Менеджмент иностранного инвестирования реального сектора экономики России тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Лаврентьева, Анфина Владимировна

• Лаврентьева, Анфина Владимировна
• кандидат экономических наук
• 1998

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Лаврентьева, Анфина Владимировна

1.1. Иностранные инвестиции и их использование в России

1.2. Научная гипотеза и ее следствия

1.3. Особенности управления организациями, полностью принадлежащими иностранным инвесторам

1.4. Информационная база системного менеджмента на основе международных стандартов

2.1. Аспекты маркетинговых процессов

2.2. Менеджмент денежных потоков организации

2.3. Управление материальными и трудовыми ресурсами организации

2.4. Финансовая и инвестиционная политика организации

3.1. Элементы формирования прибыли

3.2. Налогообложение как форма взаимодействия государства с инвесторами

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Менеджмент иностранного инвестирования реального сектора экономики России»

r^s^JLJ^

1.1. Иностранные инвестиции и их использование в России. 7-16

1.2. Научная гипотеза и ее следствия. 17-28

1.3. Особенности управления организациями, полностью принадлежащими иностранным инвесторам. 29-35

1.4. Информационная база системного менеджмента

2.3. Управление материальными и трудовыми ресурсами организации. 89-102

2.4. Финансовая и инвестиционная политика организации. 103-114

3.1. Элементы формирования прибыли. 115-119

3.2. Налогообложение как форма взаимодействия государства с инвесторами. 120-128

3.3. Выводы и предложения. 129-132 на основе международных стандартов.

36-46

2.1. Аспекты маркетинговых процессов.

2.2. Менеджмент денежных потоков организации.

47-57 58-88

Библиографический список . Приложения.

133-141 142-153

Введение.

Актуальность темы. Актуальность темы обосновывается тем, что в ней рассматриваются вопросы нового класса социально-экономических систем и их менеджмента на базе рекомендаций международных стандартов и тенденций развития мировой и российской экономики ( глобализация, самоорганизация, временная взаимозависимость и др.).

Среди важных факторов развития рыночных отношений в России существенное место занимает привлечение иностранных инвестиций. Обращение к иностранным источникам капитала для России во многом связано с необходимостью решения как стратегических, так и текущих задач. В современной экономической ситуации вопрос о привлечении иностранных инвестиций стоит весьма остро: экономический кризис, резкое сокращение инвестиционных ресурсов делают неизбежным обращение к зарубежным источникам финансирования.

Наиболее оптимальная форма привлечения инвестиций - это привлечение иностранного капитала в предпринимательской форме -путем создания организаций, полностью принадлежащих иностранным инвесторам. Растущую роль организаций со 100% иностранным участием в привлечении инвестиций подтверждает тенденция увеличения их доли в общем количестве организаций с иностранными инвестициями: с 4,3% в 1992г. до 40% к концу 1996г.

Существующий опыт деятельности организаций, полностью принадлежащих иностранным инвесторам, подтверждает, что в условиях современной индустрии и жесткой рыночной конкуренции "выживание" производителя возможно только при наличии эффективной системы управления и соответствующего ей менеджмента.

Актуальность, недостаточная проработка и практическая значимость решения проблем менеджмента иностранного инвестирования реального сектора экономики предопределили выбор темы диссертации.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования состоит в разработке научно обоснованных методов выбора эффективной системы менеджмента на основе комплексного анализа деятельности организаций со 100% участием иностранных инвестиций.

В процессе реализации поставленной цели сформулированы и решены следующие задачи: обоснование нового класса социально-экономических самоорганизованных и социально-ориентированных систем; анализ дополнительных возможностей организаций с иностранными инвестициями;

- определение информационной базы системы управления на основе международных стандартов;

- выявление основных элементов управления маркетинговыми процессами организации, обоснование маркетинговой политики;

- анализ управленческих процессов в области финансов организации, способов фондирования деятельности организации, разработка методики долгосрочного и краткосрочного управления денежными потоками организации, разработка основных положений финансовой, кредитной, инвестиционной политики организации;

- исследование особенностей управления ресурсами организации, ценообразованием, факторами, влияющими на затраты и эффективность затратного механизма;

- разработка методических подходов к формированию прибыли организации с учетом положений, принятых в международной практике;

- оценка влияния действующего хозяйственного законодательства на эффективность функционирования организаций, полностью принадлежащих иностранным инвесторам, анализ налогового режима данных организаций.

Предмет и объект исследования. Предметом исследования явились организационно-экономические отношения, возникающие в процессе привлечения иностранных инвестиций в реальный сектор экономики.

Объектом исследования являются организации, полностью принадлежащие иностранным инвесторам, и система управления ими. Исследование проведено с использованием материалов зарубежных фирм, материалов закрытого акционерного общества со 100% иностранными инвестициями "Русфинком", материалов организаций, объединенных торговым знаком "Манхэттен", материалов Госкомстата России.

Методология и методика исследования. Теоретической и методологической основой проведенного исследования послужили труды отечественных и зарубежных экономистов по проблемам управления, инструктивные, методические и справочные материалы.

В процессе исследования использованы данные управленческого учета ЗАО "Русфинком", а также материалы научных публикаций в периодической печати. При этом применялись методы: графический, сопоставления, детализации и обобщения, группировок, системного анализа и другие.

Научная новизна исследования. Научная новизна исследования состоит в обосновании концептуальных положений и в разработке конкретных научно-методичесюих рекомендаций по повышению эффективности менеджмента в условиях иностранного инвестирования реального сектора экономики.

Наиболее существенными научными результатами, представленными к защите, являются следующие:

- обоснованы положения гипотезы о возможности комплексного взаимозависимого исследования вопросов глобализации и самоорганизации рыночных структур в условиях привлечения иностранных инвестиций; предложены научно-методические рекомендации по формированию менеджмента неравновесных социально-экономических систем, учитывающие контрастность, полупрозрачность границ этих систем, временную партнерскую зависимость и др.;

- обоснован механизм выработки и принятия управленческих решений на основе использования результатов системного анализа деятельности организаций со 100% иностранными инвестициями и международного опыта; разработаны организационно-методические положения по обеспечению эффективности управления организациями, полностью принадлежащими иностранным инвесторам;

- создана методика обработки управленческой информации, позволяющая рационализировать постановку управленческих целей и способы их достижения; научно обоснованы положения финансовой, кредитной, инвестиционной политики в организациях, полностью принадлежащих иностранным инвесторам и предложен механизм образования финансовых результатов.

Практическая значимость диссертации. С практической точки зрения существенный интерес для практики организаций, полностью принадлежащих иностранным инвесторам, представляют:

- рекомендации по учету специфики нового класса социально-экономических систем;

- предложения по подготовке управленческой информации на основе международных стандартов;

- методика обработки управленческой информации, позволяющая быстро и качественно принимать решения;

- определение факторов, влияющих на рациональное использование ресурсов организации;

- рекомендации по формированию финансовой, кредитной, инвестиционной политики.

Апробация и реализация результатов исследования. Основные положения исследования в течение ряда лет применяются в деятельности ЗАО "Русфинком", в деятельности группы организаций, объединенных торговым знаком "Манхэттен" ( более 10 организаций в различных регионах РФ).

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Лаврентьева, Анфина Владимировна

3.3. Выводы и предложения.

1. Наиболее оптимальная форма привлечения инвестиций - это создание организаций, полностью принадлежащих зарубежным инвесторам. В этом случае серьезных инвесторов привлекает не столько партнерство с российскими предпринимателями, сколько приобретение надежного контроля над организацией. Только в условиях полноты контроля над объектом инвестиций эффективно решаются вопросы внедрения новых технологий, передового опыта управления, и в конечном счете - вопросы повышения качества продукции, завоевания рынка и роста благосостояния организации.

2. Эффективное управление возможно только при наличии полной, объективной и своевременной информации об объекте управления. Наличие информации является необходимым условием всего процесса управления, а сама информация - его первоисточником.

Информация об объекте управления - прежде всего финансовая отчетность объекта. Для того, чтобы инвестиционный потенциал был реализован в полной мере, необходима перестройка всей системы подготовки и представления информации, прежде всего финансовой, о российских организациях, переход на международные стандарты финансовой отчетности.

3. Существенное значение в выборе инвестиций и деятельности организации имеет маркетинг. В работе рассмотрены основные положения философии маркетинга для инвестора, элементы маркетинговых исследований, политики "паблик рилейшн", состав функций маркетинга, основные положения маркетинговой политики, рекомендованы к применению следующие формы маркетинга: стратегический, оперативный, тотальный маркетинг.

4. В системе управления организацией важна роль управления денежными потоками. Раскрыта методика управления денежными потоками организации и основные ее элементы: фондирование, бюджетирование и краткосрочное управление денежными потоками. Предложены основные приемы обработки управленческой информации с целью принятия решений по управлению денежными потоками организации.

5. В рыночных условиях ресурсы организация привлекает самостоятельно, самостоятельно должна и управлять ими. В работе раскрыты основные положения финансового менеджмента, управления ресурсами организации с целью максимизации результатов финансово-хозяйственной деятельности.

6. Построение эффективной системы финансового менеджмента невозможно без разработки финансовой политики, включающей в себя также кредитную политику. В работе изложены основные положения финансовой и кредитной политики.

7. С финансовой политикой организации неразрывно связана ее инвестиционная политика. Приведенные в работе положения инвестиционной политики рекомендуется учитывать при принятии решений по разработке технико-экономических обоснований инвестиционных проектов, использованию различных источников финансирования, участию в реализации инвестиционных проектов совместно с другими организациями.

8. В работе раскрыты элементы формирования прибыли, особенности налогового режима, как важнейшей характеристики инвестиционного климата.

9. Принятая в диссертационной работе научная гипотеза менеджмента в условиях иностранного инвестирования и ее следствия в виде концептуальных положений и понятий в полной мере отражают глобальные тенденции, самоорганизацию как феномен, специфику развивающегося переходного рынка России и другие аспекты, подтверждают возможность реализации рекомендаций МБ, МВФ, ОЭСР и других авторитетных международных организаций. При этом обосновывается возможность реализации нового класса социально-экономических систем, сочетающих товаропроизводственную иерархию, рекрематические потоки и бесприбыльный сектор.

10. Развивая понятия и методологию менеджмента, работа предлагает более четко интерпретировать функциональный аспект руководства ( в виде финансового менеджмента) и горизонтальный социальный менеджмент.

Таким образом, в работе решены следующие задачи:

- исследован вопрос иностранного инвестирования реального сектора экономики;

- разработана и обоснована научная гипотеза, учитывающая современные актуальные тенденции: глобализацию инвестирования, самоорганизацию, множественность методов управления инвестициями и т.д;

- разработана концепция в форме принципов и обобщений, в их числе - горизонтальность отношений, хроническая неравновесность конкретной организации, ее нахождение на т.н. трансакционной ветви контрактно-договорного развития, временный характер отношений, сетевая схема управления и т.д;

- разработан понятийный аппарат на базе организации в виде сочетания иерархии с ассиметрией прав собственности, в форме горизонтальных рекрематических систем, признания управления лишь как руководства по вертикали и социального менеджмента как координации в пределах горизонтальных систем отношений типа временной взаимозависимости;

- исследованы особенности управления организациями со 100% иностранными инвестициями; исследованы маркетинговые особенности деятельности организаций с иностранными инвестициями; исследован менеджмент денежных, материальных, информационных, трудовых потоков;

- с учетом рекомендаций международных стандартов рассмотрены вопросы эффективности деятельности организации, особенности налогообложения;

- разработаны выводы и предложения.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Лаврентьева, Анфина Владимировна, 1998 год

1. Об инвестиционной деятельности в РСФСР. Закон РСФСР № 1488-1 от 26.06.91. Справочник "Иностранные инвестиции" М.: Изд-во ИИФ Триада, 1994.

2. Об иностранных инвестициях в РСФСР. Закон РСФСР № 1545-1 от0407.91. Справочник "Иностранные инвестиции" М.: Изд-во ИИФ Триада, 1994.

3. О совершенствовании работы с иностранными инвестициями. Указ Президента РФ № 1466 от 27.09.93. Справочник "Иностранные инвестиции" М.: Изд-во ИИФ Триада, 1994.

4. О порядке организации работы, связанной с привлечением иностранных кредитов. Постановление Правительства РФ № 173 от1903.92. Справочник "Иностранные инвестиции" М.: Изд-во ИИФ Триада, 1994.

5. О создании Международного агентства по страхованию иностранных инвестиций в РФ от некоммерческих рисков. Указ Президента РФ № 282 от 26.02.93. Справочник "Иностранные инвестиции" М.: Изд-во ИИФ Триада, 1994.

6. О пересмотре льгот при осуществлении внешнеэкономическойдеятельности. Указ Президента РФ № 406 от 27.03.93. Справочник "Иностранные инвестиции" М.: Изд-во ИИФ Триада, 1994.

7. О порядке определения продукции собственного производства, поставляемой на экспорт предприятиями с иностранными инвестициями. Постановление Правительства РФ №715 от 23.07.93. Справочник "Иностранные инвестиции" М.: Изд-во ИИФ Триада, 1994.

8. Об организации работы с иностранными инвестициями и консультационно техническом содействии. Постановление Правительства РФ № 277 от 04.04.94. Справочник "Иностранные инвестиции" - М.: Изд-во ИИФ Триада, 1994.

9. Об отмене квотирования и лицензирования поставок товаров и услуг на экспорт. Указ Президента РФ № 1007 от 23.05.94. Справочник "Иностранные инвестиции" М.: Изд-во ИИФ Триада, 1994.

10. О некоторых мерах по стимулированию инвестиционной деятельности, в том числе осуществляемой с привлечением иностранных кредитов. Указ Президента РФ №1199 от 10.06.94. Справочник "Иностранные инвестиции" М.: Изд-во ИИФ Триада, 1994.

11. О защите интересов инвесторов. Указ Президента РФ № 1233 от 11.06.94. Справочник "Иностранные инвестиции" М.: Изд-во ИИФ1. Триада, 1994.

12. О порядке определения продукции, импортируемой предприятиями с иностранными инвестициями для собственных нужд. Постановление Правительства РФ № 757 от 30.06.94. Справочник "Иностранные инвестиции" М.: Изд-во ИИФ Триада, 1994.

13. О мерах по совершенствоавнию государственного регулирования экспорта товаров и услуг. Постановление Правительства РФ № 758 от 1.07.94. Справочник "Иностранные инвестиции" М.: Изд-во ИИФ Триада, 1994.

14. О регистрации предприятий с иностранными инвестициями. Постановление Правительства РСФСР № 26 от 28.11.91. Справочник "Иностранные инвестиции" М.: Изд-во ИИФ Триада, 1994.

15. О Государственной регистрационной палате при министерстве Экономики РФ. Постановление Правительства РФ № 655 от 6.06.94. Справочник "Иностранные инвестиции" М.: Изд-во ИИФ Триада, 1994.

16. Голубович А. Д. и др. Анализ финансовых отчетов зарубежных компаний (рекомендации для аудиторов). М.: Менатеп, 1991.

17. Таганов Д. Н. Акции и биржа. Как приумножить и не потерять ваши деньги. М.: Финансы и статистика, 1991.

18. Я. Конко И.А. Планирование и контроль капиталовложений. Пер. с англ. и шведск. М.: Финансы и статистика, 1997.

19. Михайлова Е.А., Рожков Ю.В. Финансово-кредитные методы регулирования инвестиционных рынков. М.: Финансы и статистика, 1991.

20. Черников Г. П. Фондовые биржи. М.: Финансы и статистика,1991.

21. Адамов В.Е. Факторный индексный анализ. М.: Статистика. 1977.

22. Алексеев М.Ю. Рынок ценных бумаг. М.: Финансы и статистика.1992.

23. Алехин Б. И. Рынок ценных бумаг. Введение в фондовые операции. Самара: СамВен, 1992.

24. Баканов М.И., Шеремет Л.Д. Теория анализа хозяйственной деятельности. М.: Финансы и статистика, 1993.

25. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. М.: Финансы и статистика, 1994.

26. Гальперин В.М., Игнатьев С.М., Моргунов В.И. Микроэкономика. В 2-х т. СПб.: Экономическая школа, 1994.

27. Гальперин В.М., Гребенников П.И., Леусский А.И., Тарасевич Л.С. Макроэкономика: Учебник (Общая редакция Л.С. Тарасевича). СПб.: Экономическая школа, 1994.

28. Елисеева И. И. Статистические методы измерения связей. Л.: Изд-воЛГУ, 1982.

29. Ковалев В.В., Евстигнеев Е.Н, Соколов В.Я. Организация бухгалтерского учета на совместных предприятиях. М.: Финансы и статистика, 1991.

30. Ковалев В.В., Соколов Я.В. Основы управленческого учета. -СПб.: ЛИСТ, 1991.

31. Макконнелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. В 2-х т. Пер. с англ. М.: Республика, 1993.

32. Мюллер Г., Гернон X., Миик Г. Учет: международная перспектива. Пер. с англ. М.: Финансы и статистика, 1992.

33. Первозванский А.А., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок, расчет и риск. М.: Инфра-М, 1994.

34. Портфель приватизации и инвестирования. Отв. ред. Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. М.: СОМИНТЭК, 1992.

35. Пособия Эрнст & Янг. Составление бизнес-плана. Пер. с англ. -М.: "Джон Уайли энд Санз", 1994.

36. Фондовый портфель. Книга эмитента, инвестора, акционера. Книга биржевика. Книга финансового брокера. Отв. ред. Ю.Б. Рубин. В.И. Солдаткин. М.: СОМИНТЭК, 1992.

37. Холт Р.Н. Основы финансового менеджмента. М.: Дело, 1993.

38. Энтони Р., Рис Дж. Учет: ситуации и примеры. Пер. с англ. М. Финансы и статистика, 1993.

39. Altman E.I. Corporate Financial Distress. New York: John Wiley, 1983.

40. Fouike R.A. The Genesis of the Fourteen Important Ratios. New York: Dun &Bradstreet, 1955.

41. Kieso D.E., Weygandt J.J. Intermediate Accounting, 6-th ed. New York: John Wiley, 1989.

42. Директивы Европейского Экономического Сообщества и гармонизация стандартов бухгалтерского учета. Белгород: Белаудит, 1993.

43. Друри К. Введение в управленческий и производственный учет. -М.: Аудит, 1994.

44. Ефимова О.В. Как анализировать финансовое положение предприятия. М.: Интел-синтез, 1993.

45. Зудилин А. П. Учись читать бухгалтерскую отчетность партнера и конкурента,- М.: Изд-во Российского университета дружбы народов, 1993.

46. Ковалев В. В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. М.: Финансы и статистика, 1995.

47. Кочович Е. Финансовая математика. Теория и практика финансово-банковских расчетов. М.: Финансы и статистика, 1994.

48. Крейнина М.Н. Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности акционерных обществ в промышленности, строительстве и торговле.- М.: ДИС, 1994.

49. Лембден Дж., Таргет Д. Финансы в малом бизнесе. М.; Финансы и статистика, 1992.

50. Первозванский А. А., Первозванская Т. Н. Финансовый рынок: расчет и риск. М.: Инфра-М, 1994.

51. Родионова В. М., Федотова М. Д. Финансовая устойчивость предприятия в условиях инфляции. М.: Перспектива, 1995.

52. Синк Д. Скотт. Управление производительностью: планирование, измерение и оценка: контроль и повышение. М.: Прогресс, 1989.

53. Стоянова Е. Финансовый менеджмент. Российская практика.-М.: Перспектива, 1994.

54. Федотова М. А. Доходы предпринимателя. М.: Финансы и статистика, 1993.

55. Холт Р. Основы финансового менеджмента. М.: Дело, 1993.

56. Холт Р., Барнес С. Планирование инвестиций. М.: Дело, 1994.

57. Шеремет А. Д., Сейфулин Р. С. Методика финансового анализа.-М.: ИНФРА-М, 1995.

58. Экономический анализ хозяйственной деятельности предприятий и объединений. Под. ред. С. Б. Барнгольц, Г. М. Таций. М.: Финансы и статистика, 1986.

59. Энтони Р., Рис Д. Учет: ситуации и примеры. М.: Финансы и статистика, 1993.

60. Градов А.Л. Национальная экономика. Спб.: Специальная литература, 1997.

61. Бор М.З. Основы экономических исследований. Логика. Методология, организация, методика. М.: Издательство ДИС, 1998.

62. Уткин Э.А., Эсюиндаров М.А. Финансово-промышленные группы. М.: Издательство ЭКМОС, 1998.

63. Мобиус М. Руководство для инвестора по развивающимся рынкам. М.: Атон, 1995.

64. Моисеев Н.Н. Цивилизация на переломе. Пути России. М.: ИСПИ РАН, 1996.

65. Моисеев Н.Н. С мыслями о будущем России. М.: ФСРСПН, 1997.

66. Белопетравичуте Е.Л., Егоров А.Ю. От тейлоризма к рекрематике. Десятые международные Плехановские чтения. М.: Изд-во Росс.Экон. Акад., 1997.

67. Никулин Л.Ф. Самоменеджмент переходного периода. М.: Изд-во Росс.Экон.Акад., 1995.

68. Саймон Г., Смитбург Д., Томпсон В. Менеджмент в организациях. М.: Экономика, 1995.

69. МакНотон Д., Карлсон Д., Дитц К. и др. Укрепление руководства и повышения чевствительности к переменам. М.: Финансы и статистика, 1994.

70. Баретроп К., МакНотон Д. Интерпретирование финансовой отчетности. М.: Финансы и статистика, 1994.

71. Никулин Л.Ф., Одегов Ю.Г., Тарханов А.В. Анастрофы и самоприватизация коллективов. М.: Изд-во Росс.Экон.Акад., 1992.

72. Масленников В. Предпринимательские сети в бизнесе. М.: Цент экономики и маркетинга, 1997.

73. Руководство Фраскати. М.: Центр исследований и статистики науки (ЦИСН), 1995.

74. Формальная логика. Л.: Изд-во ЛГУ, 1977.

75. Джонсон Р., Каст Ф., Розенберг Д. Системы и руководство. М.: Сов. радио, 1971.

76. Жданов Ю.А. Культурно-технологическая конструкция изучения этносов в ноосферном пространстве. М.: Мир психологии, 1997.

77. Дьяченко М.И. Психология народов. М.: Мир психологии, 1997.

78. Карташев В.А. Система систем. М.: Прогресс-Академия, 1995.

79. Менар К.С., Нуреев P.M., Основы экономической теории.- М.: Высшая школа, 1996.

80. Россия в цифрах. Краткий статистический сборник. М.:Финансы и статистика, 1996.

81. План действий правительства РФ по реализациипервоочередных мер правительства РФ и ЦБ по стабилизации социально-экономического положения в стране. Коммерсант N.228. -1998. - 5 дек.

82. Деятельность совместных и иностранных организаций по отраслям экономики в 1996г.

83. Число действующ, предприятий В % Среднесписочная числен, работников, тыс. человек в % Расходы на оплату труда, млрдруб. в% Объем произвол. продукции млрдруб. в % Экспорт млн.долл. США в% Импорт млн.долл. США в %

84. Основные показатели деятельности совместных и иностранных организаций.1992 1993 1994 1995 1996

85. Число действующих предприятий (на конец года) 2 533 6 359 11 131 14 550 16 079

86. Среднесписочная численность работников, тыс.чел. 195 304 344 426 483

87. Фонд заработной платы, млрд.руб. 21 329 1 301 3 431 7 419

88. Объем продукции (работ, услуг), без НДС и акцизов, млрд,ру 449 4 912 13 146 46 023 72 076

89. Экспорт продукции (работ, услуг), млн.долл.США 1 863 3 301 4 716 5 758 5 704

90. Импорт продукции (работ, услуг), млн.долл.США 2 037 2 276 2 553 3 332 5 079

91. Чешская Республика 240 263

92. Динамика числа действующих совместных и иностранных предприятий в период с 1992 по 1996г.г.

93. Число действ, пр-тий (на к-ц года)1992 1993 1994 1995 1996

94. Объем продукции (работ, услуг)1992 1993 1994 1995 1996

95. Динамика среднесписочной численности работников совместных и иностранных предприятий в период с 1992 по 1996г.гм тыс. чел.1. Среднеспис. численностьi