Статистическое исследование банковского кредитования как источника инвестирования сельских товаропроизводителей тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.12, кандидат экономических наук Батурин, Олег Владимирович

• Батурин, Олег Владимирович
• кандидат экономических наук
• 2010

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Батурин, Олег Владимирович

Введение.

1 Теоретические и прикладные аспекты статистического исследования банковского кредитования как источника инвестирования сельских товаропроизводителей.

1.1 Инвестиции как фактор экономического роста. Значение инвестиций в социально — экономическом развитии муниципальных образований.

1.2 Информационная база статистики инвестиций. Оценочные характеристики инвестиционной привлекательности.

1.3 Состояние сельскохозяйственного производства в области.

1.4 Специфика кредитования агропромышленного производства.

2 Статистический анализ кредитования сельских товаропроизводителей Оренбургской области.

2.1 Источники информации и статистические показатели, характеризующие процесс кредитования и возвратности кредитов.

2.2 Моделирование взаимосвязанных временных рядов объема сельскохозяйственной продукции и доли кредитов банков в структуре инвестиций.

2.3 Статистическая оценка объема и динамики кредитования муниципальных образований области Сбербанком РФ.

2.4 Многомерный статистический анализ кредитования Сбербанком сельских товаропроизводителей в муниципальных образованиях Оренбургской области.

3 Статистические методы в системе поиска и анализа клиентов на банковское кредитование.

3.1 Экономико - статистические методы в оценке качества

Клиентов на кредитование.

3.2 Статистический анализ качества кредитозаемщиков Сбербанка по видам экономической деятельности.

3.3 Статистические методы в оценке прогнозирования возвратности кредитов и вероятностной оценке рисков.

3.4 Дерево целей в механизме управления системой поиска Клиентов на кредитование

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Статистическое исследование банковского кредитования как источника инвестирования сельских товаропроизводителей»

Актуальность темы исследования. На современном этапе финансового кризиса перед регионами стоит задача обеспечения устойчивого выхода из него на основе технологического прорыва посредством инвестиций, которые, по сути, определяют будущее как страны в целом, так и отдельного муниципального образования.

Важнейшим источником заемных внебюджетных средств обеспечения инвестиций выступают кредиты банков. Специфика агропромышленного комплекса обуславливает особенности его кредитного обслуживания, отличное от кредитования в других видах экономической деятельности. Непрерывность процесса производства в сельском хозяйстве требует обязательного наличия не только трудовых и материальных, но и финансовых ресурсов, что делает крайне важным своевременность и оперативность банковского кредитования.

Финансирование инвестиций путем предоставление банками заемных средств создает предпосылки для планомерного и динамичного развития АПК, модернизации его материально-технической базы, развития социальной инфраструктуры сельских территорий. В конечном итоге, обеспечение продовольственной безопасности и своевременное предотвращение ее возможных угроз, что является важнейшим компонентом политики и практики государственного управления, как на уровне экономики страны, так и на уровне отдельных ее регионов. В странах с развитой рыночной экономикой с использованием банковских кредитов финансируется более половины инвестиционных проектов, в то время как в России в структуре источников инвестиций предприятий в основной капитал доля банковских кредитов достаточно низкая — около 10 % (в Оренбургской области в 2008 г. данный показатель составлял 15,9 %).

Принятие приоритетного национального проекта «Развитие АПК» привело к значительному росту кредитных вложений в сферу сельского хозяйства. Дальнейшая активизация кредитования сельских товаропроизводителей невозможна без создания соответствующей теоретической базы, которая в настоящее время разработана недостаточно.

Актуальность данного исследования обусловлена потребностями повышения роли банковского кредитования в развитии инвестиционных процессов в сфере АПК, необходимостью создания системы кредитования сельхозпроизводителей на основе анализа дифференциации территориально-административных образований региона по эффективности сельскохозяйственного производства, отсутствием комплексных статистических исследований проблем банковского кредитования производителей сельскохозяйственной продукции.

В процессе изучения методических аспектов статистического исследования социально-экономический явлений и процессов, в том числе по исследуемой теме, большое значение сыграли труды известных российских ученых: С.А.Айвазяна, В.Н. Афанасьева, Г.Л. Громыко, И.И. Елисеевой, Е.В. Заровой, Ю.Н.Иванова, B.C. Мхитаряна, М.Г. Назарова, Ю.В.Сажина, В.Н. Тамашевича, Р.А. Шмойловой, М.М. Юзбашева и др.

Проблемы анализа инвестиционной привлекательности и кредитования сельскохозяйственных производителей рассматривались в трудах многих авторов: JI.A. Вяткиной, И.В. Демьяшкиной, О.А. Дяченко О.А., Н.С. Еремеевой, Д.А. Карповой, А.И. Милюкова, Т.Ю. Мазуриной, В.А. Москвина, А.Е. Наумовой, А.А. Прыткиной, В. Рошаля, А.Н. Соломахина, Т.Н. Смирновой, Н.Н. Столбовской, М.П. Самоховец, Т.В. Тимофеевой, Е.В. Тихомировой, Ю.В. Трушина, Д.В. Черкесова, Чугунова В.И., А.С. Урюпина и др. Следует отметить, что в работах вышеперечисленных авторов не рассматривались такие важные стороны анализа, как статистическая оценка и прогнозирование кредитования сельских товаропроизводителей, как с учетом кредитного риска, так и с учетом дифференциации территориально -административных образований региона по уровню их инвестиционной привлекательности с точки зрения эффективности производственной деятельности.

Целью диссертационного исследования является разработка методологии комплексного статистического исследования кредитования сельских товаропроизводителей региона, как источника их инвестирования.

Для достижения поставленной цели в работе сформулированы и решены следующие задачи:

- исследовать теоретические и прикладные аспекты анализа банковского кредитования как источника инвестирования сельских товаропроизводителей и определить его значение;

- статистически оценить объем, динамику, структуру кредитования административно-территориальных образований региона Сбербанком РФ;

- выявить факторы, влияющие на объем кредитования, оценить направление и тесноту связи;

- проанализировать качество кредитозаемщиков Сбербанка; провести прогнозирование их ликвидности и вероятностную оценку рисков;

- на основе статистической оценки влияния кредитования на формирование инвестиционных ресурсов и эффективности инвестиционной деятельности, сформировать структуру целей в системе поиска клиентов на кредитование.

Область исследования. Работа проведена в рамках разделов 3.3 «Методы обработки статистической информации: классификации и группировки, методы анализа социально-экономических явлений и процессов, статистического моделирования, исследования экономической конъюнктуры, деловой активности, выявления трендов и циклов, прогнозирования развития социально-экономических явлений и процессов»; 3.4 «Методология социального и экономического мониторинга, статистического обеспечения управления административно-территориальным образованием; измерение неравномерности развития территориальных образований»; 3.8 «Прикладные статистические исследования воспроизводства населения, сфер общественной, экономической, финансовой жизни общества, направленные на выявление, измерение, анализ, прогнозирование, моделирование складывающейся конъюнктуры и разработки перспективных вариантов развития предприятий, организаций, отраслей экономики России» специальности 08.00.12 «Бухгалтерский учет, статистика» Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).

Объектом исследования является статистическая совокупность сельских товаропроизводителей Оренбургской области, как объект кредитования Сбербанком РФ

Предметом исследования выступают статистические закономерности банковского кредитования сельских товаропроизводителей территориально-административных образований области.

Методологической и теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых по вопросам статистики, эконометрики и математическим методам в экономике, экономическому анализу инвестиций и кредитования.

В качестве инструментария в диссертации использовались следующие статистические методы: табличный и графический методы визуализации данных, сводки и группировки, построения и анализа обобщающих показателей, исследования временных рядов и прогнозирование, методы оценки структуры и вариации, корреляционно-регрессионный анализ, многомерные методы классификации, компонентный анализ.

Информационную базу исследования составили данные Федеральной службы государственной статистики РФ, территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Оренбургской области, бухгалтерская и статистическая отчетность подразделений Сбербанка РФ и сельских товаропроизводителей, данные научных публикаций по исследуемой тематике, материалы периодической печати, информационные ресурсы сети Internet и электронных СМИ.

Обработка статистических данных проводилась с использованием электронных таблиц Microsoft Excel, пакетов прикладных программ Statis-tica 6.0, SPSS 11.0, Mathcad.

Научная новизна исследования заключается в методическом совершенствовании комплексного статистического исследования кредитования Сбербанком РФ сельских товаропроизводителей на региональном уровне как значимого источника инвестиционных ресурсов.

В работе сформулированы и обоснованы следующие положения, выносимые на защиту и обладающие элементами научной новизны:

- теоретически обоснована необходимость проведения статистического исследования банковского кредитования как важнейшего источника инвестиций в сельское хозяйство, в связи с его относительной устойчивостью по сравнению с другими видами деятельности как в докризисный, так и в кризисный периоды;

- впервые, для исследуемой статистической совокупности, разработаны эконометрические модели, отразившие наличие статистически значимой, тесной положительной зависимости и совпадение долговременной тенденции и колеблемости, между долей кредитов банка в структуре инвестиций и объемом производства сельскохозяйственной продукции;

- на основе проведенного выборочного обследования условий выдачи кредитов в Оренбургской области, выявлены статистические закономерности динамики кредитования Сбербанком РФ производителей различных видов сельскохозяйственной продукции и дана количественная оценка этих закономерностей. Статистически, приоритетность кредитования производителей животноводческой продукции, объясняется более быстрой оборачиваемостью, по сравнению с продукцией растениеводства, в условиях преобладания краткосрочного кредитования и особенностью региона, как самодостаточного по производству зерна и имеющему проблемы с его реализацией;

- выявлены и статистически оценены интегральные показатели интенсивности и эффективности животноводства, влияющие на определение размера кредита производителям сельскохозяйственной продукции в Оренбургской области и его возвратность;

- результаты статистического исследования кредитования сельских товаропроизводителей, как важнейшего источника инвестирования, позволили: предложить алгоритм принятия решений по кредитованию в условиях внешних и внутренних неопределенностей получения продукции; дать вероятностную оценку и провести прогнозирование ликвидности объекта кредитования на основе фазового анализа его динамики; сформировать дерево целей, необходимое для системы управления поиском клиентов на банковское кредитование.

Теоретическая и практическая значимость результатов исследования.

Предложенные в диссертации теоретические и практические разработки по методологическим вопросам статистического исследования банковского кредитования сельских товаропроизводителей могут быть использованы инвесторами, банковскими структурами для принятия решения о выдаче кредитов, своевременному выявлению проблемных кредитов, а также выработке управленческих решений государственными структурами, по поиску наиболее эффективных путей развития сельского хозяйства и соответственно повышению продовольственной безопасности РФ. Положения диссертации могут быть использованы в высших и средних специальных учебных заведениях при изучении дисциплин «Банковская статистика», «Статистика финансов», «Микроэкономическая статистика», «Анализ временных рядов и прогнозирование», «Региональная статистика», «Экономет-рическое моделирование».

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертационной работы докладывались автором: на 1 Международной научной конференции «Инновационное развитие Российской экономики» (г. Москва, МЭСИ, 2008г.); 11 Всероссийской научно-практической конференции с международным участием «Технологии управления социально-экономическим развитием региона» (г. Уфа, ИСЭИ УНЦ РАН, 2009г.); Международной научно-практической конференции «Реструктурирование экономики: ресурсы и механизмы» (г.Санкт-Петербург, Социологический институт РАН, 2010г.). Результаты исследования нашли свое отражение в трудах конференций, проводимых в городах Иваново (2008г.), Воронеж (2009г.), Орел (2009г.), Самара (2009г.)3 Ставрополь (2009), Омск (2009г.), Оренбург (2010г.).

Основные результаты исследования изложены в 18 научных публикациях, общим объемом более 5 усл. п. л.

Методологические и практические разработки проведенного исследования внедрены в практику работы Сбербанка РФ, нашли применение в деятельности Министерства экономического развития Оренбургской области и учебном процессе кафедры статистики и эконометрики Оренбургского государственного университета.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений, в которых приведены информационно-справочные материалы, иллюстрирующие и дополняющие содержание исследования. Диссертационная работа изложена на 154 страницах машинописного текста, содержит 36 рисунков и 31 таблицу. Список литературы включает 110 наименований работ отечественных и зарубежных авторов.

Заключение диссертации по теме «Бухгалтерский учет, статистика», Батурин, Олег Владимирович

Выводы по 3 главе.

Проанализированы система показателей в оценке качества заемщика на кредитование, источники информации о кредитоспособности заемщика, методы оценки кредитоспособности. Проведен структурно-динамический анализ кредитования Сбербанком организаций различных видов экономической деятельности и оценена кредитоспособность организаций на примерах конкретных заемщиков Сбербанка.

Разработка механизма управления системой поиска клиентов на банковское кредитование

Обслуживание н удовлетворение кредитных потребиостен заемщиков разных ВЭД

- ' -и , ■ А

Разработка единой нормативной базы для заемщиков разных ВЭД

N

Создание нормативные значения показателей ликвидности в зависимости от ВЭД

Усовершенствование методик определения кредитоспособности

Разработка перечня видов обеспечения кредита в зависимости от клиента

Установление границ для кредитных рисков шяввяшяяшш

Уделять большое внимание проблемным J кредитам

Ч л

Создание привле- кательной кредит- ной политики банка

- . и ■

Ч

Уменьшение объема пакета документов

У Г;

ЩИ1'-' ' П" ЙГ'1

Сокращение сроков рассмотрения заявок заемщиков на

DB3HHC

Кг*

Быстрая процедура (оперативность) рассмотрения заявок шШЯЯШШШ

Создание льготного кредитования для постоянных клиентов шяшяшшвш

Повышение профессиона- лизма сотруд- ников байка N

А

Подготовка специалистов

Разработка программ для проведения экспертизы кредитных заявок

Обеспечение создаваемых структурных подразделений банков современными компьютерными программами, позволяющими выявить стандартный набор финансовых проблем потенциального заемщика

Проведение кредитного мониторинга

Рисунок ЗЛО - Дерево целей для системы управления поиском клиентов на банковское кредитование

Для выявления определяющих характеристик оценки финансового состояния предприятий проведен факторный анализ, позволивший выявить, что при принятии клиента на кредитование наиболее важными показателями являются показатели ликвидности, коэффициент соотношения собственных и заемных средств и показатели оборачиваемости. Полученное значимое уравнение множественной регрессии отразило направление и силу влияния факторов на коэффициент текущей ликвидности.

Статистически оценен в динамике кредитный риск Сбербанка при кредитовании 20 сельхозпроизводителей, вошедших в ранее проведенную выборку. Рассчитаны показатели колеблемости рентабельности и ликвидности по группам специализации хозяйств в динамике и значения критериев для выбора альтернативы в условиях неопределенности.

Проведен фазовый анализ, построены трендовые модели и проведена вероятностная оценка прогноза для выборочной совокупности предприятий — представителей трех сфер сельскохозяйственной деятельности по показателю коэффициента текущей ликвидности. Рассчитанный критерий серий подтвердил, что возникают большие риски кредитования узкоспециализированных предприятий на продукции растениеводства. Результаты проведенного анализа показали, что в краткосрочной перспективе ожидается рост коэффициента ликвидности для исследуемых сельхозпроизводителей. Соответственно в этот период при кредитовании данных хозяйств риск невозврата кредитов для Сбербанка будет минимальным.

Построено дерево целей для системы управления поиском клиентов на кредитование в банке с учетом процесса целеобразования, требующего статистического анализа взаимодействия системы со средой.

Заключение

Статистическое исследование инвестиций в сельскохозяйственное производство в условиях финансово- экономического кризиса выявляет серьезнейшую проблему поиска инвесторов для приобретения оборотных средств и осуществление капитальных вложений. Инновационное развитие сельского хозяйства, обеспечение продовольственной безопасности регионов, достижение их устойчивого развития невозможно без развития рынка сельскохозяйственного кредита, наиболее полно соответствующего потребностям сельскохозяйственных производителей.

Важнейшим источником инвестиций в реальный сектор экономики выступают кредиты банков. В статистическом анализе структуры привлеченных средств, инвестиций в основной капитал - доля кредитов банков в период с 2000 г. по 2008 г. имела тенденцию роста, как по Оренбургской области, так и по России в целом. Статистическое моделирование тенденции доли кредитов банков в структуре инвестиций по области, позволило получить адекватное уравнение линейного тренда, отразившее положительную динамику.

Основной целью функционирования финансово-кредитной инфраструктуры АПК является формирование финансовой основы для динамичного развития агропромышленного производства. Важная роль в стабилизации финансового состояния сельских товаропроизводителей справедливо принадлежит банковской структуре. Сельское хозяйство как особый вид экономической деятельности требует специфического подхода к финансово-кредитному обслуживанию. В работе отражены статистические закономерности, особенности и специфика кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей; факторы, сдерживающие развитие национальной системы сельскохозяйственного кредитования. Представлены источники информации и статистические показатели, характеризующие процесс кредитования и возвратности кредитов с учетом особенностей сельского хозяйства, как вида экономической деятельности.

Проблемы производства сельскохозяйственной продукции тесно связаны с объемом банковских кредитов в структуре инвестиционных ресурсов. С целью подтверждения данной гипотезы проведено эконометрическое моделирование временных рядов объема сельскохозяйственной продукции и доли кредитов банков в структуре инвестиций. Полученные статистические модели, отразили наличие положительной зависимости и совпадение долговременной тенденции и колеблемости, между долей кредитов банков в структуре инвестиций и объемом производства сельскохозяйственной продукции как в стоимостном (в целом по сельхозпродукции), так и в натуральном выражении (производство мяса в убойном весе).

С целью, выявления статистической закономерности кредитования производителей сельскохозяйственной продукции, была проведена статистическая группировка хозяйств, по сферам их деятельности из выборочной статистической совокупности сельских товаропроизводителей зарегистрированных в различных районах области, которым были выданы кредиты в отделениях Сбербанка в 2003 — 2008 гг. В первую группу вошли хозяйства, занимающиеся производством, переработкой, хранением и реализацией сельхозпродукции; во вторую - занимающиеся растениеводством; в третью - растениеводством в сочетании с животноводством.

Были рассчитаны основные показатели кредитных отношений по группам хозяйств за 2008 г., показавшие, что наибольший средний размер выданных кредитов и средний срок кредитования наблюдался по хозяйствам, занимающимся растениеводством в сочетании с животноводством. Наименьшие показатели прослеживались по организациям, занимающимся растениеводством. Анализируя целевое направление выданных кредитов, следует отметить, что сумма кредита, полученного на пополнение оборотных и внеоборотных средств, значительно больше кредита для покупки семян и минеральных удобрений. Наибольшим спросом пользуются кредиты, предназначенные для приобретения горюче-смазочных материалов, запасных частей и семян. Реже выдаются кредиты на приобретение сельскохозяйственной техники, ветпрепаратов, на пополнение внеоборотных средств, инвестиционные кредиты.

С помощью корреляционного анализа была выбрана база значений наиболее важных показателей, характеризующих развитие отрасли животноводства в Оренбургской области. На основе выделенных главных факторов проведена классификация, в результате которой были построены дендро-граммы разбиения совокупности отделений Сбербанка на кластеры.

В качестве групп, соответствующих главным компонентам, выступили: «Эффективность деятельности в хозяйствах животноводства», «Состояние отрасли свиноводства», «Интенсивность деятельности в хозяйствах животноводства». Компонентный анализ и многомерная классификация с учетом характеристик эффективности и интенсивности животноводства показали, что одним из основных показателей, влияющих на сумму выданных кредитов животноводческим товаропроизводителям области, является поголовье КРС, коров и свиней. При этом нельзя утверждать, что больший процент выданных кредитов наблюдается в тех районах, где уровень рентабельности сельских товаропроизводителей выше. Кластерный анализ отразил также, что отделения Сбербанка, для которых характерен высокий размер выданных кредитов, сосредоточены вблизи областного центра.

Статистический анализ в оценке качества клиентов банка различных видов экономической деятельности, с точки зрения их финансового состояния, на примере конкретных организаций, показал, что за рассматриваемый период больше всего отделениями Сбербанка было предоставлено кредитов заемщикам второй категории.

Для того чтобы выявить, какие показатели являются определяющими для статистической оценки финансового состояния предприятий, был проведен факторный анализ, выявивший, что при принятии клиента на кредитование наиболее важными показателями являются ликвидность, коэффициент соотношения собственных и заемных средств и показатели оборачиваемости. Корреляционно-регрессионный анализ позволил получить значимое и адекватное уравнение множественной регрессии, отразившее направление и силу влияния факторов на коэффициент текущей ликвидности.

Статистически оценен в динамике кредитный риск Сбербанка при кредитовании 20 сельхозпроизводителей вошедших в ранее проведенную выборку. Рассчитаны показатели колеблемости рентабельности и ликвидности по группам с различной специализацией хозяйств в динамике и значения критериев для выбора альтернативы в условиях неопределенности. Проведен фазовый анализ, построены трендовые модели и проведена вероятностная оценка прогноза для выборочной совокупности предприятий — представителей различных сфер сельскохозяйственной деятельности по показателю коэффициента текущей ликвидности. Рассчитанный критерий серий подтвердил, что возникают большие риски кредитования узкоспециализированных предприятий по производству продукции растениеводства. Результаты проведенного статистического анализа показали, что в краткосрочной перспективе ожидается рост коэффициента ликвидности для исследуемых сельских товаропроизводителей. Соответственно в этот период при кредитовании данных хозяйств риск невозврата кредитов для Сбербанка будет минимальным. Статистические закономерности, определенные в результате статистического исследования позволили построить дерево целей для системы управления поиском клиентов на кредитование в банке с учетом процесса целеобразова-ния, требующего анализа взаимодействия системы со средой.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Батурин, Олег Владимирович, 2010 год

1. Бард B.C. Инвестиционный потенциал российской экономики. М.: Изд-во «Экзамен», 2003. — С. 5.

2. Инвестиции: учебник / под ред. Г.П. Подшиваленко; Финансовая академия при правительстве РФ. — М.: КноРус, 2008. 496 с.

3. Сергеев И.В. Организация и финансирование инвестиций: учеб. пособие. — 2-е изд., перераб. и доп. / И.В. Сергеев, И.И. Веретенникова, В.В. Яновский. М.: Финансы и статистика, 2002., С. 32-56.

4. Райсберг Б.А. Современный экономический словарь. 4-е изд., перераб. и доп. / Б.А. Райсберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева. - М.: ИНФРА-М, 2004. - 480 с.

5. Статистический словарь / Гл. ред. Ю.А. Юрков; Редкол.: И.К. Беля-евский, В.А. Варенов, В.И. Галицкий и др. М.: Финстатинформ, 1996. - 479 с.

6. Нешитой А.С. Инвестиции: Учебник. — 6-у изд., перераб. и испр. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2008. 372 с.

7. Шарп У. Ф. Инвестиции: учеб. для вузов / У.Ф. Шарп, Г.Дж. Алек-сандер, Дж.В. Бэйли. М.: ИНФРА-М, 2003. - 1028 с.

8. Игонина Л.Л. Инвестиции: учеб. пособие / Л.Л. Игонина; под ред. В.А. Слепова. М.: Экономистъ, 2005. - 478 с.

9. Экономика: учебник для вузов; под ред. А.С. Булатова. 3-е изд., перераб. и доп. -М.: Юристъ, 2002. — 896 с.

10. Гукова А.В. Воздействие кредитно-банковской сферы на инвестиционную деятельность предприятий / А.В. Гукова, А.А. Гавриленко, П.С. Соколов // Финансы и бизнес. 2008. - № 1. - С. 58-64.

11. Российский статистический ежегодник. 2008. Стат. сб. / Рос-стат. Р 76 М., 2008. - 847 с.

12. Тихомирова Е.В. Банковское кредитование инвестиционных проектов: особенности и перспективы развития / Е.В. Тихомирова // Финансы и бизнес. 2009. - № 3. - С. 81-94.

13. Инвестиции в экономику России / по материалам Госкомстата // Вопросы статистики. 1999. - № 2. - С. 48-53.

14. Методологические положения по статистике. Вып. 5 / Росстат. -М54М, 2006.-510 с.

15. Методологические положения по статистике. Вып. 1 / Госкомстат России. М., 1996. - 674 с.

16. Указ Президента РФ от 26.07.95 № 765 «О дополнительных мерах по повышению эффективности инвестиционной политики РФ» с изменениями от 23.02.98.

17. Жемчужникова Ю.А. Статистический анализ инвестиционной привлекательности региона: на примере Оренбургской области: автореферат дис. .кандидата эк. наук: 08.00.12 / Ю.А. Жемчужникова. Оренбург: ОГАУ, 2008.-21 с.

18. Трушин Ю.В. Система сельскохозяйственного кредитования: проблемы развития / Ю.В. Трушин // Деньги и кредит. 2004. - № 8. - С. 610.

19. Трушин Ю.В. Повышать роль кредитных организаций в развитии инвестиционных процессов в сфере АПК / Ю.В. Трушин // Деньги и кредит. 2006. - № 6. - С. 25-30.

20. Черкесов Д.В. Доступность финансовых ресурсов для развития Агропромышленного сектора экономики / www.lib.ua-ru.net/diss/wed/97567.html.

21. Сюсюра Д.А. Анализ факторов повышения эффективности сельскохозяйственного производства / Д.А. Сюсюра // Проблемы теории и практики статистики: Сборник научных трудов ОГАУ. Оренбург: Издательский центр ОГАУ, 2002г. - 420 с.

22. Чибилев А.А. География Оренбургской области: учебник для 8-9 кл. / под ред. А. А. Чибилева., Р. Ш. Ахметова . М. : Изд-во Моск. ун-та, 2002. - 192 с.

23. Сельское хозяйство, охота и лесоводство Оренбургской области. 2009: Стат.сб./ Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Оренбургской области.- Оренбург, 2009. 161 с.

24. Официальный сайт Территориального органа государственной статистики по Оренбургской области www.orenstat.ru.25. www, agronews .rn!

25. Обеспечить реализацию государственной программы развития сельскохозяйственного производства // Экономика сельского хозяйства России. 2008. - № 10. - С. 34-35.

26. Самоховец М.П. Факторы, влияющие на организацию кредитования сельскохозяйственных предприятий / М.П. Самоховец // Финансы и бизнес. 2006. - № З.-С. 95-100.

27. Рошаль В. Надежный партнер российского села / В. Рошаль // Экономика сельского хозяйства России. — 2004. № 2. - С. 26.

28. Трушин Ю.В. Государственная программа развития сельского хозяйства: кредитный аспект / Ю.В. Трушин // Деньги и кредит. 2007. - № 7.- С. 33 -39.

29. Банковское дело: учебник / под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроиволицкой. 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. -592 с.

30. Большая Советская Энциклопедия / гл. ред. А. М. Прохоров . -3-е изд. М., 1976. - Т. 23. - С. 345.

31. Статистика финансов : учебник. -2-е изд. / под ред. В.Н. Сали-на. -М.: Финансы и статистика, 2003. — 816 с.

32. Федеральный закон Российской Федерации "О бухгалтерском учете" от 21 ноября 1996 г. № 129 ФЗ.

33. Приказ Минфина РФ «Об утверждении плана счетов бухгалтерского учета финансово — хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению» от 31 октября 2000 г. № 94н.

34. Указание ЦБ РФ «О перечне, формах и порядке составления и предоставления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации» от 16 января 2004 г. № 1376 — У.

35. Порядок краткосрочного кредитования отделениями Сбербанка России, функционирующими на территории Оренбургской области, сельскохозяйственных товаропроизводителей от 22 июня 2006 г. № 103/1 — ОГ.

36. Временный порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство от 19 мая 2006 г. № 1429 р.

37. Тимофеева Т. В. Финансовая статистика : учеб. пособие для вузов / Т. В. Тимофеева, А.А. Снатенков, Е.Р. Мендыбаева; под ред. Т.В. Тимофеевой. — М.: Финансы и статистика, 2006. 480 с.

38. Айвазян С.А. Прикладная статистика и основы эконометрики: учебник для вузов / С.А. Айвазян, B.C. Мхитарян. М.: ЮНИТИ, 2001. -1022 с.

39. Арженовский С.В. Эконометрика: учебное пособие / С.В. Ар-женовский, О.Н. Федосова. Рост. Гос. Экон. Унив.- Ростов н/Д., 2002. - 102 с.

40. Эконометрика: учебник / под ред. И.И. Елисеевой. М.: Финансы и статистика, 2007. — 576 с.

41. Реннер А.Г. Снижение размерности признакового пространства: методические указания к лабораторному практикуму и самостоятельнойработе студентов / А.Г. Реннер, О.С. Бравичева. Оренбург: ГОУ ОГУ, 2005. -29с.

42. Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое, пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. М.: КНОРУС, 2005 .-272с.

43. Кирисюк Г.М. Оценка банком кредитоспособности заемщика / Г.М. Кирисюк, B.C. Ляховский // Деньги и Кредит. 1993. - № 4. - С. 30.

44. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник / под ред. О. И. Лав-рушина. М.: Финансы и статистика, 2005. - 672 с.

45. Бажин И.И. Информационные системы менеджмента / И.И. Бажин. -М.: ГУ-ВШЭ, 2000.

46. Виханский О.С. Менеджмент / О.С. Виханский, А.И Наумов. — учебник для ССУЗов М.: Экономист, 2008. - 288 с.

47. Порядок краткосрочного кредитования отделениями Сбербанка России, функционирующими на территории Оренбургской области юридических индивидуальных предпринимателей, 2004 г.

48. Беляков А. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования / А. Беляков М.: БДЦ Пресс, 2004. — 256 с.

49. Тавасиев A.M. Основы банковского дела : учеб. пособие для вузов / А. М. Тавасиев. М.: Маркет ДС, 2006. - 568 с.

50. Романов Н.М. Основные подходы к оценке кредитного риска банков РФ / Н.М. Романов // Банковское дело. 2007. - № 7.

51. Хрипач В.Я. Экономика предприятия / В.Я. Хрипач, Г.З. Суша, Г.К. Оноприенко Мн.: Экономпресс, 2000. - 464 с.

52. Колесникова В.И. Банковское дело / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкой М.: Финансы и Статистика, 1995. - С. 212-213.

53. Казакова И.И. О методах оценки кредитоспособности заемщика / И.И. Казакова // Деньги и кредит. 2007. - № 6. - С. 40 -44.

54. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: учебник / Г. Н. Белоглазова, JI. П. Кроиволицкая. 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 592 с.

55. Сажин Ю.В. Система скоринга для оценки кредитоспособности заемщика / Ю.В. Сажин // Финансы и бизнес. 2005. - № 4. - С. 40-47.

56. Иода Е.В. Банковский менеджмент: учеб. пособие / Е.В. Иода, И.Р. Унанян. под общ. ред. Иода Е.В. Тамбов: изд-во Тамб. гос. тех. ун-та, 2001.-192 с.

57. Хаабазока JT. Развитие банковской системы России в условиях глобализации / JI. Хаабазока // Финансовые исследования / Рост. гос. экон. ун-т «РИНХ». 2006. - № 2 (13).

58. Четыркин Е.М. Статистические методы прогнозирования / Е.М. Четыркин. -М.: Статистика, 1977. 200 с.

59. Лебедева Т.В. Статистические методы прогнозирования : учеб. пособие для вузов / Т.В. Лебедева. Оренбург: ГОУ ОГУ, 2007. - 174 с.

60. Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций: монография / А.С. Шапкин. М.: Изда-тельско - торговая корпорация «Дашков и Ко», 2003. - 544 с.

61. Дяченко О.А. Кредиты селу: банки ценят крепких середняков / О.А. Дяченко // Банковское обозрение. 2005. - № 2. - С. 3.

62. Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения: учеб. пособие для вузов / В. М. Гранатуров. — М.: Дело и Сервис, 2002. 160 с.

63. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Сбербанком России и его филиалами от 30 июня 2006 г. № 285 5-р.

64. Вишняков Я.Д. Общая теория рисков : учеб. пособие для студ. вузов / Я.Д. Вишняков, Н.Н. Радаев. М.: Академия, 2007. - 368 с.

65. Еремеева Н.С. Управление рисками производства сельскохозяйственной продукции / Н. С. Еремеева // Вестник Оренбургского государственного университета. 2008. - № 84. - С. 140-145.

66. Наумова А.Е. Организация кредитования личных подсобных хозяйств (на примере Белгородской области) : автореферат дис. .кандидата эк. наук: 08.00.10/А.Е. Наумова-С.-П.: 2008.-22 с.

67. Прыткина А.А Управление экономическими рисками в аграро-промышленном комплексе / А.А. Прыткина // Сборник научных трудов. Серия «Экономика» СевКавГТУ, Ставраполь. 2002. - № 6. - С. 82-93.

68. Поршнев А.Г. Управление организацией / А. Г. Поршнев, 3. П. Румянцева, Н. А. Саломатин. учебник: 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ИНФРА-М, 1999. - 669 с.

69. Бажин И.И. Информационные системы менеджмента / И.И. Бажин. М.: ГУ-ВШЭ, 2000. - 688 с.

70. Афанасьев В.Н Анализ временных рядов и прогнозирование : учеб. пособие для вузов / В. Н. Афанасьев, Т.В. Лебедева. — Оренбург: ГОУ ОГУ, 2007. 245 с.

71. Федеральный закон Российской Федерации "Об инвестиционной деятельности в РСФСР" от 26 июня 1991 г. № 1488-1.

72. Федеральный закон "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений" от 25 февраля 1999 г. № 39-Ф3.

73. Инвестиционная политика на территории муниципального образования. / Под общей редакцией В.И. Шеина. М.: РИЦ «Муниципальная власть», 2001.-310 с.

74. Бурцева С.А. Статистика финансов: учеб. для вузов. М.: Финансы и статистика, 2004. - 288 с.

75. Левин В. С. Региональные особенности пространственно-временной концентрации инвестиций / В. С. Левин // Вопросы статистики. — 2007.-№ 10.-С. 47-50.

76. Абдрашитов Р. Т. Инвестиционный рейтинг регионов РФ и пути его повышения: метод, указания / Р. Т. Абдрашитов, М. X. Бакиев, В. В. Елагин . Оренбург: ОГУ, 1999. - 69 с.

77. Игошин Н.В. Инвестиции. Организация, управление, финансирование: учеб. для вузов / Н. В. Игошин.- 3-е изд., перераб. и доп. М.: Юни-ти, 2005.-448 с.

78. Аврашков Л.Я. Критерии и показатели эффективности инвестиционных проектов / Л.Я. Аврашков // Аудитор. 2003. - №7. - С. 38-43.

79. Абдрашитов, Р.Т. Инвестиционный климат Оренбургской области: метод, указания / Р.Т. Абдрашитов и и др.. Оренбург: ОГУ, 1999. -69 с.

80. Сивелькин, В.А. Кластерные методы исследования экономического и природно-ресурсного потенциала субъектов Российской Федерации / В.А. Сивелькин // Вопросы статистики. 2003. - № 8. - С. 18-22.

81. Города и районы Оренбургской области: Стат. сб. / Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Оренбургской области. Оренбург. 2009. - 285 с.

82. Статистический бюллетень "Труд в организациях производственных видов деятельности" / Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Оренбургской области. Оренбург. 2008. -18 с.

83. Дубров A.M. Многомерные статистические методы: учебник для вузов / A.M. Дубров, B.C. Мхитарян, Л.И. Трошин. М.: Финансы и статистика, 2000. - 352 с.

84. Теория статистики: учебник для вузов / Р.А. Шмойлова и др.; под ред. Р.А. Шмойловой. 5-е изд. — М.: Финансы и статистика, 2007. - 656 с.

85. Многомерный статистический анализ в экономике: Учеб. пособие для вузов / Л.А. Сошникова и др.; Под ред. В.Н. Тамашевича. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1999. - 598 с.

86. Жемчужникова Ю.А. Основные категории инвестиционного анализа // Развитие университетского комплекса как фактор повышения инновационного и образовательного потенциала региона: материалы Всероссийской научно-практической конференции Оренбург, 2007.

87. Многомерные статистические методы и основы эконометрики: учеб.- практ. пособие / А. М. Дубров, В. С. Мхитарян, JI. И. Трошин. М.: МЭСИ, 1998. - 108 с.

88. Экономическая теория : учебник / под общ. ред. акад. В.И. Видяпина. М.: ИНФРА-М, 2002. - 714 с.

89. ПБУ 1 — 22. Федеральный закон «О бухгалтерском учете»: методические указания. Новосибирск: Сиб. унив. изд-во, 2007. — 235 с.

90. Теория статистики: учебник / под ред. проф. Г. JI. Громыко. -М.: ИНФРА-М, 2006. 476 с.

91. Пекарская Н.Э. Финансово-банковская статистика: учебно-практическое пособие / Н. Э. Пекарская, А. Э. Ярмолинская. Минск: БГЭУ, 2006.-73 с.

92. Урюпин А.С. Инвестиционное обеспечение процесса воспроизводства основных фондов в сельском хозяйстве: на примере Оренбургской области: автореферат дис. .кандидата эк. наук: 08.00.05 / А.С. Урюпин -Оренбург: 2005.-22 с.

93. Сажина Н.С. Методы оценки и анализа устойчивости банковской системы региона / Н.С. Сажина, М.А. Скворцова // Вестник Оренбургского государственного университета. 2008. - № 84. - С. 69-76.

94. Дуброва Т.А. Статистические методы прогнозирования : учебн.-практ. пособие / Т. А. Дуброва. М.: МЭСИ, 1998. - 92 с.

95. Тихонов В.М. Управление рыночными рисками / В.М. Тихонов, Е.К. Логовинский // Ведомости. №167. - 16.09.2003.

96. Романов Н.М. Основные подходы к оценке кредитного риска банков РФ / Н.М. Романов // Банковское дело. 2007. - № 7. - С. 12-14.

97. Назаров М.Г. Статистика : учебно-практическое пособие / М.Г. Назаров, B.C. Варагин, Т.Б. Великанова. -М.: КНОРУС, 2006. 480 с.

98. Андреева Г. Скоринг как метод оценки кредитного риска / Г. Андреева // Банковские технологии (www.bizcom.ru).

99. Волкова В.Н. Основы теории систем и системного анализа / В.Н. Волкова, А.А. Денисов. СПб.: Изд. СПГГТУ, 1998. - 510 с.

100. Christopher Dougherty. Introduction to Econometrics. Oxford university press. 2000.

101. Chris Chatfield. Times-Series Forecasting. Chapman & Hall/CRC. 2000.

102. Davison A.C. Statistical Models. — Cambridge university press.2003.

103. Peter X.-K. Song. Correlated Data Analysis: Modeling, Analytics, and Applications. Springer Science+Business Media. 2007.

104. Times Series Analysis and Its Applications. Robert H. Shumway, David F. Hendry. Springer Science+Business Media. 2006.