Формирование финансового механизма регулирования проблемной задолженности коммерческого банка тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Смыков, Михаил Сергеевич

• Смыков, Михаил Сергеевич
• кандидат экономических наук
• 2011

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Смыков, Михаил Сергеевич

ВВЕДЕНИЕ '

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ФИНАНСОВОГО МЕХАНИЗМА РЕГУЛИРОВАНИЯ ПРОБЛЕМНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1. Сущность финансового механизма регулирования проблемной задолженности коммерческого банка и его назначение

1.2. Обоснование базовых функций финансового механизма регулирования проблемной задолженности коммерческого банка

1.3. Структурные составляющие финансового механизма регулирования проблемной задолженности и их взаимодействие

ГЛАВА II. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОЙ ПРАКТИКИ РЕГУЛИРОВАНИЯ ПРОБЛЕМНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

2.1. Исследование вопросов регулирования проблемной задолженности: российский и международный опыт

2.2. Методические подходы к оценке проблемной задолженности

2.3. Законодательные ограничения регулирования проблемной задолженности и направления их устранения

ГЛАВА III. ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТИВНОСТИ ПРИМЕНЕНИЯ ФИНАНСОВОГО МЕХАНИЗМА РЕГУЛИРОВАНИЯ ПРОБЛЕМНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО

БАНКА

3.1. Обоснование выбора метода регулирования проблемной задолженности

3.2. Развитие системы взаимного страхования кредитных рисков 145 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 163 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Формирование финансового механизма регулирования проблемной задолженности коммерческого банка»

Актуальность темы исследования: С завершением в 2010 году государственных мер антикризисной поддержки российских банков, 'сложилась противоречивая ситуация, для которой; с одной стороны, характерно существенное экономическое оживление, а с другой, — ухудшение качества кредитных портфелей банков. В разряд проблемной возвращается задолженность, ранее попавшая в категорию реструктурированной, банки скрывают просроченные долги, проводят повторную пролонгацию и обеспечивают рефинансирование должников. В результате увеличивается удельный вес ссуд низких категорий качества1 и обостряется проблема непрофильных активов, перешедших к банкам в процессе взыскания долгов.

Несмотря на различные подходы к определению величины проблемной задолженности2, ее уровень почти вдвое превышает допустимый3. При этом качество активов, характеризующееся, прежде всего, долей сомнительных и безнадежных к взысканию долгов, является главным индикатором банковской нестабильности. Таким образом, можно констатировать, что выход из очередного кризиса сопровождается отсутствием действенного механизма регулирования проблемной задолженности, который" позволит снизить нагрузку на капитал коммерческих банков и активизировать кредитные отношения.

Однако наличие скрытых и отсроченных банковских ссуд — проблема не только российская. В настоящее время крупнейшие иностранные банковские системы находятся в процессе выбора метода работы с проблемной задолженностью, что может замедлить восстановление мировой экономики.

1 К низким категориям качества относятся нестандартные, сомнительные, проблемные и безнадежные ссуды, классифицированные по категориям качества в соответствие с Положением ЦБ №254-П.

2 По оценкам Банка России, сумма долгов, относящихся к второн-пятой категориям качества, составляет 20,1% кредитного портфеля. Fitch считает, что проблемными являются 25% совокупного кредитного портфеля, Moody's - 20%, a S&P - 40% (S&P включает в число проблемных займы, по которым идет взыскание заложенного имущества).

3 Допустимым признается уровень проблемной задолженности в размере 10% банковских активов.

В этой связи задача формирования финансового механизма регулирования проблемной задолженности, который позволит коммерческим банкам оперативно" и» адекватно реагировать на динамичные изменения-внутренней^ и внешней среды, приобретает первостепенное значение. От практической реализации данной задачи будет зависеть, экономическая, эффективность российских коммерческих банков, и укрепление их конкурентных позиций на мировом рынке.

Степень разработанности проблемы. Проблема формирования финансового-механизма в .различных её аспектах раскрыта в работах таких российских ученых как: Д.А. Аллахвердян, А.И. Архипов, А.Б. Борисов, Л.А. Дробозина, Н.В. Колчина, Г.Б. Поляк, В.М. Родионова, В1К. Сенчагов, Ф.И. Шамхалов, И.Н.Шапкин, Е.И.Шохин; среди зарубежных ученых необходимо выделить М. Вудкока, К. Макконелла, В. Ойкена, Д. Френсина, А. Хоскинга.

Вопросы, связанные с определением экономической и правовой природы проблемной задолженности, анализом процессов реструктуризации и продажи проблемных активов нашли отражение в работах российских и зарубежных авторов: Р. Виссбаха, Ю.Н. Забродина, М. Колльера, В.В. Курочкина, К. Лиреса, Генри П. Мюллера, Н.Г. Ольдерогге, К. Стюарта, Г. Тосуняна, В.Д. Шапиро.

Имеющиеся немногочисленные исследования в области регулирования проблемной задолженности коммерческих банков, заключающиеся в изучении отдельных аспектов^ функционирования финансового механизма, либо в рассмотрении отдельных его составляющих, нашли отражение в работах К. Борусяка, И. Мунермана, И. Подколзина, Е. Цветковой, в которых представлены концептуальные подходы к оценке величины проблемного долга, определению стоимости залогового обеспечения, оценке проблемных кредитов1 банков в условиях недостаточности информации.

В ходе диссертационного исследования автор также опирался на положения и выводы российских ученых, изучающих отдельные вопросы регулирования банковской деятельности, становления и развития методик 4 работы с проблемными кредитами и оценкой кредитных; рисков среди которых: Е.Ф. Жуков, ИЛЗ. Ишина, Г.Н. Куцури, С.Р. Моисеев; Г.С. Панова, И.Н. Рыкова, В.Е. Севрук.

Критическое осмысление существующего разброса мнений в российской и . зарубежной литературе, по; исследуемым проблемам; позволило автору сформировать собственную позицию по сущности и содержанию, функциях и целевой ориентации современного финансового механизма регулирования проблемной задолженности и на этой основе' определить цель, диссертационного исследования и совокупность поставленных и решаемых в нем задач. , ,

Цель диссертационного исследования состоит в формировании финансового механизма регулирования; проблемной задолженности коммерческого банка, позволяющего, целенаправленно воздействовать на банковские ссуды низких категорий качества.

Для достижения цели исследования поставлены следующие задачи:

1) определить сущность, специфику и структуру финансового: механизма регулирования, проблемной; задолженности коммерческого банка; выделить и сформулировать его функции;

2) обосновать необходимость, корректировки нормативно-правовой базы и на этой; основе' предложить меры государственного воздействия; на процесс регулирования проблемной задолженности;

3) выявить недостатки существующей системы регулирования проблемной задолженности коммерческого банка и предложить способы их устранения;

4) определить целесообразность использования отдельных, методов регулирования проблемной; задолженности и обосновать критерии их выбора, обеспечивающие наилучшие условия реализации поставленной цели.

Объектом, диссертационного исследованияг является розничная и корпоративная*проблемная задолженность коммерческих банков.

Предмет диссертационного исследования составляет совокупность экономических отношений, возникающих в процессе регулирования, проблемной задолженности коммерческого банка.

Методологическая основа исследования. Методология исследования опирается на обобщение ряда теоретических положений различных экономических школ, использование концепций отечественных и зарубежных исследователей по вопросам регулирования деятельности коммерческих банков в условиях кризиса. В процессе анализа изучаемых материалов и научной литературы применялись методы- системного и факторного анализа, выборочного исследования, графический метод (диаграммы, таблицы, графики) и др.

Научно-практической основой диссертационного исследования является анализ теоретических и эмпирических работ посвященных изучению вопросов управления* проблемной задолженностью коммерческого банка, формирования непрофильных активов, государственного регулирования банковской деятельности.

Информационной» базу исследования составили документы и материалы органов государственной власти, управления* и статистики по вопросам финансов и банковской деятельности, аналитические материалы периодической печати, монографической и другой научной литературы, материалы и документы отдельных коммерческих банков, тематические Интернет-ресурсы, экспертные разработки российских и зарубежных ученых-экономистов, а также собственные расчетные материалы автора.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке комплекса научно-обоснованных теоретических и практических положений и рекомендаций в области формирования финансового механизма регулирования проблемной задолженности коммерческого банка. В ходе исследования автором получены следующие результаты, обладающие научной новизной:

1. Обосновано содержание, функции* и структура финансового механизма регулирования проблемной* задолженности коммерческого банка; определена совокупность финансовых рычагов, инструментов и методов;, с помощью которых под влиянием внутренних и внешних факторов обеспечивается улучшение качества банковских активов.

2. Предложены* базирующиеся- на разработанном в диссертации финансовом механизме регулирования проблемной задолженности^ рекомендации надзорным органам, заключающиеся в необходимости уточнения банковского законодательства в части регулирования проблемной задолженности коммерческого банка; доказана целесообразность введения следующих изменений: формирования в обязательном порядке кредитных историй лиц, допускающих систематическую просрочку погашения банковских кредитов; необходимости возобновления механизма использования субординированных кредитов; возможности применения менее жестких нормативных требований к региональным банкам.

3. Разработана схема взаимодействия элементов > финансового механизма" регулирования проблемной задолженности коммерческого банка, включающая принципиально- новый подход к управлению кредитными рисками коммерческого банка, основанный на создании общества взаимного страхования, позволяющего распределить кредитные риски между банками-участниками общества, которые в согласованный период времени будут нести убытки по произошедшим страховым случаям.

4. Разработан алгоритм выбора метода регулирования проблемной задолженности, основанный на системе показателей количественной и качественной оценки кредитного риска, наиболее емко и информативно отражающий последовательность действий по определению границ эффективности использования отдельных методов регулирования проблемной задолженности коммерческого банка.

Теоретическая значимость исследования состоит в том, что разработаны и теоретически обоснованы подходы к регулированию проблемной^ задолженности коммерческого банка в- условиях преодоления? последствий мирового финансового кризиса. Систематизирована понятийная, база, развивающая» существующую совокупность теоретических разработок в области определения- сущности и функций финансового механизма регулирования проблемношзадолженности коммерческого банка.

Практическая значимость исследования состоит в возможности использования' полученных результатов; при разработке законодательных: положений; в целях обеспечения; благоприятных условий для стабильного функционирования» коммерческих банков у Разработанные предложения; по применению метода взаимного страхования могут быть использованы коммерческими банками при; разработке стратегии управления? проблемной задолженностью. Также результаты исследования предлагается использовать при; разработке; . направлений? реформирования системы банковского регулирования и активизации кредитных процессов.

Апробация результатов исследования. Основные положения^ и результаты, исследования используются1 в учебном процессе Всероссийской государственной налоговой- академии, при чтении дисциплин «Управление банковскимифисками», «Организация деятельности коммерческого банка», «Деньги. Кредит. Банки».

Основные выводы, предложения и рекомендации были изложены, в форме докладов; на различных конференциях, в том числе:: на Международной научно-практической конференции «Экономический; и социально-философский потенциал современного общества: возможности, тенденции, перспективы развития» (Саратов, 2009); Международной межвузовской научно-практической конференции «Антикризисное управление, экономическая безопасность и борьба с коррупцией» (Москва, 2010); Международной; научно-практической конференции «Проблемы современной экономики» (Новосибирск, 2010);. Международной научной конференции «Современные исследования и развитие - 2011» (София, 2011г.).

Предлагаемые автором практические рекомендации в области выбора метода регулирования проблемной задолженности, нашли применение в деятельности ООО КБ «Единственный» и ОАО АКБ «Московский Индустриальный банк», что подтверждается соответствующей справкой о внедрении.

Публикации. По теме диссертации автором опубликовано 9 работ, в том числе 3 в изданиях, рекомендованных Высшей аттестационной комиссией (ВАК) общим объемом 4,2 п.л.

Логика диссертационного исследования определила его структуру, состоящую из введения, трех глав, включающих восемь параграфов, заключения, списка использованной литературы.

ГЛАВА, Р

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Смыков, Михаил Сергеевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Исследование, проведенное в диссертации, показало, что для устойчивого развития экономики и банковского сектора ключевое значение имеет качество банковских кредитов; при этом очень важно, чтобы,уровень проблемных кредитовше превышал определенных пороговых значений. Рост просроченной задолженности в отечественном банковском секторе по-прежнему остается одной из актуальных проблем на пути его' выхода из кризиса и дальнейшего развития, при том, что наступает период, когда подходят к концу сроки первых реструктурированных после начала финансового кризиса кредитов. Наряду со взвешенной макроэкономической политикой, значимую роль в' обеспечении качества кредитного портфеля банков в период наблюдаемой экономической нестабильности стали играть различные институты, в частности, коллекторские агентства и бюро кредитных историй, однако при этом важное значение приобретает финансовый механизм регулирования проблемной задолженности, позволяющий восстановить взаимовыгодные деловые отношения банка и клиентов.

Поскольку оптимальный механизм регулирования проблемной задолженности не выработан, актуальной остается* как передача положительного опыта отдельных кредитных организаций и коллекторских агентств, так и выработка прогрессивных методик по управлению ей. При этом значительная роль в улучшении ситуации в сфере управления проблемной задолженностью принадлежит корректировке законодательства.

Исследование современных тенденций формирования механизма регулирования проблемной задолженности коммерческого банка позволило сделать ряд следующих выводов.

1. Для предупреждения кризисов и негативных ситуаций в банковской сфере, а также повышения возможностей локализации проблем в кредитной деятельности, необходимо создать адекватный современным реалиям финансовый механизм регулирования« проблемной задолженности

163 коммерческого банка, реализуемый под влиянием внешних и внутренних факторов и способствующий снижению нагрузки на капитал банка в условиях улучшения качества кредитного портфеля.

В этих целях уточнено понятие финансовый механизм регулирования проблемной задолженности коммерческого банка и обоснованы функции, который' должен' выполнять данный финансовый механизм в условиях выхода из кризиса.

В7 качестве основных функций, реализуемых финансовым механизмом регулирования проблемной задолженности коммерческого банка, предложено выделить следующие: регулирующую, обеспечивающую, распределительную, стимулирующую и контрольную. При этом отмечено, что обеспечивающая функция гарантирует наличие финансовых ресурсов для осуществления процесса регулирования проблемной задолженности; распределительная - обеспечивает распределение финансовых ресурсов между субъектами регулирования, которые определяются в зависимости от выбора метода регулирования проблемной задолженности; стимулирующая — развивает целенаправленные послабления в виде экономических преференций и финансовых стимулов для отдельных субъектов финансового механизма регулирования* проблемной задолженности коммерческого банка и контрольная - обеспечивает мониторинг исполнения законодательства и результатов регулирования проблемной задолженности коммерческого банка.

2. Предложена оптимальная структура финансового механизма регулирования проблемной задолженности коммерческого банка, включающая обеспечивающую и информационно-правовую подсистемы, в рамках которой в качестве методов регулирования проблемной задолженности предлагается рассматривать реструктуризацию, продажу, взыскание долгов, как посредством усилий самого коммерческого банка, так и путем привлечения сторонних организаций — коллекторских агентств и взаимное страхование кредитных рисков.

В структуре информационно-правовой подсистемы финансового механизма в блоке нормативно-правового и методического регулирования предлагается рассмотреть законодательные новации, связанные с оптимизацией регулирования проблемной задолженности и активизацией кредитных отношений, к.которым автор относит:

• формирование1 в обязательном» порядке кредитных историй* лиц; допускающих систематическую просрочку погашения банковских кредитов;

• необходимость возобновления механизма использования субординированных кредитов;

• возможность применения менее жестких нормативных требований к региональным банкам.

3. Систематизированы современные западные подходы к управлению проблемной задолженностью коммерческого банка и выявлены общие направления их реализации, заключающиеся в создании специальных компаний по управлению проблемными активами коммерческого банка.

Опровергнуты мнения о необходимости создания «плохого» банка под управлением Агентства по страхованию банковских вкладов в, Российской Федерации в силу невозможности определения стоимости выкупа проблемных долгов. Данное утверждение основано на анализе аналогичного опыта западных стран, где структуры «плохих» банков создавались при неэффективности! предпринятых мер государственного вмешательства- в финансовый сектор и доказали свою низкую результативность.

4. Дополнена коэффициентом залогового дисконтирования методика оценки проблемных долгов коммерческих банков в условиях неопределенности и предположении о риск-нейтральности, позволяющая оценивать кредиты различных типов с учетом кредитного риска и возможности досрочного погашения или просрочки платежей.

Усовершенствована методика качественной оценки кредитного портфеля коммерческого банка на основе коэффициентного- метода, включающая расчет следующих показателей:

• ■ доли проблемных кредитов в среднемесячной прибыли банка;

• готовности банка?к внезапному изъятию ресурсов;

• диверсификации-кредитных активов;

• обеспеченности кредитного портфеля.

Определены коэффициенты значимости приведенных показателей, которые позволяют всесторонне оценить качество кредитного портфеля банка.

5. На основе осуществления случайной выборки выделены, 14 коммерческих банков, зарегистрированных на территории Российской Федерации, и проанализирована информация об уровне- достаточности капитала, величине резервов на покрытие ссуд и иных активов по форме 0409808. Анализ показал увеличение величины резервов, формируемых вследствие ухудшения качества активов; во-всех банках без исключения за анализируемый период, что- позволило сделать вывод о низкой эффективности применяемых методов регулирования проблемной задолженности.

В связи с этим, в третьей главе исследования предложен новый подход к регулированию проблемной задолженности коммерческого банка, основанный на внедрении метода взаимного страхования, позволяющий распределить кредитные риски между коммерческими банками -участниками общества и осуществлять выплату страхового возмещения при наступлении страхового случая - возникновении проблемной задолженности.

6. В целях оценки результативности разработанного финансового механизма, предложен алгоритм принятия решения о выборе метода регулирования проблемной задолженности, основанный на качественной и уточненной количественной методике оценки кредитного риска коммерческого банка. В соответствие с предлагаемым алгоритмом,

166 рекомендуется использовать реструктуризацию проблемной задолженности при умеренном кредитном риске, вероятность финансовых потерь по которому обусловливает обесценение задолженности до 20%.

Продажу проблемной задолженности посредством секьюритизации или-перевода задолженности, в специально, созданные «плохие» банки при значительном кредитном риске и вероятности финансовых потерь 20-60%.

Взыскание проблемной, задолженности, в том числе через коллекторские агентства, при высоком кредитном риске и величине финансовых потерь более 60%.

Разработанный алгоритм носит универсальный характер и может быть использован при выборе метода регулирования проблемной задолженности коммерческих банков как в отношении физических, так и в отношении юридических лиц, применительно к различным способам начисления процентов и погашения долга.

Таким образом, достижение поставленной в диссертации цели, заключающейся в формировании финансового механизма регулирования проблемной задолженности коммерческого банка, позволяющего целенаправленно воздействовать на банковские ссуды низких категорий качества, по мнению автора, заключается в разработке комплекса научно-обоснованных теоретических и практических положений и рекомендаций в области формирования финансового механизма регулирования проблемной задолженности коммерческого банка, что позволяет, осуществлять целенаправленное и эффективное ее регулирование на любом этапе проявления при различной величине кредитного риска.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Смыков, Михаил Сергеевич, 2011 год

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть I) от ЗОЛ 1.1994 № 51-ФЗ.

2. Гражданский кодекс Российской. Федерации (часть II) от 26.01.1996 № 14 -ФЗ.

3. Налоговый кодекс. Российской Федерации (часть первая) от ЗГ.07.1998. № Г46-ФЗ:

4. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 15.02.2010, с изм. от 08.05.2010) «О банках и банковской-деятельности».

5. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ* (ред. от 25.11.2009) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

6. Федеральный закон от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах» ,

7. Федеральный закон от 27.11.2007 №286-ФЗ «О взаимном страховании».

8. Федеральный закон от 27.07.2006 №152-ФЗ «О персональных данных».

9. Федеральный закон от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля».

10. Федеральный закон от 29.11.2001 № 156-ФЗ (ред. от 23.07.2008) «Об инвестиционных фондах».

11. Федеральный закон* от 29.07.1998 г. №135-Ф3 «Об оценочной деятельности в Российской Федерации»

12. Федеральный закон от 02.07.2010 ФЗ №151 «О микрофинансовой деятельности и*микрофинансовых организациях»

13. Инструкция Банка России от 16.01.2004. № 110-И «Об обязательных нормативах банков».

14. Н.Положение Банка России от 26.03.2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

15. Постановление Правительства РФ от 05.03.1997 г. № 254 «Об условиях и порядке реструктуризации задолженности организаций по платежам в федеральный бюджетХ

16. Постановление Правительства РФ от 30 апреля? 2009 года №■ 386 «О случаях допустимости соглашений между кредитными и страховыми/ организациями».

17. Рабочий вариант, перевода на русский язык документа1- Базельского комитета по< банковскому надзору «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы» (Базель 2).

18. Указание от 04.11.2009 г. № 2355-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 26.03.2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

19. Бюллетень банковской статистики №2 (201), 2010.

20. Актуальные проблемы теории и практики финансового права Российской Федерации (под. ред. проф. д.ю.н. А.Н. Козырина). Система ГАРАНТ, 2009.

21. Алавердов А.Р. Стратегический менеджмент в* финансово-кредитных организациях. М.: Московский международный институт эконометрики, информатики, финансов и права, 2004.

22. Алавердов А.Р. Стратегический менеджмент в коммерческом банке. — М.: Университет, 2009.

23. Аллахвердян Д. А. Финансово-кредитный механизм развитого социализма. -М.: Финансы, 1976.

24. Андиева Е. Ю., Семенова И. И. Поддержка принятия решений в системе кредитования (Монография). Омск: СибАДИ, 2010.

25. Бабич A.M., Павлова Л.Н. Финансы. М.: ИД ФБК - ПРЕСС, 2000.

26. Багиев Г.Л., Асаул А.Н. Организация предпринимательской деятельности. URL: http://www.aup.ru. 2008.

27. Блант М. Финансовый кризис. -М.: ACT, 2009.

28. Богомолов В.А. Антикризисное регулирование экономики: Теория и Практика. М.': Юнити-Дана, 2003.

29. Болыной экономический словарь/ Под ред. А.Н. Азриляна. 4-е изд, доп. и перераб. - М'.: Институт новой экономики, 2002.

30. Буевич С.Ю. Экономический анализ деятельности^коммерческого банка. -М.: Экономиста, 2006:

31. Бухтин М.А1. Риск-менеджмент в кредитной организации. Методология, практика, регламентирование. — М.: Регламент, 2008."

32. Вайн С. Глобальный финансовый кризис (механизм развития и стратегия выживания). -М.: Альпина Бизнес Букс, 2009.

33. Вигдорчик Г.В., Яковенко A.C. Финансовый мониторинг в кредитных организациях. М.: Издательский дом «Регламент», 2009.

34. Вознесенский Э.А. Финансы как стиоймостная категория. — М.: Финасы и статистика, 2001.

35. Гамза В.А. Управление рисками в коммерческом банке: интегративный подход (Монография). -М.: Проспект, 2006.

36. Глазьев С.Ю., Кара-Мурза С. Г., Батчиков С.А. Куда идет Россия. Mt: Алгоритм, 2010.

37. Глущенко В.В. Кризисология. Общая теория кризиса, образ посткризисного будущего, критериальный подход к исследованию и рисковая теория фирмы, парадигма интеллектуального управления рисками. М.: ИП Глущенко В.В., 2011.

38. Гринспен Алан. Эпоха потрясений. Проблемы и перспективы мировой финансовой системы. — М.: Сколково, 2009.

39. Джозеф Синки Финансовый менеджмент в коммерческом банке в индустрии финансовых услуг. — М.: Альпина Бизнес Букс, 2007.

40. Домащенко Д.В., Финогенова Ю.Ю. Управление рисками в условиях финансовой нестабильности. -М.: Магистр, 2010.

41. Ефремова JI.C. Банковский аудит. — М-.: БГЭУ, 2007.

42. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. -М.: Омега-Л, 2010.

43. Жданухин В.Ю. и др. Проблемная задолженность в коммерческом банке: профилактика возникновения и эффективные методы взыскания. М.: Регламент, 2009.

44. Забелин П.В., Моисеева Н.К. Основы-стратегического управления. М.: Библиотека делового человека, 2001.

45. Исаев Р. Бизнес-инжиниринг и управление в коммерческом банке. — М.: Голос-Пресс, 2009.

46. Иванов В.В., Цытович H.H. Корпоративное финансовое планирование. -СПб.: Нестор-История, 2010.

47. М.А. Игнацкая Новая экономика. Опыт структурно-функционального анализа. Едиториал УРСС: 2006

48. Канаев A.B. Стратегическое управление коммерческим банком. Концептуальные основы. М.: Издательство Санкт-Петербургского-университета, 2006.

49. Киселева И. А. Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений. — М.: Едирориал УРСС, 2002.

50. Коган A.M. Макрорегулирование высокоразвитого рынка: «Невидимая рука», конкуренция, потребности системы (под ред. Январева B.C.). М.: Маркет ДС, 2006.

51. Куницина H.H., Ушвицкий Л.И., Малеева A.B. Бизнес-планирование в коммерческом банке. — М.: Магистр, 2009.

52. Кунниев X. М. Банковские риски (Монография). Махачкала: ИП Овчинников (АЛЕФ), 2010.

53. Кургузов В.В. Банковский актуариат и риск-менеджмент. -М.: Финансы и статистика, 2011.

54. Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. Банковские риски. М.: КноРус, 2010.

55. Левин И.И. Акционерные коммерческие банки в России. М.: Дело, 2010.

56. Литовских A.M., Шевченко И.К. Финансы, денежное обращение и кредит. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2008.

57. Лобанов A.A., Чугунов A.B. Энциклопедия финансового риск-менеджмента. М.: Альпина Бизнес Букс, 2009.

58. Львов Д.С. Поршнев А.Г. Управление социально-экономическим развитием России: Концепции, цели, механизмы. -М.: Экономика, 2002.

59. Малкин О. Управление задолженностью. Стратегии взыскания долгов и защиты от кредиторов. -М.: Вершина, 2008.

60. Маренков Л.Н. Антикризисное управление: контроль и риски коммерческих банков и фирм в России. М.: Едиториал УРСС, 2002.

61. Маслеченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка. М.: Юнити-Дана, 2006.

62. Мертон Р.К. Явные и латентные функции: Пер. с англ. // Структурно-функциональный анализ в социологии. Вып. 1. М., 1968.

63. Морсман Э.М. Кредитный департамент банка: организация эффективной работы.-М., 2003.

64. Немировский В.Г. Российский кризис в зеркале постнеклассической социологи. M.: URSS, 2009.

65. Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. М.: Альпина Бизнес Букс, 2007.

66. Организация деятельности коммерческого банка/ под ред. Тагирбекова K.P. М.: Весь Мир, 2004.

67. Организация работы в банках Т.1, Т.2 / (коллектив авторов). М.: Финансы и статистика, 2002.

68. Петров В.И., Петров А.Ю. Комплексный анализ, финансовой деятельности банка. М.: Финансы и статистика, 2007.

69. Проблемные долги в российской экономике. Цивилизованный подход. Эффективные решения. -Информационно-аналитические материалы, Санкт-Петербург 16 декабря 2009.

70. Пол Э. Самуэльсон, Вильям Д. Нордхаус Экономика. М.: Вильяме, 2007.

71. Потёмкин С.А. Формирование системы финансового мониторинга в кредитных организациях. -М.: КноРус, 2010.

72. Райзберг Б.А. Прикладная экономика. М.: Бином. Лаборатория знаний, 2010.

73. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. — М.: Инфра-М, 2010.

74. Роуз П.С. Банковский менеджмент: перевод с английского. М.: Дело, 1995.

75. Савченко М. Организационно-экономические проблемы современной рыночной экономики. М.: Экономика, 2004.

76. Салин В.Н. Техника финансово-экономических расчетов. — М.: Дело, 2002.

77. Самаруха В.И., Козловский А.А., Самаруха И.В. Развитие финансов Иркутской губернии: ист. очерк. Иркутск, 2002.

78. Севрук В.Т. Риски финансового сектора Российской Федерации. — М.: Финстатинформ, 2003.

79. Синки Джозеф. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. М.: Альпина Бизнес Букс, 2007.

80. Солодовников А. М. Современные проблемы развития финансово-кредитной системы России (Монография). Белгород: Константа, 201,1.

81. Сорос Джордж. Новая парадигма финансовых рынков. М.: Манн, Иванов и Фебер, 2008.

82. Тавасиев A.M. Антикризисное управление кредитными организациями. -М.: Юнити, 2006.

83. Тихомиров Н.П., Тихомирова Т.М. Риск-анализ в экономике. М.: Экономика, 2010.

84. Тосунян Г.А. Банкизация России: Право, экономика, политика. — М.: Олимп Бизнес, 2008.

85. Тосунян Г.А. Теория банковского права: Монография. — М.: Юристъ, 2002.

86. Тосунян Г.А. Банковское и смежное законодательство Российской Федерации. -М.: Дело, 2003.

87. Тэн В.В., Герасимов Б.И. Экономические основы стабильности банковской системы России.- Тамбов. Издательство ТГТУ, 2001.

88. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. -М.: Антидор, 1998.

89. Фаминский И.П. Глобализация новое качество мировой экономики. -М.: Инфра-М, 2010.

90. Фаминский И.П. Мировое хозяйство. Динамика, структура производства, мировые товарные рынки. М.: Инфра-М, 2007.

91. Финансы / под ред. В.М. Родионовой. М.: Финансы и статистика, 1990.

92. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / В.К. Сенчагов, А.И. Архипов и др. М.: ТК Велби, изд-во Проспект, 2008.

93. Финасы / под ред. А.Г. Грязновой, Е.В. Маркиной. М.: Финансы и статистика, 2008.

94. Финансы / под. ред. JI.A. Дробозиной. -М.: Финансы, ЮНИТИ, 2000.

95. Финасы: учебник / под ред. В.В. Ковалева. М.: Проспект, 2006.

96. Финансы: учебник /под ред. В.И. Видяпиной. М.: Инфра-М, 2008.

97. Финасы / под. ред. В.М. Романовой. М.: Проспект, 2009.i174

98. Финансы предприятий: Учебное пособие / Под ред. д.э.н. Кирейцева Г.Г. — К.: ЦНЛ, 2002.

99. Финансово-кредитный словарь: В 3 т. / Гл. ред. Н.В. Гаретовский. -М.: Финасы истатистика, 1988.

100. ЮГ. Шевчук Д.А. Кредитная политика* банков: цели, элементы и особенности формирования (на примере коммерческого банка). М.: ООО ЛитРес, 2008.

101. Фомичев А'.Н. Риск-менеджмент. М.: Дашков и К, 2011.

102. Экономический словарь / под ред. А.И. Архипова. М.: Проспект, 2010.

103. Эрнст Б. Хаас. За пределами нации государства: функционализм-и международная организация.

104. Шестаков A.B. Экономика и право. Энциклопедический словарь. -М.: Дашков и Ко, 2000.

105. Якоби Став Уголовно-правовые и криминологические проблемы предупреждения преступлений в сфере коммерческой банковской деятельности (Монография). М.: КАМРОН, 2004.

106. Алексеев М.Ю. Проблемы развития российской банковской системы в кризисный период // Банковское дело. № 5 2009.

107. Батчаев Е. Сотрудничество страховых и коллекторских компаний // Долговой эксперт. №4, 2010.

108. Бонгартц Й. «Плохие» долги — регулируемая проблема // NBJ. №10, 2010.

109. Бобко A.B. Порядок работы клиентов банков с проблемной задолженностью своих контрагентов // Юридическая работа в кредитной организации. №2, 2010.

110. Бортников Г.П. Истоки угрозы крупных банков для финансовой системы // Управление в кредитной организации. №2, 2010.

111. Бортников Г.П. Базель III: новые стандарты капитала, ликвидности и резервов для банков // Управление в кредитной организации. №6, 2010.175

112. Быков A.A. О проблемах методического обеспечения рисков // Проблемы анализа рисков. №2, 2008.

113. Веккерлинг М. Альтернативные пути разрешения споров между банками и их клиентами: офисы финансовых омбудсменов // Банковский ритейл. №4,2010.1

114. Дедиков С.В. Страхование залогов в пользу банков // Юридическая работа в кредитной организации. №1, 2011.

115. Дементьева К., Дементьева С. Долги банкротов попали под раздачу // Газета «Коммерсантъ» № 104 от 15.06.2009.

116. Дмитраков А. Долговая доля малого бизнеса // Долговой эксперт. -№3,2010.

117. Добрынин А.Б. Страхование финансовых рисков в условиях кризиса // Проблемы анализа рисков. №2,2009.

118. Дубков С. Стресс-тестирование инструмент оценки банковских рисков // Банковский вестник. - май, 2008.

119. Дяченко О. Российский collection, эпоха посткризиса // NBJ. №9, 2010.

120. Еровеев А., Протасевич Р., Сухов Д. Как эффективно работать с проблемными долгами // KPMG, 2009.

121. Жданухин Д.Ю. Банковские войны за проблемные активы // Банковское обозрение. №7. 2010.

122. Жданухин Д.Ю. Использование корпоративного коллекторства юридическими службами банков // Юридическая работа в кредитной организации. №4, 2009.

123. Жук Е. Управление проблемной задолженностью через паевые фонды // Рынок ценных бумаг №13, 2009.

124. Журавлев И.Б. Байесовский анализ операционных потерь с выбором порогового значения для оценки капитала под операционным риском. Опыт применения для российского банка // Управление финансовыми рисками. №3(15), 2008.

125. Иванов Н.С. Аутсорсинг в некоторых вопросах управления активами должников // Юридическая работа в кредитной организации. №3, 2010.

126. Ишина И.В., Захарова Л.И. Государственное регулирование субъектов хозяйствования в условиях кризиса // Аудит и финансовый/ анализ. № 3, 2005.

127. Ишина И:, В., Сазонова М. Н. Скоринг модель оценки кредитного риска // Аудит и финансовый анализ. - №4, 2007.

128. Кандрашов В., Алешин В. Новая эра долгового рынка-// Долговой1 эксперт. №4, 2010.

129. Казарцев А. Решение проблемы «плохих» кредитов: международный опыт // Банковское дело №3, 2007.

130. Ковалев П.П. Риск-менеджмент банка: некоторые вопросы стратегии и организации // Деньги и кредит. №4, 2010.

131. Колчигин Е.В. Перспективы развития региональной банковской системы в текущей экономической ситуации // Управление в кредитной организации: №5, 2010.

132. Комиссарова М.В. , Даниленко С.А. Правовые проблемы защиты прав заемщиков физических лиц // Юридическая работа в кредитной организации. - №2, 2010.

133. Концепция управления проблемной задолженностью и формирования новых точек экономического роста / Ассоциация региональных банков России М.: 2009.

134. Козловский A.A. Оценка эффективности банковской деятельности // Вестник Академии экономической безопасности МВД России. №5, 2009.

135. Колььер М. Законодательное обеспечение коллекторской деятельности в разных странах // Долговой эксперт. №4, 2010.

136. Корнеев М.В. Принципы формирования систем обработки персональных данных // Внутренний контроль в кредитной организации. №1, 2010.

137. Криворучко C.B., Крестовский И.А. Мониторинг операций по денежным переводам физических лиц // Банковское дело. №4, 2009.

138. Куцури Г.Н. Классификационные основы мировых моделей организации банковского надзора // Экономический вестник РГУ, том 6, №4,2008.

139. Куцури Г.Н. Значение банковского надзора в системе мер макроэкономической стабильности // Экономический вестник РГУ, том 6, №4, 2008.

140. Лозовая Ю.Н. Влияние финансового кризиса на изменение институциональной структуры банковского сектора // Экономический вестник ростовского государственного университета. Том 1, 2010.

141. Лапко А. Необходима профилактика долгов // Банковское дело. №4. 2009.

142. Локшина Ю. Просроченные платежи ухолят в будущее // Газета «Коммерсантъ» № 109 от 22.06.2009.

143. Малышева А. Управление проблемной корпоративной задолженностью в банках: основные проблемы и пути их решения // Долговой эксперт. №1, 2009.

144. Марьин А., Антонов А. Система корпоративного управления как технология борьбы с проблемной задолженностью // Долговой эксперт. -№1,2009.

145. Мунерман И., Петренко Л. Оценка проблемных кредитов // Оценочная деятельность. Информационный бюллетень. №4 (12), 2009.

146. Мунерман И., Цветкова Е., Борусяк К. Особенности оценки кредитов проблемных банков в условиях неполной информации // Долговой эксперт. №3,2010.

147. Обзор банковских рисков« // Центр по изучению финансовых инноваций (ЦИФИ), 2009.

148. Обзор банковских рисков // Центр по изучению финансовых инноваций (ЦИФИ), 2010.

149. Панов Д.В. Финансовая стабильность банков: методологический-подход // Вестник Финансовой академии. №3, 2008.

150. Иапахин О. ЗПИФ эффективный инструмент по организации работы с «плохими активами» банка // Долговой эксперт. - №1, 2009.

151. Поморина М.А., Валенцева В.И. Нужны ли российской экономике региональные банки? // Банковское дело №2, 2011.

152. Подлесный С.Ю. Методика автоматизированного мониторинга долгового портфеля розничного банка // Банковский ритейл. №1, 2011.

153. Попов А. Особенности управления задолженностью юридических лиц в новых условиях // Долговой эксперт. №3, 2010.

154. Проскуряков А. Реструктуризация задолженности // Долговой эксперт.-№2. 2010.

155. Рыкова И.Н., Фисенко Н.В. Оценка финансовой эффективности использования кредитного потенциала в банковском секторе // Финансы и Кредит.-№33, 2006.

156. Самсонова А.Е. Варианты предотвращения вывода активов должников при банкротстве // Юридическая работа в1 кредитной организации. №2, 2010.

157. Современные тенденции в области реструктуризации корпоративной задолженности // Банковское дело. №7, 2010.

158. Сошина В. Росфинмониторинг вскрыл новые «серые» схемы // Банковское обозрение. №6, 2009.

159. Сошина В. Посткризисное «сжатие» от ЦБ // NBJ. №12, 2010.

160. Тарташев В.А. Роль института финансовых омбудсменов при урегулировании задолженности // Банковский ритейл. №1, 2010.

161. Тенетник О.С. Эффективное размещение средств в общих фондах банковского'управления // Управление в кредитной организации. №4, 2010.

162. Трухин С.С. Взыскание проблемной задолженности российских банков коллекторскими1 агентствами: современное состояние, проблемы и перспективы // САФБД Новосибирск, 2009.

163. Федоров A.B. Правовые проблемы взыскания задолженности с юридических и физических лиц // Юридическая работа в кредитной организации. №1, 2011.

164. Фрумина С.В. Российская практика управления страховыми рисками коммерческого банка // Вестник университета (Государственный университет управления). №12,2010.

165. Хандруев А. Чумаченко А. Утилизация долгов // Прямые инвестиции. №9. 2009.

166. Хорошев С. Проблемные долги: как вернуть кредиты // Банковское дело. №4 2009.

167. Хурсевич С. Оценка реализуемости стратегий урегулирования просроченной задолженности по обязательным платежам // Оценочная деятельность. № 1, 2010.

168. Цаава Г.Ф. Расчет устойчивости коммерческих банков на основе «Метода коэффициентов» // Социалури экономика. Тбилиси, 2001.

169. Чиаччи Клаудио Реструктуризация задолженности в России и Европе // Долговой эксперт. №4, 2010.

170. Шабакаев Р. Снижение объема просроченной задолженности: роль государства // Долговой эксперт. №1, 2009.

171. Юденков Ю.М. Построение системы риск-ориентированного внутреннего контроля // Внутренний контроль в кредитной организации:- №3, 2009.7 1

172. Языков А. Как превратить проблемный актив в хороший // Банковское обозрение. №8. 2010.

173. Ярашева A.B., Ильин Ю.Н. Особенности развития региональной банковской системы в современной России. М.: ВГНА Минфина России, 2009.

174. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации http://www-cbr.ru/

175. Официальный сайт Министерства экономического развития и торговли РФhttp://www.economy.gov.ni/wps/wcm/myconnect/economylib/mert/welcome/ main/.

176. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики http://www.gks.ru/.

177. Официальный сайт Агентства по страхованию вкладов. http://www.asv.org.ru/.

178. Официальный сайт проекта «Bankir.ru». http://bankir.ru/.

179. Официальный сайт аналитической научной лаборатории «Веди» http://www.vedi.ru/.

180. Официальный сайт Центра экономических и финансовых исследований и разработок http ://www. cefir.ru/.

181. Официальный сайт Института экономики переходного периода http://yyww.iet.ru/.

182. Официальный сайт Федеральной службы по финансовому мониторингу http://www.fedsfin.ru/.

183. Официальный сайт Системы профессионального анализа рынков и компаний (СПАК) http://spark.interfax.ru/Front/index.aspx.

184. Официальный сайт рейтингового агентства ЭкспертРа http://www.raexpert.ru/.

185. Официальный сайт центра экономических инноваций http://ei-center.ru/.

186. ОТЧЕТОВ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВпубликуемая форма) на 1 января 2010 года 1

187. Кредитной организации Акционерный коммерческий Удмуртский инвестиционно строительный банк (открытое акционерное общество) (ОАО Удмуртинвестстройбанк)

188. Почтовый адрес 426003, г. Ижевск, ул. Красноармейская, д. 69 •

189. Код формы 0409808 Квартальная '

190. Номер П/П • , Наименование показателя . . Данные на начало: отчетного ■ периода Прирост (+)/ снижение (-) за отчетный , ; период . ' Данные на ' соответствующую дату ;' отчетного: периода'1 ; . 2 i з ■ 4- 5 •

191. Собственные средства (капитал) (тыс. руб.), всего, в том числе: 93 808 -560 93 248

192. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0 г ■ 0 0

193. Эмиссионный доход 767 0 767

194. Резервный фонд кредитной организации 1055 0 1055

195. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки): 37 477 94 37 57115.1. прошлых лет • 31719 5 607 37 32615.2. отчетного года 5 758 -5 513 245

196. Нематериальные активы 0 51 ' 51

197. Субординированный кредит (займ; депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости 46 904 -280 46 6241.8: Источники (часть источников) капитала, для формирования5 которых инвесторами использованы ненадлежащие активы 0 0 • 0

198. Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов) 11.0 X то

199. Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов) 30.5 X 34.0

200. Председатель Банка "5" марта 2010 Г КурсаковА.В.

201. Главный бухгалтер Антонова A.C.1. Банковская отчетность--------------+-----------------------------------------------------------------------------+

202. Код территории! Код кредитной организации (филиала) |по ОКАТО +----------------+---------------------+---------------------+----------------+1.| по ОКПО | основной | регистрационный | БИК |

203. ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ (публикуемая форма) по состоянию на 01.04.2010 года

204. Кредитной организации Банк Кузнецкий мост Открытое Акционерное Общество / Банк Кузнецкий мост ОАО

205. Почтовый адрес 115054 г.Москва, ул. Малая Пионерская, д. 37, стр.1

206. Код формы по ОКУД 0409808 Квартальная(Годовая)------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+

207. Заместитель Председателя Правления Королева Галина Михайловна

208. Главный бухгалтер М.П. Явтушенко Светлана Ивановна1. Банковская отчетност

209. Код Код кредитной организации(филиала)территории по ОКАТО по ОКНО основной государственный регистрационный номер регистрационный-номер (/порядковый номер) БИК45286590000 29293106 1027739103260 2627 044585182

210. ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ1 КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ^НА.ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВпубликуемая форма) по состоянию на 01.01.2010 года

211. Кредитной организации Закрытое Акционерное Общество Акционерный Коммерческий Инвестиционный.Банк ЦЕРИ)

212. ЗАО АКИБ ЦЕРИХ Почтовый адрес 119034; г.Москва, ул. Остоженка д. 10/2/7 стр. 21. Код формы 04098С

213. Номер п/п Наименование показателя Данные на начало отчетного Прирост (+)/ снижение (-) за отчетный Данные На соответствующуь дату отчетногопериода период периода1 2 3 4 5

214. Собственные средства (капитал), (тыс руб), всего, в том числе: 398233.0 627 398860.0

215. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0.0 0 0.0

216. Эмиссионный доход 79643.0 0 79643.0

217. Резервный фонд кредитной организации 13255.0 0 13255.0

218. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки): 40753.0 121 40874.015 1 прошлых лет 40991.0 132 41123 015.2 отчетного года -238.0 -И -249.0

219. Нематериальные активы 16.0 -6 10.0

220. Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости 0.0 О 0.0

221. Источники (часть источников) капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы 0.0 0 0.0

222. Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов) 10.0 X 10.0

223. Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов) 61.5 X 85.9

224. Председатель Правления Корсаков Ю.Р.1. М. П.

225. Главный бухгалтер Жаворонкова Г.В.1. БАНК

226. Код территории ПО ОКАТО Код кредитной Организации(Филиала)45268 по ОКПО основной »»«»»»¿государствемкый номен регистрационный номер(/порядковый номер) БИК17541958- 1027739033453 2548 044579471

227. ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВпубликуемая форма) по состоянию на 01.04.2010 года

228. Наименование Кредитной организации ЗАО МЕТРОБАНК

229. Закрытое акционерное общество МЕТРОБАНК Почтовый адрес121151, г.Москва, уп.Можайский Вал, 8Б

230. Код формы 0409803 Квартальная1 2 3 4 5

231. Эмиссионный доход 30000 0 30000

232. Резервный фонд кредитной организации 6534 0 6534

233. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки): 68191 24678 92869151 прошлых лет 37435 32734 7016915.2 'отчетного года 30756 22700

234. Нематериальные активы 136 -7 129

235. Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости 0 0

236. Источники (часть источников) капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы 0 0

237. Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов) 10 10

238. Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов) 42,2 41.4

239. Заместитель Председатель Правления • КузмичевАГ.1. М.П.

240. И.о. Главного бухгалтера Коротченко И А.

241. Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК71 36260426. 1028600003442 2995 047102658

242. Отчет об уровне достаточностикапитала, величине резервов«на'покрытие сомнительных ссуд и нных активов (публикуемая форма) на Гянваря 2010 года

243. Кредитной организации КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «СТРОЙЛЕСБАНК» ОБЩЕСТВО С

244. ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ, КБ «СТРОЙЛЕСБАНК» (ООО) Почтовый адрес Россия, 625002, г. Тюмень, ул. Орджоникидзе, д. 5

245. Код формы 0409808 Квартальная

246. Номер п/п Наименование показателя Данные на начало отчетного периода Прирост (+)/ снижение (-)за отчетный период Данные на соответствую щую дату отчетного периода1 2 3 4 5

247. Собственные средства (капитал), (тыс. руб.), всего, в том числе: 1 092 390 46 831 1 139 221

248. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0 0 0

249. Эмиссионный доход (тыс. Руб.) 0 0 0

250. Резервный фонд кредитной организации (тыс. руб.) 3 539 2 757 6 296

251. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) (тыс РУб.): 67 922 44 038 111 96015.1 прошлых лет 17418 32 384 49 80215.2 отчетного года 50 504 11 654 62 158

252. Нематериальные активы (тыс. Руб.) 72 -36 36

253. Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости (тыс. руб.) 0 0 0

254. Источники (часть источников) капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы (тыс. Руб.) 0 0 0

255. Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов) 10,0 X 10,0

256. Ковков Евгений Валентинович

257. Колосова Ирина Геннадьевна1. М.П.

258. Исполнитель: Лапицкая Я.А. Телефон: [phone] марта 2010 года