Развитие инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Лапина, Марина Алексеевна

• Лапина, Марина Алексеевна
• кандидат экономических наук
• 2010

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Лапина, Марина Алексеевна

ВВЕДЕНИЕ.\.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ.

1.1 Инвестиции как фактор инновационного развития сельскохозяйственных организаций.

1.2 Организационно-экономический механизм развития инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций.

1.3 Методические подходы к оценке инвестиционной привлекательности сельскохозяйственных организаций.

2. АНАЛИЗ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ ПЕНЗЕНСКОЙ ОБЛАСТИ.

2.1 Анализ финансово-хозяйственной деятельности сельскохозяйственных организаций Пензенской области.

2.2 Оценка инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций Пензенской области.

2.3 Дифференциация сельскохозяйственных организаций по признаку инвестиционной привлекательности.

3 АКТИВИЗАЦИЯ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ.

3.1 Формирование регионального агроинновационного кластера в целях активизации инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций.

3.2 Развитие организационно-экономического механизма инвестиционной деятельности в птицеводческом агроинновационном кластере.

3.3 Методика расчета объема инвестиций, необходимого для эффективного развития сельскохозяйственных организаций.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Развитие инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций»

Актуальность темы исследования. Экономика России находится на этапе модернизации, которая требует значительных инвестиций. Значительную потребность в инвестициях испытывает сельское хозяйство. Производство продукции в российском аграрном секторе по сравнению с 1990-ми годами сократилось почти в 3 раза, объемы капитальных вложений - в 20 раз, парк сельскохозяйственных машин уменьшился на 50 %. Одна из основных проблем сельского хозяйства и АПК - износ основных производственных фондов. Большинство предприятий АПК - это частные организации с небольшим оборотным капиталом, которые не могут обновлять парк техники и оборудования, отвлекая свои оборотные средства. В этой связи актуальной задачей является поиск наиболее действенных способов привлечения инвестиций и активизация инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций.

В связи с реализацией национального проекта «Развитие АПК» и Государственной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы» инвестиционные процессы в аграрном секторе экономики активизировались, осуществляются обновление машинно-тракторного парка, строительство и пуск новых производственных объектов, совершенствование производственной и социальной инфраструктуры. Отечественный агропромышленный комплекс становится более привлекательным не только для российских, но и для зарубежных инвесторов. Однако при общем росте инвестиционного потенциала норма валового накопления, которая должна быть на уровне не ниже 25 %, еще не достигнута. Накопление и последующее вложение средств в расширение и обновление производства в сельском хозяйстве происходят медленно. К тому же в связи с финансово-экономическим кризисом ухудшились условия кредитования, снизились объемы поступления бюджетных финансовых средств.

Для динамичного развития сельского хозяйства необходимо создать благоприятные экономические условия по привлечению инвестиций (прежде всего в инновационные направления деятельности сельскохозяйственных организаций). Для повышения конкурентоспособности сельскохозяйственной продукции, увеличения производственного потенциала сельскохозяйственных предприятий необходимы, с одной стороны, значительные капитальные вложения, с другой - формирование эффективного механизма инвестирования средств.

Таким образом, необходимость научного осмысления, теоретического обоснования направлений решения обозначенных проблем обусловливает актуальность и практическую значимость темы диссертационного исследования.

Степень разработанности проблемы. Проблемы формирования аграрной политики и организационно-экономического механизма привлечения инвестиций в отрасль рассматриваются в работах А. И. Алтухова, Г. В. Беспахотного, Н. А. Борхунова, И. Н. Буздалова, С. Ю. Глазьева, Р. Гумерова, Л. Гурвица, В. В. Ивантера, Н. Д. Кондратьева, М. М. Коробейникова, Э. Н. Крылатых, А. А. Никонова, А. В. Петрикова, И. С. Санду, Э. А. Сагайдака, А. Ф. Серкова, Е. В. Серовой, В. Я. Узуна, И. Г. Ушачева, А. В. Чаянова и других.

Исследования теории воспроизводства и инвестиций, включая выявление их причин, традиционны для экономической теории. В этой области известны труды зарубежных экономистов: С. Л. Брю, Л. Дж. Гитмана, М. Д. Джонна, Д. Кейнса, К. Р. Макконнелла, К. Маркса, П. Самуэльсона, А. Смита, Р. Харро-да, К. Эклунда и других.

Проблемы развития инвестиционной деятельности и оценки инвестиционной привлекательности и инвестиционного климата отраслей экономики, а также отдельных предприятий исследуются в трудах Л. И. Абалкина, В. С. Барда, И. А. Бланка, В. В. Бочарова, И. И. Веретенниковой, П. Л. Виленского, Н. Д. Гуськовой, Ю. Ю. Домниной, Г. В. Марченко, В. В. Ковалева, Э. И. Крылова, И. В. Сергеева, А. Н. Фоломьева и др.

Однако низкая инвестиционная активность, недостаточный уровень прибыльности и рентабельности сельскохозяйственных организаций требуют поиска новых направлений повышения инвестиционного потенциала, улучшения инвестиционной привлекательности как в целом отрасли, так и отдельных предприятий (организаций), формирования предпосылок для снижения инвестиционных рисков. Решение этих проблем невозможно без мониторинга инвестиционных процессов, научного анализа и оценки результатов инвестиционной деятельности, а также формирования научно обоснованной системы и механизмов управления инвестиционной деятельностью сельскохозяйственных организаций.

Недостаточная теоретическая и методическая разработанность указанных проблем, их практическая значимость как для сельскохозяйственных организаций, так и для всей аграрной отрасли определили выбор темы диссертационного исследования, постановку цели и задач.

Цель диссертационного исследования заключается в разработке теоретических положений, методических и практических рекомендаций по развитию инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций в условиях модернизации российской экономики.

Для достижения поставленной цели в процессе диссертационного исследования решались следующие задачи:

• уточнить теоретические положения о сущности инвестиций, инвестиционной привлекательности и инвестиционной деятельности, установить их взаимосвязь и определить отраслевую специфику;

• раскрыть содержание организационно-экономического механизма активизации инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций;

• разработать методический подход к оценке инвестиционной привлекательности сельскохозяйственных предприятий;

• проанализировать современное состояние и финансово-хозяйственные результаты деятельности сельскохозяйственных организаций Пензенской области;

• дать оценку инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций региона и выявить проблемы, сдерживающие ее развитие;

• провести группировку сельскохозяйственных организаций по степени инвестиционной привлекательности;

• обосновать необходимость и сформировать структуру регионального агроинновационного инвестиционного кластера;

• разработать рекомендации по развитию организационно-экономического механизма инвестиционной деятельности в птицеводческом агроиннова-ционном кластере;

• разработать методику расчета объема инвестиций для сельскохозяйственных организаций, необходимого для их эффективного развития.

Объектом исследования является инвестиционная деятельность сельскохозяйственных организаций.

Предметом исследования являются экономические и организационные проблемы развития инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций в условиях перехода к инновационной экономике.

Область исследования. Диссертация соответствует специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (п. Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами: АПК и сельское хозяйство, п.п. «Исследование особенностей воспроизводственного процесса в сельском хозяйстве»; п. Управление инновациями и инвестиционной деятельностью, п.п. «Осуществление инвестирования технологического переоснащения и подготовки производства для выпуска новой продукции или освоения высоких технологий», п.п. «Разработка методологии, форм и способов создания привлекательного инвестиционного климата для частных и иностранных инвесторов») Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам воспроизводства в сельском хозяйстве, организации и управлении инвестиционной деятельностью сельскохозяйственных организаций, нормативно-правовые акты в области регулирования и развития инвестиционной деятельности в сельском хозяйстве, материалы периодических изданий, международных, всероссийских и региональных научных конференций и семинаров по исследуемой проблеме.

В процессе исследования использовались общие и специальные методы научного познания: абстрактно-логический, приемы системного и структурно-функционального анализа, моделирования, экономико-статистический, расчет-но-конструктивный, балансовый и другие методы.

Информационной основой диссертационной работы послужили материалы Федеральной службы государственной статистики, Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Пензенской области, Министерства сельского хозяйства РФ, сельскохозяйственных организаций и предприятий Пензенской области, нормативная и справочная литература, материалы научно-исследовательских институтов, результаты, полученные лично автором в процессе исследования данной проблемы.

Научная новизна исследования заключается в развитии теоретических положений, разработке методических и практических рекомендаций по активизации и повышению эффективности инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций в условиях модернизации национальной экономики. Основные научные результаты, определяющие новизну проведенного исследования, состоят в следующем:

• уточнено экономическое содержание понятий «инвестиции», «инвестиционная привлекательность» и «инвестиционная деятельность организаций» во взаимосвязи с инновациями и спецификой сельскохозяйственного производства, что позволяет разрабатывать научно обоснованные управленческие решения на основе использования принципов регулирования инвестиционных процессов (активная государственная поддержка; сочетание методов и инструментов рыночного и государственного регулирования инвестиционных процессов; обоснованность приоритетных направлений развития АПК; инновационность; учет адаптационных издержек);

• определены приоритетные формы (региональный агроинновационный кластер), методы (стратегическое инвестиционное планирование на региональном уровне и бюджетирование в кластере) и инструменты (трансферные цены, льготное налогообложение, процентные ставки по кредиту для сельскохозяйственных организаций и пониженные процентные ставки для других участников кластера, субсидирование страхования и лизинга и т.д.) организационно-экономического механизма активизации инвестиционной деятельности в сельском хозяйстве на основе установления пропорций между валовым накоплением и потреблением, приводящих в равновесие аграрную экономику регионов и хозяйствующих субъектов, а также обеспечивающих устойчивый рост производства, дальнейшее повышение уровня качества жизни населения и развитие сельских территорий;

• предложен методический подход к оценке инвестиционной привлекательности сельскохозяйственных организаций, базирующийся на определении частных и интегральных показателей инвестиционного потенциала и инвестиционного риска с учетом их отраслевых особенностей, использование которого позволит сельскохозяйственным организациям разрабатывать научно обоснованную инвестиционную стратегию и привлекать инвесторов, заинтересованных в ее реализации на основе применения последних достижений НТП и инноваций;

• определены факторы, влияющие на особенности развития инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций Пензенской области (рост бюджетных поступлений в отрасль, снижение налогового бремени, активизация агрострахования и т.д.); выявлены проблемные области инвестиционного процесса (сокращение доли сельского хозяйства в структуре производства валового регионального продукта, наличие просроченной кредиторской задолженности, диспаритет цен, рост кредитной процентной ставки, снижение трудового потенциала);

• осуществлена группировка сельскохозяйственных организаций Пензенской области по степени их инвестиционной привлекательности на основе мониторинга параметров инвестиционного потенциала и инвестиционного риска с использованием разработанной автоматизированной базы данных в программной оболочке АсзсеББ, которая позволяет инвесторам оперативно принимать дифференцированные решения по управлению инвестиционным процессом;

• обоснована необходимость формирования регионального птицеводческого агроинновационного кластера, предназначенного для активизации научно-производственной и инвестиционной деятельности его участников и создания добавленной стоимости за счет обеспечения эффекта синергии;

• уточнена методика расчета объема необходимых инвестиций для расширенного воспроизводства на инновационной основе в сельском хозяйстве на частном и локальном уровнях, которая построена на определении объема изъятий средств из основного, оборотного и человеческого капиталов через систему цен, и на этой основе рассчитаны дополнительные финансовые ресурсы, необходимые для отрасли и организаций в рамках простого и расширенного воспроизводства при различных темпах их развития.

Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования. Теоретическая значимость исследования состоит в дальнейшем развитии теоретических положений и уточнении экономического содержания инвестиций, инвестиционной привлекательности, инвестиционной деятельности; обосновании специфики организационно-экономического механизма реализации инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций; определены приоритетные формы, методы и инструменты воздействия данного механизма на инвестиционную деятельность сельскохозяйственных организаций региона.

Практическую значимость имеют: методика определения инвестиционной привлекательности сельскохозяйственных организаций на основе их группировок по признакам инвестиционного потенциала и рисков; предложенный организационно-экономический механизм развития инвестиционной деятельности агроинновационного птицеводческого кластера; методика расчета необходимого объема государственных и частных инвестиционных ресурсов, направляемых в сельское хозяйство с целью обеспечения эффективности аграрного производства.

Результаты исследований могут быть использованы экономическими службами региональных министерств и управлений сельского хозяйства, а также хозяйствующими субъектами.

Теоретические и практические разработки используются в учебном процессе экономического факультета ФГОУ ВПО «Пензенская ГСХА» при преподавании учебных дисциплин «Инвестиции», «Экономическая оценка инвестиций», «Инвестиционная стратегия предприятия».

Апробация результатов исследования. Разработанные в диссертационном исследовании методические подходы к обоснованию взаимодействия в экономическом механизме таких элементов, как цена, налоги, кредит, субсидии и дотации, апробированы при формировании партнерских отношений организаций, входящих в птицеводческий кластер на базе холдинговой структуры АПК «Михайловский» с ядрообразующим предприятием ОАО «ПТФ Васильевская».

Основные положения диссертационного исследования обсуждались на международных и межрегиональных научно-практических конференциях: «Современные аспекты развития АПК» (г. Пенза, 2006 г.), «Инновации молодых ученых агропромышленному комплексу» (г. Пенза, 2007 г.); «Совершенствование управления научно-техническим прогрессом в современных условиях» (г. Пенза, 2008 г.); «Образование, наука, практика : инновационный аспект» (г. Пенза, 2008 г.); «Бухгалтерский учет, аудит и налоги : основы, теория, практика» (г. Пенза, 2009 г.); «Региональные проблемы устойчивого развития сельской местности» (г. Пенза, 2009 г.); «Вклад молодых ученых в инновационное развитие АПК России» (г. Пенза, 2009 г.).

Публикации. Основные выводы и результаты исследования нашли отражение в 13 опубликованных научных работах по теме диссертации (в том числе в 1 статье, изданной в журнале, рекомендованном ВАК РФ) общим объемом 3,96 п. л., из них 2,8 п. л. лично автора.

Объем и структура диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, выводов и предложений, списка использованной литературы, включающего 162 источника. Работа изложена на 160 страницах печатного текста, содержит 27 таблиц, 21 рисунок, 14 приложений.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Лапина, Марина Алексеевна

ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ

Эффективность развития инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций в совокупности определяется факторами экономического роста отрасли с использованием инноваций, достижением нормативов по обеспечению продовольственной безопасности страны и социальной стабильности в сельской местности.

На основе изучения научных взглядов на экономические категории «инвестиции», «инвестиционная привлекательность» и «инвестиционная деятельность организаций» уточнено их содержание с учетом инновационных процессов и специфики сельскохозяйственного производства. Исходя из особенностей развития аграрной отрасли экономики, инвестиционная деятельность сельскохозяйственных организаций зависит от уровня инвестиционной привлекательности и рассматривается как неотъемлемая ее составляющая, представляющая собой совокупность практических действий инвесторов по вложению капитала в различные сферы хозяйствования, масштабы которого определяются их инвестиционным потенциалом, с целью получения дохода (прибыли) в будущем и достижения положительного социального эффекта на основе использования инноваций во всех сферах деятельности хозяйствующих субъектов.

Обоснованы приоритетные формы (региональный агроинновационный кластер), методы (стратегическое инвестиционное планирование на региональном уровне и бюджетирование в кластере) и инструменты (трансферные цены, льготное налогообложение, процентные ставки по кредиту от 2 до 4 % для сельскохозяйственных организаций и пониженные процентные ставки для других участников кластера, субсидирование страхования, лизинга и т.д.) организационно-экономического механизма развития инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций.

Предложено создать региональный птицеводческий агроинновационный кластер в целях активизации научно-производственной и инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций Пензенской области.

Предложена методика расчета объема необходимых инвестиций для расширенного воспроизводства на инновационной основе в сельском хозяйстве на частном и локальном уровнях, которая построена на определении объема изъятий средств из основного, оборотного и человеческого капиталов через систему цен, и на этой основе рассчитаны дополнительные финансовые ресурсы, необходимые для отрасли и организаций в рамках простого и расширенного воспроизводства при различных темпах их развития.

Реализация предложений и рекомендаций будет способствовать повышению эффективности инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Лапина, Марина Алексеевна, 2010 год

1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.)//Гарант.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 03.06.2006). // КонсультантПлюс.

3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая от 31 июля 1998г. № 146-ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000г. № 117-ФЗ) в ред. от 6 декабря 2007 г. // Гарант.

4. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 г. N 145-ФЗ (в ред. от 6 декабря 2007 г.) // Гарант.

5. Федеральный закон Российской Федерации от 14.07.1997 г. № 100-ФЗ «О государственном регулировании агропромышленного производства» (ред. от 10.01.2003, с изм. от 23.12.2003) // Гарант.

6. Федеральный закон Российской Федерации от 9.07.2002 г. № 83-Ф3 «О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей» (с изм от 13.05.2008). // КонсультантПлюс.

7. Федеральный закон Российской Федерации от 26.12.2006г. № 264-ФЗ «О развитии сельского хозяйства» (с изм от 30.12.2008). // КонсультантПлюс.

8. Федеральный закон Российской Федерации от 21.05.1993 г. №5003-1 «О таможенном тарифе» (с изм от 03.12.2008) // Ведомости Съезда народных ' депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации.- 1993 №23. - Ст. 821.

9. Федеральный закон Российской Федерации от 2.12.1994 г. №53-Ф3 «О закупках и поставках сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия для государственных нужд» (с изм от 02.02.2006) // КонсультантПлюс.

10. Федеральный закон Российской Федерации от 11.06.2003 г. № 74-ФЗ «О крестьянском (фермерском) хозяйстве» (с изм. и доп. от 03.11.2006г. // КонсультантПлюс.

11. Федеральный закон Российской Федерации от 07.07.2003 г. № 112-ФЗ «О личном подсобном хозяйстве». // КонсультантПлюс.

12. Федеральный закон Российской Федерации от 24.07.2002 г. №101-ФЗ «Об обороте земель сельскохозяйственного назначения» (с изм. и доп. от 05.02.2007 N 11-ФЗ). // Гарант.

13. Федеральный закон Российской Федерации от 09.07.1999 г. № 160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» (с изм. и доп. от0306.2006 N 75-ФЗ). // Гарант.

14. Федеральный закон Российской Федерации от 29.10. 1998 г. № 164-ФЗ «О лизинге» (с изм. и доп. от 08.05.2010 N 83-Ф3) // Собрание законодательства Российской Федерации. 1998. - №44.-Ст. 5394.

15. Указ Президента Российской Федерации №784 от 16.07.2003 г. «О дополнительных мерах по улучшению финансового состояния сельскохозяйственных товаропроизводителей» // Собрание законодательства Российской Федерации. 2003. - №29 - Ст. 2990.

16. Постановление Правительства Российской Федерации №446 от1407.2007 г. «О Государственной программе развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы». // КонсультантПлюс.

17. Постановление Правительства Российской Федерации № 295 от 16.03.1999 г. «О ценовой политике в сфере агропромышленного производства» // Собрание законодательства Российской Федерации. 1999.- №13. - Ст. 1599.

18. Закон Пензенской области от 19.07.2000 N 217-ЗПО "Об инвестициях в Пензенской области" (ред. от 03.12.2004, с изм. от 23.12.2004) // Гарант.

19. Закон Пензенской области от 1.03.2004 г. №579-ЗПО «Об инвестиционной стратегии Пензенской области» // Ведомости Законодательного Собрания Пензенской области. 2004. №15(45).

20. Закон Пензенской области от 19.11.2007 г. № 1425-ЗПО «Об областной целевой программе «Развитие сельского хозяйства Пензенской области (20082012 гг.)» // Ведомости Законодательного Собрания Пензенской области. 2007. № 17(53).

21. Закон Пензенской области от 10.10.2007 г. № 1396- ЗПО «О бюджете Пензенской области на 2008 год и на период до 2010 года». // Ведомости Законодательного Собрания Пензенской области. 2007. №12(44).

22. Абалкин, Л. И. Страна располагает условиями для вывода экономики на путь устойчивого роста./ Л. И. Абалкин // Экономист. 1996 - №1. - С.3-9.

23. Аграрная политика (Запад, Восточная Европа, Россия) Ч. П./ РАСХН, ВНИИТЭИ АПК. М., 2000. - 257 с.

24. Алтухов, А. И. Российский АПК: Современное состояние и механизмы развития: монография / А. И. Алтухов, В. А. Кундиус. -2-е изд., испр. и доп. -М.:ФГУП «ВО Минсельхоза России»,Барнаул; АГАУ, 2006. -723 с.

25. Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности предприятия: учеб. пособие / Э. И. Крылов, В. М. Власова, М. Г. Егорова и др. -М.: Финансы и статистика, 2003. 192 с.

26. Андрианов, В. Д. Россия: экономический и инвестиционный потенциал / В. Д. Андрианов. М.: Экономика, 1999. - 528 с.

27. Анискин, Ю. П. Управление инвестиционной активностью / Ю. JI. Анискин, В. В. Привалов, А. Н. Попов. М.: Амега - JI, 2002. - 269 с.

28. Апарин, И. В. Организационно-экономические механизмы государственного регулирования АПК региона в условиях многоукладной экономки: монография / И. В. Апарин, В. А. Кундиус, С. В. Лобова. Барнаул: ГИПП Алтай, 2000. - 222 с.

29. Баланс народного хозяйства Союза ССР 1923-24 года / под ред. П. И. Попова: Труды ЦСУ СССР. М, 1926. 623 с.

30. Балацкий, Е. Инновационные и инвестиционные факторы эффективности производства / Е. Балацкий, А. Раптовский // Общество и экономика 2007 - № 1 - С. 3-27.

31. Бард, В. С. Инвестиционные проблемы российской экономики / В. С. Бард. М.: Экзамен, 2000.- 359с.

32. Бартенев, С. А. История экономических учений / С. А. Бартенев.- М.: Юрист, 2001. 456 с.

33. Барышников, Н. Г. Государственная поддержка сельского хозяйства (теория, методология планирования^ практика): автореф. дис. д-ра экон. наук / Н. Г. Барышников. — Москва, 2007. — 37 с.

34. Басов, А. И. Инновации главное направление инвестиционного процесса / А. И. Басов // Финансы и кредит. - 2003. - №5.- С. 28-34.

35. Белокопытов, А. Инвестиционная составляющая эффективного использования ресурсного потенциала в сельском хозяйстве / А. Белокопытов, О. Жарова // АПК: экономика, управление 2009.- №7,- С.49.

36. Беспахотный, Г. В. Государственная поддержка сельского хозяйства (анализ сложившейся системы и обоснование направления ее применения) / Г. В. Беспахотный, Н. Г. Барышников, JI. А. Кошолкина. М.: Международная Федерация Шоу I Дао, 2006. — 178 с.

37. Бланк, И. А. Инвестиционный менеджмент / И. А. Бланк. Киев: ПМ «ИТЕМ» ЛТД, «Юнайтед Лондон Трейд Лимитед», 1995.- С. 44.

38. Блауг, М. Экономическая мысль в перспективе / М. Блауг. М.: Дело ЛТД.- 1994.- 720 с.

39. Богатин, Ю. В. Оценка эффективности бизнеса и инвестиций: учебное пособие для вузов / Ю. В. Богатин, В. А. Швандар. М.: Финансы, ЮНИТИ-ДАНА, 2001.-254 с.

40. Большой экономический словарь / под ред. А. К. Азрилияна. М.: Фонд «Правовая культура», 2002. - 1280 с.

41. Борисов, Е. Ф. Экономическая теория / Е. Ф. Борисов. М.: Юрайт-М, 2002. - 384 с.

42. Борхунов, Н. А. Государственная поддержка развития сельского хозяйства на предстоящую пятилетку / Н. А. Борхунов // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2007.- №10.- С 1-3.

43. Борхунов, Н. А. Инвестиционная активность в аграрной экономике и вступление в ВТО / Н. А. Борхунов, Н. Ф. Зарук // Экономика сельского хозяйства России. -2004.- №7. С. 20.

44. Борхунов, Н. А. Неэквивалентность обмена в АПК и общественные интересы Н. А. Борхунов // Экономика сельского хозяйства России. 2007. -№ 5. - С.33.

45. Борхунов, Н. А. Региональные особенности государственной поддержки сельского хозяйства / Н. А. Борхунов // АПК: экономика и управление. 2005.- №5.- С. 47-54.

46. Борхунов, Н. А. Стоимостные пропорции воспроизводства в аграрном секторе экономики / Н. А. Борхунов, Э. А. Сагайдак. М.: ГУЭП «ЭФЕС», 2003. -73 с.

47. Бочаров, В. В. Инвестиции / В. В. Бочаров. СПб: Питер, 2008.- С.384.

48. Бузова, И. А. Коммерческая оценка инвестиций / И. А. Бузова, Г. А. Маховикова, В. В. Терехова. СПб: Питер, 2003. - 432с.

49. Вечканов, Г. С. Современная экономическая энциклопедия / Г. С. Вечканов, Г. Р. Вечканова. СПб: Лань, 2002. - 880с.

50. Водянников, В. Т. Экономическая оценка инвестиций в АПК / В. Т. Водяников, Д. Ю. Судник. М.: ЮРККНИГА, 2004. - 200с.

51. Вознесенская, Н. Н. Иностранные инвестиции: Россия и мировой опыт (сравнительно-правовой комментарий) / Н. Н. Вознесенская. М.: Юридическая фирма «КОНТРАКТ», «ИНФРА-М», 2001.- 220 с.

52. Волков, А. Г. Инновационная деятельность и финансирование инвестиций / А. Г. Волков, Н. Ф. Зарук, О. Н. Чалова. Пенза: РИО ПГСХА, 2002. - 106с.

53. Воронина, Н. В. Особенности инвестиционного климата России на современном этапе / Н. В. Воронина // Финансы и кредит. 2004. - №4. - С.31.

54. Герасименко, В. Управление инвестициями: поиск новых ориентиров Герасименко В.// Вопросы экономики. 2001. - №4. - С. 154.

55. Государственное регулирование сельского хозяйства: концепции, механизмы, эффективность.- М.: ВИАПИ им. Никонова, «Энциклопедия российских деревень», 2005. 664 с.

56. Гордеев, А. Экономические механизмы агропромышленного производства / А. Гордеев // Экономист. 1998. - № 6.- С. 9-11

57. Гордеев, А. В. О Государственной программе развития сельского хозяйства: первый год реализации /А. В. Гордеев // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2009.- №1.- С. 1-5.

58. Гуриева, Л. Стратегия устойчивого развития региона / Л. Гуриева // Проблемы теории и практики управления. 2007. - № 2. - С. 46-57.

59. Гуськова, Н. Д. Инвестиционная деятельность федеральный и региональный аспект / Н. Д. Гуськова. Саранск: Мордов. ун-т, 2000. - 132 с.

60. Гуськова, Н. Д. Инвестиционный рейтинг региона / Н. Д Гуськова, Ю. Ю. Домнина; Науч. Ред. Н. П. Макаркин. Саранск: Мордов. ун-т, 2000. -120 с.

61. Дадашев, А. 3. Налоговая политика государства: цели, структура и перспектива / А. 3. Дадашев // Все для бухгалтера. 2006. - № 16. - С. 15-18.

62. Денин, Н. В. Совершенствовать систему кредитования аграрного сектора / Н. В. Денин, С. В. Герасименкова // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2002. - №12. - С. 26-28.

63. Ендовицкий, Д. А. Комплексный анализ и контроль инвестиционной деятельности: методология и практика / Д. А. Ендовицкий. М.: Финансы и статистика, 2001. - 350 с.

64. Жданов, В. П. Инвестиционные механизмы регионально развития / В. П. Жданов. Калининград: БИЭ ГИЗПП «Янтарный сказ», 2001. - 355 с.

65. Зактевский, В., Оптимизация отраслевой структуры района с позиций инвестиционной привлекательности / В. Зактевский, В. Верзилин, Ю. Наролина // АПК: экономика, управление, 2008.- № 8. С.21.

66. Зарук, Н. Ф. Государственная поддержка и инвестиции в АПК / Н. Ф. Зарук // Государственное регулирование сельского хозяйства: концепции, механизмы, эффективность. — М.: ВИАПИ им. A.A. Никонова, Энциклопедия российских деревень, 2005. — С. 160-162.

67. Зарук, Н. Ф. Инвестиционный мониторинг в аграрной региональной политике / Н. Ф. Зарук, М. А. Лапина // АПК: экономика, управление. 2009.-№ 10.- С. 9-15.

68. Зарук, Н. Ф. Организационно-экономический механизм инвестиционного процесса в АПК (теория и практика) / дисс. на соиск. уч. степ, докт. экон. наук / Н. Ф. Зарук. М., 2004. - 289 с.

69. Зарук, Н. Ф. Особенности инвестиционной политики в интегрированных агроформированиях / Н. Ф. Зарук // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2002. - №11. -С. 44-51.

70. Зарук, Н. Ф. Экономические проблемы инвестиций в АПК. М.: ООО «Петит», 2004.- 268 с.

71. Зельднер, А. Г. Инвестиции условие стабильности и экономического роста в АПК / А. Г. Зельднер // АПК: экономика, управление. - 2006. - № 12. -С. 11-15.

72. Игонина, Л. Л. Инвестиции / Л. Л. Игонина. М: Юристь, 2004. - 478 с.

73. Игошин, Н. В. Инвестиции. Организация управления и финансирование / Н. В.Игошин. М.: Финансы, ЮНИТИ, 2005. - 448 с.

74. Идрисов, А. Б. Стратегическое планирование и анализ эффективности инвестиций / А. Б. Идрисов, С. В. Картышев, А. В. Постников. М.: Филинъ, 1998. - 272с.

75. Измалков, С. Теория экономических механизмов / С. Измалков, М. Сонин., М. Юдкевич // Вопросы экономики. 2008. - № 1. - С. 7.

76. Инвестиции: учебник / под ред. В. В. Ковалева, В. В. Иванова, В. А. Лялина. М.: ООО «ТК Велби», 2006. - 440 с.

77. Инвестиции в России. 2008: стат. сб. / Федеральная служба государственной статистики. М., 2008. - 252 с.

78. Индексы цен на приобретенную сельскохозяйственными предприятиями промышленную продукцию и тарифы на услуги, оказываемые хозяйствам : стат. сб. / Федеральная служба государственной статистики. М., 2008. - 255 с.

79. Иностранные инвестиции в экономику Пензенской области в 2008 году (аналитическая записка) / Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Пензенской области. Пенза, 2009. - 10с.

80. Инвестиционная деятельность в России: условия, факторы, тенденции: стат. сб. / Федеральная служба государственной статистики. М.: 2009. 565с.

81. Казакова, Н. Ю. О государственной поддержке инвестирования в воспроизводство основных фондов сельского хозяйства / Н. Ю. Казакова // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2008.-№ 11.-С.57.

82. Кайшева, JI. И. Кластерный механизм управления региональным развитием и налогообложение кластерных структур / JI. И. Кишаева, Р. А. Кулик, H. Н. Волкова, и др. // http://www.confcontact.com/dec/KaiEk.htm

83. Кейнс, Д. Общая теория занятости, процента и денег / Д. Кейнс // Антология экономической классики: В 2 т.Т. 2 М., 1992. - 485 с.

84. Кибиров, А. Я. Стимулирование инвестиций в АПК / А. Я. Кибиров, В. Н. Осташко, А. И. Автурханов и др.- М., 2004. 450с.

85. Ковалев, В. В. Инвестиции: учебник / В. В. Ковалев. М.: Проспект, 2003. - 244 с.

86. Козлов, В. В. Инновационное развитие сельского хозяйства: проблемы и решения / В. В. Козлов // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2007. - № 7. - С. 17 - 19.

87. Концепция аграрной политики Российской Федерации / РАСХН. ВНИИЭСХ. М., 2000. - 53 с.

88. Коробейников, M. М. Экономический механизм АПК: стратегия совершенствования / M. М. Коробейников М.: Колос С, 2002. - 269 с.

89. Коротнев, В. Д. Повышение эффективности сельскохозяйственного производства на основе обеспечения финансовой устойчивости предприятия / В. Д. Коротнев, Н. Н. Бондина, И. А. Бондин. М., 2003.- 154с.

90. Козлов, В. В. Инновационное развитие сельского хозяйства: проблемы и решения / В. В. Козлов // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2007. - № 7. - С. 17 - 19.

91. Кибиров, А. Я. Инвестиции в птицеводство России / А. Я. Кибиров, Е. И. Костюкова, М. К. Батырова // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2008. - № 3. - С.31.

92. Крутик, А. Б. Инвестиции и экономический рост предпринимательства / А. Б. Крутик, Е. Г. Никольская. СПб.: Лань, 2000. - 544 с.

93. Кундиус, В. Определение инвестиционно эффективных видов деятельности кластеров АПК / В. Кундиус // АПК: экономика, управление.-2008г. № 5. - с. 27.

94. Кундиус В. А. Экономическая стратегия и механизмы инновационно-кластерного развития АПК региона: монография / под общ. научн. ред. В. А. Кундиус. Барнаул: АГАУ, 2008 - 460с.

95. Крылов, Э. И. Анализ эффективности инвестиционной и инновационной деятельности предприятия: учеб. пособ. / Э. И. Крылов, В. М. Власова, И. В. Журавкова. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 608 с.

96. Лапина, М. А. Реализация инвестиционной политики на региональном уровне / М. А. Лапина // Инновации молодых ученых агропромышленному комплексу: сборник материалов научно-практическая конференция молодых ученых. Пенза: РИО ПГСХА, 2007. - С.179-180.

97. Лебедев, А. Н. Страховая защита урожая сельскохозяйственных культур / А. Н. Лебедев // Финансы. 2001. - №5. - С. 47

98. Ленин, В. И. Полное собрание сочинений. Т. 26. Изд. 5-е. М.,1922. -590 с.

99. Лукашев, Н. Тенденции в динамике цен на промышленные средства производства и услуги АПК / Н. Лукашев // АПК: экономика, управлениею -2009.-№2.-С. 62-64.

100. Лямекин, В. Механизмы инвестиционной поддержки восстановления и модернизации сельскохозяйственной техники / В. Лямкин, С. Горячев, Н. Ащепков // АПК: экономика, управление.- 2008.- № 1.- С. 33. 1

101. Макконнелл, К. Р. Экономикс / К. Р. Макконнелл, С. Л. Брю: изд. 16-е М.: ИНФРА-М. - 2007. - 767 с.

102. Маркс, К. Капитал / К. Маркс, Ф. Энгельс // Собр. соч.: Т. 23. 2-е изд. - М.: Политическая литература, 1978. - 907 с.

103. Марченко, Г. Исследование инвестиционного климата регионов России: проблемы и результаты / Г. Марченко, О. Мачульская // Вопросы экономики. 1999. - №9. -С. 69.

104. Методические рекомендации по определению индексации цен и дотаций в сельском хозяйстве / Минэкономики России, Минсельхоз России, Госкомстат России, Роскомцен. М., 1993. - 47 с.

105. Методические рекомендации по определению укрупненных нормативов бюджетного финансирования сельского хозяйства на федеральном и региональном уровнях / Н. А. Борхунов, Н. Ф. Зарук, В. В. Маслова и др. -М., 2006-35 с.

106. Назаренко, В. И. Формы и направления государственной поддержки сельского хозяйства на западе / В. И. Назаренко // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2007. - №5. -С. 15-17.

107. Налоги и налогообложение в АПК / Н. Ф. Зарук, В. В. Ухоботов, М. Ю. Федотова, О. А. Тагирова. М.:КолосС, 2008. - 224с.

108. Некипелов, А. От замораживания к инвестированию: новые подходы к денежно- кредитной и валютной политике / А. Некипелов // Вопросы экономики. 2008 - № 3. - С. 47 - 55.

109. Опалева, О. И. Некоторые аспекты государственного воздействия на инновационное развитие экономики / О. И. Опалева // Финансы и кредит. -2007. -№38. С. 134-139.

110. Основные показатели сельского хозяйства в России в 2008 году: статистический сборник / Федеральная служба государственной статистики. -М., 2008. 532 с.

111. Пензенская область. Основные показатели развития с 1991 г. по 2008 г. / Федеральная служба государственной статистики, Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Пензенской области. Пенза, 2009. - 586 с.

112. Петриков, А. В. Государственная поддержка малого предпринимательства в АПК и сельского развития / А. В. Петриков // АПК: экономика, управление. 2003. - №1. - С. 10-13.

113. Петриков, А. В. Концепция сельского развития / А. В. Петриков // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2002. -№2. - С. 17 - 23.

114. Попович, И. В. Методика экономических исследований в сельском хозяйстве: учеб. пособ. для экон. спец. с.-х. вузов / И. В. Попович. 2-е изд. перераб и доп. - М.: Экономика, 1973. - 220 с.

115. Резниченко, В. Возрастает инвестиционная активность / В. Резниченко // Экономика сельского хозяйства России. 2009. - №2.- С. 43.

116. Россия в цифрах. 2008: кратк. стат. сб. / Федеральная служба государственной статистики. М., 2004. - 398 с.

117. Российский статистический ежегодник. Официальное издание / Федеральная служба государственной статистики. М., 2007. - 450 с.

118. Савицкая, Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия / Г. В. Савицкая. 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Новое знание, 2006. - 652с.

119. Сагайдак, Э. А. Ценовое и финансово-кредитное регулирование в АПК / Э. А. Сагайдак, В. Урусов // АПК: экономика, управление. 1999. - № 4. - С. 46-54.

120. Сагайдак, Э. А. Агропродовольственная политика и цены / Э. А. Сайгадак, Н. А. Борхунов // АПК: экономика, управление. 2001. - № 4. -С. 42-50.

121. Самуэльсон, П. Экономика: В 2т.Т.2 / П. Самуэльсон. // М: НПО «Алгон» ВНИСИД992.-С.415.

122. Сельское хозяйство Пензенской области / Федеральная служба государственной статистики, Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Пензенской области. Пенза, 2009. - 546 с.

123. Сергеев, И. В. Организация и финансирование инвестиций: учеб. пособ. / И. В. Сергеев, И. И. Веретенникова, В. В. Яновский. 2-е изд., перераб. и доп. - М.:Финансы и статистика, 2002. - 400 с.

124. Скрынник, Е. Задачи агропромышленного комплекса в 2009 году / Е. Скрынник // АПК: экономика, управление. 2009. - №5. - С.З.

125. Смит, А. Исследование о природе и причинах богатства народов / А. Смит // Антология экономической классики, собр. соч. В 2 т. Т. 1. М., 1991. - С. 474.

126. Современный экономический словарь / Райзберг Б. А., Стародубцева Е. Б., Лозовский П. М., 3-е изд., доп. - М.: ИНФРА - М, 2000. -С. 96.

127. Соболев, О. С. Агропродовольственные цены в период глобального экономического спада / О. С. Соболев // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий 2009. - № 3. - С. 65 - 71.

128. Соколов, В. Экономический механизм инвестиционной деятельности сельского хозяйства / В. Соколов, И. Хорев // АПК: экономика, управление, 2003.-№ 12.-С. 44-51.

129. Стрелюхин, А. Государственная поддержка инвестиционных и инновационных проектов / А. Стрелюхин // Волга-Бизнес. 2007. - №10. - 145с.

130. Управление социально-экономическим развитием России: концепции, цели, механизмы / Авт. кол.: Д.С. Львов, А.Г. Поршнев; Гос. ун-т упр., Отд-ние экономики РАН.- М.: Экономика, 2002. 702 с.

131. Урусов, В. Государственное регулирована и саморегулирование механизма АПК регионального уровня / В. Урусов, Р. Сайфулин // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятии. 2001. №5. -С. 20-23.

132. Ушачев, И. Г. АПК в условиях кризиса: состояние, проблемы, пути выхода / И. Г. Ушачев // АПК: экономика, управление. 2009. - №5. - С.8.

133. Ушачев, И. Г. Методические рекомендации по определению объема финансовых ресурсов, изъятых из аграрного сектора экономики через систему цен / И. Г. Ушачев / РАСХН, ВНИИЭСХ. М: ООП ФГУЭП «ЭФЕС», 2004. -15 с.

134. Ушачев, И. Г. Научное обеспечение Государственной программы развития сельского хозяйства / И. Г. Ушачев // АПК: экономика, управление. -2008. № 3. - С. 7.

135. Ушачев, И. Г. Продовольственная безопасность основа стабильного развития российской экономики / И. Г. Ушачев // АПК: экономика, управление.- 2008. - № 8. - С. 2.

136. Ушачев, И. Г.Экономический рост и конкурентоспособность сельского хозяйства РФ / И. Г. Ушачев // АПК: экономика, управление. 2009. -№ 3. - С. 12.

137. Ушачев, И. Г. Экономические проблемы воспроизводства в АПК России: монография / И. Г. Ушачев. М.: Энциклопедия Российских деревень, 2003. - 455с.

138. Харрод, Р. К теории экономической динамики / Р. Харрод. М.: Иностранная литература, 1959. - 263 с.

139. Черной, Л. О материализации инноваций / Л. О Черной // Экономист. 2007. -№3. - С. 11-16.

140. Чернов, В. А. Инвестиционная стратегия: учеб. пособ. для вузов./ В. А. Чернов. -М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2003.- 158с.

141. Шульгин, С. М. Инвестиционная привлекательность сельхозпредприятий Самарской области / С.М. Шульгин, С.М. Рыжов // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2008.- № 1. - С.64.

142. Эклунд, К. Эффективная экономика шведская модель / К. Эклунд.-М.: Экономика, 1991.-349 с.

143. Экономика переходного периода. Очерки экономической политики посткоммунистической России. 1991-1997. М., 1998. - 527 с.

144. Яковец, Ю. Предпосылки преодоления инновационного кризиса / Ю. Яковец // Экономист. 1998.- №1.- С. 32-37.158. www.clusters-net.ru159. http://www.mch160. http://www.penza.ru161. http://www.penza.ru/acts/Penzalows162. http://www.rost.ru