Страхование в системе воспроизводственных отношений тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.01, кандидат экономических наук Касаткин, Сергей Евгеньевич

• Касаткин, Сергей Евгеньевич
• кандидат экономических наук
• 2003

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Касаткин, Сергей Евгеньевич

ВВЕДЕНИЕ.

Глава I. РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ В СИСТЕМЕ ВОСПРОИЗВОДСТВЕННЫХ

РЫНОЧНЫХ ОТНОШЕНИЙ.

1.1 Место страхования в системе экономических отношений.

1.1.1 Страховая защита как неотъемлемый элемент системы общественного воспроизводства.

1.1.2 Страхование как особый вид предпринимательской деятельности.

1.1.3 Роль страхования в процессе общественного воспроизводства.

1.2 Неопределенность информации и рыночные риски как системные факторы страхования.

1.3 Виды страхования.

Глава II. СТРАХОВАЯ КОМПАНИЯ КАК ОСНОВНОЙ

СУБЪЕКТ РЫНКА СТРАХОВАНИЯ.

2.1 Особенности страхового продукта как товара особого рода.

2.2 Особенности ценообразования на рынке страхования.

2.3 Особенности кругооборота средств страховой компании.

Глава III. ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ И ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ

РЫНКА СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ.

3.1 Условия возникновения и основные тенденции развития рынка страхования в России.

3.1.1 Предпосылки появления страхового рынка в России.

3.1.2 Емкость рынка и количество участников.

3.1.3 Институциональная структура рынка страхования в России.

3.2. Особенности конкуренции на российском страховом рынке.

3.2.1 Тенденции концентрации на рынке.

3.2.2 Факторы, ограничивающие эффективную конкуренцию.

3.2.3 Эффект масштаба на российском рынке страхования.

3.3 Место и роль государства в организации страхования в РФ.

3.3.1 Объективные причины государственного регулирования страхового рынка.

3.3.2 Государство как равноправный субъект рынка страхования.

3.3.3 Государственное регулирование рынка страхования в РФ.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Страхование в системе воспроизводственных отношений»

Актуальность темы исследования.

В странах с развитой рыночной экономикой страхование является неотъемлемым элементом воспроизводственного процесса. Как способ защиты оно формируется на всех стадиях воспроизводства, обеспечивая его непрерывность.

В России в течение длительного времени страхование было неотъемлемой функцией государства. С переходом к рынку и формированием рынка страховых услуг появилось большое число субъектов страхования, расширился круг их деятельности, более сложными стали ценообразование и взаимодействие участников страхового рынка. Все это свидетельствует о том, что в сфере страхования в России за последние годы произошли существенные изменения. Однако появилось и немало проблем, требующих серьезного научного осмысления.

Сегодня страхование в России еще вряд ли можно рассматривать в качестве стабилизатора воспроизводственного процесса, его роль относительно невелика, а поведение страховых компаний часто противоречит интересам большинства граждан. Государство также не достаточно активно вмешивается в регулирование страхового рынка и взаимоотношения участников рынка страхования. В этих условиях особое значение имеет выявление экономической природы и сущностной основы страхования.

В настоящее время исследования в области страхования носят в основном прикладной характер. В большей степени рассматриваются вопросы страхового маркетинга, стратегического управления, финансового, правового и бухгалтерского оформления функционирования страховщиков. Однако практически не исследуются вопросы воспроизводственного, инвестиционного, стабилизирующего характера и роли страховой компании в условиях рынка. Остаются малоизученными вопросы ресурсного обеспечения платежеспособности подавляющего большинства отечественных страховщиков, роли и места государства на рынке страхования.

Степень разработанности проблемы.

Сегодня отдельные вопросы страхования рассмотрены в работах отечественных экономистов: А.П. Архипова, В.Б. Гомелля, А.А. Зернова, А.Н. Зубца, Р.Т. Юлдашева.1 В работах Ю.Ф. Касимова, В.Н. Салина.2 при рассмотрении страхования используются элементы математического аппарата с основами актуарной математики. Большинство работ посвящено узкоспециальным исследованиям образования страховой премии, расчетам нетто-ставки по отдельным видам страхования.

Можно выделить также историко-экономическое направление, представленное работами В.М. Потоцкого, В.К. Райхера 3, М.Е. Филиппова, И.И. Щепкина. В работах названных авторов представлена эволюция отечественного отношения к страхованию как «обычному» явлению в рамках рыночных отношений, «бесполезному» в эпоху войн и потрясений и даже вредному, поскольку страховщиков можно рассматривать как

Р.Т. Юлдашев «Организационно-экономические основы страхового бизнеса» М.,2002; А.П. Архипов, В.Б. Гомелля «Основы страхового дела» М., 2002; А.А. Зернов. А.Н.Зубец «Страховые исследования» М., 2001

2 Ю.Ф. Касимов «Введение в актуарную математику (страхования жизни и пенсионных схем)»; В.Н. Салин «Математико-экономическая методология анализа рисковых видов страхования».

В.К. Райхер «Общественно-исторические типы страхования», М., 1945. непроизводительный класс, который оторван от экономического оборота.

Теоретическим проблемам страхования посвящены и работы зарубежных экономистов Дж. М.Кейнса, Д. Норта, Оливера И.Уильямсона, И.Шумпетера. В работах И.Вогана, Т.Вогана, К.Вильямса, М.Смита рассматриваются проблемы стратегического менеджмента, маркетинга, статистики, специфические характеристики национального рынка страхования4.

В целом большинство исследований по страхованию носит конкретно-экономический характер. В то же время, вопросы методологического и теоретического плана остаются вне поля зрения большинства исследователей.

Целью диссертационной работы является выявление роли и места страхования в процессе воспроизводства, определение особенностей функционирования рынка страхования и его развитие в условиях рыночных преобразований в России.

Задачи исследования:

- уточнить место страхования в системе экономических отношений, выявить объективные и субъективные причины необходимости в страховой защите;

- проанализировать современную систему страхования и определить место страхования в воспроизводственном процессе;

- уточнить сущность страхования как самостоятельного вида предпринимательской деятельности, в основе которого лежит категория риска;

4 Vaughann Е., Vaughann Т. Essentials of Insurance: a Risk Management Perspective. - John Wiley & Sons, Inc. 1995; Insurance Facts - N.Y.: Insurance Information Institute, 1994; Williams C., Smith M. Risk Management and Insurance. 1995.

- определить присущие страхованию функции и выявить их фактическое содержание;

- описать условия появления товара особого рода - страхового товара;

- обосновать необходимость инвестиционной деятельности страховой компании исходя из особенностей кругооборота ее средств;

- обосновать тип рыночной структуры, характерной для рынка страхования вообще и для российского рынка страхования, в частности;

- определить условия осуществления эффективной государственной политики в области формирования конкурентной среды на рынке страхования.

Объектом исследования является страхование как элемент системы общественного воспроизводства.

Предметом исследования является система экономических отношений между участниками рынка страхования.

Теоретической и методологической основой исследования послужили концепции, теории и гипотезы, представленные и обоснованные в классических и современных трудах отечественных и зарубежных экономистов, финансистов, социологов, политологов. Диссертационная работа базируется на таких экономических категориях как общественное воспроизводство, рынок, товар, услуга, цена, эластичность (в том числе перекрестная), контракт, ассиметрия информации, экономические барьеры выхода и входа на рынок. Кроме того, в ней были использованы теоретические приемы определения степени конкуренции на основе модели Х-эффективности, влияния положительного эффекта масштаба.

При разработке концептуальных положений диссертации использовались такие методы научного познания как индукция, сравнительный анализ, имитационное моделирование, построение научных абстракций, методы социологических исследований.

Эмпирическая база исследования включает изучение условий осуществления страховой деятельности и в России, и за рубежом, проведенное на основе анализа литературных, статистических источников.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем.

1. Уточнено экономическое содержание понятия «страхование», которое представляет собой трехуровневую категорию и является:

- универсальным способом защиты экономических интересов субъекта;

- особым видом предпринимательской деятельности, целью которого является возмещение ущербов, основанное на использовании временно свободных ресурсов для получения прибыли;

- системой общественных отношений, складывающейся при образовании страхового фонда, используемого для возмещения ущербов.

2. Раскрыто место и роль страхования в воспроизводственном процессе. Показано, что страхование является неотъемлемым элементом непрерывного процесса производства, выполняя одновременно роль резервного фонда, источника инвестиций и накопления. На основании этого доказано существование товара особого рода - страхового товара.

3. Выявлена специфическая экономическая природа воспроизводственного цикла страхования, заключающаяся в особом характере и последовательности формирования прибыли и издержек, стохастической (вероятностной) природе создания самого страхового товара, проявляющейся в особенностях ценообразования и кругооборота средств страховщика.

4. Определены особенности конкуренции на рынке страхования и выявлены факторы, способствующие усилению процессов концентрации и централизации капитала на этом рынке и формированию его олигополистической структуры. Показано, что высокая капиталоемкость страхового товара, его сложная и неоднородная структура, а также необходимость существования перестраховочных компаний с большим объемом уставного капитала, обусловливают существование на страховом рынке преимущественно крупных страховых компаний.

5. Определена двойственная роль государства на рынке страхования. Показано, что с одной стороны, государство выступает в качестве равноправного участника, восполняя естественные провалы этого рынка, а с другой - играет роль регулятора с целью создания условий для эффективной конкуренции. Это обусловливает тенденции к монополизации страхового рынка и требует создания особого механизма контроля над деятельностью его участников.

Теоретическая и практическая значимость работы.

В работе обосновано использование экономико-теоретического инструментария для решения проблем страхования как части финансовой системы общества. Раскрыта роль страхования в воспроизводственном процессе.

Результаты диссертационного исследования могут быть использованы для разработки государственной стратегии регулирования страховой отрасли; для подготовки курсов в высших учебных заведениях по ряду экономических дисциплин, таких как экономическая теория, теория финансов, страхование, инвестиционный менеджмент.

Апробация работы. Основные положения и выводы диссертационного исследования докладывались на заседаниях кафедры экономической теории факультета государственного управления МГУ им.М.В.Ломоносова, научно-практических конференциях в 1999-2003 гг. и содержатся в опубликованных научных работах.

По теме диссертации опубликовано 4 печатные работы общим объемом 1,6 п.л.

Заключение диссертации по теме «Экономическая теория», Касаткин, Сергей Евгеньевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенного диссертационного исследования сделаны следующие выводы.

1. Уточнено место страхования в системе экономических отношений, выявлены объективные и субъективные причины необходимости в страховой защите.

Доказано, что для уменьшения последствий риска люди используют четыре основных приема управления риском: избежание риска; предотвращение ущерба; принятие риска - покрытие убытков за счет субъекта хозяйствования; перенос риска.

Надо заметить, что перечисленные приемы управления риском представлены в порядке их появления с одной стороны, и по мере формирования и усложнения финансовой системы, ее роли в хозяйстве, с другой.

Среди четырех приемов управления риском перенос части или всего риска на других субъектов хозяйства относится к тем видам риска, которые возникают в условиях развитых финансовых отношений и финансовых рынков.

Самый простой способ переноса риска - это отчуждение собственности всеми легитимными способами (продажа, дарение и др.) с целью расставания с источником риска. Если собственник не расстается со своими активами, то возникает необходимость в переносе риска другими доступными способами. В современных

29 условиях различают три метода переноса риска, называемые

29 Э.Боди, Роберт К.Мертон «Финансы», пер. с англ., М.,2000, стр.338 тремя схемами переноса риска: это диверсификация, хеджирование и страхование.

2. Сформулирована авторская позиция по поводу определения сущности страхования как самостоятельного вида предпринимательской деятельности, в основе которого лежит категория риска.

Появление устойчивого предложения в ответ на спрос, с одной стороны, и сформировавшийся средний класс как платежеспособная база страхования, с другой, предопределили появление принципиально нового вида предпринимательства -страхового дела.

Изучение отечественной и зарубежной литературы по страхованию показало, что большинство исследователей справедливо считают, что страхование является особым видом предпринимательства, основу которого составляют:

- деловая и житейская предусмотрительность людей относительно неблагоприятных событий природного и общественного характера;

- сформированное социальное понимание необходимости делать взносы специализированным организациям (страховщикам) в расчете на последующие выплаты ими страхового возмещения. При этом потребитель страховой услуги осознанно вступает в контрактные отношения и приобретает статус страхователя;30 формирование страхового фонда - основного источника страховых выплат.

В условиях развитого страхового ранка объектом страховой защиты помимо (одновременно) страхователя (полисодержателя), заключающего договор страхования, может быть застрахованный или выгодоприобретатель (бенефициарий).

Сущностные черты страхования нашли отражение в первом российском Законе «О страховании», позже переименованном в ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (принят в ред. ФЗ от 31.12.1997 № 157-ФЗ): «Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)»31.

3. Уточнены присущие страхованию функции и выявлено их фактическое содержание.

Учитывая, что функции любой экономической категории представляют собой форму выражения общественного назначения данной категории, они присущи только данной категории и никакой другой. Именно функции выражают то главное, специфическое, что для этой категории характерно. В этой связи выделены следующие функции страхования:

1. Рисковая функция считается основной, поскольку именно наличие риска стимулирует возникновение страхового интереса и формирует страховой спрос и страховое предложение. Структура рисковой функции страхования неоднородна и ее значение на макроуровне проявляется в следующих аспектах: в рамках рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями неблагоприятных событий; в рамках рисковой функции происходит возмещение ущерба как в денежной, так и в материально-вещественной форме;

31 Страховое дело, № 2, 1998, с.4 разнообразные типы и виды экономических и неэкономических рисков стимулируют создание структурированного страхового предложения, которое оформляется как специализация страховщиков; использование механизмов страхования рисков повышает производительные возможности экономики и уровень экономической эффективности хозяйства страны.

2. Предупредительная функция страхования осуществляется через финансирование за счет страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий неблагоприятных событий разной степени тяжести. Макроэкономическое значение предупредительной функции проявляется в сберегательной природе и целях страхования - при помощи страхования экономятся значительные суммы в случае неблагоприятных событий.

3. Возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховщиков, в пополнении части прибыли (дохода) от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюджета свидетельствует об инвестиционной функции страхования. В рамках этой функции проявляется специфическая воспроизводственная природа страхования, связанная с тем, что затраты на страхование являются по сути не изъятием из произведенного национального продукта, а инвестициями в его увеличение. Это связано с тем, что они направлены на увеличение полезности, достижимой в результате использования неизменного объема производственных ресурсов.

4. Описаны условия появления товара особого рода -страхового товара.

Предоставление нематериального блага, именуемого страховой защитой, влечет, прежде всего, премиальные платежи, которые страхователь выплачивает страховой компании. В этот момент у предприятия не возникает никаких существенных выплат, не считая выплат страховым посредникам. Лишь с течением времени, в ходе действия договора страхования, случайно возникающие ущербы ведут к возможным выплатам со стороны страховой компании. Доминирующий компонент неопределенности в ожидаемых результатах для страхового предприятия определяется стохастическим (вероятностным) характером выплат по страховым случаям.

В рамках реального производства товаров верна классическая формула К.Маркса D - Т . П . Т' - D', где D' - это свидетельство получения определенной прибыли после процесса производства товара.

Для страхования справедлива инверсионная формула, если страховой случай наступит: D' - Т . П . Т- D , и совсем упрощенная, если страховой случай не наступит: D' - К, где К -обещание о соответствующей страховой компенсации, данное страховой компанией и оформленное в виде классического контракта.

5. Обоснован олигополистический тип рыночной структуры, характерной для страхования вообще и для российского рынка товарного страхования в частности.

В результате анализа выявлено, что все больше российских страховых компаний подпадают под сферу влияния тех или иных финансово-промышленных групп. Можно говорить уже о том, что в скором времени на российском страховом рынке независимая страховая компания просто станет анахронизмом.

В значительной степени этот процесс соответствует мировой практике развития универсальных компаний, предоставляющих клиентам широкий ассортимент как банковских, так и страховых услуг (так называемых «one-stop financial shops»). На сегодняшний день, по оценкам специалистов, можно выделить восемь крупнейших финансовых холдингов с дочерними страховыми компаниями

6. Сформулированы условия осуществления эффективной государственной политики в области формирования конкурентной среды на рынке товарного страхования.

Предположение о наличии эффекта масштаба на российском страховом рынке находит свое подтверждение в существовании отрицательной зависимости между размером страховой компании и долей расходов на ведение дела в страховой премии.

Антимонопольная политика на страховом рынке подвержена воздействию двух противоположных факторов. С одной стороны, рынок страхования при определенных условиях более эффективно работает при наличии олигополистической конкуренции. С другой стороны, олигополистическая конкуренция создает условия для злоупотреблений доминирующим положением, ценовой дискриминации, неправомерных соглашений между страховщиками и исполнительными органами власти и т.д. В этих условиях возрастает роль государства как гаранта обеспечения условий эффективного функционирования рынка страхования в России.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Касаткин, Сергей Евгеньевич, 2003 год

1. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1. // ГАРАНТ -справочная правовая система. Разработано НПП «Гарант-Сервис». -1992-2002.

2. Изменения и дополнения к Федеральному закону РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»: Закон РФ от 31 декабря 1997 г. // ГАРАНТ справочная правовая система. Разработано НПП «Гарант-Сервис». - 1992-2002.

3. Изменения и дополнения к Федеральному закону РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»: Закон РФ от 20 ноября 1999 г. // ГАРАНТ справочная правовая система. Разработано НПП «Гарант-Сервис». - 1992-2002.

4. Изменения и дополнения к Федеральному закону РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»: Закон РФ от 21 марта 2002 г. // ГАРАНТ справочная правовая система. Разработано НПП «Гарант-Сервис». - 1992-2002.

5. Изменения и дополнения к Федеральному закону РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»: Закон РФ от 25 апреля 2002 г. // ГАРАНТ справочная правовая система. Разработано НПП «Гарант-Сервис». - 1992-2002.

6. О промышленной безопасности опасных производственных объектов: Федеральный закон РФ от 21.07.1997 года №116-ФЗ// ГАРАНТ справочная правовая система. Разработано НПП «Гарант-Сервис». -1992-2002.

7. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 31.12.1997 № 157-ФЗ // ГАРАНТ справочная правовая система. Разработано НПП «Гарант-Сервис». - 1992-2002.

8. Об основных направлениях развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998 2000 годах: Постановление Правительства РФ от 1 октября 1998 г. N 1139 // ГАРАНТ - справочно-правовая система. - 1992-2002.

9. О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации: Постановление Правительства РФ от 22 ноября 1996 г. N 1387. // ГАРАНТ справочная правовая система. Разработано НПП «Гарант-Сервис». - 1992-2002.

10. О конкурсах среди страховщиков для осуществления страхования за счет средств соответствующего бюджета: Постановление Правительства РФ от 4 октября 2002 г. N 737. // ГАРАНТ справочная правовая система. Разработано НПП «Гарант-Сервис». - 1992-2002.

11. О формировании уставного фонда Государственного унитарного предприятия «Московская страховая компания»: Постановление правительства г. Москвы от 18 мая 1999 г. № 427. // ГАРАНТ -справочная правовая система. Разработано НПП «Гарант-Сервис». -1992-2002.

12. Адамович О.С., Лотош Л.М. О формировании системы экономической и технологической безопасности // Технико-экономическая динамика России: сборник М., 2000.

13. Аленичев В.В. Система тестирования страховых компаний США // Финансы. М., 1994. - N 4. - С. 45-50.

14. Андреев А.В. Основные "отмывочные" операции страховых компаний в России и использование статистических методов для оценки их масштабов // Вопросы статистики. М., 1999. - N 6. - С. 59-70.

15. Андреев А.В. Институт актуариев. Одна из его задач // Финансы. -М., 1997.-N 4.-С. 45-48.

16. Архангельский В.А. О рыночных институтах страхования // Российский экономический журнал М., 1997. - N 5/6. - С. 105-108.

17. Архипов А.П. Управление страховой компанией в условиях кризиса платежеспособности / С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов. СПб., 1997.- 103 с.

18. Архипов А.П., Гомелля В.Б. Основы страхового дела. М., 2002.

19. Бадюков В.Ф. Накопление и инфляция в страховании// Финансы. -М., 2000- № 10.

20. Балабанов И.Т., Степанов В.И. Страхование как финансовая категория. Учебное пособие. СПб, 1997.

21. Батиашвили Т.О. Комментарии о Ллойде // Фин. бизнес. М., 1997. -N 11. -С.23-27.

22. Батиашвили Т.О. Страховая компания: финансовые показатели // Финанс. газ. М., 1993. - N 35. - С. 5.

23. Бенинг В.Е., Ротарь В.И. Одна модель оптимального поведениястраховой компании // Экономика и мат. методы. вып. 4,- М., 1993. - 29 т. - С. 617-626.

24. Бобрик П., Решетин Е. Панорама страхования. Центробежное ускорение // Эксперт. М., 2000, - № 10.

25. Боди Э., Роберт К.Мертон Финансы: Пер. с англ.- М., 2000, -стр.338.

26. Большакова Е.Ю., Эпштейн И.J1. Банки и страховые компании -новые аспекты сотрудничества // Финансы. М., 1996, - N 2. - С. 38-43.

27. Брагин Л.А., Ивашкин Е.И. Методологические вопросы страхования. -М., 1994.

28. Ветров В.Н. К истории страхового дела // Экономические и социальные проблемы становления рыночных отношений: Сб. науч. ст. аспирантов. Ч. 3. - СПб., 1992. - С. 107-112.

29. Воробьев М.В. Страховые программы транснациональных корпораций // США: Экономика. Политика. Идеология. М., 1992. - N 1. -С. 57-67.

30. Галагуза, Н.Ф., Благутин Д.Ю. Французский страховой рынок в 90-х годах (краткий обзор) // Финансы. М., 1995. - N 6. - С. 37-40

31. Гварлиани Т.Е. Дискуссионные вопросы теории страхования // «Финансы», №9, 1998.

32. Глебов, В.П. Договоры "ассистанс" новый страховой продукт // Финансы. - М., 1994. - N 7. - С. 54-56.

33. Дюмулен И.И.Всемирная торговая организация. М., 1997, с.114.

34. Ефимов С.Л. Организация работы страховой компании: теория, практика, зарубежный опыт / Информ.-консалтинговая фирма "АНТАРЕКС ВЭК". М., 1993. - 94 е., схем. - (Деловой портфель страховщика).

35. Зернов А.А., Зубец А.Н. Страховые исследования. М., 1997. - с.33.

36. Зернов А.А.; Зубец А.Н.; Третьякова Е.И. Управление ценовой политикой страховой компании // Финансы. М., 1997. - N 6. - С. 53-56.

37. Зубец А.Н. Страховой маркетинг. М.: АНКИЛ, 1998. -251 с.

38. Зубец А.Н. Центры получения прибыли в страховой компании // Финансы. М., 1999. - N 7. - С. 42-45.

39. Ильин С. Инвестиции страховых компаний //Журн. для акционеров. -М.,1993.-N5/6.-С. 24-25.47. «Интерфакс-100». Крупнейшие страховые компании России. Итоги 1999 г. М., 2000.

40. Карчер А.Д. О формах инвестиций частных лиц в США // Интерлинк = Interlink. М., 1991. - N 1. - С. 72-82.

41. Клоченко Л.Н.; Юлдашев Р.Т. Руководство по организации страховой компании (Опыт зарубежного страхования) / Моск. гос. ин-т междунар. отношений (ун-т) МИД РФ. М.: АНКИЛ, 1997. - 108 с.

42. Конкуренция на рынках небанковских финансовых услуг. М., 2002. -с. 136-137.

43. Котлер Ф., Армстронг Г., Сондерс Д., Вонг В. Основы маркетинга: Пер. с англ. М., СПб., 1998.

44. Котлобовский И. Б., Эченике В.Х. Российские покупатели страхования (нынешние и будущие) кто они? // Финансы, 2000, № 10.

45. Крупнейшие страховые компании России. Итоги 1999 г. М.: «Интерфакс-100», 2000.

46. Кудрявцев А.А. Актуарные модели финансовой устойчивости страховых компаний: Конспект лекций. СПб.: Ин-т страхования, 1997. -62 с.

47. Кузнецова Н.П. Страховые корпорации в Норвегии: позиции вэкономике // Вестн. С.-Петерб. ун-та. Сер. 5, Экономика. Вып. 2. - СПб., 1993. - С. 17-24.

48. Маркс К, Энгельс Ф. Собр. соч. 2-е изд. - т.23, с.49.

49. Материалы семинара Союза страховщиков Франции. Париж, 1992.

50. Михайлов М.В. Применение метода сводных показателей для многокритериального оценивания страховых компаний в условиях неопределенности: Автореф. дис. . канд. экон. наук. СПб., 1997. - 21 с.

51. Мотылев A.J1. Государственное регулирование деятельности страховых компаний в Великобритании // Финансы СССР. М., 1990. -N 7. - С.63-66.

52. Мудрик Д. Анализ финансового состояния страховых компаний // Страх, аудит. М., 1997. - N 2. - С. 2-7.

53. Мюллер Г. Надзор за деятельностью частных страховых обществ в Германии // Финансы СССР. М., 1993. - N 3. - С. 56-67.

54. Народное хозяйство СССР в 1989 году. М., 1990.

55. Новосельская Е. Страховая система в Германии // Экономика и жизнь. М., 1995. - N 3. - С. 14.

56. Новосельцев О. Оценка интеллектуальной собственности // Финанс. газ. М., 1993. - N 32. - С. 7.

57. Норт Д. Институты, институциональные изменения и функционирование экономики. М., 1997.

58. Орланюк-Малицкая Л.А. Платежеспособность страховой организации. М., 1994.

59. Орланюк-Малицкая Л.А. О понятии и факторах финансовой устойчивости страховых компаний // Вестн. Фин. акад. М., 1998. - N 1. -с. 33-38.

60. Обзор экономической политики в России за 2001 год. М.: ТЕИС,2002. с. 350.

61. Пасс К, Jloyc Б. и др. Большой толковый словарь бизнеса. М.,1998 - с.418.

62. Перевозчиков С. Кэптивное страхование // Финансовая газета. Региональный выпуск. 2001. - № 49. - С. 13.

63. Профиль. 1999. - № 35. - С. 32-34.

64. Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. М., 1945.

65. Романова М., Грудинин М. Налогообложение страховых компаний Германии //Страх, дело. М., 1997. - N 9. - с. 34-39.

66. Ротарь В.И., Шоломицкий А.Г. Об оценивании риска в страховой деятельности // Экономика и мат. методы. М., 1996. - Т. 32. - вып 1.-е. 96-105.

67. Рыночные и хозяйственные риски. Отв.ред. Фоломьев А.Н. СПб, 2000.

68. Скибин К.В. Методика рейтингового анализа страховых компаний. -М.: МАКС Пресс, 2000. 35 с.

69. Словарь иностранных слов. М., 1989.- с.225.

70. Соловьева С.А. Приближенные методы расчета вероятности разорения страховых компаний / С-Петерб. торг.-экон. ин-т. СПб., 1994. -13 с.

71. Сплетухов Ю.А. Место и роль государства в организации страхования в современных условиях // Финансы. 2000, № 10.

72. Страховой продукт // Русский полис. 2000. - № 2 - с.52-53.

73. Страхование в РФ в цифрах 1994-2002 год. М.: ТЕИС, 2002.

74. Сухов В.А. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховщиков: Автореф. дис. . канд. экон. наук / Н.-и. фин.ин-т М-ва финансов Рос.Федерации. М., 1995. - 24 с.

75. Тезисы IV Всероссийской научно-практической конференции «Страхование в условиях формирования рыночных отношений». -Екатеринбург, 2001.

76. Турбина К.Е. Тенденции развития мирового рынка страхования. М., 2000.

77. Фадейкина Н.В. Теория и практика финансового регулирования деятельности страховых компаний 1 Сиб. ин-т финансов и банк. дела. -Новосибирск, 1996. 126 с.

78. Флориди В. Финансовые требования, предъявляемые к страховым предприятиям: положение законодательства Италии // Фин. бизнес. М., 1994.-N11.-С. 33-37.

79. Хэмптон Д.Д. Финансовое управление в страховых компаниях: Пер. с англ. М.: Анкил, 1995. - 263 с.

80. Чернова Г.В. Достаточность страховых резервов критерий финансовой устойчивости страховой компании // Вестн. С.-петерб. ун-та. Сер. 5, Экономика. - Вып. 2 - СПб., 1994 - С. 74-78.

81. Шахов В.В. Введение в страхование: экономический аспект. М.: Финансы и статистика, 1992. - 190 с.

82. Щиборщ К.В. Разработка стратегии развития российской страховой компании // Маркетинг. М., 2000. - N 4. - С. 43-56.

83. Щиборщ К.В. Оценка стоимости бизнеса российской страховой компании // Финансы. М., 2001. - N 1. - С. 43-48.

84. Юлдашев Р.Т. Структура страховой компании // Страх, дело. М., 1997.-N 7. -С. 26-34.

85. Юлдашев Р.Т. Организационно-экономические основы страхового бизнеса. М., 2002.

86. Cummins David, Tennyson Sharon, Mary A.Weiss. Consolidation and Efficiency in the US Life Isurance// Jornal of Banking & Finance. 2001. - № 23. - P.325-357.

87. European Insurance 1999 in Figures CEA.

88. Powers Michael R., Martin Shubik. On the tradeoff between the law of large numbers & oligopoly in insurance// Insurance: mathematics & Economics. 1999. - № 23.

89. Vaughann E., Vaughann T. Essentials of Insurance: a Risk Management Perspective. John Wiley & Sons. Inc., 1995.