Страхование экспортных кредитов как финансовая поддержка экспорта тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Улитина, Елизавета Михайловна

• Улитина, Елизавета Михайловна
• кандидат экономических наук
• 2007

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Улитина, Елизавета Михайловна

Введение.

Глава 1. Современные тенденции организации и функционирования рынка страхования экспортных кредитов.

1.1. Теоретические основы страхования экспортных кредитов: сущность, виды, риски.

1.2. Государственное страхование экспортных кредитов в ЕС, США и Японии.

1.3. Страхование экспортных кредитов частными страховщиками.

1.4. Сравнительный анализ государственного и частного страхования экспортных кредитов.

Глава 2. Страхование экспортных кредитов в развитых странах (на примере Швеции).

2.1. Основные характеристики экономики современной Швеции.

2.2. Виды и формы поддержки, оказываемой национальным экспортерам в Швеции.

2.3. Шведское государственное Управление по страхованию экспортных кредитов ЕКК (Ехро11кгесШпатпс}еп).

2.4. Страхование экспортных кредитов в Швеции частными страховщиками (на примере компании АижНиз).

2.5. Сравнительный анализ государственного и частного страхования экспортных кредитов в Швеции.

Глава 3. Страхование экспортных кредитов в Российской Федерации: современное состояние и перспективы развития.

3.1. Основные характеристики экономики России в конце XX - начале XXI вв.

3.2. Государственная финансовая поддержка экспортеров в Российской Федерации.

3.3. Страхование экспортных кредитов, осуществляемое на российском рынке частными страховщиками, и дальнейшие перспективы его развития.

3.4. Перспективы развития государственной финансовой поддержки экспортеров с помощью страхования экспортных кредитов в России.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Страхование экспортных кредитов как финансовая поддержка экспорта»

Актуальность диссертационного исследования.

В настоящее время в Российской Федерации около 70% экспорта приходится на сырьевой сектор (нефть, природный газ, древесина), который находится в большой зависимости от мировых цен и мировой конъюнктуры. Российские товары обрабатывающей промышленности все еще остаются неконкурентоспособными на мировом рынке, что приводит к большой уязвимости национальной экономики. Зависимость экономики России от экспорта природных ресурсов заставляет уделять самое пристальное внимание разработке вариантов изменения сложившейся ситуации в более выгодную для развития народного хозяйства нашей страны сторону. Одной из самых важных задач структурной перестройки российской экономики представляется развитие экспортноориентированных отраслей промышленности, производящих товары с высокой степенью переработки.

Чаще всего рост экспорта происходит при осваивании национальными компаниями новых рынков сбыта, принадлежащих развивающимся странам с растущими объемами потребления. Около 80% внешнеторговых поставок осуществляется на условиях отсрочки платежа, то есть с использованием различных кредитных механизмов, что увеличивает риски экспортеров по потере финансовых средств. Поэтому компании-экспортеры нуждаются в консультационной и экономической поддержке, которая, как правило, осуществляется либо государством, либо частными компаниями.

В мировой практике существуют различные направления поддержки экспортеров. Одним из главных ее видов выступает финансовая поддержка в форме страхования экспортных кредитов, позволяющая защитить экспортеров от рисков, возникающих при экспортном кредитовании. В большинстве развитых стран такой вид содействия успешно применяется с середины XX в. В некоторых странах-членах СНГ созданы государственные структуры, занимающиеся страхованием экспортных кредитов (например,

Эксимгарант» в Беларуси, «Государственная страховая корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» в Казахстане, «Узбекинвест» в Узбекистане).

В России финансовая поддержка экспорта в форме страхования экспортных кредитов находится лишь в начальной стадии своего становления. В предверие вступления России в ВТО такая финансовая поддержка экспортеров на государственном и частном уровнях становится особенно актуальной. Поэтому для приведения сложившейся российской системы по страхованию экспортных кредитов в соответствие с общемировыми стандартами необходимо изучение и анализ опыта развитых стран, а также его дальнейшая адаптация и использование в нашей стране.

Степень научной разработанности проблемы.

Последние полтора десятилетия в России уделяется достаточное внимание вопросам развития страхования. Однако проблемы страхования экспортных кредитов изучены недостаточно. Практически не существует отдельных монографий или крупных исследований, посвященных данной проблематике, лишь отдельные вопросы, касающиеся различных видов поддержки, оказываемой экспортерам на уровне государства, рассматривались в работах отечественных и зарубежных авторов. В меньшей степени изучались вопросы страхования экспортных кредитов частными страховщиками. Среди российских работ можно выделить публикации В.В. Аленичева, Т.Д. Аленичевой, A.B. Атаева, А. Баринова, И.В. Гришина, М.Ю. Карякина, И. Королева, Н.П. Кузнецовой, Т.В. Никитиной, В. Рогова, Н. Родыгиной, В.В. Смирнова, Е. Смирновой, А. Спартака, Д. Сусанова, К.Е. Турбиной, Т.Чеклиной, Р. Шафиева, О. Шевченко, В.В. Шмелева. Некоторые аспекты государственной поддержки экспортеров отражаются в аналитических обзорах Минэкономразвития России.

В зарубежной литературе наиболее полное развитие и освещение страхование экспортных кредитов получило в работах таких авторов, как Т. Бернхард («L'assurance du risqué politique relative aux operations de commerce exterieur» - 1989 г.) и Т. Доудинг («Developments in European credit and political risk insurance» - 1998 г., «Current Issues in Short Term Credit and Political Risk Insurance» - 2002 г.). В большей степени данная проблематика отражена в обзорах рынков страхования экспортных кредитов и методических рекомендациях по практическим вопросам осуществления страхования, выпускаемых международными объединениями страховщиков экспортных кредитов. К таким объединениям относятся Международный союз страховщиков экспортных кредитов и инвестиций (Бернский союз), Пражский клуб и Международная ассоциация кредитного страхования и предоставления гарантий. В таких странах, как Великобритания, США, Швеция, Япония и др., существуют специализированные экономические ведомства, занимающиеся анализом состояния внешней торговли своей страны и ежегодно разрабатывающие программы поддержки национальных экспортеров, в том числе финансовой поддержки экспортеров в форме страхования экспортных кредитов.

Вопросы, касающиеся российской специфики развития финансовой поддержки экспортеров с помощью страхования экспортных кредитов, разработаны лишь частично. В основном, авторы строят свои исследования на практике зарубежных стран. «Концепция развития государственной финансовой (гарантийной) поддержки экспорта промышленной продукции в Российской Федерации», одобренная Правительством России в 2003 г., не включает в себя необходимые механизмы финансовой поддержки экспортеров, уже используемые за рубежом.

Поэтому изучение и анализ зарубежного опыта по финансовой поддержке национальных экспортеров в форме страхования экспортных кредитов, а также его дальнейшая адаптация к российским условиям, в настоящее время представляют интерес для исследователей.

Целью диссертационного исследования является разработка предложений и рекомендаций по развитию системы финансовой поддержки экспорта в форме страхования экспортных кредитов в России.

Для достижения цели исследования были поставлены следующие задачи:

1. Изучить сложившиеся системы финансовой поддержки экспортеров с помощью страхования экспортных кредитов развитых стран (ЕС, США, Японии).

2. Выявить основных участников-страховщиков рынка страхования экспортных кредитов.

3. Классифицировать страховые продукты и программы, предоставляемые страховщиками, занимающимися страхованием экспортных кредитов, определить их основные особенности.

4. Проанализировать деятельность основных участников-страховщиков рынка страхования экспортных кредитов, а также предлагаемые ими страховые продукты, на примере конкретной страны (Швеции1).

5. Изучить и проанализировать российскую практику финансовой поддержки экспортеров в форме страхования экспортных кредитов.

6. Провести сравнительный анализ российской и шведской практик финансовой поддержки экспортеров в форме страхования экспортных кредитов.

7. Разработать рекомендации по дальнейшему развитию российской системы страхования экспортных кредитов.

Объектом настоящего исследования является мировой рынок страхования экспортных кредитов.

1 Обращение в диссертации к Швеции обусловлено следующими причинами: 1) Российская экономика в настоящее время, как и шведская в период становления системы по финансовой поддержке экспорта, в большой степени зависит от сырьевых производств. 2) В Швеции, как и в России, в 90-е гг. XX в. происходил переход к более либеральной экономике. 3) Для регулирования экономических процессов в Швеции были разработаны различные программы поддержки приоритетных отраслей экономики, как на государственном, так и на частном уровнях. По разработанности государственных программ финансовой поддержки экспортеров Швеция занимает одну из лидирующих позиций в Европе. Услуги по страхованию экспортных кредитов, предлагаемые в Швеции частным рынком, полностью соответствуют услугам, предлагаемым в других Европейских странах.

Предметом исследования выступает финансовая поддержка экспорта в форме страхования экспортных кредитов в совокупности отношений между страховщиками (государственными и негосударственными) и страхователями.

Теоретической и методологической основой данного исследования послужили работы зарубежных и отечественных авторов в области страхования, мировой экономики и международных экономических отношений, в частности Т. Доудинга, Г. Лундестада, К. Рэдхэда, К. Эклунда, A.M. Волкова, И.С. Гладкова, Л.Д. Градобитовой, Н.В. Комаровой, Н.П. Кузнецовой, И.П. Николаевой, Ю.В. Пискулова, С.Ф. Сутырина, К.Е. Турбиной, И.П. Фаминского, Е.Д. Халевинской, P.A. Хохлова, Г.В. Черновой, Ю.И. Юданова и др., а также нормативно-правовые акты Российской Федерации.

Информационной базой диссертационной работы являются:

1) Статистические материалы и документы международных, зарубежных и российских организаций, в том числе Международного союза страховщиков экспортных кредитов и инвестиций (Бернский союз), Пражского клуба, Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР), Международной ассоциации кредитного страхования и предоставления гарантий, Всемирной торговой организации (ВТО), Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), Центрального статистического бюро Швеции, Союза шведских предпринимателей, Шведского торгового совета, зарубежных государственных и частных страховщиков экспортных кредитов, Минэкономразвития Российской Федерации, Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации, Российского экспортно-импортного банка, отечественных страховых компаний.

2) Материалы периодических изданий, в том числе «Страховое дело», «Управление риском», «Финансы», «Мировая экономика и международные отношения», «Вестник Санкт-Петербургского университета», «Коринф»,

Инвестиции в России», «Наука и промышленность», «Экономика и управление в зарубежных странах».

3) Ресурсы сети Интернет, в том числе официальные сайты государственных и частных страховщиков экспортных кредитов, их международных объединений.

4) Интервью с представителями шведских страховых компаний: Мартин Эдвардсон (ЕКИ), Майкл Кьеллин (ЕКИ), Леннарт Льюнгдаль (А^асНиБ).

Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем:

По специальности 08.00.14 - «Мировая экономика»:

1. На основе ретроспективного анализа выявлены основные тенденции развития страхования экспортных кредитов в разных странах и регионах мирового хозяйства.

2. Проведена классификация основных участников-страховщиков рынков страхования экспортных кредитов развитых стран: выделены такие организации, как государственные агентства/ управления по страхованию экспортных кредитов и частные страховые компании.

3. Произведен сравнительный анализ страховых услуг, предоставляемых государственными и частными страховщиками экспортных кредитов развитых стран, определены специфические характеристики, присущие каждому из типов страховщиков.

4. Проведен сравнительный анализ страховых услуг, предоставляемых в развитых странах (на примере Швеции), и услуг, реализуемых в Российской Федерации.

По специальности 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит»:

1. На основании анализа страховых услуг, предоставляемых страховщиками, предложена классификация страховых продуктов и программ, реализуемых страховщиками экспортных кредитов на государственном и частном уровнях.

2. Проанализирован российский опыт государственного и частного страхования экспортных кредитов, выявлены основные особенности и проблемы рынка страхования экспортных кредитов Российской Федерации.

3. Сформулированы основные проблемы, существующие на частном рынке страхования экспортных кредитов России, предложены пути их решения.

4. Сформулированы предложения и рекомендации по дальнейшему развитию страхования экспортных кредитов на государственном уровне в Российской Федерации.

Теоретической и практической значимостью диссертационного исследования является следующее:

1) В работе систематизированы основные виды услуг, предоставляемых страховщиками экспортных кредитов развитых стран, произведена их критическая оценка. Система, предложенная в исследовании, может быть использована при подготовке новых страховых продуктов и программ по страхованию экспортных кредитов для российского рынка.

2) В исследовании предложены пути решения основных проблем, существующих на частном рынке страхования экспортных кредитов Российской Федерации.

3) Диссертация содержит развернутые комплексные рекомендации автора по развитию государственного страхования экспортных кредитов в России. Выводы и предложения, сформулированные в работе, могут быть использованы в процессе совершенствования системы финансовой поддержки российских экспортеров в форме страхования экспортных кредитов на государственном уровне.

4) Материалы исследования могут быть полезны в преподавательской работе при чтении специальных курсов по мировой экономике и страхованию внешнеэкономической деятельности.

Апробация результатов исследования и предложений диссертации проводилась на следующих конференциях и семинарах:

1) Девятая международная конференция молодых ученых-экономистов «Предпринимательство и реформы в России», Санкт-Петербургский Государственный Университет, экономический факультет, 26 - 28 ноября 2003 г.

2) Международная научная конференция, посвященная 65-летию экономического факультета Санкт-Петербургского Государственного Университета, 22 - 23 сентября 2005 г.

3) Третий международный аспирантский семинар «Актуальные проблемы развития финансовых рынков», Санкт-Петербургский Государственный Университет Экономики и Финансов в кооперации с Университетом Потсдама, 12-15 октября 2006 г.

Структура диссертационной работы сложилась следующим образом:

В Главе 1 проводится анализ современных тенденций организации и функционирования рынка страхования экспортных кредитов в странах Европы, США и Японии, определяется структура этого рынка, характеризуются страховые услуги, предлагаемые страховщиками.

Глава 2 посвящена финансовой поддержке в форме страхования экспортных кредитов, оказываемой экспортерам в Швеции.

В Главе 3 анализируется российский опыт страхования экспортных кредитов, проводится сравнительный анализ российской и шведской систем по страхованию экспортных кредитов, приводятся рекомендации автора для более эффективного дальнейшего развития системы страхования экспортных кредитов в Российской Федерации.

Публикации по теме. Основные результаты исследования нашли отражение в 6 публикациях:

В изданиях, включенных в список ВАК:

1. Мировой опыт страхования экспортных кредитов// Вестник Санкт-Петербургского университета. Серия 5. Экономика. Вып. 4. 2006. - 0,37 п.л.

2. Страхование экспортных кредитов: опыт Швеции// Вестник Санкт-Петербургского университета. Серия 5. Экономика. Вып. 2. 2007. - 0,38 п.л.

В прочих изданиях:

3. Основные участники рынка страхования экспортных кредитов и их страновые особенности// Актуальные проблемы экономической науки: Сб. науч. статей докторантов и аспирантов экономического факультета С.-Петерб. гос. ун-та/ Под ред. О.Н. Мисько. Вып. 4. СПб.: ОЦЭиМ, 2005. -0,52 п.л.

4. Анализ состояния и тенденций развития рынков страхования экспортных кредитов США, Европы и Японии// Экономическая наука в начале третьего тысячелетия: история и перспективы развития: Материалы международной научной конференции, посвященной 65-летию экономического факультета Санкт-Петербургского государственного университета. - СПб.: ОЦЭиМ, 2005. - 0,13 п.л.

5. Страхование экспортных кредитов как современный механизм финансовой поддержки экспортеров// Материалы международной научной конференции «Экономическое развитие: теория и практика». - СПб.: ОЦЭиМ, 2007.-0,13 п.л.

6. Управление страховыми рисками при страховании экспортных кредитов// Материалы работы Девятой международной конференции молодых ученых-экономистов «Предпринимательство и реформы в России». - СПб.: ОЦЭиМ, 2003. - 0,12 п.л.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Улитина, Елизавета Михайловна

ВЫВОДЫ ПО ГЛАВЕ

1. В настоящее время экономика Российской Федерации находится в большой зависимости от сырьевых отраслей промышленности, что в ближайшей перспективе может отрицательно сказаться на экономическом развитии.

2. Государственная финансовая поддержка экспортеров в нашей стране осуществляется в соответствии с разработанной и принятой в 2003 г. «Концепцией развития государственной финансовой (гарантийной) поддержки экспорта промышленной продукции в Российской Федерации». Согласно «Концепции» деятельность по администрированию процесса предоставления государственных гарантий по экспортным кредитам (аналог государственного страхования) возложена на «Росэксимбанк». По сравнению со шведской практикой страхования экспортных кредитов на государственном уровне перечень услуг, предлагаемых национальным экспортерам в России, представляется слишком узким и неохватывающим многие важные для предприятий-экспортеров направления. В результате недостаточного финансирования со стороны государства, а также недоработанное™ большинства предлагаемых программ, данная деятельность банка-агента является мало востребованной среди российских экспортеров и кредитных организаций.

3. Право (лицензию) на страхование экспортных кредитов также имеют несколько частных страховщиков. Однако, эта услуга также является непопулярной у национальных предприятий в силу проблем, возникающих в результате недостатка страховой культуры в российском обществе, несоответствия нормативно-правовой базы в области страхования мировым стандартам, недостаточной финансовой устойчивости многих российских страховщиков, отсутствия на рынке труда достаточного количества квалифицированных кадров в области страхования экспортных кредитов. По мнению автора, развитие частного рынка страхования экспортных кредитов будет происходить совместно с развитием всего национального страхового рынка.

4. Дальнейшему развитию государственного страхования экспортных кредитов в России будет способствовать создание специализированной страховой организации, занимающейся страхованием экспортных кредитов от лица государства; изменение основных принципов работы существующей гарантийно-страховой системы; разработка более широкого спектра страховых продуктов по государственному страхованию экспортных кредитов.

131

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

1. Страхование экспортных кредитов является одним из главных способов управления рисками при проведении внешнеторговых операций. Оно направлено на устранение или снижение коммерческих и политических рисков, возникающих при экспортном кредитовании. Страхование экспортных кредитов представляется необходимым финансовым механизмом, способствующим большей финансовой защищенности национальных экспортеров, что в конечном итоге благоприятно сказывается на развитии экспорта.

2. В большинстве развитых стран (Великобритания, Германия, Франция, Испания, Швеция, США, Япония и т.д.) на рынке страхования экспортных кредитов действуют следующие участники-страховщики, обеспечивающие приемлемый уровень финансовой поддержки экспортеров при выходе на мировой рынок:

1) Организации, предоставляющие страхование экспортных кредитов от имени государства.

2) Частные страховщики, входящие в одну из страховых групп «большой тройки» (Euler Hermes, Atradius, Coface). Доля мелких частных страховщиков в общем объеме рынка страхования экспортных кредитов крайне незначительна.

Кроме того, аналогичная структура рынка страхования экспортных кредитов существует в странах Центральной и Восточной Европы (Польша, Словакия, Словения, Чехия), значительные шаги по развитию такой структуры рынка страхования экспортных кредитов предприняты в некоторых странах СНГ (Беларусь, Казахстан, Узбекистан).

3. Наличие двух видов участников-страховщиков рынка страхования экспортных кредитов обусловлено особенностями и характером рисков, возникающих при экспортном кредитовании, а также различием в основных целях деятельности таких страховщиков. Частные страховщики, главным образом, стремятся к получению прибыли от своей деятельности, принимая на страхование контракты, сопровождаемые меньшими рисками, что часто приводит к невозможности для некоторых групп экспортеров получить надлежащую финансовую поддержку на частном страховом рынке. Государственное страхование направлено преимущественно на оказание финансовой поддержки экспортерам из отраслей, приоритетных для развития экономики страны в тот или иной период времени. Как правило, государственные страховщики страхуют риски, которые не могут быть приняты на страхование частным рынком. Чаще всего к таким рискам относятся крупные политические риски, высокостоимостные риски, риски с высокой вероятностью реализации, риски, связанные с долгосрочными контрактами и т.п. Результатом различий в принимаемых на страхование рисках являются различия в страховых продуктах и программах, предлагаемых экспортерам государственными и частными страховщиками.

4. Типичными услугами, предоставляемыми практически всеми государственными страховщиками развитых стран, являются страхование экспортных кредитов, предоставление различных видов гарантий, страхование зарубежных инвестиций, проектное финансирование. В соответствии с особенностями экономического развития каждой отдельной страны государством разрабатываются специфические услуги, например, в Великобритании - услуги государственного перестрахования некоторых внешнеторговых контрактов, застрахованных на частном рынке страхования экспортных кредитов, в Испании - страхование кредитов, предоставляемых во внутренней торговле, в США - предоставление услуг прямого кредитования экспортеров, финансирование частных инвестиционных фондов, представление интересов экспортеров за рубежом.

5. Частные страховые компании, а именно компании «большой тройки» (Euler Hermes, Atradius, Coface), предоставляют схожий перечень услуг практически во всех странах, где имеют свои представительства. Среди типичных для таких компаний услуг можно выделить страхование экспортных кредитов поставщика, предоставление гарантий и инкассирование задолженностей по торговым операциям. В то же время каждая из компаний предоставляет и специфические услуги, разработанные с учетом потребностей своих клиентов. Для Euler Hermes это оценка торговых портфелей и страхование на случай нарушения обязательств, для Atradius - форфейтинг, консалтинг и электронные решения, для Coface - факторинг, предоставление кредитной информации, рейтингование и проведение программ обучения.

6. Государственная финансовая поддержка экспортеров в России осуществляется в соответствии с разработанной и принятой в 2003 г. «Концепцией развития государственной финансовой (гарантийной) поддержки экспорта промышленной продукции в Российской Федерации». Согласно «Концепции», деятельность по администрированию процесса предоставления государственных гарантий по экспортным кредитам (аналог государственного страхования) возложена на «Росэксимбанк». Гарантии предоставляются от имени Правительства Российской Федерации. К таким гарантиям относятся гарантия для обеспечения платежных обязательств иностранного импортера (заемщика), правительства иностранного государства перед российским экспортером (банком-кредитором); гарантия для обеспечения платежных обязательств иностранного импортера (заемщика), правительства иностранного государства перед банком-агентом в связи с предоставлением им кредита правительству иностранного государства, иностранному импортеру (или его банку); гарантия для обеспечения обязательств банка-агента перед иностранными контрагентами в виде тендерных гарантий, гарантий возврата авансовых платежей и гарантий надлежащего исполнения контрактов, выданных им по обращениям российских экспортеров. По сравнению с практикой страхования экспортных кредитов на государственном уровне в развитых странах (например, в Швеции) перечень услуг, предлагаемых национальным экспортерам в России, представляется слишком узким и неохватывающим многие важные для предприятий-экспортеров направления. В результате недостаточного финансирования со стороны государства, а также недоработанное™ большинства предлагаемых программ, данная деятельность банка-агента является мало востребованной среди российских экспортеров и кредитных организаций.

7. Право (лицензию) на страхование экспортных кредитов также имеют несколько частных страховщиков («Ингосстрах», «РОСНО», «Страховая группа «Капитал» и пр.). Они предлагают схожие страховые продукты по страхованию экспортных кредитов, включающие страхование экспортных кредитов от коммерческих и политических рисков, страхование рисков невозврата авансовых платежей, а также страхование коммерческих кредитов, предоставляемых во внутренней торговле. Однако эти услуги также являются непопулярными у национальных предприятий в силу проблем, возникающих в результате недостатка страховой культуры в российском обществе, несоответствия нормативно-правовой базы в области страхования мировым стандартам, недостаточной финансовой устойчивости многих российских страховщиков и отсутствия на рынке труда достаточного количества квалифицированных кадров в области страхования экспортных кредитов. По мнению автора, развитие частного российского рынка страхования экспортных кредитов будет происходить совместно с развитием всего национального страхового рынка.

8. Дальнейшее развитие государственного страхования экспортных кредитов в нашей стране невозможно без дополнительной проработки ряда вопросов, возникающих в процессе реализации разработанной «Концепции», а также применения опыта развитых стран с учетом российской специфики. Для развития финансовой поддержки российских экспортеров в форме страхования экспортных кредитов на уровне государства должны быть более детально проработаны следующие направления:

1) Создание специализированной страховой организации, занимающейся страхованием экспортных кредитов на уровне государства.

2) Изменение основных принципов работы существующей гарантийно-страховой системы (организация работы на коммерческой основе).

3) Разработка более широкого спектра страховых продуктов по государственному страхованию экспортных кредитов, что облегчит доступ к таким услугам различных групп национальных экспортеров и банков.

Применение на практике результатов тоеретических исследований в области финансовой поддержки экспорта с помощью страхования экспортых кредитов, а также использование практического опыта развитых стран с учетом российской специфики, будет способствовать наиболее гармоничному развитию экспортноориентированных отраслей промышленности нашей страны.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Улитина, Елизавета Михайловна, 2007 год

1. Нормативно-правовые акты1. «Концепция развития государственной финансовой (гарантийной) поддержки экспорта промышленной продукции в Российской Федерации» (одобрена распоряжением Правительства РФ от 14 октября 2003 г. №1493-р)

2. Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. (в ред. Федеральных законов)

3. Постановление Правительства Российской Федерации №571 от 16 сентября 2006 г. «О порядке предоставления в 2006 году государственных гарантий Российской Федерации для оказания государственной поддержки экспорта промышленной продукции»

4. Приказ Министерства Финансов Российской Федерации №76н от 8 сентября 2004 г. «О перечне документов, предоставляемых для получения гарантии для оказания государственной поддержки экспорта промышленной продукции»

5. Литература на русском языке

6. Адамчук Н.Г. Мировой страховой рынок на пути к глобализации / Под ред. К.Е. Турбиной.-М., 2004

7. Аленичев В.В., Аленичева Т.Д. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов. М.: ИСТ-СЕРВИС, 1994. - 115 с.

8. Асадчая Я. Стоит ли возрождать страхование кредитов? // Страховое дело. -1998.-№10.-с. 40-42

9. Ю.АхметшинаР.Н. Аграрные реформы в Швеции XVIII XIX веков и их последствия // Новая и новейшая история. - 2005. - №1. - с. 80 - 92

10. И.Балабанов И.Т. Валютные операции. М.: Финансы и статистика. - 1993. -144 е.: ил.

11. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Внешнеэкономические связи: Учеб. Пособие. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2001. -544 е.: ил.

12. Баринов А. Проектные и кредитные риски: проблема их страхования // Управление риском. 2001. - №4. - с. 19-23

13. Баринова И.И., Дронов В.П. Физическая и экономическая география России.-М., 1998

14. Белов 10. Страхование банковских рисков // Страховое дело. 1997. - №12. -с. 18-19

15. Блинов А.О., Зеленская Т.В. Страхование рисков необходимая составляющая инвестиционного процесса // Наука и промышленность России. - 2002. - №5 (61).- с. 66 -72

16. Боков В.В., Забелин П.В., Федцов В.Г. Предпринимательские риски и хеджирование в отечественной и зарубежной экономике. Учебное пособие. Академия русских предпринимателей. М.: «Издательство ПРИОР», 1999, -128 с.

17. Болыпакова Е.Ю., Эпштейн И.Л. Банки и страховые компании новые аспекты сотрудничества // Финансы. - 1996. - №2. - с. 38-43

18. Бровкова Е.Г., Продиус И.П. Внешнеэкономическая деятельность: М.: МТ-Пресс, 2001 г. - 186 с.

19. Волков А. Швеция: скромный рост // Мировая экономика и международные отношения. 1998. - №8. - с. 109 - 112

20. Волков A.M. Северные страны на рубеже тысячелетий // Мировая экономика и международные отношения. 2002. - №6. - с. 82 - 87

21. Волков A.M. Страны Северной Европы: Экономико-статистический справочник. М.: Мысль, 1986.-229 с.

22. Волков A.M. Швеция на пути к выздоровлению // Мировая экономика и международные отношения. 1997. - №5. - с. 132 - 135

23. Волков A.M. Швеция: социально-экономическая модель: Справочник. М.: Мысль, 1991.- 188 е.: табл.

24. Волков A.M. Экономика современной Швеции (проблема накопления капитала). М.: Наука. - 1987. - 144 с.

25. Гладков И.С. Мировая экономика и международные экономические отношения. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Дашков и Ко, 2003. - 295 с.

26. Градобитова Л.Д., Пискулов Ю.В. Экономика и политика стран Скандинавии: Экономический фактор во внешней политике Швеции, Норвегии, Дании. М.: Международные отношения. - 1986. - 192 с.

27. Гришин И. Социал-демократия Швеции: трудное расставание с прошлым // Мировая экономика и международные отношения. 2000. - №9. - с. 72 - 84

28. Гришин И.В. Усиление роли государства в экономике современной Швеции. Научно-аналитический обзор. М. - 1976. - 32 с.

29. Дмитриев В.А. Особенности внешнего заимствования в современных условиях // Управление риском. 2002. - №1. - с. 3 - 9

30. Дронов В.П. Экономическая и социальная география. М., 1994.

31. Журавин С.Г. Страховые компании в условиях глобализации. М.: Анкил, 2005

32. Западноевропейские страны: Особенности социально-экономических моделей / Отв. ред. В.П. Гутник; Ин-т мировой экономики и междунар. Отношений. М.: Наука, 2002. - 271 с.

33. Индустриализация: Исторический опыт и современность: Сб. статей / Под ред. Н.С. Бабинцевой, Н.П. Кузнецовой, К. Рихтера. СПб., Изд-во С.-Петербургского ун-та, 1998. - 324 с.

34. Карякин М.Ю. Перспективы государственного и частного страхования политических рисков // Финансы. 2001. - №9. - с. 52-55

35. Карякин М.Ю. Страхование политических рисков внешнеторговых операций и международных инвестиций (вопросы теории и методологии). М.: «Авуар консалтинг», 2002. - 144 с.

36. Комарова Н.В. Страховой бизнес в России: краткий исторический очерк // Вестник Санкт-Петербургского Университета. Серия 5, Экономика. -Выпуск 2. 1994. - с. 64-69

37. Комарова Н.В. Из истории страхования // Очерки истории бизнеса: сборник статей под ред. Н.С. Бабинцевой, Н.П. Кузнецовой, К. Рихтера. СПб.: Санкт-Петербургский Государственный университет, 2001. - 228 с. - с.7-21

38. Кредитное страхование (обзор публикаций в Великобритании). М.: Анкил, 1992

39. Кристофер Пасс, Брайен Лоуз, Лесли Дэвис. Словарь по экономике / Пер. с англ. под ред. П.А. Ватника. СПб.: Экономическая школа, 2004. - 752 с.

40. Круглов A.B. Инструменты современного хеджинга: Текст лекций. СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 1995. - 97 с.

41. Кудров В.М. Мировая экономика: Учебник. М.: Издательство БЕК, 1999. -464 с.

42. Кузнецова Н.П. Европейское страховое законодательство: оценка платежеспособности страховых компаний по рисковым видам страхования. СПб.: Институт страхования, 199. - 54 с.

43. Кузнецова Н.П. Страховой рынок в России и малое предпринимательство: СПбГУ, Институт страхования. СПб.: Изд-во СПбГУ, 1994. - 44 с.

44. Кузнецова Н.П. Экономический рост в историческом контексте. СПб.: Изд-во СПбГУ, 1996.- 156 с.

45. Кузнецова Н.П. Экономический рост и интенсификация капиталистического воспроизводства. Л.: Изд-во ЛГУ, 1989. - 136 с.

46. Кузнецова Н.П. Экономический рост: история и современность: учебное пособие. СПб.: Сентябрь, 2001. - 144 с.

47. Кураков Л.П., Кураков В.Л. Словарь-справочник по экономике. 2-е изд. -М.: Пресс-сервис, 1998. - 388 с.

48. Ланцет. Монополистический капитал Швеции. Сокр. перевод Н.И. Крымовой. Общ. ред. и предисловие Я.Е. Сегала. М.: Издательство иностранной литературы. - 1951 г. - 116 с.

49. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. М.: ИНФРА-М, 1998. - 224 с.

50. Лесная и бумажная промышленность в Швеции. «Frankfurter Allgemeine» // Коринф. Еженедельник внешнеторговой информации. 2004. - №35. - с. 6 -7

51. Липец Ю.Г. Пуляркин В.А., Шлихтер С.Б. География мирового хозяйства. -М., 1999.

52. Лундестад Г. Восток, Запад, Север, Юг. Основные направления международной политики. 1945 1996. Пер. с англ. - М.: Весь мир. - 2002. -360 с.

53. Макурин И.Е. Торгово-экономические отношения Российской Федерации со Швецией // Коринф. Еженедельник внешнеторговой информации. 1999. -№44. - с. 4 - 6

54. Малые страны Западной Европы. Отв. ред. Ю.И. Юданов. М.: Мысль, 1984 -396 с.

55. Международная торговля: финансовые операции, страхование и другие услуги: Пер. с англ. К.: Торгово-издательское бюро BHV, 1994 - 480 с.

56. Международные торговые и финансовые обычаи. Том II. Под общ. ред. С.И. Кумок / Составление АОЗТ «Московское Финансовое Объединение», 1995,224 с.

57. Международные экономические отношения: проблемы и тенденции развития/ Под ред. Н.А. Черкасова, Ленинградский государственный университет. Л.: Изд-во ЛГУ, 1990. - 174 с.

58. Международные экономические отношения: Учебник/ Под ред. И.П. Фаминского. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Экономисть, 2004. - 880 с.

59. Мельников А. О традиционных и инновационных формах страхования // Страховое дело. 2000. - №10. - с. 56-58

60. Мировая экономика: введение во внешнеэкономическую деятельность/ М.В. Елова, Е.К. Муравьева, С.М. Панферова и др.; под ред. А.К. Шуркалина, Н.С. Цыпиной. М.: Логос, 2000. - 247 с.

61. Мировая экономика: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. И.П. Николаевой. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. -510 с.

62. Морозов Д.С. Проектное финансирование: управление рисками и страхование. -М.: Анкил, 1999. 120 с.

63. Морозова Т.Г., Победина М.П., Шишов С.С. Экономическая география России.-М., 1999.

64. Пересмотр прогнозов в Швеции. Из еженедельника «Maerkte der Welt» немецкого агентства экономических новостей VWD // Коринф. Еженедельник внешнеторговой информации. 2003. - №17. - с. 23 - 24

65. Перспективы присоединения Швеции к Европейскому валютному союзу. «Файнэншл тайме» // Коринф. Еженедельник внешнеторговой информации. -2002.-№5.-с. 9-10

66. Пискулов Ю.В. Многоликая Скандинавия. Страны Северной Европы в системе современного мирового хозяйства. М.: Междунар. отношения, 1975.-256 с.

67. Пискунов Ю.В., Градобитова Л.Д. Север и интеграция. Экономические проблемы стран Северной Европы. М.: Международные отношения. -1972.-216 с.

68. Планы Швеции в ЕС. «Интернационале виртшафт» // Коринф. Еженедельник внешнеторговой информации. -2001. №22. - с. 18 - 19

69. Реструктурирование кредитных организаций в зарубежных странах: Учебник / под ред. А.Г. Грязновой, М.А. Федотовой, В.М. Новикова. М.: Финансы и статистика, 2000. - 416 е.: ил.

70. Рогов М.А. Риск-менеджмент. М.: Финансы и Статистика, 2001. - 120 е.: ил.

71. Родионова И.А. Экономическая география России. М., 1998.

72. Руководство по кредитному менеджменту: Пер.с англ. / Под ред. Б. Эдварса. М.: ИНФРА-М, 1996. - 464 с.

73. Рэдхэд К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. Пер. с англ. М.: ИНФРА-М, 1996.-288 с.

74. Самаркин Д. Опыт США по созданию системы страхования банковских вкладов // Страховое дело. 1999. - №4. - с. 46-50

75. Сделки по страхованию экспортных кредитов. Из еженедельника «Мэркте дер вельт» немецого агентства экономических новостей VWD // Коринф. Еженедельние внешнеторговой информации. 2002. - №46. - с. 8

76. Сергеев П. Ресурсная политика Швеции // Мировая экономика и международные отношения. 2001. - №4 - 81 - 88

77. Сергеев П. Экономия энергии в Швеции // Мировая экономика и международные отношения. 1996. - №6. - с. 140-147

78. Словарь современных экономических и правовых терминов/ В.Н. Шимов, А.И. Тур, Н.В. Стах и др.; под ред. В.Н. Шимова и B.C. Каменкова. Мн.: Тэхналогия, 1999. - 542 с.

79. Словарь страховщика/ Ефимов C.JL, Лозовский Л.Ш., Райзберг Б.А., Ратновский A.A. М.: ОАО «НПО «Издательство «Экономика», 2000. -322 с.

80. Смирнов В.В. Страховая защита от рисков при реализации продукции по договорам купли-продажи по базисам поставки. М.: Издательский центр «Анкил», 1997. - 232 с.

81. Спивак Л.Д. Экономическое программирование в Швеции: структура и цели // Вестник Ленинградского Университета. Выпуск 3. 1976. - №17. - с. 37 -47

82. Страховые компании в рыночной экономике. Н.П. Кузнецова, Н.В. Комарова // Вестник Санкт-Петербургского университета. Серия 5, Экономика. -Выпуск 3.- 1992.-с. 94-99

83. Сульман М. Шведская модель капитализма // Общая тетрадь. Вестник Московской школы политических исследований. 2003. - №2 (25). - с. 25 -28

84. Сусанов Д. Contagion один из факторов странового риска // Управление риском. - 2001. -№3.-с. 13-16

85. Сусанов Д. Проблема выбора статистических данных при анализе странового риска // Управление риском. 2001. - №4. - с. 3 - 6

86. Сусанов Д. Страновой риск и методы его измерения // Управление риском. -2001.-№2.-с. 3-9

87. Сутырин С.Ф. Международные Экономичские Отношения: Учеб. пособие. -СПб.: Изд-во С.-Петерб. ун-та, 1998. 155 с.

88. Сухарев О. Экономическая политика Швеции по преодолению кризиса 1970 1980-х гг. // Инвестиции в Росии. - 2001. - №5 (76). - с. 22 - 31

89. Турбина К.Е. Инвестиционный процесс и страхование инвестиций от политических рисков. М.: Издательский центр «Анкил», 1995. - 80 с.

90. Турбина К.Е. Тенденции мирового рынка страхования. М.: Анкил, 2000

91. Управление риском: Риск. Устойчивое развитие. Синергетика. М.: Наука, 2000, - 431 с. - (серия «Кибернетика: неограниченные возможности и возможные ограничение»)

92. Уткин Э.А. Риск-менеджмент. М.: Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство ЭКМОС, 1998.-288 с.

93. Фирма: стратегия и тактика управления рисками // Н.В. Комарова, Л.В. Гаврилова, В.Т. Рязанов, В.Ф. Капустин, М.И. Туган-Барановский. Вестник

94. Санкт-Петербургского университета. Серия 5, Экономика. Выпуск 2. -1993.-с. 92 -95

95. Халевинская Е.Д. Мировая экономика и международные экономические отношения: учебник. -М.: Экономисть, 2004. 303 с.

96. Хостад Диса. Швеция: Современные зарисовки. Перевод с англ.: Андрей Захаров // Общая тетрадь. Вестник Московской школы политических исследований. 2002. - №2 (21). - с. 81 - 85

97. Хохлов Н.В. Управление риском: Учебное пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1999.-239 с.

98. Хохлов P.A. Воспроизводство основного капитала и темпы развития промышленности Швеции в послевоенный период // Вестник Ленинградского Университета. Серия экономики, философии и права. Выпуск 3.- 1964.-с. 5-18

99. Хохлов P.A. О государственно-монополистическом «планировании» в Швеции // Вестник Ленинградского Университета. Серия экономики, философии и права. Выпуск 2. 1964 г. - с. 5 -17

100. Хэмптон Д.Д. Финансовое управление в страховой компании (перевод с английского). М.: Издательский центр «АНКИЛ», 1995. - 264 с.

101. Черников Г.П. Мировая экономика: учебное пособие. М.: Дрофа, 2003. -432 с.

102. Чернов В.А. Анализ коммерческого риска / Под ред. М.И. Баканова. М.: Финансы и Статистика, 1998. - 128 е.: ил.

103. Чернова Г.В. Основы экономики страховой организации по рисковым видам страхования: Учебник. СПб.: Питер, 2005. - 240 с.

104. Чернова Г.В. Практика управления рисками на уровне предприятия: учебное пособие. СПб.: Питер, 2000. - 172 е.: ил.

105. Чернова Г.В. Управление рисками: учебное пособие. М.: Проспект, 2003.- 160 с.

106. Шахов В.В., Миллерман A.C., Медведев В.Г. Теория и управление риском в страховании. М.: Финансы и Статистика, 2002. - 224 е.: ил.

107. Шмелев В.В. Страхование кредитов во внешнеэкономической деятельности за рубежом // Страховое дело. 2001. - №12. - с. 17-26

108. ЭклундК. Эффективная экономика шведская модель (Экономика для начинающих и не только для них.): Пер. со швед. / Авт. предисл. В.В. Попов, Н.П. Шмелев; Научн. ред. A.M. Волков. - М.: Экономика, 1991. - 349 с.

109. Экология и страхование экспортных кредитов. Из еженедельника «Мэркте дер вельт» немецкого агентства экономических новостей VWD // Коринф. Еженедельник внешнеторговой информации. 2000. - №48

110. Экономика Швеции // Коринф. Еженедельник внешнеторговой информации. 2003. - №20. - с. 8 - 22

111. ИЗ. Экономический рост стран Северной Европы // Экономика и управление в зарубежных странах (по материалам иностранной печати). Информационный бюллетень. 2002. - №10. - с. 3 - 10

112. Экономический рост: история и современность / д.э.н., проф. Н.П. Кузнецова. СПб.: Издательский дом «Сентябрь», 2001. - 144 с.

113. Литература на иностранных языках

114. An Institutional Analysis of Insurance Regulation. The case of Sweden. P. Goran, T. Hagg. Lund Economic Studies number 75. 295 p.

115. Aspects of Risk Theory. Jan Grandell. Springer-Verlag. -176 p.

116. Atradius Corporate Communications in conjunction with the Group Finance Department. Atradius Annual Report 2005. Amsterdam. - 2005

117. Atradius Corporate Communications in conjunction with the Group Finance Department. Atradius Annual Report 2004. Amsterdam. - 2004

118. Berne Union Yearbook 2004, Pensord Press. Wales, UK. - 2005

119. Berne Union Yearbook 2005, Pensord Press. Wales, UK. - 2006

120. BernhardT. L'assurance du risqué politique relative aux operations de commerce exterieur. Aiz-Marseille: Presses Universitaires d' Aix-Marseille, 1989

121. Briggs and Edwards. Credit Insurance. Woodhead Faylkner (Publishing) Ltd. -1988

122. Budd N. Credit enhancement in international trade transactions. London: Lloyd's of London Press, 1992

123. Credit risk management: new approaches to value at risk and other paradigms / Anthony Saunders, USA. 226 p.

124. Deposit Insurance, Capital Constraints and Risk Taking by Banks. Sonja Daltung. SverigesRiksbank, №22, Mars 1995. - 37 p.

125. Deposit insurance: actual and good practices/ Gillian G.H. Garcia. P. cm. (International Monetary Fund, Occasional paper; 197). Includes bibliographical references. 93 p.

126. Deposit Insurance: Pricing and Incentives. Eelis Hein. Bank of Finland Studies E: 6- 1996.- 120 p.

127. Deposit Insurance: Theory, Policy and Evidence. Rita Carisano. Dartmouth Publishing Ltd.-203 p.

128. Dowding T. Current Issues in Short Term Credit and Political Risk Insurance 2002, International Credit Insurance and Surety Association. London. - 2002

129. Dowding T. Developments in European credit and political risk insurance. -London: Financial Times, 1998

130. Economics of Insurance. K. Borch. North-Holland. - 402 p.

131. Entrepreneurship, Economic Risks, and Risk-Insurance in the Welfare State. Pekka Ilmakunnas, Vesa Kanniainen, Uki Lammi. Discussion Paper, Department of Economics, University of Helsinki. - Helsinki. - 1999. - 26 p.

132. Essays in Financial Guarantees and Risky Debt. Gunnar Dahlfors and Peter Jansson. Stockholm School of Economics. - 1994. - 200 p.

133. Financial institutions management: a modern perspective / Anthony Saunders. 3rd ed. - 742 p.

134. Financial Integration in Western Europe. Structural and Regulatory Consequences. Emil Ems (Editor). Sveriges Riksbank. Occasional paper 10. -13 p.

135. Integrated risk management: techniques and strategies for reducing risk / by Neil A. Doherty. 646 p.

136. Introduction to Risk Management and Insurance. Fifth Edition. Mark S. Dorfman. Prentice-Hall, Englewood Cliffs, New Jersey. - 496 p.

137. Modern investment management: an equilibrium approach / Bob Litterman and the Quantitative Resources Group, Goldman Sachs Asset Management. 626 p.

138. Policy Issues in Insurance. Investment, Taxation, Insolvency. OECD. - 170 P

139. Principles of insurance / George E. Rejda. 3rd ed. p. cm. Includes bibliographies and index.

140. Protecting Bank Deposits. Gillian G. Garcia. International Monetary Fund, Washington, D.C. - 14 p.

141. Recent Trends in the Insurance Industry and the Role of Cooperative Insurance. Lennart Berg. Working Paper 1993: 4. - Department of Economics, Uppsala University. - 30 p.

142. Risk Management and Insurance / C. Arthur Williams, Jr., Michael L. Smith, Peter C. Young. 7th ed. P. cm. Includes bibliographical references and index.

143. Risk: evaluation, management and sharing. L. Eeckhoudt, C. Gollier. -Harvester Wheatsheaf. 347 p.

144. The Changing Industrial Map of Europe. Aubrey Silberston, Christopher P. Raymond. Ipswich Book Co Ltd., Ipswich, Suffolk. - 192 p.

145. The Crisis in American Banking/ edited by Lawrence H. White. Includes bibliographical reference and index. - 174 p.

146. The Welfare State as Piggy Bank. Information, Risk, Uncertainty, and the Role of the State. Nicholas Barr. OXFORD University Press. - 296 p.

147. Voluntary Quality Standards, Credibility, and Competition in Insurance. Fredrik Andersson. Department of Economics, School of Economics and Management, University of Lund, 47/ 1995. - 24 p.1. Интервью

148. Мартин Эдвардсон, Заместитель директора, Департамент по развитию бизнеса, EKN (Swedish Export Credits Guarantee Board), 12.11.2004

149. Микаэль Кьеллин, Заместитель директора, Департамент оценки рисков, EKN (Swedish Export Credits Guarantee Board), 12.11.2004

150. Леннарт Льюнгдаль, Директор шведского представительства Atradius, 08.11.2004, 20.12.20041. Интернет-ресурсы152. «Росэксимбанк» (www.eximbank.ru)

151. Ассоциация страховщиков «Страховая группа «КапиталЪ» (www.ifdk-insurance.ru)

152. Всероссийский союз страховщиков (www.ins-union.ru)

153. Государственная страховая корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций Казахстана (www.kecic.kz)

154. Государственное агентство по страхованию экспотрных кредитов и ивестиций Японии (http://nexi.go.jp)

155. Государственное Управление по страховнию экспортных кредитов Швеции (www.ekn.se)

156. Департамент страхования экспортных кредитов Великобритании (www.ecgd. gov.uk)

157. Информационно-поисковая система «Экспортные возможности России» ( www. exportsupp ort .ru)

158. Компания «Atradius» (www.atradius.com)

159. Компания «Coface» (www.coface.com)

160. Компания «Euler Hermes» (www.eulerhermes.com)

161. Корпорация страхования зарубежных инвестиций США (www.opic.gov)

162. Корпорация экспортного страхования и гарантий Чехии (www.egap.cz)

163. Международный союз страховщиков экспортных кредитов и инвестиций Бернский союз (www.berneunion.org.uk)

164. Министерство экономического развития и торговли Российской Федерации (www.economy.gov.ru)

165. Национальная компания экспортно-импортного страхования Узбекистана (www.unic.gov.uz)

166. Организация экономического сотрудничества и развития (www.oecd.org)

167. Союз предпринимателей Швеции (www.svensktnaringsliv.se)

168. Страхование сегодня (www.insur-today.ru)

169. Страховая компания «CESCE» (www.cesce.es)

170. Страховая компания «ГУТА-страхование» (www.gutains.ru)

171. Страховая компания «Ингосстрах» (www.ingos.ru)

172. Страховая компания «Мегаполис» (www.sk-mega.ru)

173. Страховая компания «РОСНО» (www.rosno.ru)

174. Страховой форум (www.ins-forum.ru)

175. Федеральная служба государственной статистики Российской Федерации (www.gks.ru)

176. Центральное статистическое бюро Швеции (www.scb.se)

177. Шведский торговый совет (www.swedishtrade.com)

178. Экспортно-импортныйбанк США (www.exim.gov)150