Договорная работа как инструмент снижения рисков проектного управления тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Малышкин, Николай Геннадьевич

• Малышкин, Николай Геннадьевич
• кандидат экономических наук
• 2006

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Малышкин, Николай Геннадьевич

Введение.

Глава 1. Сущность и содержание договорной работы проектного управления

1.1. Место и значение договора и договорной работы проектного управления в современной экономике.

1.2. Стадии договорной работы проектного управления.

Глава 2. Процессный аспект управления рисками договорной работы проектов

2.1. Особенности рисков договорной работы в проектах.

2.2. Интеграция процессов управления проектом и управления рисками договорной работы. ^

Глава 3. Организация управления проектными рисками договорной работы

3.1. Идентификация и анализ рисков договорной работы проекта

3.2. Качественная и количественная оценка степени рисков договорной работы. ^

3.3. Разработка мер реагирования на риски договорной работы при управлении проектом, мониторинг и контроль рисков . ^ j ^

3.4. Организация управления рисками договорной работы проекта

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Договорная работа как инструмент снижения рисков проектного управления»

Даже в самых благоприятных экономических условиях для любого предприятия всегда сохраняется вероятность наступления кризисных ситуаций. Такая возможность ассоциируется с риском. Риск присущ любой сфере человеческой деятельности, что связано с множеством условий и факторов влияющих на положительный исход принимаемых людьми решений. Исторический опыт показывает, что риск недополучения намеченных результатов особенно стал проявляться при всеобщности товарно-денежных отношений, конкуренции участников хозяйственного оборота. Поэтому с возникновением и распространением рыночных отношений появляются различные теории риска, а классики экономической теории уделяют большое внимание исследованию проблем риска в предпринимательской деятельности. Диссертационное исследование посвящено рискам управления проектов, а точнее рискам и правовым методам их снижения. Исследование предполагает не только раскрытие самой природы рисков управления проектом, но и тщательное изучение договорной работы как сложной и многофункциональной части управления проектом. Проекты относятся к будущему периоду времени, поэтому полностью спрогнозировать результаты их осуществления проблематично. Они должны выполняться с учетом возможных рисков и неопределенности. На осуществление проекта оказывают влияние многие перемены в политической, социальной, коммерческой и деловой среде, изменения в технике и технологии, уровне производительности и ценах, состояние окружающей среды, действующее налогообложение, правовые и другие вопросы. Все это предопределяет наличие в проектах определенного риска -опасности провала или получения вместо прибыли убытков.

Управление рисками - недостаточно широко используемая теория и практика в управлении проектами. В экономической ситуации, где бюджет строго установлен и лимитированы ресурсы, наиболее остро ощущается необходимость в формализованном управлении рисками. Однако проблема состоит в том, что необходимо представить оптимальное решение по управлению рисками в рамках всего проекта. При этом решение должно не только анализировать риск, но определить и учитывать его на ранней стадии возникновения, т.е. распределение рисков должно осуществляться еще в процессе подготовки плана проекта и контрактных документов.

Все участники проекта заинтересованы в его успешном осуществлении. Однако ни у кого из них нет и не может быть уверенности в благополучном исходе, поскольку риск в любом реальном деле, а тем более в бизнесе, общепризнан. Можно лишь, зная виды и опасность рисков, очертить границы неопределенности и установить вероятность того или иного результата, оценить риски, управлять ими, снижать их отрицательное влияние на эффективность проекта. Более интересной и сравнительно мало разработанной представляется проблема договорной работы проектного управления отдельного предприятия.

Как в случае с экономикой в целом, стабильная деятельность предприятия позволяет накапливать определенный опыт и сужает границы отрицательного воздействия рисков

Управленческая деятельность в той или иной степени носит рисковый характер, что обусловлено многофакторной динамикой объекта управления и его внешнего окружения, а также ролью человеческого фактора в процессе воздействия. Понятие риска также имеет многофакторную природу, раскрыть которую можно лишь во взаимосвязи с такими понятиями, как неопределенность, вероятность, условия неопределенности, условия риска.

Диссертационное исследование содержится анализ понятия договора и договорной работы проектного управления в современной экономике, и в частности рассматриваются стадии договорной работы проектного управления.

В диссертации основной акцент сделан на правовых методах и средствах для снижения рисков в сфере управления проектом и их дальнейшего использования в практической деятельности. К сожалению, большинство российских субъектов предпринимательской деятельности в своем стремлении сэкономить пренебрегают услугами специалистов по ведению договорной работы, ошибочно полагая, что, договорная работа сводится лишь к визированию договоров, и они лишь увеличивают расходную часть бюджета предприятия. Руководители некоторых компаний просто даже не задумываются об этом, надеясь на то, что последствия возможных чрезвычайных происшествий можно устранить собственными силами. Русский «авось» до сих пор является достаточно сильным фактором, но чем ближе российский рынок приближается к мировому уровню, тем более становится понятным необходимость надлежащего ведения договорной работы проектного управления. Иные российские предприниматели, которые уже готовы изолировать свои риски, но не сделавшие этого, ошибочно полагают, что в России еще нет надежных правовых методов и средств для этого.

Существует ряд опасностей провалить тот или иной проект. Чаще всего дают о себе знать:

1. Риски рынка (цены, конкуренты, спрос, система продаж и пр.).

2. Риски персонала.

3. Валютные риски.

4. Риски случайной гибели или ущерба в результате стихийных бедствий, ДТП, краж, действий третьих лиц и пр.

5. Риски имущественных требований со стороны третьих лиц (экологический ущерб и пр.).

6. Политические риски (закрытие границ, эмбарго и пр.).

7. Риски управления.

В отношении этих групп рисков есть возможность передать эти риски третьей стороне, а именно: в страховую компанию. И если иностранные компании страхуют все, что можно застраховать, то российские предприниматели этого не делают.

Актуальность проблемы слабой договорной работы проектного управления и ее недостаточная разработанность в сфере снижения рисков проекта и научно-практическая значимость предопределили выбор темы и направление диссертационного исследования.

Степень научной разработанности исследуемой проблемы. Анализ опубликованных работ свидетельствует о том, что проблема договорной работы и ее взаимосвязь с теорией снижения рисков в той или иной степени получила не достаточное отражение в научной литературе. Большая часть научных работ посвящена фундаментальным основам в области теории риска, отдельные аспекты раскрыты в научных исследованиях в области экономики предприятия, финансового менеджмента и ряда правовых дисциплин.

Среди исследователей-теоретиков, внесших реальный вклад в развитие теории риска, можно выделить таких ученых, как А. П. Альгин, ДЖ. М. Кейнс, А. Маршалл, О. Моргенштейн, Ф. Найт, Дж. Нейман, Б. А. Райзберг, В. В. Черкасов.

А. Маршаллом одним из первых были рассмотрены проблемы возникновения экономических рисков, его труды положили начало неоклассической теории риска. ДЖ. М. Кейнс ввел в науку понятие «склонность к риску», одним из первых приступил к классификации рисков. В работе Ф. Найта «Риск, неопределенность и прибыль» впервые была высказана мысль о риске как количественной мере неопределенности. В трудах О. Моргенштейна и Дж. Неймана также были разработаны вопросы теории риска, отражающие взаимосвязь понятий «неопределенность» и «риск», отражена вероятностно-математическая трактовка риска. Отечественными учеными А. П. Альгиным, Б. А. Райзбергом были разработаны проблемы восприятия риска как сложного социально-экономического явления, имеющего множество зачастую противоречивых основ.

Проблеме риска в управленческой деятельности, в том числе, организационно-методическим основам снижения управленческих рисков посвящена монография В. В. Черкасова. В развитие договорной работы свой вклад внесло учебное пособие "Договорная работа: организация, технология, управление" Разу M.JL, Цветкова И.В.

Первое стратегическое направление прикладных исследований в области риска получило отражение в анализе технико-производственных рисков. Так, М. В. Грачева посвятила ряд своих работ вопросам проектных рисков, рассмотрев в них проблемы, связанные с выявлением и оценкой этих рисков. В. А. Черновым был рассмотрен вопрос коммерческих рисков, в частности, аспект применения стандартных методов финансового анализа для учета коммерческих рисков. Проблеме информационного обеспечения программы по управлению риском на предприятии посвящена работа Г. В. Черновой.

Второе направление связано с разработкой проблематики рыночных и кредитных рисков. В его основе лежат экономико-математические исследования, обусловленные неустойчивостью финансовых рынков. Это, в частности, работы Т. Боллерслева, Дж. Бароне-Адези, Р. Энгля и К. Гианнопоулоса. Результаты исследований этих ученых в значительной степени были использованы в популярных концепциях управления рыночными и кредитными рисками (RiskMetrics, CreditMetrics, CorporateMetrics), разработанных П. Зангари, Г. Гуптоном и др. В российской науке данное направление было поддержано учеными В. Е. Кузнецовым и М. А. Роговым, рассмотревшими возможность применения западного опыта на российском финансовом рынке.

В настоящее время в России сложилось мнение об управлении рисками проекта, как о процессе, состоящем из следующих этапов: определение рисков, оценка рисков, контроль рисков и финансирование рисков. Под управлением рисками понимается весь цикл управления, включая планирование, организацию, координирование, стимулирование и контроль за рисками. Данная концепция сохраняет свою популярность в отечественной общедоступной литературе. Подавляющее большинство исследователей проблем управления рисками в России придерживаются этой концепции. Среди них: Абчук В.А., Алымов В. Т., Асаул А.Н., Балабанов И.Т., Бузырев В.В., Васильев В.М., Грабовый П.г., Грачева М.В., Дубров А. М., Забелина О.В., Качалов P.M., Ковалев В.В., Колобов А.Н., Колчин в.г., Кузьмин И.И., Лагоша Б.А., Лапуста м.г., Можаева И.С., Панибратов Ю.П., Роботов А.С., Романов B.C., Рушневская О.В., Серов В.М., Смирнов Е.Б., Хрусталев ЕЛО., Чернова Г.В., Шаршукова л.г., Шапиро В.Д. и многие др.

Для защиты от риска и недопущения прямых финансовых потерь, а также для преодоления уязвимости перед неисполнением встречных обязательств по коммерческим сделкам в проектном управлении используется договорная работа. В связи с этим, требуется доработка уже существующих методов договорной работы и разработка комплексной программы снижения проектных рисков путем улучшения договорной работы, которая будет произведена в данной работе.

Главное направление этой диссертации: «Договорная работа как инструмент снижения рисков проектного управления» в полной мере не отражено ни в одной научной работе.

Актуальность проблемы договорной работы проектного управления, ее недостаточная разработанность и научно-практическая значимость предопределили выбор темы и направление диссертационного исследования.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является разработка теоретических и методических основ управления рисками с помощью договорной работы проектного управления в современных условиях, а также системы практических мер, способствующих снижению уровня рисков.

Задачи включают:

• изучение особенностей договорной работы в современных условиях;

• раскрытие содержания и взаимосвязи категорий «неопределенность», «риск» и «управление риском»;

• исследование природы и экономического содержания риска;

• изучение основных концепций риска и механизм управления им в проекте;

• систематизация научных знаний о рискообразующих факторах;

• изучение принципов и методов управления рисками;

• исследование влияния социально-экономической нестабильности на риски проектов;

• определение особенностей управления рисками проекта;

• теоретическое обоснование необходимости надлежащего ведения договорной работы проектного управления для снижения рисков проекта;

• анализ и обобщение методов оценки рисков;

• поиск наиболее эффективных организационных форм и методов управления рисками для проектов;

• разработка практических мер по совершенствованию договорной работы проектного управления;

• разработка механизма ведения договорной работы проектного управления в современных условиях.

Объектом исследования является договорная работа проектного управления.

Предметом исследования являются организационно-экономические принципы, формы и методы снижения рисков с помощью договорной работы проектного управления.

Теоретической основой исследования послужили труды классиков экономической теории, российских правоведов, достижения современной научной мысли отечественных и зарубежных ученых экономистов в области управления проектами.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в обосновании и разработке концепции договорной работы проектного управления, важнейшими составляющими которой являются: формирование системообразующей структуры управления рисками с помощью договорной работы; разработка стратегии и тактики управления рисками; элементы системы управления рисками; модель управления рисками на всех фазах ведения договорной работы проектного управления; возможности для эффективного применения методов управления рисками.

Методологическую основу исследования составили концепции и взгляды отечественных и зарубежных экономистов и правоведов, статьи, материалы научных семинаров, симпозиумов и конференций, связанные с проблемами риска и договорной работы.

В диссертации использованы общенаучные методы исследования, посредством анализа которых были выявлены общие тенденции развития механизма управления рисками, а также указаны недостатки по ведению договорной работы проектного управления и предложения по их совершенствованию.

Апробация. Результаты исследования прошли апробацию в Обществе с ограниченной ответственностью «Финансовая компания "Технологии будущего"».

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав и списка литературы. Текст изложен на 156 страницах, содержит 8 рисунков и 1 таблицу. Список литературы включает 107 наименований.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Малышкин, Николай Геннадьевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проблема, раскрытая в диссертационном исследовании состоит в том, что необходимо представить надежное решение по управлению рисками договорной работы проектного управления в рамках всего предприятия. При этом решение должно не только анализировать риск, но и учитывать его на ранней стадии возникновения.

Именно поэтому фундамент управления проектными рисками представлен как одна из девяти областей знаний, описанных PMI (Американским институтом управления проектами). Управление рисками на практике - достаточно сложная задача. Сложность и недостаток программного обеспечения, без сомнения, разубедил многие организации использовать формализованные процессы управления рисками. Однако эти барьеры, в конечном итоге, исчезают, поскольку понимание важности управления рисками продолжает расти и находит отражение в договорной работе проектного управления.

Проанализировав методы управления рисками и программное обеспечение, реализующее эти принципы, приходим к выводу что, проектные решения и управление рисками, решения по инициации и планированию проекта обычно нацелены на реализацию определенных целей, поддерживающих рост и развитие самой компании.

Минимизация степени неопределенности - лучший способ принять обоснованные решения во всех аспектах руководства проектом. Для минимизации степени неопределенности, в первую очередь необходимо идентифицировать область потенциального риска, определить вероятность его возникновения и потенциальные последствия. И даже, если последствия не могут быть исключены, более полное понимание проблемы способствует и более обдуманному реагированию на риск с помощью договорной работы проектного управления.

Необходимо заранее спрогнозировать реакцию на сложившуюся ситуацию. При этом возможно уменьшить не только вероятность появления риска, но можно и смягчить его влияние с помощью договорной работы проектного управления.

В обыденном понимании управления рисками, менеджер проекта анализирует различную информацию и оценивает ситуацию с учетом личного опыта. Часто такая оценка субъективна и не учитывает степень неопределенности фактора риска. В результате создается неполная картина в понимании сложившейся ситуации.

Чтобы увидеть полную картину, в первую очередь необходимо понять природу самого риска. Риск определяется, как «степень опасности подвергнуться воздействию негативных событий и их возможных последствий». Использование инструментов, осуществляющих оценку факторов риска, помогают менеджеру проекта разрабатывать меры реагирования на риск, основываясь на более достоверной информации. Достоверная и более подробная информация позволяет принимать более эффективные решения, которые в свою очередь снижают возможность возникновения и проявления риска. Риск имеет три основных атрибута: случай, вероятность и воздействие.

Необходимо определять, в каких ситуациях может возникнуть риск. Чтобы оценить вероятность возникновения риска, необходимо понять его природу. Обычно, вероятность измеряется в количественных показателях. Однако, в рамках управления проектами, вероятность возникновения риска может быть оценена как в количественных, так и в качественных показателях. Как правило, в управлении рисками ведется вероятностная оценка события в пределах от 0 % - 100 %.

Воздействие - измерение того, насколько тяжелы будут последствия, в случае, если риск произойдет. Для упрощения анализа управления рисками, принято воздействие риска рассматривать с позиции влияния риска на стоимость, качество и продолжительность выполнения работ.

Произведение вероятности и воздействия определяет важность риска -его ценность - показатель, который может использоваться в процессе принятия решения и как проектный механизм контроля. Важность риска -полезный проектный индикатор, активно используемый в управлении проектами.

Оценивая риски, менеджеры проектов активно используют инструмент, известный как матрица риска. Матрица риска комбинирует два показателя (вероятность и воздействие) для вычисления важности риска.

В редакции РМВОК, управление рисками - «систематические процессы, связанные с идентификацией, анализом рисков и принятием решений, которые обеспечивают минимизацию негативных последствий наступления рисковых событий и максимизацию вероятности и последствий наступления позитивных событий».

Процессы управления рисками включают в себя:

- планирование управления рисками - планирование деятельности по управлению рисками проекта, включая набор методов, средств и организации управления рисками;

- идентификация факторов риска - определение рисков, способных повлиять на проект, и документирование их характеристик;

- оценка рисков - качественный и количественный анализ рисков с целью определения их влияния на проект; планирование реагирования на риски - разработка мер, обеспечивающих минимизацию вероятности и ослабление отрицательных последствий рисковых событий при общем повышении вероятности успешного завершения проекта;

- мониторинг и контроль риска - мониторинг наступления рисковых событий, определение новых рисков, выполнение плана управления рисками проекта и оценка эффективности действий по минимизации рисков.

Используя инструменты современного анализа рисков, в том числе современные программные продукты, можно охарактеризовать неопределенности, связанные с длительностью проекта. Запрашивая вероятностную, а не строго определенную длительность отдельных работ, они позволяют моделировать вклад факторов неопределенностей в такую критическую область, как вычисление даты окончания проекта, что бывает очень важно при формировании договорных условий в проекте.

Анализ рисков реализуется следующими средствами:

- процедуры ввода вероятностного распределения длительности для избранных или всех работ проекта;

- выполнение анализа рисков по методу Монте-Карло для определения вклада вероятностей в даты проекта;

- предоставление результатов представлений и отчетов, которые используются для анализа влияния неопределенностей на реализацию проекта.

В последнее время наибольший интерес вызывают вопросы обеспечения целостности и доступности информации телекоммуникационных систем. Анализ рисков состоит из мероприятий по обследованию защищенности системы с целью определения того, какие ресурсы и от каких угроз надо защищать и в какой степени они нуждаются в защите. Риск определяется вероятностью причинения ущерба и величиной ущерба, наносимого ресурсам системы в случае осуществления угрозы безопасности.

В диссертации раскрыта проблема договорной работы проектного управления, даны рекомендации по ее ведению для снижения рисков проекта.

Для защиты от риска прямых финансовых потерь и для преодоления уязвимости перед неисполнением встречных обязательств по коммерческим сделкам используется договорная работа проектного управления.

Дополнены уже существующие методы договорной работы и разработана комплексная программа снижения проектных рисков на основе улучшения технологии договорной работы.

В диссертации в полной мере отражена договорная работа, как один из методов управления проектными рисками на правовой основе.

Цель и задачи раскрыты в исследовании, дополнена теория и методика основ управления рисками договорной работы проектного управления в современных условиях, а также предложена системы практических мер, способствующих снижению уровня рисков в проектах.

Таким образом, итоги исследования данной проблемы: изучена особенность договорной работы в современных условиях;

- раскрыто содержание и взаимосвязь категорий «неопределенность», «риск» и «управление риском»;

- исследована природа и экономическое содержание риска, изучение основных концепций риска и механизм управления им;

- систематизирована основа научных знаний о рискообразующих факторах;

- изучены принципы и методы управления рисками;

- исследовано влияние социально-экономической нестабильности на риски проектов;

- определены особенности управления рисками проекта;

- теоретически обоснована необходимость надлежащего ведения договорной работы проектного управления для снижения рисков проекта;

- проанализированы и обобщены методы оценки рисков;

- найдены наиболее эффективные организационные формы и методы управления рисками договорной работы проектного управления;

- разработаны практические меры по совершенствованию договорной работы проектного управления;

- разработан механизм ведения договорной работы проектного управления в современных условиях.

Таким образом, в диссертационном исследовании обоснованны и разработаны концепции договорной работы проектного управления, важнейшими составляющими которой являются: формирование системообразующей структуры управления рисками с помощью договорной работы; разработка стратегии и тактики управления рисками; элементы системы управления рисками; этапы управления рисками на всех фазах ведения договорной работы проектного управления; возможности для эффективного применения методов управления рисками договорной работы проектного управления.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Малышкин, Николай Геннадьевич, 2006 год

1. Абашин Э.А. Как правильно оформить сделку. -М.:ФОРУМ/ИНФРА-МДООЗ

2. Агафонова Н.Н. Гражданское право: учеб, пособие для вузов/ Н.Н. Агафонова, Т.В. Богачева, JT. И. Глушкова. -М.:Юрист,2005

3. Брагинский М.И. Осуществление и защита гражданских прав. Сделки. Представительство. Доверенность. Исковая давность//Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 1995.№7.

4. Брагинский М. И., Витрянский В. В. Договорное право. Книга 1. Общие положения. М.: Статут, 1997

5. Брызгалин А. В., Берник В. Р., Головкин А. Н. Налоговая оптимизация: принципы, методы, рекомендации, арбитражная практика. Екб.: Налоги и финансовое право, 2002

6. Вахнин И. Об основаниях формирования условий договора в предпринимательской деятельности // Хозяйство и право. 1999. - №3. С.39-46

7. Вахнин И. Учет соотношения частного и публичного порядка регулирования при определении условий договоров / / Хозяйство и право. -1998.-№11

8. Вахнин И. Правовые вопросы подготовки и заключения договоров, образующих договорную систему / / Коммерческое право. -2002. № 14. С. 1-7

9. Гражданское право. В 2-х томах. Том 2. Учебник / Под ред. Е.А. Суханова. М.: Изд-во БЕК, 1994

10. Ю.Голенко Д.И. Статистические методы сетевого планирования и управления. М.: Наука, 1968 11 .Джурович Р. Руководство по заключению внешнеторговых контрактов / Пер. с серб.-хорват. - М.: Российское право, 1992

11. Емельянов В. И. Понятие «разумность» в гражданском праве России / / Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 2002. -№10.-С. 102-105

12. Жестков С. В. Правовые основы налогового планирования (на примере групп предприятий): Учебное пособие. М.: МЗ Пресс, 2002

13. М.Зарипов В. М. Законные способы налоговой экономии. М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2003

14. Загорий Г. В. О методах оценки кредитного риска // Деньги и кредит. -1997. -№216.3иглар 3. Секреты заключения сделок 1 Пер. с англ. Минск: ООО «Попури», 2003

15. Идрисов А.Б., Картышев С.В., Постников А.В. Стратегическое планирование и анализ эффективности инвестиций. М.: Филинъ, 1997

16. Кабалкин А. Ю. Гражданско-правовые договоры в России. Общие положения. Курс лекций. М.: Юрид. лит., 2002

17. Какаева Е.А. Инвестиционные возможности России //www.ivr.ru/ materias/mis takes.shtml.

18. Катасанов В.Ю., Морозов Д.Е, Петров М.В. Проектное финансирование: Мировой опыт и перспективы для России / Под общей редакцией Катасонова В.Ю.- М.: Анкил, 2001

19. Kantorowich, Н. The Definition of law. Cambridge, 1958 . - p. 9.

20. Ковалев B.B. Методы оценки инвестиционных проектов. М.: Финансы и статистика. -1998

21. Ковалев В.В. Финансовый анализ: управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. М.: Финансы и статистика, 1995

22. Корецкий А. Д. Теоретико-правовые основы учения о договоре. СПб.: Юридический центр Пресс, 2001

23. Котлер Филип. Основы маркетинга: Пер. сангл. М.: Прогресс, 1992

24. Кофман А., Дебазей Г. Сетевые методы планирования: применение системы ПЕРТ и ее разновидностей при управлениипроизводственными и научно-исследовательскими проектами /Пер. с фр. М.: Прогресс. - 1968. - 182 с.

25. Курс экономической теории: Учебник / Под ред. проф. М.Н. Чепурина, проф. Е.А. Киселевой. Кировск: АСА, 1997

26. Ладанов И. Д. Психология управления рыночными структурами: Преобразующее лидерство. М.: Перспектива, 1997

27. Липсиц И. В. Бизнес-план основа успеха. - М.: Машиностроение, 1993

28. Липсиц И. В. Коммерческое ценообразование: Учебник для вузов. М.: БЕК, 1997

29. Лунев Н., Макаревич Л. Бизнес-план для получения инвестиций. Методические рекомендации. М.: Внешсигма, 1995

30. Мамутов В. Понятийно-правовая эквилибристика не может заменить предметного исследования // Хозяйство и право. 2001. - № 8. С.14-16.

31. Маркова В.Д., Кравченко Н.А. Бизнес-планирование. Новосибирск: ЭКОР. - 1994

32. Мир управления проектами: Пер. с англ. / Под ред. X. Решке, Х.М. Шеме. Алане, 1993

33. Москвин Е.А. Анализ риска реализации инвестиционного проекта // Инвестиции в России. 2001. - №23

34. Москвин В.А. Важнейшие требования к системе менеджментака чества организации, отражаемые в инвестиционном проекте // Инвестиции в России. 2002. - № 12.

35. Москвин В.А. Временная динамика системы рисков инвестиционного процесса // Инвестиции в России. 2001. - № 2

36. Москвин В.А. Кредитование инвестиционных проектов: рекомендации для предприятий и коммерческих банков.- М.: Финансы и статистика. 2001.

37. Москвин В.А. Основы теории риска для реализации инвестиционных проектов // Инвестиции в России. 2001. -№ 8.

38. Москвин В.А. Подготовка и контроль финансовых договоров.М.: Инфра-М., 2001.

39. Москвин НА. Предприятие и коммерческий банк. Основы эффективного взаимодействия. Пермь: Западно- Уральский Институт Экономики и права, 1998.

40. Москвин В.А. Проблема качества в российских проектах // Инвестиции в России.-2002.-№11.

41. Москвин В.А Проблема оценки риска на различных этапах разработки и реализации проектов // Инвестиции в России. 2002. - N2 2.

42. Москвин В.А Психологический аспект принятия инвестиционного решения // Инвестиции в России. 2002. - №5.

43. Москвин В.А Создание рынка инвестиционных проектов в России // Инвестиции в России. 2001. - №12.

44. Москвин В.А Специфика российской деловой среды / / Инвестиции в России. 2002. - №8.

45. Москвин В.А Страхование рисков реализации и финансирования инвестиционных проектов // Инвестиции в России.- 2002. -№6

46. Москвин В.А Управление риском реализации проектов с помощью сетевых моделей // Инвестиции в России. 2002. - №9 и 10.

47. Москвин В.А. Условия для реализации инвестиционных проектов в России // Инвестиции в России. 2002. - №4

48. Мостеллер Ф., Рурке Р., Томас Дж. Вероятность / Под ред. И.М. Яглома. М.: Мир. - 1989.

49. Медведев А. Н. Хозяйственные договоры и сделки: бухгалтерский и налоговый учет. М.: ИНФРА-М, 2002

50. Панкратов Ф. Г., Серегина Т. К. Коммерческая деятельность: Учебник для вузов. М.: ИВЦ Маркетинг, 1997

51. Пелих А.С Бизнес-план. М.: Ось-89, 1996.- 96 с. Предпринимательский климат регионов России.- М.: НачалаПресс, 1997.

52. Поршнев А.Г, Разу М.Л. Менеджмент. Маркетинг. Персонал /-М.: АКДИ "Экономика и жизнь", 1997

53. Поршнев А.Г, Разу М.Л, Тихомирова А.В. Менеджмент. Учебник. -М: ИД ФБК-Пресс,2003

54. Пугинский Б. И. Коммерческое право России. М.: ЮРАЙТ-Издат, 2000

55. Пугинский Б.И. Основные проблемы теории гражданско-правовых средств. Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора юрид. наук. М.: МГУ им. М.В. Ломоносова, 1985

56. Пугинский Б.И., Сафиуллин Д. Н. Правовая экономика: проблемы становления. М.: Юрид. лит., 1991

57. Радченко М. Ю. Контрактная работа предприятия: Учебник. М.: Палеотип, 2001

58. Разу М. Л., Воропаев В. И., Якутии Ю.В. Управление программами и проектами: 17- модульная программа для менеджеров «Управление развитием организации». Модуль 8. М.: ИНФРА-М, 2000

59. Разу М.Л. Договорная работа: организация, технология, управление: учеб, пособие для вузов/ М.Л. Разу, И.В.Цветкова. ~М.: Юрайт, 2005

60. Риски в современном бизнесе. М.: Алане, 1994.

61. Ротарь А. С. Переговоры по заключаемым договорам М. : Юрайт- М, 2002

62. Сергеев В-И Предупреждение обмана в гражданско-правовых отношениях // Гражданско-правовой договор (Библиотечка РГ) (Москва). -2001.

63. Сборник бизнес-планов с комментариями и рекомендациями / Под ред. В.М. Попова. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 1998.

64. Смирнов A.JI. Организация финансирования инвестиционных проектов. Серия «Международный банковский бизнес». М.: Консалтбанкир, 1993.

65. Смулов A.M. Проблемы взаимодействия промышленных предприятий и банков. М.: Финансы и статистика, 2002.

66. Справочник финансиста предприятия. 3-е изд., доп. и перераб. М.: Инфра-М, 2001.

67. Станиславчик Е.Н Бизнес-план: Финансовый анализ инвестиционного проекта. М.: Ось-89, 2000.

68. Сыроежин И.М. Азбука сетевых планов. М.: Экономика, 1976.

69. Сборник Положений по бухгалтерскому учету (ПБУ). -М.: Бухгалтерский учет, 2001

70. Тихонравов Ю.Н. Основы философии права. М., 1997. - С. 57

71. Тутушкин А. Странный рекорд «Сибнефть» раздает деньги // Ведомости. -2001.-№149.

72. Управление инвестициями: В 2-х т / Под общей редакцией В.В. Шеремета. М.: Высшая школа, 1998.

73. Управление проектами / Под общей редакцией В.Д. Шапиро. -Спб.: Два Три, 1996

74. Уткин Э.А. Бизнес-план. Организация и планирование предпринимательской деятельности. М.: Ассоциация авторов и издателей «Тандем». Издательство ЭКМОС, 1998.

75. Фатхутдинов Р.А. Стратегический менеджмент: Учебник для вузов. -2-еизд.,доп. М.: Бизнес-школа «Интел-Синтез», 1998.

76. Финансовый бизнес-план: Учеб. пособие / Под ред. В.М. Попова. М.: Финансы и статистика, 2000.

77. Фишер Пауль. Прямые иностранные инвестиции для России: стратегия возрождения промышленности. М.: Финансы и статистика, 1999.

78. Хелферт Эрик. Техника финансового анализа: Пер. сангл. / Под ред. л.п. Белых. М.: Аудит, ЮНИТИ, 1996.

79. Хитч Ч., Маккин Р. Военная экономика в ядерный век: Пер. с англ. / Под ред. А.А. Корниенко и В.М. Кулакова. М.: Воениздат, 1964.

80. Хохлов С. А. Договорная работа. Свердловск: Изд-во Свердловского юридического института, 1986.

81. Цветков И. В. Внешнеторговые сделки: правоприменительная практика. Практическое пособие. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ИД ФБК ПРЕСС, 2002

82. Цветков И. В. Воздействие публично-правовых требований на содержание внешнеторговых договоров. Автореферат диссертации на соискание ученой степени канд. юрид. наук. М.: МГУ им. М.В. Ломоносова, 2002.

83. Цветков И.В. Практические проблемы судебной квалификации добросовестности действий налогоплательщиков // Арбитражная практика. -2002. -№ 12.

84. Цветков И. В. Договорная дисциплина важнейший критерий оценки добросовестности действий налогоплательщиков // Ваш налоговый адвокат. -2002. - №94 (22).

85. Цветков И. В. О правилах определения в целях налогообложения цены товаров при совершении внешнеторговых операций // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, 2001. №91.

86. Шарп У., Александер Г., Бейли Дж. Инвестиции: Пер. с англ.-М.: Инфра-МД999

87. Шахов В.В. Введение в страхование: Учеб.пособие.- 2-е изд., перераб. И доп.-М.: Финансы и статистика,2001

88. Шенаев В.Н., Ирниязов Б.С. Проектное кредитование.-М. :Консалтбанкир, 1996

89. Шихирев П.Н. Этические принципы ведения дел в России /Под общ. Ред. С.А. Смирнова.-М.: Финансы и статистика, 1999

90. Шугрина, Е. С. Техника юридического письма: Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2000

91. Яковлев В. Ф. Россия: экономика, гражданское право (вопросы теории и практики). М.: РИЦ ИСПИ РАН, 2000

92. Ellsberg Daniel. Risk, Ambiquity, and the Savage Axioms//Quarterly Journal of Economics, 1961,vol LXXV.

93. Adams J. Risk. UCL Press Ltd. London. 1995-228p. (pp7-25)

94. Bamberg G. Risiko und Ungevib heit. Handwrterbuch des Bank und Finanzwesens.ss. 1646-1656

95. Bauer C. Risikomessung. Handwrterbuch des Bank und Finanzwesens.ss. 1657-1666

96. Berndt R. Risk Management im Marketing. Handwrterbuch des Marketing. ss.2247-2254

97. Bromwich M. Financial Reporting, Information and Capital Markets. Pitman Publishing 1992-376p. (pp81-U4)

98. Bruni F., Fair D. E., O'Brien R. Risk Management in Volatile Financial Markets. 1996 Kluwer Academic Publisher. London-371p.

99. Campbell J. Y., Lo A. W., MacKinlay A. C. The econometrics of Financial Markets. Princeton University Press.-1997-61 lp.

100. Diert W. E., Spreman K., Stehlig F. (Eds.) Mathematical Modelling in Economics. Spinger-Verlag Berlin-Heidelberg 1993-713p.

101. Franke G., Hax H. Finanzwirtschaft des Unternehmens und Kapitalmarkt. Spinger-Verlag Berlin-Heidelberg 1994-576p.

102. Home J. C. Van Financial Management and Policy. Prentice Hall International inc. New Jersey. 859p.