Статистический анализ региональных особенностей функционирования банковской системы России тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.12, кандидат экономических наук Бабич, Светлана Гаврииловна

• Бабич, Светлана Гаврииловна
• кандидат экономических наук
• 2005

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Бабич, Светлана Гаврииловна

Введение.

Глава 1. Становление современной банковской системы России.

1.1. Банковская система как объект статистического изучения.

1.2. Закономерности эволюции банковской системы страны.

1.3. Система показателей деятельности кредитных организаций как основного звена банковской системы.

Глава 2. Основные направления развития банковской системы в регионах страны.

2.1. Институциональная характеристика банковской системы РФ и регионов страны.

2.2. Собственные средства кредитных организаций.

• 2.3. Основные источники привлечения финансовых ресурсов и направления размещения денежных средств в коммерческих банках.

2.4. Финансовые результаты деятельности кредитных организаций.

Глава 3. Многомерный статистический анализ банковской деятельности в регионах страны.

3.1. Многомерные группировки регионов страны по основным показателям банковской деятельности.

3.2. Изучение влияния отдельных факторов на результаты функционирования кредитных организаций в регионах страны.

3.3. Основные направления совершенствования российской банковской системы.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Статистический анализ региональных особенностей функционирования банковской системы России»

Актуальность темы исследования. Одним из основных условий успешной реализации экономических реформ в стране является формирование соответствующей рыночной экономике банковской системы, которая представляет собой сложный и многофункциональный механизм, затрагивающий финансовые интересы всех отраслей экономики и регионов страны, отдельных предприятий и организаций, населения. Этот процесс начался в Российской Федерации с конца 80-х годов. Финансовый кризис 1998г. оказал существенное влияние на всю банковскую систему страны. За период с 1999г. по 2003г. российская банковская система полностью восстановила свои предкризисные показатели. Но в то же время ей присущи такие негативные черты, как неравномерность распределения кредитных организаций и их филиалов по территории страны, что приводит к существенной дифференциации в предоставлении банковских услуг деятельности в регионах РФ; недостаточная капитализация российских банков; несовершенство банковского законодательства.

Эффективность функционирования банковской системы во многом определяется через обеспеченность предприятий, организаций и населения необходимыми банковскими услугами и их качество, рациональное размещение кредитных организаций по территории страны. В связи с этим возникает насущная необходимость оценки состояния этих характеристик на основе формирования региональной статистики деятельности кредитных организаций, что, в значительной мере, определило выбор темы диссертационной работы.

Степень разработанности проблемы. Различным аспектам становления и развития современной банковской системы страны посвящены исследования российских специалистов в области финансов и банковского дела. В трудах Андрюшина С.А., Богдановой О.М., Букато В.И., Лаврушина О.И., Темниковой К.Н., Усоскина В.М., Ширинской Е.Б. определено понятие "банковская система", исследованы предпосылки становления отечественной банковской системы, рассмотрены основные функции и операции коммерческих банков. В работах Геращенко В.В., Игнатьева С.М. дана оценка деятельности кредитных организаций страны, рассмотрены меры по дальнейшему совершенствованию российской банковской системы. В трудах Дмитриева М.Е. и Матовникова М.Ю. проведен количественный анализ результатов основных операций коммерческих банков страны в целом и в региональном разрезе в период становления банковской системы страны до финансового кризиса 1998г. Среди ведущих отечественных специалистов в области статистики финансов можно выделить Искакова Б.И., Кулагину Г.Д., Назарова М.П., Рябикина В.И., Рябушкина Б.Т., Салина В.Н., Симчеру В.М.

Вместе с тем, в отечественной литературе в настоящее время не получили достаточного освещения вопросы анализа функционирования кредитных организаций как основного звена банковской системы с помощью статистических методов.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационной работы является разработка и апробирование методологического подхода к проведению экономико-статистического анализа особенностей регионального распределения банковской системы и обеспеченности банковскими услугами в регионах страны и выработке предложений по ее развитию.

Цель исследования определила характер поставленных и решенных автором задач:

- разработка методологического подхода к проведению статистического анализа результатов функционирования банковской системы, основанного на использовании методов кластеризации и эконометрического моделирования;

- формирование системы показателей банковской деятельности в стране в целом и в отдельных регионах;

- выявление состава и динамики основных показателей банковской деятельности в стране и отдельных регионах;

- выявление региональных особенностей основных источников поступления денежных средств в кредитные организации и направлений размещения денежных средств;

- группировка регионов страны по основным показателям банковской деятельности с помощью методов кластерного анализа;

- разработка эконометрических моделей, позволяющих оценить степень и направления влияния наиболее важных факторов на результаты банковской деятельности в регионах страны;

- разработка предложений по совершенствованию региональной структуры российской банковской системы.

Объект исследования. Объектом исследования является банковская система РФ и совокупность характеристик, определяющих ее состояние и закономерности развития.

Предмет исследования. Предметом исследования являются методы статистического анализа как основного инструмента оценки состояния и эффективности деятельности банковской системы страны в целом и регионов РФ.

В качестве исходных данных использованы данные отчетности действующих кредитных организаций Российской Федерации по ежемесячной форме № 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации"; по форме № 102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации"; отчетность кредитных организаций по форме № 125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения"; по форме № 135 "Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов и значения обязательных нормативов", а также отчетная информация Центрального Банка России; данные российских статистических ежегодников ФСГС, статистические данные, публикуемые в периодической печати и размещаемые на сайте ЦБ России.

Методика исследования. Методологической базой и теоретической основой исследования послужили труды ведущих российских ученых по экономике, финансам, статистике и эконометрике.

При проведении исследования были применены следующие статистические методы: метод группировок, расчет и анализ обобщающих статистических показателей - относительных и средних величин, вариации и динамики, экономических индексов. Для изучения региональных различий в деятельности кредитных организаций в качестве исследовательского инструментария использованы кластерный анализ, а для изучения влияния отдельных факторов на деятельность банковской системы в регионах страны

- корреляционно-регрессионный анализ. Для наглядного представления полученной информации применены табличный и графический методы.

Вычислительные работы выполнены с использованием пакетов прикладных программ «Statistica», «Microsoft Excel», «NCSS».

Научная новизна результатов исследования состоит в разработке и совершенствовании методологических подходов и методов статистического анализа тенденций регионального распределения и развития банковской системы России и кредитных организаций субъектов РФ; выявлении особенности их деятельности в регионах страны.

В результате проведенного исследования сформулированы и обоснованы следующие положения, выносимые на защиту:

- разработан и обоснован методологический подход к анализу региональной структуры банковской системы и деятельности кредитных организаций в регионах страны; определены основные показатели, характеризующие качество функционирования кредитных организаций в стране и отдельных регионах, и выявлены региональные различия в источниках поступления денежных средств в кредитные организации и направлений их размещения;

- произведена группировка регионов страны по основным показателям банковской деятельности в РФ за 2001г. и 2003г.; выделены как устойчивые группы регионов по обеспеченности банковскими услугами, так и тенденции их межгруппового движения;

- выявлены факторы, оказывающие основное влияние на результаты банковской деятельности в регионах страны;

- разработаны эконометрические модели, позволяющие оценить влияние основных факторов на результаты деятельности кредитных организаций в регионах страны и получена их количественная оценка.

Теоретическая и практическая значимость работы заключается в развитии методологии статистического анализа регионального распределения и функционирования кредитных организаций в регионах страны, в возможности его применения при разработке мер по совершенствованию региональной структуры банковской системы РФ в целом и отдельных регионов; в учебном процессе при изучении дисциплин «Банковское дело» и «Статистика финансов».

Апробация и внедрение.

Основные положения диссертации докладывались на Международной конференции Четырнадцатых Международных Плехановских чтениях (17 -20 апреля 2001г.); на научной конференции молодых ученых экономического факультета РУДН в мае 2003г.; на семинарах кафедры статистики РЭА им. Г.В. Плеханова. Результаты исследования были использованы в практической деятельности Банка «Возрождение» (ОАО).

Заключение диссертации по теме «Бухгалтерский учет, статистика», Бабич, Светлана Гаврииловна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Деятельность кредитных организаций в настоящее время не в полной мере соответствует требованиям рыночной экономики и недостаточно связана с реальным сектором экономики. Дальнейшее развитие банковской системы России во многом зависит от состояния и развития отраслей экономики, от деятельности отдельных предприятий и организаций, от уровня жизни населения. В свою очередь, развитая система кредитных организаций должна способствовать ускоренному развитию экономики страны в целом и ее регионов.

В диссертационной работе:

- разработан методологический подход к проведению статистического анализа результатов функционирования банковской системы, основанного на использовании методов кластеризации и эконометрического моделирования;

- сформирована система показателей банковской деятельности в стране в целом и в отдельных регионах;

- выявлен состав и динамика основных показателей банковской деятельности в стране и отдельных регионах; выявлены региональные особенности основных источников поступления денежных средств в кредитные организации и направлений размещения денежных средств;

- произведена группировка регионов страны по основным показателям банковской деятельности с помощью методов кластерного анализа;

- разработаны эконометрические модели, позволяющие оценить степень и направления влияния наиболее важных факторов на результаты банковской деятельности в регионах страны;

- разработаны предложения по совершенствованию региональной структуры российской банковской системы.

На основе произведенного исследования функционирования банковской системы России в целом и отдельных регионов РФ можно сделать следующие выводы:

1. В течение рассматриваемого периода времени (с 1999г. по 2003г.) сохраняется существенная неравномерность распределения действующих кредитных организаций и их филиалов по регионам РФ: на московский регион приходится 49,7 % от общего их числа. По уровню обеспеченности кредитными организациями и их филиалами в расчете на 100 тыс. человек населения г. Москва значительно опережает все остальные регионы страны.

2. По уровню капитализации (величине собственных средств и зарегистрированного уставного капитала) лидируют кредитные организации г. Москвы по сравнению с другими регионами РФ. В начале 2004г. в г. Москве средний размер зарегистрированного уставного капитала одной кредитной организации составлял 161,8 млн. руб., а в самом благополучном по величине данного показателя Поволжском экономическом районе - 103,2 млн. руб., а в наименее благополучном Северо-Кавказском - 35,9 млн. руб.

3. В результате проведенного исследования можно сделать вывод о существенной положительной динамике всех рассматриваемых показателей банковской деятельности в стране в целом и отдельных регионах РФ. Так, например, за период с 1999г. по 2003г. объем собственных средств действующих кредитных организаций страны увеличился более чем в 10 раз; объем депозитов и вкладов физических и юридических лиц - соответственно, в 7,5 и 5,5 раза; объема предоставляемых кредитов реальному сектору экономики - в 7 раз.

4. Сохраняются существенные региональные различия в деятельности кредитных организаций страны. Для региональных коммерческих банков характерно существенное преобладание депозитов и вкладов юридических и физических лиц в общем объеме привлеченных ресурсов: на начало 2003 года их удельный вес составил 77 %, а в московских коммерческих банках этот показатель достигал только 34 %, занимая второе место после средств предприятий и организаций на счетах. Кроме того, московские кредитные организации по сравнению с региональными банками проявляют большую активность по привлечению средств на финансовых рынках.

5. Наблюдается концентрация имеющихся в распоряжении кредитных организаций денежных средств в московском регионе. Так, например, на рынке депозитов и вкладов физических лиц удельный вес московских кредитных организаций к началу 2004г. составлял около 33 %, а на рынке депозитов и вкладов юридических лиц - 67 %; удельный вес которых составил к началу 2004г. в общем объеме средств предприятий и организаций на счетах в кредитных организациях страны 79 %. На долю московских кредитных организаций в начале 2004г. приходилось 66 % от общего объема средств Федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ и прочих бюджетных средств и внебюджетных фондов. Удельный вес московских кредитных организаций на рынке ценных бумаг составлял в начале 2004 года примерно 84 %. На долю московских коммерческих банков на начало 2003г. приходилось около 41 % кредитов, предоставляемых юридическим лицам, и около трети - физическим лицам. Московские кредитные организации монополизировали рынок ценных бумаг: на этот регион приходилось около 93 % вложений в государственные долговые обязательства и 83 % - в учтенные векселя.

6. На основе произведенной группировки регионов выделены регионы-лидеры, имеющие самые высокие значения рассматриваемых показателей банковской деятельности как при проведении группировки регионов по абсолютным значениям, так и при проведении группировки регионов по относительным значениям. Это, прежде всего, города Москва и Санкт-Петербург, Республики Башкортостан и Татарстан, Самарская, Свердловская, Тюменская и Челябинская области.

Отстающими» регионами по основным показателям банковской деятельности как при проведении группировки по абсолютным и по относительным показателям и имеющими самые низкие средние значения рассматриваемых показателей, являются, республики: Адыгея, Алтай, Дагестан, Ингушетия, Кабардино-Балкария, Карачаево-Черкесская, Северная Осетия - Алания, Тыва, Удмуртская, Чувашская, Якутия САХА; Амурская, Астраханская, Белгородская, Калининградская, Калужская, Камчатская, Курганская, Новгородская, Псковская, Рязанская, Сахалинская, Тверская, Тульская и Ульяновская области.

Некоторые регионы страны, такие, как, Республики Коми, Марий Эл. Хакасия, Алтайский край при проведении группировки по относительным показателям перешли в более «сильную» группу регионов по сравнению с группировкой по абсолютным показателям. А такие регионы, как, Красноярский и Хабаровский края; Нижегородская, Новосибирская, Оренбургская и Ростовская области, наоборот, при проведении группировки по относительным показателям перешли в более «слабую» группу по сравнению с группировкой по абсолютным показателям.

7. Основными средствами привлечения денежных средств в кредитные организации регионов всех кластеров являются депозиты и вклады физических лиц, при этом в регионах первого и третьего кластеров примерно 80 % вариации пассивов кредитных организаций обусловлено влиянием данного фактора. Собственный капитал играет важную роль в формировании ресурсов кредитных организаций в регионах первого и второго кластеров. Бюджетные средства и средства предприятий на расчетных счетах имели важное значение для роста пассивов только для кредитных организаций регионов третьего кластера. Увеличение суммы средств, привлекаемых путем выпуска векселей, оказывало влияние на рост пассивов только в коммерческих банках первого кластера.

8. Средства кредитных организаций регионов первого кластера, в основном, направлялись на кредитование юридических и физических лиц, и на вложения в учтенные векселя. Для коммерческих банков регионов, составляющих второй кластер, характерно направление ресурсов на кредитование юридических лиц и вложения в государственные долговые обязательства. Для регионов третьего кластера основными направлениями размещения средств являлись кредитование юридических и физических лиц, и вложения в государственные долговые обязательства.

9. На величину чистого дохода при проведении группировки регионов по абсолютным показателям банковской деятельности для регионов первого и третьего кластеров в большей или меньшей степени характерно влияние одних и тех же факторов. А вот для коммерческих банков регионов, входящих во второй кластер, существенно влияние только суммы процентов по кредитам, предоставляемым юридическим и физическим лицам.

10. При проведении группировки регионов по относительным показателям банковской деятельности в регионах второго и четвертого кластеров на чистый доход коммерческих банков оказывают влияние одни и те же факторы, включенные в регрессионную модель. Поскольку для регионов всех кластеров характерным источником привлечения средств в кредитные организации являются депозиты и вклады физических лиц, а основным средством размещения средств - кредитование юридических лиц, то на чистый доход коммерческих банков оказывают существенное влияние сумма процентов по предоставленным кредитам и сумма процентов по счетам и депозитам в кредитных организациях. Для коммерческих банков регионов рассматриваемых кластеров (кроме первого) на чистый доход характерно влияние в большей или меньшей степени суммы доходов и расходов по ценным бумагам. А для коммерческих банков регионов первого кластера сумма расходов по ценным бумагам не оказывает влияние на чистый доход.

По нашему мнению, полученные при проведении исследования результаты могут быть использованы при разработке мер по совершенствованию региональной структуры банковской системы РФ; в практической деятельности отдельных кредитных организаций страны; в учебном процессе при изучении дисциплин «Банковское дело» и «Статистика финансов» в вузах.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Бабич, Светлана Гаврииловна, 2005 год

1. Закон «О банках и банковской деятельности» (с изменениями от 31.07.1998г., 05.07.99г., 08.07.99г., 19.06.2001г., 07.08.2007г., 21.03.2002г.) // Справочно-правовая система ГАРАНТ.

2. Закон Российской Федерации «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О Центральном Банке РСФСР (Банке России)» от 26 апреля 1995г. // Деньги и кредит, 1995 - № 5; Экономика и жизнь. - 1995. № 19.

3. Закон Российской Федерации «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 3 февраля 1996 г. // Деньги и кредит. 1996 № 2.

4. Бюллетень банковской статистики, 1999 2004 г.г., www.cbr.ru.

5. Региональное приложение к Бюллетеню банковской статистики, 1999-2004г.г. www.cbr.ru.

6. Вестник Банка России. 1999 2004г.г. www.cbr.ru.

7. Российский статистический ежегодник. 2002г.: Стат. сб./ Госкомстат России.- М., 2002.

8. Российский статистический ежегодник. 2001г.: Стат. сб./ Госкомстат России.- М., 2001.

9. Россия в цифрах 2004: Крат. стат. сб./ Федеральная служба государственной статистики. М., 2004.

10. Россия в цифрах 2003: Крат. стат. сб./ Госкомстат России.- М., 2003.

11. Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере. Стат.-аналит. Материалы. М., 2003 г. № 2, 4, 5.

12. Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере. Стат.-аналит. Материалы. М., 2004 г. № 1, 4.

13. Финансы в Российской Федерации, М., Крат. стат. сб./ Госкомстат России.- М., 2003 г.

14. Андрюшин С.А. «Банковская система России: либеральные реформы и их последствия». Деньги и кредит, 1997г. № 4 стр. 49-57.

15. Андрюшин С.А. Банки и банковская деятельность. Учебное пособие. -М., 1997.

16. Андрюшин С.А. Банковская система России: особенности эволюции и концепция развития. -М., 1998.

17. Банки на развивающихся рынках. Пер. с англ. Т.2 Интерпретирование финансовой отчетности / Д. МакНотон, Д. Дж.Карлсон.: М.: Финансы и статистика, 1994.

18. Банковское дело: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистики, 2000.

19. Банковское дело: учебник / Под ред. проф.В.И. Колесникова, Л.П.Кроливецкой. -М.: Финансы и статистика, 1995.

20. Банковская система России: Настольная книга банкира: В 3-х т.- М.: ТОО "Дека", 1995.

21. Банковская система России: кризис и перспективы развития./ А.Ведев, И.Лаврентьева, Е.Шарипова и др.- М.: АЛ «Веди», 1999.

22. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков: Как банкам избежать банкротства.- М.: Банки. ЮНИТИ, 1996.

23. Богданова О.М. Коммерческие банки России: формирование условий устойчивого развития: М.: ЗАО Финстатинформ, 1998.

24. Борисов С.М., Короткое П.А. «Банковская система России: состояние и перспективы. Деньги и кредит. 1996г. № 8, стр. 5-10.

25. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России./ Под ред. М.Х. Лапидуса. М.: Финансы и статистика, 1996.

26. Выступление Председателя Банка России Игнатьева С.М. на Пятнадцатом съезде Ассоциации российских банков (апрель 2004г., www.cbr.ru).

27. Геращенко В.В. «Актуальные проблемы банковской системы в 1999 году», Деньги и кредит, 1999г. № 1, стр. 3-9.

28. Геращенко В.В. «О состоянии и перспективах развития банковской системы России». Деньги и кредит, 2000г. № 7.

29. Геращенко В. «Российская банковская система вновь на острие перемен». Аналитический банковский журнал. 2001г. № 5 (72), стр. 4-6.

30. Глинский В.В., Ионин В.Г. Статистический анализ. Учеб. пособие. Издание 2-е, переработанное и дополненное. М.: Информационно-издательский дом «Филинъ», 1998.

31. Деньги. Кредит. Банки. Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2000г.

32. Дмитриев М.Э., Травин Д.А. Российские банки: на исходе золотого века.-СПб.: Норма, 1996 г.

33. Дмитриев М.Э., Матовников М.Ю. и др. Российские банки накануне финансовой стабилизации / Под ред. М.Э.Дмитриева. СПб.: Норма, 1996.

34. Дубинин А. «О состоянии банковской системы России». Вестник АРБ № 2 1996 г.

35. Егоров С.Е. «Десятилетие АРБ: пройденный путь и новые задачи». Аналитический банковский журнал 2001г. № 5 (72), стр. 9-15.

36. Егоров С.Е. «Роль АРБ в определении и реализации стратегии развития банковской системы». Деньги и кредит 2002г. № 5 стр. 3-7.

37. Елисеева И.И., Юзбашев М.М. Общая теория статистики: Учебник/Под ред. чл.-кор. РАН И.И.Елисеевой. М.: Финансы и статистика, 1995.

38. Ефимова М.Р., Петрова Е.В., Румянцев В.Н. Общая теория статистики: Учебник. М.: ИНФРА-М, 1998.

39. Ефремов И.А. Отчетность коммерческих банков. М.: Принтлайн, 1995.

40. Жамбю М. Иерархический кластер-анализ и соответствия: Пер. с фр,- М.: Финансы и статистика, 1988.

41. Захаров B.C. «Мифы и реальность (уроки кризиса)», деньги и кредит 1998г. № 11 стр. 29-32.

42. Захаров B.C. «Некоторые тенденции развития российских банков». Деньги и кредит, 1999г. №11, стр. 3-7.

43. Захаров B.C. «Проблемы банковской системы» Деньги и кредит 2002г. № 1 стр. 21-24.

44. Захаров B.C. «Становление системы коммерческих банков России». Деньги и кредит. 1998г. № 8, стр. 24-27.

45. Игнатьев С.М. «У нас резко увеличивается спрос на деньги». Интервью Председателя Банка России Игнатьева С.М. газете «Ведомости» 12 апреля 2004г., www.cbr.ru.

46. Киселев В.В Коммерческие банки в России: настоящее и будущее. Банковская политика. Регулирование и управление. М.: Финстатинформ, 1998.

47. Коммерческие банки Российской Федерации в условиях рыночной экономики (вопросы формирования и функционирования).- Научно-аналитический обзор (Б.А. Жебрак).- М.: ИНИОН, 1993 г.

48. Константинов Ю.А., Ильинский А.И. Финансовый кризис: причины и преодоления.- М.: ЗАО «Финстатинформ», 1999. 156 с.

49. Красильников С.А. «Некоторые проблемы развития российской банковской системы». Фин. Газета 1997г. № 42.

50. Кулагина Г.Д., Дианов Д.В. Основы финансовой статистики: Учеб. пособие. М.:МНЭПУ, 1997.

51. Курочкин А.В. «Особенности формирования ресурсной базы в коммерческих банках в современных условиях». Финансы и кредит 2000г. № 4, стр. 32-34.

52. Лунтовский Г.И. «Банковский сектор России: совершенствование условий банковской деятельности». Деньги и кредит, 2003г. № 5 стр. 17-18.

53. Матовников М. «Расслоение в банковской системе России увеличивается». Аналитический банковский журнал 2001г. № 6 (73) апрель, стр. 43.

54. Москвин В.А. «Проблемы реструктуризации и банковские «болезни». Деньги и кредит, 1999г. № 3, стр. 26-29.

55. Морозов Ю.В. «Банковская система пути и перспективы развития». Деньги и кредит, 1997г. стр. 34-39.

56. Мурычев А. «Конфигурация банковской системы меняется». Банковское дело в г. Москве, 2004г. № 1 (109) стр. 22-23.

57. Мурычев А. «Провинцию охватила банковская лихорадка». Аналитический банковский журнал 2003г. № 1 (92) стр. 29.

58. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка: фундаментальный анализ. М.: Перспектива, 1996.

59. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 1996.

60. Практикум по статистике: Учеб. Пособие для вузов / Под ред. В.М. Симчеры / ВЗФЭИ. М.: ЗАО «Финстатинформ», 1999.

61. Российские банки накануне финансовой стабилизации. М.Э.Дмитриев, М.Ю. Матовников, Л.В.Михайлов и др. / Научн. ред. М.Э.Дмитриев.: СПб, Норма, 1996.

62. Российские банки: 10 лет спустя. / М.Ю.Матовников, Л.В.Михайлов, Л.И.Сычева, Е.В.Тимофеев / М.: МакЦентр, 1998.

63. Рябикин В.И. Актуарные расчеты. -М.: Финстатинформ, 1996.

64. Рябушкин Б.Т. Основы статистики финансов.- М.: Финстатинформ, 1997.

65. Ряузов Н.Н. Общая теория статистики: Учебник для студ. экон. спец. вузов. 3-е изд., пераб и доп.- М.: Статистика, 1979.

66. Савичев П.О. Коммерческий банк как звено банковской системы. С-Пб, Изд-во СП-го гос. универс. эк-ки и фин., 1998.

67. Саркисянц А.Г. «Сравнительные характеристики развития банковской системы России и других стран». Финансы и кредит 2000г. № 10, стр. 24-26.

68. Саркисянц А.Г. «Банковская система России и направления ее реформирования». Финансы 2001г. № 2, стр. 12.

69. Саркисянц А.Г. «О состоянии банковской системы и возможных направлениях ее реформирования». Банковское дело 2000г. № 9 стр.2-6.

70. Современные тенденции развития финансовой системы России. Сб. Работ. М.: Диалог-МГУ, 1998г.

71. Соловьев В.И. «Проблемы развития банковской системы Российской Федерации в современных условиях». Деньги и кредит 1996 г. № 5, стр. 5054.

72. Соловьев Ю.П., Шепелев С.Б. «Перспективы развития банковской системы: региональная политика крупных банков». Банковское дело, 1998г. № 1. стр. 24-27.

73. Соловьев С.В. «Банковская система: тормоз или стимулятор экономического роста?» Финансы 2001г. № 11 , стр. 26-28.

74. Статистика. Курс лекций. Харченко Л.П. и др. Под ред. В.Г. Ионина. -Новосибирск: Изд-во НГАЭиУ. Инфра-М. М., 1997.

75. Статистика финансов: Учебник / Под ред. В.Н.Салина.- М.: Финансы и статистика. 2000.

76. Статистика финансов: Учебник / Под ред. М.Г. Назарова. М.: Финансы и статистика, 1986.

77. Статистика финансов / Под ред. П.П. Маслова, В.И. Рябикина. М.: Статистика, 1979.

78. Суваревич А.В. «К вопросу о дальнейшем развитии российской банковской системы», Финансы и кредит 2000г. № 5, стр. 3-5.

79. Суворов А.В. «Некоторые вопросы методологии анализа финансовой устойчивости коммерческого банка». Финансы и кредит 2001г. № 1 (73), стр. 10.

80. Тагирбеков К.Р. Опыт развития технологии управления коммерческим банком. -М.: Финансы и статистика, 1996.

81. Темникова К.Н. Современная банковская система России. М.: Диалог -МГУ, 1998.

82. Темникова К.Н. Системный подход как методологическое направление научного исследования банковских систем. М.: Диалог- МГУ, 1998.

83. Теория статистики: Учебник/Под ред. Р.А. Шмойловой. 2-е изд., доп. и перераб. - М.: Финансы и статистика, 1998.

84. Теория статистики: Учебник/Под ред. проф. Г.Л.Громыко.-М.: ИНФРА-М, 2002.

85. Тихомиров Н.П., Дорохина Е.Ю. Эконометрика: Учебник / Н.П.Тихомиров, Е.Ю. Дорохина.- М.: Издательство «Экзамен», 2003г.

86. Турбанов А.В. «Банковская система Российской Федерации: проблемы реструктуризации». Деньги и кредит 1998 « 2 стр. 3-6.

87. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. -М., 1994.

88. Усоскин В.М. «Базельские стандарты адекватности банковского капитала: эволюция подходов». Деньги и кредит 2000г. № 3, стр. 39-50.

89. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке,- М.: Инфра-М., 1995.

90. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт.- М.: Финансы и статистика, 1995.

91. Экономический анализ деятельности банка: Учеб. пособие.- М.: Инфра-М, 1996.