Экономические интересы в системе страховых отношений тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.01, кандидат экономических наук Мягкова, Виктория Юрьевна

• Мягкова, Виктория Юрьевна
• кандидат экономических наук
• 2001

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Мягкова, Виктория Юрьевна

ВВЕДЕНИЕ.

Глава 1. Интересы как проявление экономических отношений в страховой сфере.

1.1 Экономическая сущность страховых отношений и их место в воспроизводственном процессе.

1.2 Система страхования и ее основные элементы.

1.3 Место экономических интересов в системе страховых отношений.

Глава 2. Согласование интересов субъектов страховых отношений в условиях становления рыночной экономики.

2.1 Роль государственного регулирования страховой деятельности в согласовании интересов субъектов страхования.

2.2 Согласование интересов в системе взаимного страхования.

2.3 Страховой маркетинг как инструмент согласования экономических интересов.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Экономические интересы в системе страховых отношений»

Актуальность темы исследования. В современной экономике страхование является неотъемлемой частью воспроизводственного процесса, обеспечивая защиту от случайных неблагоприятных событий, в результате которых может быть причинен ущерб имущественным интересам субъектов экономических отношений. Учитывая тот факт, что возникновение случайных событий обусловлено противоречиями, неизбежно сопутствующими хозяйственной деятельности, следует признать, что страхование является механизмом, позволяющим сглаживать негативные последствия этих событий, и, следовательно, способствующим целостности и непрерывности воспроизводственного процесса.

В современной российской экономике, в рамках процесса становления и развития страхового рынка, в настоящее время складывается система экономических отношений по поводу купли-продажи особого товара -страховой услуги. Субъектами этих отношений являются страховые компании, страхователи, посредники, другие рыночные агенты, а также государство, регулирующее процессы страхования и обеспечивающее условия для саморазвития страховой системы. В процессе реализации страховых отношений в экономической и социальной сферах проявляются экономические интересы перечисленных субъектов, которые требуют взаимного согласования. Кроме того, страховые отношения, являясь частью системы экономических отношений, охватывают сферу здравоохранения, занятости, пенсионного и социального обслуживания населения, способствуют реализации не только экономических, но и социальных интересов, связанных с нерыночной сферой деятельности. В этом аспекте организация функционирования системы страхования становится важной государственной задачей, решение которой связано с защитой процесса реализации социально-экономических интересов, сложившихся в обществе на соответствующем этапе его развития.

Таким образом, роль страхования в системе общественного воспроизводства обусловливается наличием взаимосвязанных и взаимообусловленных, зачастую противоречивых экономических и социальных » интересов, носителями которых являются субъекты рыночных отношений, в том числе и государство. Система экономических интересов в сфере страхования базируется на отношениях собственности, отражает сложившиеся в обществе экономические отношения по поводу производства, распределения, обмена и потребления общественного продукта и требует мер по стимулированию процесса согласования функционирующих здесь экономических интересов.

Это предопределяет актуальность научных исследований в области теоретических основ страхования, и особенно концептуальных политико-экономических положений периода рыночной трансформации экономики, на основе которых практика реализации страховых отношений в России будет способствовать согласованию интересов рыночных агентов, государства и граждан в процессе страхования интересов, связанных с хозяйственной и иной деятельностью, а тем самым - эффективности функционирования экономики в целом.

Степень разработанности проблемы в научной литературе. Проблема страхования привлекала пристальное внимание ученых - как экономистов, так и правоведов на протяжении двух прошедших столетий. В конце XIX - начале XX веков политэкономический аспект страхования получил широкое освещение в работах К.Г.Воблого, П.И.Георгиевского, В.Р.Идельсона, А.Манеса, В.И.Серебровского, В.Эренберга. В советский период проблемы страхования применительно к периоду огосударствления экономики исследовали А. Банасиньски, J1.A. Мотылев, В.К. Райхер, Л.И. Рэйтман, , и др. В их работах страхование рассматривалось в виде государственной монополии, не был исследован рыночный аспект страховой деятельности, хотя она рассматривалась в политико-экономическом ракурсе.

Среди современных ученых и специалистов страховой сферы значительный вклад в исследование проблем страхования, в том числе и в теоретическом аспекте, внесли И.Т.Балабанов, А.А. Гвозденко, Н.И Голуб, С.Л.Ефимов, Ю.М.Журавлев, Е.В. Коломин, С.П.Кюрджиев, Л.И.Корчевская, С. Михайлов, Л.А.Орланюк-Малицкая, Д.Е. Потяркин, С.Л.Семенова, Ю. Сплетухов, К.Е.Турбина, Г.И. Фалин, Ю.Б. Фогельсон, В.В. Шахов, И.Э. Шинкаренко, М. Шиминова и др. За рубежом исследованию страховой деятельности посвящены работы Р. Биглэнда, Д. Бланда, Ж. Лемера, В. Смита, Э. Уайта, и др. Однако в работах современных авторов недостаточно внимания уделено политэкономическому аспекту страхования, вследствие чего страховая деятельность в них рассматривается преимущественно прагматически, вне системы экономических отношений и интересов, а категории имущественного и страхового интереса исследуются в большей мере в правовом аспекте. Вопрос о природе и сущности экономических интересов, проявляющихся в страховых отношениях, а также о проблеме их согласования в период становления рыночных отношений не нашел должного освещения в их работах.

В то же время в ряде содержательных работ, посвященных экономическим интересам, к которым следует отнести работы Л.И. Абалкина, М.К.Басковой, В.В. Басова, Л.Гатовского, Б.Я. Гершковича, А.В.Даниеляна, О.Ю.Мамедова, С.С.Слепакова, не рассматривался вопрос о роли отношений страхования в системе экономических интересов.

Таким образом, анализ научной литературы показывает, что проблемы проявления противоречивых экономических интересов в страховых отношениях не нашли должного комплексного освещения в теоретических исследованиях, что препятствует оценке стимулирующих возможностей страховой практики, и предопределяет необходимость в более глубокой теоретической и практической их разработке.

Актуальность проблемы, ее недостаточная разработанность, наличие значительного круга дискуссионных вопросов, характеризующих страховые отношения и соответствующую им практику, слабое использование стимулирующего потенциала страхования, определили выбор темы диссертации, цели и задачи, а также ее логику и структуру.

Цели и задачи исследования. Основной целью диссертационной работы является исследование экономических отношений и соответствующих им интересов в страховой сфере, как в нормативном, так и в позитивном аспекте, и анализ на этой основе стимулирующих возможностей страховой практики в современной российской экономике.

Реализация поставленной цели предполагает решение следующих взаимосвязанных задач:

• рассмотреть в политико-экономическом аспекте генезис, сущность и содержание страхования, как экономической категории;

• определить место страховых отношений в процессе общественного воспроизводства;

• проанализировать объектно-субъектную структуру системы страхования и соответствующую ей структуру системы экономических интересов субъектов страховой деятельности;

• выявить основные формы, типы и разновидности экономических интересов, реализующихся в страховой сфере и способы их согласования;

• обосновать значимость государственного регулирования страховой сферы для согласования экономических интересов субъектов страхования и выявить механизмы государственного регулирования, способствующие этому согласованию в период рыночной трансформации российской экономики;

• обосновать необходимость стимулирования отношений взаимного страхования, как сферы реализации экономических интересов субъектов страховой системы на некоммерческой основе;

• рассмотреть маркетинговый аспект реализации интересов субъектов страхования. Доказать, что маркетинг является одним из перспективных и действенных инструментов согласования интересов в сфере рыночных страховых отношений.

Объектом диссертационного исследования является становление и развитие системы страхования в условиях рыночной трансформации экономики РФ.

Предметом диссертационного исследования являются экономические отношения и интересы в страховой сфере в аспекте их согласования в воспроизводственном процессе.

Методологической и теоретической основой диссертационного исследования послужили концепции, теоретические положения и гипотезы, представленные в классической и современной экономической литературе, программные и прогнозные разработки государственных органов. Исследование базируется на использовании общенаучных методов восхождения от абстрактного к конкретному, историзма, сравнительного анализа, системного подхода, единства объективного и субъективного в становлении и развитии экономических процессов, а также на методах статистического анализа и субъектно-объектной определенности. Названные методы использовались в различной комбинации на разных этапах исследования в зависимости от поставленных целей и задач.

Эмпирической базой исследования явилась практика развития страховых отношений в период становления рынка страхования в России, аналитические обзоры развития страхового дела за рубежом, фактические данные о финансово-хозяйственной деятельности страховых компаний.

Основные положения диссертации, выносимые на защиту: 1. Как экономическая категория, страхование представляет собой экономические отношения между субъектами страховой деятельности по поводу перераспределения риска, порождаемого противоречиями, складывающимися в воспроизводственном процессе. Эти отношения, с позиций экономической теории, проявляются как экономические интересы, носителями которых являются их субъекты - государство, физические и юридические лица, их объединения, включая посредников на страховом рынке. Экономические интересы образуют сложную многоуровневую систему, отражающую в субъектно-объектном аспекте сущностные характеристики и структуру системы страхования.

2. Страхование проявляет двойственную сущность, выступая, с одной стороны, как подсистема экономических отношений, а с другой - как вид деятельности. В качестве хозяйственной практики система страхования является частью финансовой системы государства и имеет своей целью не только защиту непрерывности воспроизводственного процесса, но и социальную защиту граждан. Она связана с социальной, правовой и политической сферами общественной жизни и испытывает на себе их воздействие, что отражается на процессе согласования противоречивых интересов субъектов страховых отношений.

3. Страхованием, как экономическими отношениями, охватываются все фазы воспроизводственного процесса - производство, распределение, обмен и потребление. Соответственно этому экономические интересы участников страховых отношений определяют реализацию этих отношений в каждой из перечисленных фаз.

4. Результатом осознания интересов, проявляющихся в страховании, выступают мотивы и стимулы, а реализация интересов осуществляется посредством мотивации и стимулирования страховой деятельности, задача совершенствования которых особенно актуальна в период становления страхового рынка в современной России. При этом наличие и осознание интересов, присущих собственникам вещественных условий производства, обусловливают возникновение мотивов, побуждающих страхователей к осуществлению защиты этих объектов, а также необходимость мотивации, как способа реализации их интересов. В то же время стимулирование, которое направленно на деятельность субъектов, не являющихся собственниками вещественных условий производства, будучи одним из способов реализации экономических интересов, связано со страхованием личного фактора производства.

5. Важная роль в рыночной системе страхования принадлежит государству, которое выступает, во-первых, как властная структура, устанавливающая "правила игры" на страховом рынке, воздействующая обязательными предписаниями на условия функционирования рыночных субъектов; во-вторых, как субъект экономического регулирования, поддержки и стимулирования страховых отношений; в-третьих, как собственник страховых компаний, действующий на рынке наряду с иными страховщиками; и в-четвертых, как страхователь, уплачивающий страховые взносы за счет средств соответствующих бюджетов (при государственном обязательном страховании). В любом из этих качеств, государство, в лице представляющих его организаций, призвано активно участвовать в согласовании экономических интересов страхователей, страховщиков, их объединений, рыночных посредников и других субъектов страхового рынка, в том числе и самого государства.

6. Помимо государственных и частных форм страховых компаний система страхования может включать в себя общества взаимного страхования (ОВС). Стимулирование и мотивация создания и функционирования обществ взаимного страхования относятся к мерам государственного регулирования, с помощью которых возможно возрождение и развитие отечественных традиций в сфере взаимного страхования, расширение круга страховых услуг и развитие конкурентной среды на страховом рынке.

7. В системе страховой деятельности в условиях рынка необходимо широкое использование маркетинга. В маркетинговом аспекте, в период становления страхового рынка, в защите нуждаются прежде всего интересы страхователей, что связано с информационной асимметричностью рынка страховых услуг, недостаточным использованием статистического аппарата в процессе ценообразования, неразвитостью правовых механизмов, позволяющих потребителям страховых услуг эффективно защищать свои интересы, и другими факторами. Эта защита должна носить комплексный характер: необходимо создание и развитие механизмов общественного и государственного контроля над процессом реализации страховых отношений, совершенствование ценообразования, развитие конкурентной среды, пропаганда знаний о страховании, развитие общей страховой культуры.

Научная новизна диссертационного исследования. Научная новизна полученных результатов заключается в обосновании того, что система страхования, будучи одной из сфер практической деятельности по защите от рисков, представляет собой в то же время подсистему складывающихся в обществе экономических отношений, проявляющихся в качестве взаимно противоречивых экономических интересов субъектов рынка страховых услуг. В этой связи страховая деятельность и ее государственное регулирование должны быть ориентированы на согласование указанных интересов на основе компромисса, реализуемого посредством мотивации и стимулирования.

Элементы научной новизны состоят в следующем:

• Раскрыты сущность и структура системы экономических интересов, детерминируемых отношениями по поводу страхования в условиях рыночной трансформации экономики. В этой связи экономические интересы, проявляющиеся в отношениях страхования, рассматриваются как объективная экономическая категория, обусловленная потребностями смягчения рисков, а также системой экономических отношений, складывающихся в условиях транзитивной экономики.

• Типологизированы экономические интересы, реализующиеся в страховании. В качестве их типов выделены общие и частные интересы, а форм и разновидностей - образующиеся внутри типов интересы, обусловленные структурой экономических отношений и специфическими сферами страхования. В этом аспекте имущественные и страховые интересы представлены как разновидности более общих форм частных интересов. Обосновано, что в политико-экономическом ракурсе имущественные интересы не могут быть признаны объектом страхования, как трактуют их теория страхования и право. Имущественные и страховые интересы, являясь частью системы экономических интересов, представляют собой необходимое условие для заключения договора страхования, выражающееся в необходимости удовлетворения потребностей, которые обусловливаются правом собственности или естественным правом. Такой подход в теоретическом аспекте позволяет привести в соответствие понятийный аппарат экономической и правовой науки в сфере страховых дефиниций, а в практическом - способствует совершенствованию практики реализации страховых отношений, строящейся на договорной основе. Предложен новый подход к определению объектов страхования, непосредственно влияющих на понимание и процесс реализации страховых интересов. В качестве объектов страхования предложено определить объекты гражданских прав материального и нематериального характера, по поводу которых реализуются экономические отношения в рыночной экономике.

Определение роли и содержания интересов в страховании позволило выявить направления совершенствования этого вида деятельности, к которым, в частности, относится стимулирование создания и функционирования обществ взаимного страхования, а также маркетинговых отношений в страховой сфере.

Доказано, что дифференциация элементов страхового фонда, характеризующихся различной экономической природой, будет способствовать эффективности процесса согласования экономических интересов в страховой сфере, в том числе фискальных интересов государства и интересов субъектов страхового рынка.

Теоретическая и практическая значимость работы состоит в том, что выработанные в ней положения и рекомендации, при дальнейшем исследовании этих проблем, могут быть использованы при подготовке нормативных актов законодательными и исполнительными органами государственной власти, при разработке программ развития страхования в России, а также служить совершенствованию практики согласования и сочетания экономических интересов субъектов рынка страховых услуг в России. Материалы диссертации целесообразно использовать в преподавательской деятельности при чтении курсов по вопросам экономической теории, страхования и финансов.

Апробация результатов диссертации.

Результаты диссертационного исследования использовались автором в процессе преподавания курсов "Экономическая теория" и "Страхование" в Институте послевузовского образования СтГТУ, на отделении Института дополнительных образовательных программ ПГЛУ и др. вузах, докладывались на Международной научно-практической конференции молодых ученых "Инфраструктура рынка: проблемы и перспективы" в 1997 году (г. Ростов-на-Дону), на Межвузовской научно-практической конференции "Экономические проблемы России и роль социальных наук" в 1998 году, на региональной научно-практической конференции "Актуальные проблемы социально-экономического и духовного развития Российской Федерации на современном этапе" в 1999 году (г. Пятигорск), на Второй межвузовской научно-практической конференции "Актуальные проблемы социально-экономического и духовного развития регионов Российской Федерации" в 2000 году (г. Пятигорск). Материалы работы обсуждались на кафедре экономических дисциплин Пятигорского государственного лингвистического университета.

По теме диссертации опубликовано 7 работ общим объемом 2,1 п.л.

Структура и объем диссертации.

Диссертация состоит из введения, двух глав, шести параграфов, заключения, списка использованной литературы и приложения.

Заключение диссертации по теме «Экономическая теория», Мягкова, Виктория Юрьевна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

1. Страхованием, как экономическими отношениями, охватываются все фазы воспроизводственного процесса - производство, распределение, обмен (перераспределение) и потребление. Соответственно этому экономические интересы участников страховых отношений проявляются и направляют развитие этих отношений в каждой фазе. При этом страхование служит цели смягчения риска, возмещению ущерба, причиненного различного рода неблагоприятными событиями, и, следовательно, защите процесса общественного воспроизводства и его участников. Данную роль страхование призвано играть и в транзитивной экономике.

2. Исследование сущности феномена страхования как экономической категории, позволило сделать вывод о многоаспектности проявления страховых отношений, которая является основанием для признания страхования предметом исследования различными научными дисциплинами. В политико-экономическом аспекте страхование представляет собой сферу согласования экономических интересов субъектов рыночной экономики, и может быть определено как экономические отношения между субъектами страховой деятельности по поводу перераспределения риска производственной и иной деятельности, а также жизненных функций людей, обусловленного случайными событиями, наступающими вследствие наличия объективных противоречий, свойственных процессу общественного воспроизводства и приводящих к нарушению этого процесса.

3. Применение системного подхода при анализе страховых отношений позволило сделать вывод о том, что, как единое целое, система страхования является частью финансовой системы государства и имеет своей целью не только защиту нормального хода воспроизводственного процесса, но и социальную защиту граждан. Она граничит с социальной, правовой и политической сферами общественной жизни, испытывает в настоящий период влияние системного кризиса российского общества. Декомпозиция страховой системы позволяет выявить ее субъектно-объектную структуру и исследовать взаимосвязь и взаимообусловленность экономических интересов, носителями которых являются субъекты страховых отношений -государство, физические и юридические лица, а также их объединения и посредники. Экономические интересы проявляются в системе страхования на различных уровнях ее вертикального «среза». Так, базовый уровень страховой системы включает непосредственно отношения страхования, осуществляющиеся между страхователями и страховщиками по поводу объекта страхования; средний уровень включает в себя объединения страховщиков, и отношения, которые возникают в процессе их деятельности; высший уровень представляет собой отношения между государством и другими субъектами страхования. Система экономических интересов отражает структуру страховой системы в субъектно-объектном аспекте.

Важным в теоретическом аспекте является вопрос об объекте страхования, так как интересы субъектов страховых отношений непосредственно связаны с объектом этих отношений. В настоящее время в теории страхования общепринятым считается признание в качестве объекта страхования имущественных интересов страхователей. Однако такой подход противоречит политико-экономической трактовке имущественного интереса, являющегося частью системы экономических интересов. Адекватно описывает объекты страхования категория объектов гражданских прав, к которым относятся вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права; работы и услуги; информация; результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них (интеллектуальная собственность); нематериальные блага (жизнь, здоровье, и другие неимущественные права). Такой подход позволяет вывести понятие имущественного интереса из узких рамок объекта, призванного выражать в денежной форме величину риска, связанного с функционированием различных объектов страхования (или возможное снижение благосостояния субъектов рыночной экономики в результате наступления страховых случаев), и тем самым привести в соответствие понятийный аппарат экономической и правовой науки в сфере страховых дефиниций.

5. На основе определения экономических интересов, как социально обусловленной и исторически детерминированной необходимости удовлетворения сложившихся и развивающихся потребностей в обществе, возможно типологизировать интересы, проявляющиеся в страховании. Следует различать общие и частные интересы, их формы и разновидности. При этом под имущественными интересами понимается необходимость удовлетворения потребности в реализации права собственности на различные объекты в целом, или какого-либо из составляющих его правомочий, а также потребности в реализации естественных прав человека, непосредственно связанной в современном мире с необходимостью денежного обеспечения жизнедеятельности человека. Таким образом, наличие потребности, связанной с различного рода правами субъекта в отношении объекта, а также необходимости удовлетворения этой потребности, проявляющейся в виде имущественного (или страхового) интереса, являются обязательным условием заключения договора страхования, но не объектом страхования, как это признается в теории страхования и законодательстве. Такой подход позволяет привести в соответствие правовой и экономический аспект страховых дефиниций, способствует совершенствованию практики реализации интересов субъектов страховой деятельности.

6. Особое значение для теории страхования имеет понятие «страховой интерес», который нами определяется как необходимость удовлетворения потребности в сохранении качеств и свойств объекта страхования, обладающего определенной полезностью для страхователя, и по отношению к которому страхователь или застрахованный обладает вещным, обязательственным или иным правомочием, дающем возможность оценки этой полезности (или ее утери при наступлении ущерба для объекта страхования) в денежном выражении. Страховой интерес является частным проявлением имущественного интереса, однако имеет свои особенности, не позволяющие отождествлять понятия имущественного и страхового интереса.

7. На микроуровне страховой системы наличие и осознание означенных разновидностей интересов, присущих в большей степени собственникам объектов различного рода, и требующих защиты этих объектов, обусловливает возникновение мотивов, побуждающих субъектов страховых отношений к осуществлению подобной защиты, а также необходимость мотивации, как способа реализации интересов собственников объектов страхования. В то время как стимулирование, которое направленно на деятельность субъектов, не являющихся собственниками, имеет в страховании не столь существенное значение. Это связано с тем, что страхование невозможно без наличия имущественного интереса, в основе которого прежде всего лежит право собственности.

8. В теории страхования признается, что страховые отношения, проявляющиеся как интересы, реализуются путем создания и использования страхового фонда, аккумулирующего значительные финансовые ресурсы в экономике развитых стран. Деятельность по созданию и распределению страхового фонда, вне зависимости от формы собственности на него, осуществляется на стадии перераспределения общественного продукта, в то время как страховыми отношениями охватываются все его стадии.

9. Средства страхового фонда расходуются на промежуточное потребление, вследствие чего не включаются в состав ВВП. Между тем частью ВВП является вновь созданная страховыми компаниями стоимость в виде предпринимательского дохода от их рыночной деятельности. Дальнейшая дифференциация в экономической теории элементов страхового фонда, характеризующихся различной экономической природой, будет способствовать эффективности реализации экономических интересов в сфере страхования в условиях становления рыночных отношений в России.

10. Дифференцирование страховых взносов, составляющих элементы страхового фонда, согласно их экономической природе и роли в процессе расширенного воспроизводства, играет роль в практическом аспекте, для происходящего в России в настоящее время процесса согласования фискальных интересов государства и интересов страхователей-юридических лиц, отстаивающих право отнесения страховых платежей к затратам на производство продукции (и вывода тем самым их суммы из состава налогооблагаемой прибыли). На его основе возможно нахождение компромиссного решения данной проблемы, основанного на конкретизации видов страховых платежей, которые могут быть отнесены либо к затратам на производство, либо к конечному финансовому результату деятельности предприятия.

11.Государство в системе страхования выступает в нескольких ипостасях. Во-первых, как властная структура, устанавливающая "правила игры" на страховом рынке, воздействующая обязательными предписаниями на условия функционирования рыночных субъектов; во-вторых, как субъект экономического регулирования, поддержки и стимулирования страховых отношений; в-третьих, как собственник страховых компаний, действующий на рынке наряду с иными страховщиками и являющийся субъектом страховых отношений; и в-четвертых, как страхователь, уплачивающий страховые взносы за счет средств соответствующих бюджетов (при государственном обязательном страховании). В любом из этих качеств, государство, в лице представляющих его организаций, призвано активно участвовать в согласовании экономических интересов страхователей, страховщиков, их объединений, рыночных посредников и других субъектов страхового рынка, в том числе и самого государства.

12. Методы государственного регулирования страхового рынка необходимо дифференцировать по степени участия государства в процесс реализации страховых отношений; по уровням вертикального среза системы страхования; по формам и видам страховой деятельности, а также в зависимости от формы собственности на средства страхового фонда. Государственное регулирование страховых отношений должно осуществляться с учетом противоречий интересов субъектов страховой деятельности и создания условий их взаимно согласованной реализации. В этой связи в ходе государственного регулирования процесса создания и развития страхового рынка России в условиях переходной экономики необходимо обеспечить защиту, прежде всего, интересов страхователей, в сложившихся экономических и правовых условиях находящихся в неравном положении с юридическими лицами - страховщиками. Это связано с информационной асимметричностью рынка страховых услуг, относительной неравноценностью потерь при нарушении условий страхового договора для крупной финансовой организации и для физического лица, недостаточностью правовых механизмов, позволяющих эффективно защищать свои интересы потребителям страховых услуг, и другими факторами. Для устранения этого неравенства необходимы стимулирующие меры, направленные на повышение страховой культуры в обществе, создание обществ взаимного страхования, совершенствование механизма ценообразования и др.

13. Задачами государственного регулирования страховой сферы являются: стимулирование развития страховых компаний, контроль над их финансовой устойчивостью, а также поддержка конкуренции на страховом рынке как одного из средств стимулирования страховой деятельности; контроль над деятельностью государственных страховых фондов, и одновременно поиск путей реформирования действующих систем медицинского, пенсионного и социального страхования; реализация политики разумного протекционизма в отношении отечественного страхового рынка, обеспечивающей доступ иностранных страховщиков в объеме, не ущемляющем интересы российских страховых компаний; создание благоприятных условий для инвестиционной деятельности страховщиков на территории России, которые бы препятствовали вывозу капитала.

14. Важное место среди организационно-правовых форм страховых компаний в реализации задач согласования интересов страховщиков и страхователей занимает форма взаимного страхования. Это связано с тем, что в обществах взаимного страхования интересы их участников в максимальной степени сближены. В ОВС собственниками страхового фонда являются сами страхователи. Они доверяют оперативное управление обществом управленческому аппарату, однако это управление осуществляется исключительно в целях защиты имущественных интересов страхователей, так как ОВС являются некоммерческими по своей сути и не формируют прибыль от осуществления страховой деятельности. Это обстоятельство служит защите интересов страхователей на стадии распределения вновь созданного дохода, в чем и заключается, на наш взгляд, одно из ключевых преимуществ взаимного страхования перед коммерческим. Кроме того, ОВС аккумулирует значительные денежные средства, осуществляет инвестиционную деятельность, что позволяет получать дополнительный доход, за счет которого возникает возможность финансирования превентивных мероприятий и осуществления снижения тарифов, что в конечном итоге способствует более полной реализации интересов членов общества. Опыт, накопленный в дооктябрьской России, а также современный мировой опыт деятельности ОВС целесообразно использовать в процессе развития страхового рынка в России. Это позволит повысить эффективность функционирования страховой системы, в основном путем создания конкурентной среды для коммерческих страховых компаний, которые, ориентируясь на извлечение прибыли, к сожалению, не всегда согласуют собственные корпоративные интересы с интересами клиентов.

15. С точки зрения реализации экономических интересов субъектов страхования, элементы, составляющие систему маркетинга, могут быть сгруппированы следующим образом:

• элементы, непосредственно детерминирующие процесс реализации экономических отношений в страховании, а, следовательно, и процесс согласования интересов участников этих отношений - это цена и качество страховой услуги;

• элементы, сопутствующие процессу реализации страховых отношений, оказывающие косвенное влияние на формирование и реализацию интересов страхователей и страховщиков. Это планирование маркетинговой политики, организация работы маркетинговых служб, анализ и сегментирование рынка и др.

Такой подход позволяет направлять маркетинговую деятельность страховой компании в русло максимально эффективной реализации экономических интересов, которую обеспечит мотивация клиентов страховой компании, основанная на приоритетности элементов маркетинга.

16. В маркетинговой сфере интересы страхователей нуждаются в защите и защита эта должна носить комплексный характер: включать в себя государственный надзор, действенную систему судебной защиты, развитые механизмы общественного контроля, а также возможность получения необходимых знаний о страховании для потребителей страховых услуг. Все эти элементы составляют часть общей страховой культуры и в современной России требуют своего развития.

17. В политико-экономическом аспекте экономические интересы субъектов страховых отношений и процессы их согласования и реализации представляют собой область системного анализа, требующего комплексного подхода к решению проблем развития и совершенствования системы страхования, на основе разработки теоретических конструкций, на абстрактном уровне отражающих многоаспектность и многовариантность экономических отношений, складывающихся в обществе.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Мягкова, Виктория Юрьевна, 2001 год

1. Гражданский Кодекс РФ. Части I и II М.:Новая волна,1997. -510 с.

2. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая). М.: ЭКМОС,2000. - 120 с.

3. Постановление Правительства РФ № 1139 от 1.10.98 "Об основных направлениях развития национальной системы страхования в РФ в 19982000 годах".//Российская газета. №198. - 17.10.98

4. Постановление Правительства РФ от 31.05.2000 №420 //Российская газета. -№108.- 06.06.2000

5. Постановление Правительства РФ от 26.10.1999. №1194 «О программе государственных гарантий обеспечения граждан РФ бесплатной медицинской помощью»//СЗ РФ, 1999. №44. -ст.5322

6. Постановление Правительства РФ от 07.03.2000 №194 "Об условиях антимонопольного контроля на рынке финансовых услуг и об утверждении методики определения оборота и границ рынка финансовых услуг'7/СЗ РФ,2000,№ 11 ,ст. 1183

7. Федеральный закон РФ от 27.11.92 №4015-1 (вред, от 31.12.97 №157-ФЗ,от 20.11.1999 №204-ФЗ) "Об организации страхового дела в Российской Федерации". //СЗ РФ,1999. №47. - ст.5622

8. Федеральный закон РФ от 16.07.99. №165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»// Российская газета. №139. - 21.07.99

9. Ю.Федеральный закон РФ «О некоммерческих организациях» № 7-ФЗ (в ред. от 26.11.98 №174-ФЗ)

10. П.Абалкин Л.О национально государственных интересах России//Вопросы экономики. - 1997. - №2. - С. 4-16

11. Абалкина И. Американское государство и рынок страховых услуг.//Страховое дело. 1999. - №10. - С. 25-27

12. Агеев В.А. Экономические интересы и стимулы при социализме.М.:1984. -168 с.

13. Агеев Ш.Р., ВасильевН.М., Катырин С.Н. Страхование: теория, практика и зарубежный опыт.- М.-"Экспертное бюро-М", 1998. 210 с.

14. Акимов В. Взаимное страхование в России//Ревизор. -1996. №10-11. -С.60-61.

15. Александрова А.А.Страхование. М.:ПРИОР,1999. - 188с.

16. Александров Т.Г., Мещерякова О.В. Коммерческое страхование (справочник).- М.:Институт новой экономики. 1996.- 421с.

17. Аленичев В.В. Страховое дело России в XX веке.//Страховое ревю. 2000.-№1.- С.21-23

18. Алиев Р. Международная практика организации страхового надзора//Финансы .- 2000. №12 . - С. 55-58

19. Алякринский А,Л Правовое регулирование страховой деятельности в России. М.:ТЕИС,1994.- 234 с.

20. Андреев А.В. Основные "отмывочные операции страховых компаний в России и использование статистических методов для оценки их масштабов.//Вестник статистики. М.,1999. - №6. - С.59-70

21. Антонова И. Место иностранных страховщиков на страховых рынках стран Восточной Европы,СНГ и Балтии//Страховое дело. -1999. №12. - С.8-9

22. Асабина С. Инвестиционная деятельность страховых организаций. Российская и зарубежная практика государственного регулирования.//Страховое дело. 1999. - №9. - С.47-49

23. Афанасьев С. Экономические интересы и их взаимодействие// Экономические науки. 1980. - №10. - С. 14-21

24. Бабич A.M., Егоров Е.В., Жильцов Е.Н. Социальное страхование в России и за рубежом: Уч. Пособие. М.: Изд-во РАГС, 1998. - 206 с.

25. Балабанов И.Т.,Степанов В.М. Страхование как финансовая категория. -СПб.,1996. 210 с.

26. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент.- М.:Финансы и статистика, 1996. 187 с.

27. Банасиньски А. Теория страхования при социализме: экономико-кибернетический аспект/Под ред.Е.В.Коломина.-М.:Финансы,1980. 260 с.

28. Баскова М.К. Экономические интересы и их взаимодействие. Региональный аспект. Иркутск, 1991. - 108 с.

29. Басов В.В. Экономические интересы и их реализация в условиях становления рыночных отношений. Автореферат на соискание уч. ст. кандид. эк. наук.- Нижний Новгород, 1994

30. Белоусов И. Страхование и война. Пермь, 1914. - 19с.

31. Бернацкий В.О. Интерес: познавательные и практические функции. Томск, 1984.- 130с.

32. Биглэнд Р., Вуд Н., Бауэн С. Использование страхования жизни в оффшорном планировании.//Маркетинг. -М.,1999.-№4. С.88-90

33. Бирюков А. Добровольное медицинское страхование в России/УСтраховое дело. 1999.-№12.-С.20-21.

34. Брагинский М.И. Договор имущественного страхования//Право и экономика. 1998. - № 7. - С.104

35. Бугаков В.П. Особенности маркетинга услуг.//Маркетинг в России и за рубежом. М., 1998. - №2. - С. 108-111

36. Бурдинский А.Полис на мониторе//Известия.2 ноября 2000г.

37. Васин В. Построение тарифных ставок по рисковым видам страхования с учетом инфляции и инвестиционного дохода.//Страховое дело.- 1996.-№10.-С.42-43.

38. Веселков Ф.С., Акимов Г.Ю., Золотухин О.И. Мотивация экономической деятельности. СПб., 1991.- 64 с.

39. Воблый К.Г. Основы экономии страхования, -М.:Анкил,1995. 310 с.

40. Возженков А. Система жизненно важных интересов РФ: сущность, содержание, характер и классификация/УУправление риском.-1998. №3.-С.3-7

41. Гатовский JI. Реформа и интересы//Вопросы экономики. 1995. - №6. -С.121-130

42. Гвозденко А.А. Основы страхования. М.:Финансы и статистика, 1999. - 300 с.

43. Генкин А. Система экономических интересов и социальная гармония//Вопросы экономикию 1993. - №6 . - С. 147-149

44. Георгиевский П.И. Политическая экономия. СПб., Тип.Морского Мин-ва, 1901.-725 с.

45. Гершкович Б.Я. Экономические интересы и их реализация. Пятигорск, 1999. 104 с.

46. Гершкович Б.Я. Концепция экономических интересов в условиях реформирования российской экономики// Научная мысль Кавказа. 1996. -№1. - С. 68-74

47. Гершкович Б.Я. Национальные и региональные экономические интересы// Научная мысль Кавказа. 1997. - №2

48. Глазерман Г.Е. К вопросу о природе интереса//Вопросы философии.- 1966. -№10.-С. 19-24

49. Глущенко В.В. Управление риском. Страхование. -Железнодорожск: ТОО НПЦ "Крылья". 1999. - 334 с.

50. Государственное социальное страхование: комментарий к КзоТ. -М.:ИНФРА-М, 1999. 144 с.

51. Государственное страхование в СССР/Под ред. Мотылева J1.A. М.: Финансы и статистика, 1986. - 602 с.

52. Государственное страхование в СССР/Под ред. Рейтмана Л.И. М.: Финансы и статистика, 1989. - 570 с.

53. Голуб Н.И. Совершенствование личного страхования способ компенсации рисков//Социально-гуманитарные знания. - 2000. - №1. - С.137-145

54. Голубков Е.П. и др. Маркетинг: выбор лучшего решения/Е.П.Голубков, Е.Н. Голубкова, В.Д.Секерин; Общ. ред. Е.П.Голубкова.-М. Экономика, 1993.- 158 с.

55. Голубков Е.П. О некоторых аспектах концепции маркетинга и его терминологии//Маркетинг в России и за рубежом.- 1999.- №6,- С.9-10.

56. Голубков Е.П. О новых направлениях расширения и углубления использования концепции маркетинга//Маркетинг в России и за рубежом.-2000.-№4. С.6-8

57. Гомелля В.В. Основы страхового дела. М.:СОМИНТЭК,1998. - 384 с.

58. Гош А. Материальные потребности и экономические интересы.//Экономические науки. -1971. -№7. -С.12-16

59. Гражданское право/Под ред.Е.А.Гришаева.-М.:БЕК,1993. 480с.

60. Григорьева И.А. Социальная политика и социальное реформирование в России 90-х годах/Сев.-запад. акад. гос. службы. СПб., 1998. - 112 с.

61. Гришин В.В., Алдаров А.Т., Петухова В.В. Основы обязательного медицинского страхования. М.: Федеральный фонд ОМС., 1997.- 96 с.

62. Губанов В.В. Пути реализации концепции обязательного медицинского страхования в Ставропольском крае/УЭкономика здравоохранения. №5-6. -1999.-С.15-17.

63. Гудков А. Социальное страхование: концептуальные вопросы задействования накопительно-инвестиционных форм//РЭЖ 2000. - №9. -С.59-66

64. Гукасян Р.Е. Проблема интереса в советском гражданском процессуальном праве. -Саратов:Приволжское книжное издательство, 1970. 136 с.

65. Гуцаленко Г.В., Таранов A.M. Взаимодействие территориальных фондов обязательного медицинского страхования и страховых медицинскихорганизаций: организационные и финансовые аспекты. М.: Федеральный фонд ОМС., 1999.- 176 с.

66. Демин М.В. К вопросу о природе интереса//Философские науки. 1972. -№3. - С.35

67. Диксон П.Р. Управление маркетингом: Пер. с англ.под ред.Ю.В.Шленова. -М.:Бином,1998. 315 с.

68. Евсеева О.В. Комментарии к методикам расчета тарифных ставок по массовым рисковым видам страхования. //Страховое дело. 1993. - №8. -С.58-60

69. Еськов Г.С. Страховая медицина в России начала XX века (из истории становления)// Экономика здравоохранения. №7. - 1998. - С.8-10

70. Ефимов С. Л. Деловая практика страхового агента и брокера. Учебное пособие. М.: Страховой полис, ЮНИТИД995. -287 с.

71. Жанабаев Б.Т. Особенности страховых услуг и возможности применения маркетинга в сфере страховых услуг. //Вестник КазГУ. Серия экономическая. Алматы, 1999. №1. - С.25-30

72. Жилкина М., Нецветаев А., Стрижов С. Особенности маркетинга в страховом бизнесе.// Маркетинг. М.,1998. - №5. -С.58-64

73. Жуков Е.Ф. Страховые монополии в экономике США.-М.:Наука,1971.-170 с.

74. Журавлев Ю.М. Кредитное страхование (обзор публикаций Великобритании). М.: АНКИЛ,1992. - 115 с.

75. Журавлев Ю.М. Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию.-М.:Анкил,1994. -209с.

76. Здравомыслов А.Г. Проблема интереса в социологической теории. -Ленинград: Изд-во Ленинградского университета, 1964.-73 с.

77. Зубец А.Н. Страховой маркетинг.-М.Издательский дом "АНКШГ',1998. -251 с.

78. Идельсон В.Р. Страховое право: Лекции, читанные В.Р.Идельсоном в 1907. -М.: Анкил,1993. 39 с.

79. Ивашкин Е.И. Социология отсутствия страхового интереса//Финансы . -М.,1999.-№12.-С. 33-38

80. Кагаловская Э.Т., Левант Н.А. Справочное пособие по личному страхованию. М.:ЮКИС,1993. -320 с.

81. Каманкин В.П. Экономические интересы развитого и социалистического общества. М. - 1978. - 296 с.

82. Канаматов К.М. Страхование банковских депозитов и АРКО//Деньги и кредит. М.,1999. - №4. - С.36-42

83. Капитоненко Н.А. Проблемы управления межтерриториальными взаиморасчетами за оказанную медицинскую помощь.//Экономика здравоохранения. М.,1998. - №1/2. - С.15-22

84. Карапетян С. Теория экономического интереса: в порядке обсуждения//Вопросы экономики. 1993. - №11. - С.64-71

85. Киселев В.В. Теоретические и методологические основы страхового дела. -Казань, 1992.-220 с.

86. Ковалевский М.А. Конституционные основы обязательного медицинского страхования.//Экономика здравоохранения. 1998. - №4-5. - С.44-56

87. Коломин Е.В. Вглядываясь в историю страхового дела // Финансы. 1996.-№ 9,- С.42-45

88. Коломин Е.В. Взгляд в будущее // Страховое ревю. 1995. - №10. - 38-40

89. Коломин Е.В. Теоретические вопросы развития страхования //Финансовый бизнес 1998.- №8. - С.35-37

90. Коршова Н.А. Реформирование государственного пенсионного страхования в странах с переходной экономикой. М.:Совр. экономика и право, 1998. -175с.

91. Котлер Ф. Основы маркетинга.-М.-Прогресс,1999. 820 с.

92. Краснова И.А. Страховые фонды и финансово-кредитные отношения. -М.:Анкил,1993. -345 с.

93. Крылова Г.Р.,Соколова М.И. Маркетинг. Теория и 86 ситуаций.-М.ЮНИТИ-ДАНАД999. 519 с.

94. Куликов В. К вопросу о природе и структуре экономических интересов// Экономические науки. 1971. - №7. - С.20-27.

95. Кухмиров П.С. Отношения страхования в экономике России. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук по специальности 08.00.01 политическая экономия. Ростов-на-Дону .2000-22с.

96. Кюрджиев С.П. Страховое предпринимательство в условиях перехода к рынку:типология и динамика. Диссертация на соискание степени кандидата наук. Ростов-на-Дону, Северо-Кавказская Академия Государственной службы, 1998

97. Колесников К.Д. Социально-экономические проблемы здравоохранения//Вестник обязательного медицинского страхования. 1999.- спецвыпуск. С. 62

98. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности.- М.:ИНФРА-М,1998. 210 с.

99. Лебедева Л. Опыт США: государственное страхование на случай безработицы//Человек и труд, -1999. -№11.- С.31 -36

100. Лемер Ж. Автомобильное страхование:Актуарные модели/Пер. с англ. Малиновского В.К. М.:Янус-К,1998. - 316 с.

101. Ломакина Т.П. Общества взаимного страхования организационно-правовой аспект и проблемы развития в России//Вестн. Волгоград, гос. ун-та.Сер.З.Экономика.Право. Волгоград, 1998. - Вып.З. - С.49-53

102. Люблин Ю., Роик В.Российская пенсионная реформа:проблемы, противоречия, перспективы.//Человек и труд. М.,1998, - №2. - С.119-211

103. Маркетинг :Учебник/Под ред.А.Н.Романова.-М.:ЮНИТИ, 1995.

104. Макконнелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс:Принципы, проблемы и политика. В 2 т.: Пер с англ. М.'.Республика, 1992. - 399 с.

105. Мамедов О.Ю. Производственное отношение: политико-экономическая модель (материал к спецкурсу). Ростов-на-Дону, 1997. - 283 с.

106. Мамыкин А.А. Стратегия и тактика маркетинга в Интернет//Маркетинг в России и за рубежом.-2000. №2.- С. 15

107. Манес А. Основы страхового дела. М.:Анкил,1992. - 215 с.

108. Маркс К., Энгельс Ф. Собр.соч. Изд. 2-ое.,Т.25.Ч.И М.,1960. - 900 с.

109. Маркс К., Энгельс Ф. Собр.соч. Изд. 2-ое.,Т.19. М.,1960. - 670.

110. Маркс К., Энгельс Ф. Собр.соч. Изд. 2-ое.,Т.18. М.,1960. - 807.

111. Медведев В.А. Социалистическое производство. Политико-экономическое исследованием.: 1984. 410 с.

112. Медведева Т. Развитие отечественного рынка страховых услуг //Вопросы экономики.- 1999. №12 С.87

113. Мировой обзор развития страхования. / http:Wwww.inese.com. 7.02.2000

114. Михайлов С. Страховой интерес// Страховое право.- 1999. №3.- С. 18-25

115. Мотивация труда работников современного производства./Под ред. Б.В.Князева и др. М.:Изд-во МГУ,1989. - 305 с.

116. Мотылев JI.A. Государственное страхование в СССР и проблемы его развития.-М.:Финансы,1972. 192 с.

117. Николаенко Н.П. Роль страховых компаний в реформе пенсионной системы России.//Финансы. 2000.-№11 - С.45-47

118. Николаенко О.И. Вопросы финансирования в обязательном медицинском страховании //Медицинское страхование. 1999. - спецвыпуск. - С. 62

119. Норко А.А. Разработка концепции развития страхового рынка Санкт-Петербурга: Автореферат дис. .канд.экон.наук/С.-Петербург.гос.ун-т экономики и финансов. СПб., 1998. - 22с.

120. Общества взаимного страхования/Под ред. К.Е.Турбиной.-М.:Анкил,1994. 197 с.

121. Орланюк-Малицкая Л. А. Страховые операции. -М.: Финансы и статистика, 1991. 203 с.

122. Орланюк-Малицкая Л.А. Платежеспособность страховой организации.-М.:Анкил, 1994.-151с.

123. Омельченко В.В. Добровольное медицинское страхование в системе ОМС//Экономика здравоохранения. 2000. - №3. - С. 60-63

124. Основы страховой деятельности: Учебник/отв. ред. Проф. Т.А. Федорова М.: Издательство БЕК, 1999. - 757 с.

125. Петров Д.А. Страховое право. С-Пб.: Знание, СПбИВЭСЭП, 2000. -98 с.

126. Политическая экономия/Под ред.В.В.Радаева М.:Изд-во МГУ, 1992.730 с.

127. Прохоровников В. Страх-дело выгодное. Архив "ЭЖ-Сибирь". http://www.ecolife.krsk.ru/Arh/97/15.usp (20.10.00)

128. Политическая экономия.Словарь.- М., 1990. 812 с.

129. Политическая экономия: Учебник для вузов / Медведев В.А., Абалкин Л.И., Ожерельев О.И. и др. М.Политиздат, 1988. - 735 с.

130. Половинкин П., Зозулюк А. Предпринимательские риски и управление ими. //Российский экономический журнал. 1997. -№9. - С.71

131. Поляков И.В., Гришин В.В. Что должен знать медицинский работник об обязательном медицинском страховании. М.: Федеральный фонд ОМС., 1998.- 128 с

132. Потяркин Д.Е. Интерес в страховании//Государство и право.-1998. №4. -С.89-93

133. Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. Л.: Академия наук СССР, 1947.-220 с.

134. Региональные рынки и компании-лидеры в 2000 г. по добровольному страхованию//Экономика и жизнь. 2001. - №9. - С.5

135. Рейтман Л.И. Страховое дело. М.:Соминтэк 1992. - 305 с.

136. Решетников А.В. Социальный маркетинг и обязательное медицинское страхование. -М.:Финансы и статистика, 1998. 333 с.

137. Российский статистический ежегодник: стат. сб./Госкомстат РФ. — 2000. -610 с.

138. Рудницкий В.В. Экономика и организация страхового дела. -СПб,1993. -190 с.

139. Рынок страховых услуг в 1998 г.: (по материалам Росс.статистич.агентства)//Вопросы статистики. М.,1999, - №12. - С.49-53

140. Рэпп.С., Коллинз Т. Новый маркетинг.-Челябинск. Урал LTD, 1997.

141. Саркисов С.Э. Личное страхование в системе страховых отношений//Финансы. 1998. - №4. - С.45-46, №5.- С.43-44.

142. Семенова C.J1. Основы экономики страхования. Конспект лекций. СПб.: Политехника,1998.

143. Серебровский В.И., Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.:Статут,1997. - 670 с.

144. Словарь страховых терминов/Под ред. Е.В.Коломина,В.В.Щахова,-М.: Анкил, 1993122с.

145. Словарь русского языка/Под ред.А.П.Евгеньевой.Т.З. М.: Русский язык. 1987. - 435 с.

146. Смирнова Н., Рыбина А. Российское страхование в аспекте вступления в ВТО//Страховое дело. 1999. - №12. - С. 18-19

147. Советский энциклопедический словарь,- М.:Сов.энциклопедия,1982. -1600 с.

148. Социальное и личное страхование/Опыт страхового рынка в ФРГ.М.: Анкил, 1992,-122с.

149. Социальное страхование: стратегия и тактика формирования эффективной системы в Росии/В кн. Государственное регулирование рыночной экономички/Под общ. ред. КушлинаВ.И.,Волгина Н.А. М.:ОАО "НПО Экономика",2000,- С.653-660

150. Страхование на случай безработицы. Обзор законодательств различных стран.- М.: Вопросы труда, 1927. 163 с.

151. Сплетухов Ю. Современный страховой рынок России и перспективы его развития//Аудитор.-1999. №12. - С.3-10.

152. Сплетухов Ю. Роль и место государства в организации страхования в современных условиях//Финансы . 2000. -№10. -С. 39-40

153. Сплетухов Ю. Государственное регулирование страховой деятельности// Аудитор. 2000. - № 1. -С.27

154. Старо дубов В.И., Таранов A.M. Актуальные вопросы организации здравоохранения и обязательного медицинского страхования в современных социально-экономических условиях. М.: Федеральный фонд ОМС., 1998. -315с

155. Страховая политика как фактор устойчивого развития региона.Материалы науч.-практ. конф. г. Волгоград: Перемена, 1998. 233 с.

156. Страхование от А до Я/Под ред.Л.И.Корчевской, К.Е.Турбиной.-М.:ИНФРА-М, 1996. 645 с.

157. Справочник по страхованию в промышленности. /Под ред.Н.А.Никологорского М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1994. - 336 с.

158. Смирнов В.В. Страховая защита от рисков при реализации продукции по договорам купли-продажи по базисам поставки. М., 1997. - 95 с.

159. Суетин Д. Столица в приглашениях не нуждается//Экономика и жизнь. -2001. №9 (8859).-С.5

160. Сулейманова Г.В. Социальное обеспечение и социальное страхование. -Р/Д: Экспертное бюро, 1997. 352 с.

161. Сушко В.А. Страхование. Словарь- справочник.- М.: Книжный мир, 1999. 407 с.

162. Сухов В.А. Государственное регулирование страхования в условиях перехода к рыночной экономике.-М.:Анкил,1995.-98 с.

163. Сухов В.А., Хуторев А.Г. Особенности деятельности и налогообложения обществ взаимного страхования//Финансы . -2000. -№7. -С. 37-38

164. Таранов A.M. проблемы и перспективы развития системы ОМС в Российской Федерации// Экономика здравоохранения. №12-1. - 1998. -С.12-14.

165. Таранов A.M., Шейман И.М. Защита прав граждан в системе обязательного страховония.- М.:ИКАР, 1999.-176 с

166. Тарасов В. Социальный и инвестиционный потенциал негосударственных пенсионных фондов.//РЭЖ. 2000. -№8. С.52-63

167. Теория переходной экономики/Под ред.Е.В.Красниковой.-М.:ТЕИС,1998. 195 с.

168. Тогунов И.А., Кобелев С.В.Информационная стратегия обязательного медицинского страхования: проблемы и реалии //Экономика здравоохранения . -№9-10. 1998. -С. 16-17

169. Томилин В. К изменению норм законодательства следует подходить взвешенно//Страховое дело.- 1999. №7. - С. 15-16

170. Томилин В. Формирование финансовой устойчивости страховщика в Латвийской Республике .//Страховое дело.- 1999. №11. - С. 17-18

171. Третьяков Р.,Ефимов В. Комплексная система страхования -стратегический сектор экономики/Ю-во и экономика. М.,1999.-№2. - С.43-46

172. Тронин Ю. Юлдашев Р. Системный анализ базовых понятий предметной области "российский страховой менеджмент'7/Страховое дело. 1999.-№12.

173. Туленты Д.С. Страховой маркетинг в условиях становления рыночного хозяйства в России. Диссертация на соискание степени кандидата наук, М.,1998

174. Турбина К.Е. Страховое законодательство стран европейского союза//Страховое право. 1999. - №4. - С. 12-31.

175. Турбина К.Е. Современное понимание имущественных интересов как объекта страхования//Финансы.-2000.-№11. С.45-49

176. Тузова P.P. Отличие страхового интереса от страхового рынка //в сб. Государственная служба: социально-экономические и правовые проблемы развития общества М.: Издательство РАГС, 2000. С.67-75

177. Управление персоналом: энциклопедический словарь/ Под ред.А.Я.Кибанова М.-.ИНФРА-МД998.- 610 с.

178. Цамутали О.А. Развитие страхового рынка: два взгляда на проблему.//Финансы. -1999.- №8.

179. Фалин Г.И. Математический анализ рисков в страховании. М.:Росс. юридич.издат.дом, 1994.

180. Финансы: Уч.пособие/Под ред.А.М.Ковалевой.-М.:Фин. и стат.- 1998.467 с.

181. Фишер С.Дорнбуш Р.,Шмалези Р.Экономика. М.: "Дело ЛТД", 1993. -864 с.

182. Фогельсон Ю.Б. Введение в страховое право.- М.: Издательство БЕК, 1999

183. Фогельсон Ю.Б. Страховое законодательство (комментарий). -М.:Юристъ,2000.-487с.

184. Хикс Дж. Стоимость и капитал,- М,:Изд.группа «Прогресс», 1993.-620 с.

185. Хромушина О.Н. Теоретические основы регулирования обязательного социального страхования в сб. Экономика и управление: проблемы и пути выхода из кризиса. Ч.2/Общ. Ред. Пирогов С.В., Александров Г.А. М. Изд-во РАГС, 1999.

186. Хроника страхования //Финансы.-2000.-№4.-С.54-55

187. Челенков А. Маркетинг услуг:продукт//Маркетинг, 1998.№1 .С.117-119

188. Шахов В.В. Страхование. М.: Анкил, 1996. - 311 с.

189. Шахов В.В. Риски. Теоретический аспект//Финансы . -№7.-С.33-36

190. Шершеневич Г.Ф. Учебник гражданского права. М.СПАРК.- 1995. -390 с.

191. Шиминова М. Имущественное страхование//Хозяйство и право.- 1995. -№3.-С.48

192. Шинкаренко И.Э.Страхованне ответственности. М.: Финансы и статистика, 1999. - 350 с.

193. Шуварина Е.Ф. Практика социального страхования. М.:Нолидж, 1997. -149 с.

194. Экономические противоречия и их разрешение/В.Н.Черняк,Ю.Г.Якуша и др.-Киев,Наукова думка,1991. 370 с.

195. Экономическая теория/Под ред. А.И.Добрынина,JI.С.Тарасевича:Уч.для вузов.-СПб.:Изд. "Питер Паблишинг", 1997. -480 с.

196. Энджел Дж.Ф.,Блэкуэлл Р.Д., Миниард П.У. Поведение потребителей. -СПб.гПитер, 1999. -411 с.

197. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. Под ред.Ефимова СЛ.- М.:Церих-Пэл, 1996. 520 с.

198. Юргенс И. Российский страховой рынок на фоне экономического кризиса.//Финансовый бизнес. 1999. - №7. - С.27-30

199. Якушев Ю.В. Государственное социальное страхование в России. -М.:Профиздат, 1998. 156 с.201. //Финансы-2000.- №5.-С.51, С.62202. //Страховое ревю. 1999. - №9. - С.3-10203. //Бизнес и страхование. 1998. - №5. - С.5

200. Budd J.W., McCall В.P. The effect of unions on the receipt of unemployment insurance benefits//Industr. a. labor relations rev. Ithaca (N.Y.), 1997. - Vol. 50, №3. - P. 478-492.

201. Cowley J., Philipson T. An empirical examination of information barriers to trade in insurance//Amer.econ.rev. Nashville, 1999. - Vol.89, - №4. - P.827-846

202. Holmlund B. Unemployment insurance in theory and practice // Scand. j. of economics. Stockholm, 1998. - Vol. 100, № 1. - P. 113-114.

203. Insurance: principles and practice.,Compiled by David Bland. The Chartered Insurance Institute,UK,1993 Insurance: principles and practice.,Compiled by David Bland. The Chartered Insurance Institute,UK,1993

204. Smith В., Hall S. Taking AA insurance from recovery to sustainable growth // Long range planning. Oxford etc., 1998. - Vol. 31, № 4. - P.560-570.

205. Интернет: http/www/dtonlin.com/insur/inglss.htm (14 июня 2000 г.)