение операций и содержание персонала, а также достижение наивысшего качества и скорости обслуживания клиентов. В настоящем исследовании предлагается и обосновывается вариант реструктуризации по одному из направлений банковской деятельности - обслуживанию расчетов по внешнеторговой деятельности (международных расчетов) на примере крупного российского универсального банка (ВТБ). Деятельность должна строиться на основе аутсорсинга бизнес - процесса с выделением в структуре банка дочерней структуры и передаче ей функций по обслуживанию международных расчетов. В основе функционирования дочерней структуры лежит принцип унификации процедур, максимальной автоматизации операций, оптимизации в использовании труда сотрудников, минимизации рисков. Достижение перечисленных задач приведет, с одной стороны, к снижению издержек на проведение операций со стороны банка, и, с другой стороны, к существенному ускорению расчетов по внешнеторговым операциям и минимизации рисков для российских фирм - участников внешнеторговой деятельности. Последний фактор положительно скажется на репутации российских банков и будет способствовать повышению их конкурентоспособности. Кроме того, совершенствование операций по обслуживанию международных расчетов, упрощение и ускорение процедур в рамках предлагаемой к созданию структуры позволят существенно увеличить количество расчетных операций по внешнеторговым сделкам и принимать на обслуживание значительное количество новых клиентов-участников внешнеторговой деятельности, что особенно важно в условиях постоянно увеличивающегося товарооборота РФ с зарубежными странами.

В работе проводится анализ зарубежного опыта организации международных расчетов по внешнеторговым операциям и возможностей применения его в финансовых учреждениях РФ с учетом особенностей функционирования российской банковской системы и норм действующего законодательства, а также сформулировал предложения относительно ряда изменений, которые необходимо осуществить для успешного функционирования предлагаемой системы. Изменения должны касаться как банковского законодательства, так и законодательства в части информационных технологий. Особое внимание должно уделяться возможности использования безбумажных технологий на базе применения электронно-цифровых подписей, максимальной автоматизации процессов с одновременным представлением качественных способов защиты и хранения информации. Также рациональным представляется использование унифицированных форм документов, используемых российскими финансовыми институтами и их клиентами - участниками внешнеторговой деятельности при оформления расчетов по внешнеторговым организациям. Практика применения унифицированных форм должна базироваться на зарубежном опыте и соответствовать международным правилам и обычаям совершения операций по международным расчетам. Аналогично может быть заимствован и практический опыт организации деятельности по осуществлению расчетов по внешнеторговым операциям, применяемый ведущими иностранными финансовыми институтами. Успешное проведение указанных мероприятий позволит значительно совершенствовать и развивать операции расчетов по внешнеторговым операциям и повысит конкурентоспособность, как российских финансовых учреждений, так и российских участников экспортно-импортной деятельности.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Малькова, Юлия Владимировна, 2007 год

1.В., Шевелева С. А. Международные банковские расчеты. М.: Филоматис, 2007.

2. Артемов Н.М. Финансово-правовое регулирование внешнеторговой деятельности. М.: ООО МЦПУПЛ, 1999.

3. Ассэль Г. Маркетинг: принципы и стратегия: учебник для вузов. М: ИНФРА-М, 2001.

4. Аутсорсинг: создание высокоэффективных и конкурентоспособных организаций: учебное пособие / под ред. проф. Б.А. Аникина. М.: ИНФРА-М, 2003.

5. Бабин Э.П.Основы внешнеэкономической политики. М.:Экономика. МИКО Коммерческий вестник,1997.

6. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник. М.: Логос, 2002

7. Больше надежности в документарном бизнесе. Аккредитивы. Документарные инкассо. Банковские гарантии. Выпуск серии изданий «Кредит Свисс». Цюрих.: Credit Swiss First Boston. - 1996 г.

8. Вахания В. Международные финансовые институты и контрольные механизмы. М.,2004.

9. Взаиморасчеты во внешней торговле и валютные операции. /Под ред. Музжухина А. М.: А/О «Япония сегодня» и КБ «Айрбанк». -1992 г.

10. Воронова Т. А. Расчетно-платежные отношения во внешнеэкономической деятельности. М.: КноРус,2007.

11. ВТО: регулирование торговли услугами./Е.В. Данилова. М: ИКЦ «Академкнига», 2003.

12. Галушко Е. Внешторгбанк: импортное оборудование можно в рассрочку. //Дальневосточный капитал. - 2002 г. №5

13. Глобализация и национальные финансовые системы. М.: Весь мир,2005.

14. Глобализация мирового хозяйства и национальные интересы России. Под ред. Колесова. В.П. М.: Экономический факультет МГУ, ТЕИС,2002.

15. Данильцев А.В. Международная торговля: инструменты регулирования. М.: Деловая литература,1999.

16. Дюмулен И.И. Всемирная торговая организация. М.: Экономика, 2003.

17. Дюмулен И.И. Международная торговля услугами. М.: Экономика, 2003

18. А.В. Ерицян. Пруденциальное регулирование и пруденциальный банковский надзор: Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук

19. Зеркалов Д.В. Международные расчеты. Условия поставки товара. М.: Дакор, КНТ, 2007.

20. Казьмин А.И. Сбербанк Росси сегодня // Деньги и кредит. 2002. - №7

21. Киреев А.П. Международная экономика: В 2-х ч. 4.1. Международная микроэкономика: движение товаров и факторов производства: учебное пособие для вузов. М.: Международные отношения, 2000.

22. Коллектив авторов. Основы торговой политики и правила ВТО. М.:Международные отношения 2005.

23. Курс социально-экономической статистики: учебник для вузов / под ред. проф. М.Г. Назарова. М.: Финстатинформ, 2002.

24. Мамедов А.О. Международный финансовый менеджмент в условиях глобального финансового рынка. М.: Магистр,2007.

25. Маркова В.Д. Маркетинг услуг. М.: Финансы и статистика, 1996.

26. Маслаченко Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика. М.: ДеКа, 1998

27. Международные валютно- кредитные и финансовые отношения.М.: Финансы и статистика,2005

28. Мировая экономика и международные экономические отношения: учебник / Е.В. Халевинская. М.: Экономистъ, 2003.

29. Михайлов Д.М. Международные расчеты и гарантии.М.: ФБКПРЕСС, 1998.

30. Москалев Б. Документарные аккредитивы и ограничения валютного законодательства. //Банковское дело в Москве. 2002 г. №11(95)

31. Нестерова Т.Н. Банковские операции. Часть IV: Банковское обслуживание внешнеэкономической деятельности. — М.: ИНФРА. -1996 г.

32. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова и др. / Под общ. ред. Г.И. Кравцовой. Мн.: БГЭУ, 2001

33. Организация работы в банках: В 2-х т. Т. 1. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам / Диана МакНотон, Дональд Дж. Карлсон, Клайтон Таунсен Дитц и др. М.: Финансы и статистика, 2002

34. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2006г. Центральный Банк РФ.

35. Папирян Г.А. Экономика и управление банковской сферой: международный аспект. М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2004.

36. Песоцкая Е.В. Маркетинг услуг. СПб.: Питер, 2000.

37. Платежная система России. Информационно-аналитические материалы Банка России.

38. Полищук А.И. Деятельность банковских кредитных организаций: Учебное пособие. -М.: Финансовая академия при Правительстве РФ, 1998

39. Пузакова Е.П. Мировая экономика Ростов-на-Дону: Феникс, 2001. Стр.250.

40. Рекомендации клиентам ОАО «Внешторгбанк» по подготовке импортных контрактов. М.: Внешторгбанк. - 2001 г.

41. Российский статистический ежегодник.2006: Стат.сб./Росстат. М., 2006.

42. Руководство по документарным внешнеторговым операциям. Аккредитивы. Документарные инкассо. Банковские гарантии. Цюрих.: UBS AG. - 1997 г.

43. Савостьянов В.А., Зубенко В.А. Международные расчеты: основные формы, правовые особенности, системы для их проведения. //Корпоративный менеджмент. -2001 г. №4

44. Соколов А.С. Управление бизнесом. //Директор. 2003 г. №1 (66)

45. Соловьева Е. Аккредитив не роскошь. //Финансовая газета. - 2001 г. №31 (246)

46. Стратегия развития банковского сектора РФ на период до 2008г. Приложение к заявлению Правительства РФ и Банка России от 5 апреля 2005.

47. Строганова Е. Как правильно выбрать зарубежного партнера. //Банковское дело в Москве.-2001 г. №7 (79)

48. Статистический бюллетень Внешторгбанка. М.: Внешторгбанк. - 2002 г.

49. Суэтин А.А. Международный финансовый рынок.М.: КноРус,2007.

50. Сфера услуг: экономика: учебное пособие / Т.Д. Бурменко, Н.Н. Даниленко, Т.А. Туренко; под. ред. Т.Д. Бурменко. М.: КНОРУС, 2007.

51. Туруев И. Мировое значение американских финансовых институтов. М.,2003.

52. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент): Учебник для вузов / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др. / Под ред. Проф. О.И. Лаврушина. М.: Юристь, 2002

53. Хаксевер К., Рендер Б., Мердик Р. Управление и организация в сфере услуг. 2-е изд. / пер. с англ.; под ред. В.В. Кулибановой. СПб.: Питер, 2002.

54. Юрьева T.B. Экономика некоммерческих организаций: учебное пособие. М.: Юристъ, 2002.

55. Ячеистова Н.И. Международная конкуренция. Законодательство, регулирование и сотрудничество. М.,2001.

56. Central Product Classification some thoughts on future work. Ralf Becker, UNSD http://stds.statcan.ca/english/voorburg/ 2001 %20orebro/papers/2001 -066.pdf - Voorburg Group on Service Statistics.

57. European Commission. European Union: International Trade in Services. Luxembourg Office for Official Publications of the European Communities, 2007.

58. Hill T.P. On Goods and Services // Review on Income and Wealth. V.23 (December 1977).

59. Ibid.: Feketekuty G. International Trade in Services: An Overview and Blueprint for Negotiations. Cambridge, 1988; Trebilcock, Howse. Op.cit.

60. Liberalising International Transactions in Services: A Handbook. N.Y. Geneva, 1994.

61. UNDERSTANDING THE WTO: THE AGREEMENTS. Services: rules for growth and investment, http://www.wto.org/ Официальный сайт ВТО.

62. World Economic Outlook (International Monetary Fund). April 2007: Spillovers and Cycles in the Global Economy, http://www.imf.com Официальный сайт МВФ

63. World Trade Developments in 2005 and prospects for 2006. http://www.wto.org -Официальный сайт ВТО.

64. WTO: 2007 PRESS RELEASES. Press/472. WORLD TRADE 2006, PROSPECTS FOR 2007 http://www.wto.org Официальный сайт ВТО.

65. Заявление Правительства Российской Федерации и Банка России от 30.12.2001 «О стратегии развития банковского сектора в Российской Федерации»

66. Инструкция Внешторгбанка СССР от 25 декабря 1985 г. N 1 «О порядке совершеня банковских операций по международным расчетам».

67. Положение Банка России от 03.10.2002 №2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

68. Положение Банка России от 03.10.2002 №2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

69. Положение Банка России от 23.06.1998 № 36-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России».

70. Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»

71. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЭ «О валютном регулировании и валютном контроле».

72. Федеральный закон от 03.02.1996 № 17-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР».

73. Федеральный закон от 10.01.2002 № 1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи»

74. Диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук:

75. Интеграция России в систему международной торговли транспортно-экспедиторскими услугами.

76. Антонов, Дмитрий Леонидович 08.00.14. М. 2005. OD; 61:05-8/3491

77. Россия на мировом рынке услуг: стратегия диверсификации экспорта. Галашова, Елена Алексеевна.0800.14 Москва, 2006 195 с. РГБ ОД, 61:06-8/1631.

78. Международные торговые расчеты: систем, анализ мировой банков, практики. Гордиенко, Виктория Ивановна0800.10 Москва, 1996 135 с. РГБ ОД, 61:96-8/714-Х

79. Клиринговые расчеты в экономической системе. Гусев, Роман Константинович0800.10 Екатеринбург, 2001 169 с. РГБ ОД, 61:01-8/2328-5

80. Актуальные проблемы и перспективы расширения участия России в международной торговле услугами.

81. Жихарева, Ирина Николаевна.0800.14 Москва, 2006 147 с. РГБ ОД, 61:07-8/325

82. Оценка последствий либерализации импорта услуг для российской экономики. На примере финансовых услуг.

83. Земницкий, Андрей Владимирович.0800.05 Москва, 2003 172 с. РГБ ОД, 61:03-8/2785-5.

84. Развитие рынка финансовых услуг в современных условиях хозяйствования. Карпенко, Виталий Сергеевич.0800.10 Москва, 2004 140 с. РГБ ОД, 61:04-8/4319

85. Развитее инфраструктуры рынка финансовых услуг. Колотов, Юрий Олегович0800.10 Краснодар, 2003 173 с. РГБ ОД, 61:04-8/18-6

86. Оптимизация системы электронных межбанковских расчетов. Корчагин, Дмитрий Николаевич0800.13 Ставрополь, 2006 192 с. РГБ ОД, 61:06-8/4176

87. Экономический механизм развития сектора финансовых услуг, предоставляемых населению.

88. Магомаев, Абумуслим Магомедсайгидович 08.00.05,08.00.10, М. 2004. OD; 61:05-8/1195.

89. Влияние рынка финансовых услуг на развитие малого бизнеса. Мадатова, Оксана Владимировна.0800.10. Краснодар 2004. OD; 61:05-8/1290;

90. Международная интеграция в рамках развития торговли услугами. Миандингем Дем-ойел Майпорт0800.05,08.00.14 Москва, 2003 139 с. РГБ ОД, 61:03-8/2397-3

91. Институционально-экономическая структура и тенденции развития рынка нематериальных услуг в экономике России.

92. Милинчук, Екатерина Сергеевна.0800.01 Саратов, 2006 211 с. РГБ ОД, 61:07-8/291

93. Кайзен резервы повышения качества банковских услуг. Сапожников, Николай Петрович0800.05 Тамбов, 2004 136 с. РГБ ОД, 61:04-8/4755

94. Международная торговля услугами и участие в ней России. Седов, Константин Борисович.0800.14 Москва, 2000 194 с. РГБ ОД, 61:01-8/1708-0.

95. Совершенствование системы безналичных расчетов в Российской Федерации. Семикова, Полина Владимировна0800.10 Москва, 2004 222 с. РГБ ОД, 61:04-8/3037

96. Проблемы и перспективы вступления России в ВТО: отраслевой аспект: на примере банковского сектора.

97. Султанов, Магомед Нажмудинович.0800.14 Москва, 2006 160 с. РГБ ОД, 61:06-8/4067

98. Международная торговля услугами стран АТЭС: современные тенденции и перспективы.1. Фам Нгок Куй0800.14. М. 1999. FB; 9:99-3/3750-0;. FB; 9:99-3/3751-9;.

99. Формирование рынка финансовых интернет-услуг в Российской Федерации. Федосов, Юрий Александрович.0800.10. М. 2004. FB; 9:04-9/148-1;. FB; 9:04-9/149-Х;.

100. Международная торговля консалтинговыми услугами и ее влияние на российский рынок консалтинга.

101. Хливнюк, Павел Викторович 08.00.14. М. 2003. OD; 61:03-8/2668-9;.

102. Влияние глобализации мировой экономики на состояние международных расчетов.

103. Чашкин, Владимир Владимирович0800.14 Москва, 2002 140 с. РГБ ОД, 61:03-8/1861-9

104. Гражданско-правовой механизм безналичных денежных расчетов: Рос., зарубеж. и междунар. опыт регулирования.1. Шамраев Андрей Васильевич1200.03 Москва, 1997 216 с. РГБ ОД, 61:97-12/250-3

105. Организационно-экономические аспекты дистанционного обслуживания в сфере финансовых услуг: на примере коммерческих банков.

106. Щенников, Андрей Валерьевич0800.05,08.00.10 Москва, 2006 177 с. РГБ ОД, 61:06-8/3205

107. Развитие рынка банковских услуг в России и странах Восточной Европы в условиях реформ.

108. Яковлева, Марианна Владимировна. 08.00.14. М. 1997. OD; 61:97-8/305-8

109. Торгуемые услуги, включаемые в международную торговлю услугами по методологии МВФ

110. Вид Подвид Платежи между резидентами и нерезидентами за:

111. Транспорт Пассажирский Международную перевозку пассажиров всеми видами транспорта и оказание сопутствующих услуг

112. Грузовой Международную перевозку грузов всеми видами транспорта и оказание сопутствующих услуг

113. Поездки Деловые Товары и услуги, приобретенные нерезидентами, путешествующими по делу (командировки)

114. Личные Товары и услуги, приобретенные нерезидентами, путешествующими по личным вопросам (туризм)

115. Связь Услуги почтовой, курьерской, телефонной и иной связи между резидентами и нерезидентами

116. Строительство Строительство объектов за рубежом, осуществляемое на временной основе резидентами

117. Страхование Страхование нерезидентов страховыми компаниями-резидентами

118. Финансовые услуги Финансовое посредничество между резидентами и нерезидентами (комиссия за открытие аккредитивов, за обмен валюты, брокерские услуги и т.д.)

119. Компьютерные и информационные услуги Консультации в области компьютерных программ, информационные услуги (обработка данных, пользование базами данных, подписка на информационные линии), обслуживание компьютеров

120. Роялти и лицензионные платежи Пользование правами собственности (торговая марка, патент, копирайт и т.д.) и использование оригиналов или прототипов (фильмов, рукописей) на основе лицензии

121. Другие бизнес-услуги Посреднические услуги Комиссия за посредничество

122. Лизинг Лизинг и фрахт судов, самолетов без экипажей и другого транспортного оборудования

123. Прочие деловые, профессиональные и технические услуги Правовые, бухгалтерские, управленческие, рекламные и иные услуги, а также услуги по проектированию, картографии, надзору за строительством, защите урожая, разведыванию полезных ископаемых и др.

124. Личные, культурные и рекреационные услуги Аудиовизуальные услуги Производство фильмов, радио- и телевизионных программ, компакт-дисков, гонорары артистов

125. Прочие Показ выставок, проведение спортивных и иных мероприятий

126. Правительственные услуги Поставку товаров в посольства, консульства, представительства международных организаций, операции ООН по поддержанию мира

127. Источник: Киреев А.П. Международная экономика: в 2-х ч. 4.1. Международная микроэкономика: движение товаров и факторов производства: учебное пособие для вузов. М.: Международные отношения, 2000. Стр.215.

128. Крупнейшие экспортеры и импортеры коммерческих услуг в конце XX века

129. Место в мире Экспортеры Объем экспорта, млрд. долл. Доля в мировом экспорте, % Место в мире Импортеры Объем импорта, млрд. долл. Доля в мировом импорте, %

130. США 253,4 18,8 1 США 180,4 13,4

131. Великобритания 101,5 7,5 2 ФРГ 132,8 9,9

132. Франция 82,6 6,1 3 Япония 114,2 8,5

133. ФРГ 79,3 5,9 4 Великобритания 81,4 6,0

134. Италия 61,2 4,5 5 Франция 63,1 4,7

135. Япония 60,3 4,5 6 Италия 58,4 4,3

136. Нидерланды 54,2 4,0 7 Нидерланды 47,5 3,5

137. Испания 53,0 3,9 8 Канада 38,5 2,9

138. Бельгия н Люксембург 39,0 2,9 9 Бельгия и Люксембург 36,6 2,7

139. Гонконг (Сянган) 34,9 2,6 10 Китай 30,7 2,3

140. Канада 34,2 2,5 11 Испания 30,0 2,2

141. Австрия 30,5 2,3 12 Австрия 28,3 2,1

142. Швейцария 26,3 1,9 13 Южная Корея 26,1 1,9

143. Южная Корея 24,8 1,8 14 Ирландия 26,1 1,9

144. Китай 23,7 1,8 15 Гонконг (Сянган) 24,5 1,8

145. Сингапур 23,6 1,7 16 О.Тайвань 23,5 1,7

146. Швеция 18,4 1,4 17 Швеция 23,0 1,7

147. Австралия 17,2 1,3 18 Сингапур 18,8 1,4

148. Турция 16,0 1,2 19 Австралия 17,9 U

149. Дания 15,8 U 20 Норвегия 17,7 U

150. Норвегия 15,4 1,1 21 Индия 17,2 13

151. О.Тайвань 14,5 1,1 22 Швейцария 16,1 U

152. Таиланд 14,1 1,0 23 Дания 15,2 1,1

153. Ирландия 14,0 1,0 24 Малайзия 14,3 1,1

154. Индия 13,9 1,0 25 Таиланд 14,0 1,0

155. Малайзия 12,0 0,9 26 Мексика 13,8 1,0

156. Мексика 12,0 0,9 27 Россия 12,4 0,9

157. Израиль 103 0,8 28 Бразилия 11,9 0,9

158. Греция 10,1 0,7 29 Индонезия 11,3 0,8

159. Польша 10,0 0,7 30 Израиль 10,8 0,8

160. Египет 9,3 0,7 31 Саудовская Аравия 9,5 0,7

161. Россия 9,1 0,7 32 Турция 8,4 0,6

162. Португалия 9,3 0,6 33 Аргентина 8,2 0,6

163. Чехия 6,8 0,5 34 Польша 7,6 0,6

164. Бразилия 6,8 0,5 35 Финляндия 7,6 0,6

165. Финляндия 6,6 0,5 36 Филиппины 7,5 0,6

166. Венгрия 5,6 0,4 37 Португалия 6,5 0,5

167. Место в мире Экспортеры Объем экспорта, млрд. долл. Доля в мировом экспорте, % Место в мире Импортеры Объем импорта, млрд. долл. Доля в мировом импорте, %

168. Саудовская Аравия 5,2 0,4 38 Египет 6,0 0,4

169. ЮАР 4,8 0,4 39 Чехия 5,6 0,4

170. Филиппины 4,8 0,4 40 ЮАР 5,2 0,440 крупнейших экспортеров коммерческих услуг 1240 91,7 40 крупнейших импортеров коммерческих услуг 1225 90,9

171. Всего по миру 1350 100,0 Всего по миру 1345 100,0

172. Источник: Сфера услуг: экономика: учебное пособие / Т.Д. Бурменко, Н.Н. Дани-ленко, Т. А. Туренко; под. ред. Т.Д. Бурменко. М.: КНОРУС, 2007. Стр. 219-220.