Развитие финансовых отношений в системе общественного воспроизводства тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.01, доктор экономических наук Зироян, Маня Альбертовна

• Зироян, Маня Альбертовна
• доктор экономических наук
• 2006

Оглавление диссертации доктор экономических наук Зироян, Маня Альбертовна

Введение.

1. Теоретико-методологические основы развития финансовых отношений.

1.1. Форма и содержание финансовых отношений"".

1.2. Взаимодействие финансовых отношений с механизмом денежных форм.

1.3. Воздействие глобальных трансформационных процессов на развитие финансовых отношений современного общества.

2. Финансовые процессы в современном общественном воспро изводстве.

2.1. Функции финансов в современном многоуровневом воспроизводственном процессе.

2.2. Направления и механизмы отрыва финансовых потоков от процессов, протекающих в реальном секторе экономики.

2.3. Закономерности обеспечения соответствия финансовых потоков реальному воспроизводственному процессу.

3. Финансовые проблемы современного российского общества

3.1. Социально-экономическое развитие России в качестве основы формирования финансовых отношений российского общества.

3.2. Формирование финансового механизма российской экономики в условиях рыночных реформ.

3.3. Системный кризис современных российских финансовых отношений: причины и механизм.

4. Пути и методы преобразования финансовых отношений в России

4.1. Принципы воздействия государства на формирование и развитие финансовых отношений.

4.2. Основные направления преобразования финансовых отношений российского общества.

4.3. Модель финансового обеспечения экономического роста в условиях перехода от инфляции к дефляции.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Развитие финансовых отношений в системе общественного воспроизводства»

Актуальность темы. Развитие финансовых отношений в системе современного общественного воспроизводства с учетом трансформации индустриального общества в информационное, глобализации, нарастания общепланетарного экономического кризиса, а в условиях России - перехода страны и ее экономики в принципиально новое качество в уникальных конкретно-исторических условиях, имеет первостепенное значение для экономической науки и хозяйственной практики. Исследование этой темы позволяет выяснить многие процессы и явления как в системе общественного воспроизводства, изучаемого экономической теорией, так и в финансовой области в современную эпоху, позволяет углубить и уточнить их понимание, спрогнозировать развитие финансов в стране и мире. При этом исследование финансовых отношений одновременно с двух позиций, экономической теории и финансов, позволяет осуществить разработку темы в русле, необходимом для: поиска путей и методов совершенствования финансового механизма хозяйствования на всех уровнях воспроизводственного процесса; выработки финансовой стратегии российского государства; формирования эффективной системы государственного бюджета в разрезе всех уровней власти и построения оптимальных межбюджетных отношений; повышения эффективности внешнеэкономической деятельности страны; нахождения новых подходов к построению новой мировой валютно-кредитной системы, основанной на принципах равноправия и взаимовыгодного сотрудничества государств мира; преподавания отдельных разделов экономической теории и ряда финансовых дисциплин в высших учебных заведениях.

Разработанность проблемы. Исторически теория и методология финансов была долгое время важнейшей составной частью политической экономии и тесно связана с государством и проводимой им политикой. В дальнейшем финансы отпочковались в самостоятельную отрасль экономической науки, но при этом сохранили весьма тесную связь с экономической теорией.

Теоретико-методологические основы формирования и развития финансовых отношений в системе общественного воспроизводства были заложены уже в трудах классиков политической экономии в лице В. Петти, Д. Рикардо, А.Смита, Ф. Кэне, К.Маркса.

По мере развития производительных сил общества и его социально -экономических отношений развивались и усложнялись финансы, появлялись все новые формы и механизмы их проявления на всех уровнях воспроизводственного процесса, применительно не только к государственному бюджету, но и финансам предприятий и организаций, а также финансов в сфере международных отношений.

Среди отечественных экономистов, ставших уже столпами в истории русской экономической мысли, значительный вклад в развитие теории финансовых отношений внесли: И.Т. Посошков, В.Н. Татищев, А.П. Сумароков, А.Т. Болотов, К.Д. Кавелин, А.И. Васильчиков, Н.А. Карышев, Т.В. Прохоров, В.А. Кокорев, Д.И. Менделеев, JT.A. Тихомиров, С.Ф. Шарапов, Г.В. Бутими, М.О. Меньшиков, С.Н. Булгаков и др.

Среди последующих генераций отечественных экономистов наибольший вклад в развитии теории финансовых отношений внесли: JL Абалкин, Д.Аллахвердян, А. Александров, В. Андрушенко, Ю. Артемов, В. Батырев, А. Бачурин, Н. Барковский, М. Боголепов, Д. Бурмистров, П. Бунич, В. Бард, А. Бирман, В. Бурлачков, Н. Вознесенский, Э. Вознесенский, В. Волобуев, Н. Ветров, В. Дьяченко, В. Дмитриев, JI. Дробозина, А. Зверев, А. Котляровский, С. Кузнецов, В. Кашин, Ю. Константинов, В. Князев, Г. Киперман, К. Ларионов, О. Лаврушин, Л. Максимова, Д. Мотылев, Я. Марголин, Ф. Меньков, К. Плотников, М. Пессель, Л. Павлова, Д. Тимофеева, В. Пансков, Г. Рабинович, М. Романовский, В. Родионова, А.

Соколов, В. Сенчагов, В. Твердохлебов, В. Федосов, ~М. Ходорович, Д. Черник, С. Шаталов, П. Шуляк, Т. Юткина и другие.

Зарубежные ученые, чьи работы представляют наибольший интерес для исследования проблем, рассматриваемых в диссертации: М. Альберт, И Ансофф, Ю.Брикхем, Дж. Гельбрайт, Дж. М. Кейнс, Г. Мюрдаль, JL Туроу, И.Фишер, Ф. Хедоури, Э. Хелферт, П. Хейне и длугие.

Несмотря на наличие многих весьма глубоких и обстоятельных работ отечественных и зарубежных экономистов, исследующих формирование и развитие финансовых отношений в системе общественного воспроизводства, ряд проблем этой исключительно сложной и важной области требует дальнейших исследований, что связано, прежде всего, со значительными изменениями в финансовых отношениях, происходящих под влиянием глобальных трансформационных процессов, а также применительно к современной России - с переживанием нашей страной уникальной исторической ситуации.

Проблемы, требующие дальнейшего исследования:

- взаимодействие финансов и механизма финансообразующих денежных форм;

- воздействие глобальных трансформационных процессов на развитие финансовых отношений современного общества; функции финансов в современном многоуровневом воспроизводственном процессе применительно ко всем его уровням;

- направления и механизмы отрыва финансовых потоков от реального воспроизводственного процесса, а также закономерности, обусловливающие достижение их соответствия;

- формирование финансового механизма, российской экономики в условиях рыночных реформ;

- причины и механизм системного кризиса финансовых отношений в современной России;

- принципы воздействия государства на финансовые отношения, адаптированные к российским условиям;

- направления, пути и методы преобразования финансовых отношений в России;

- способы финансового обеспечения экономического роста в современных российских условиях.

Целью исследования является определение тенденций развития финансовых отношений в системе современного общественного воспроизводства под влиянием глобальных трансформационных процессов в условиях России, а также определение направлений, путей и, методов преобразования финансовых отношений современного российского общества.

Цель исследования конкретизируется в его задачах:

- уточнить сущность, содержание и форму финансовых отношений;

- раскрыть механизм взаимодействия финансовых отношений и денежных форм;

- охарактеризовать воздействие глобальных трансформационных процессов на развитие современных финансовых отношений; ~

- определить функции финансов применительно к различным уровням воспроизводственного процесса;

- выявить направления и механизмы отрыва финансовых потоков от процессов, протекающих в сфере производства; сформулировать и доказать закономерности обеспечения соответствия финансовых потоков реальному воспроизводственному процессу;

- дать оценку социально - экономическому развитию России за годы рыночных реформ в качестве основы формирования финансовых отношений российского общества;

- охарактеризовать и оценить процесс формирования и развития финансовых отношений России в ходе рыночных реформ;

- определить причины и раскрыть механизм кризиса современных российских финансовых отношений;

- выработать принципы воздействия государства на финансовые отношения общества с адаптацией этих принципов к российским условиям;

- определить основные направления преобразования финансовых отношений российского общества;

- разработать рекомендации, направленные на активизацию финансов в обеспечении устойчивого экономического роста.

Предмет исследования: развитие финансовых отношений в системе современного общественного воспроизводства.

Объект исследования: финансы российского общества на всех уровнях экономики периода рыночных реформ.

Теоретической и методологической основой исследования послужили диалектический метод познания и его экономические категории, экономические законы, фундаментальное наследие отечественной и зарубежной науки в области организации и функционирования общественного воспроизводства, а также системный подход к изучению финансовых отношений современного общества и их особенностей в России.

В процессе диссертационного исследования был использован ряд методов и приемов: совокупность научных приемов абстрактно-логического метода (индукции и дедукции, анализа и синтеза, аналогии и сопоставления, формализации и моделирования) для выработки методологических и методических положений по формированию и развитию финансовых отношений в системе современного общественного воспроизводства; экономико-статистический - при анализе в финансовом аспекте развертывания экономической ситуации в России в ходе рыночных реформ, становления финансового механизма, а также при выявлении причин и механизмов системного кризиса финансовых отношений; монографический -для предложения комплекса мер преобразования финансовых отношений современного российского общества.

В основу диссертации положены достижения экономической теории, финансов, других экономических наук, в том числе экономической кибернетики в лице как отечественных, так и зарубежных ученых.

Методика исследования основывалась на использовании современных способов сбора, обработки и анализа информации. Эмпирическая база включала в себя статистические сборники Росстата, данные монографических исследований, законодательные и другие нормативные акты в хозяйственной сфере.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в создании авторской концепции развития финансовых отношений в современном общественном воспроизводстве под влиянием глобальных трансформационных процессов и с учетом особенностей современного российского общества и его экономики, а также в определении направлений преобразования финансовых отношений и выработке практических рекомендаций по их совершенствованию, что нашло свое конкретное выражение в следующем:

- определена динамика взаимодействия формы и содержания финансов, и на этой основе дано и обосновано их уточненное определение, охватывающее все виды финансовых отношений;

- раскрыт и охарактеризован механизм взаимодействия финансов с финансообразующими денежными формами;

- определен характер воздействия глобальных трансформационных процессов на финансовые отношения с конкретизацией направлений этого воздействия;

- охарактеризованы функции, которые выполняют финансы на каждом уровне воспроизводственного процесса применительно к различным экономическим субъектам;

- выявлены механизмы отрыва финансовых потоков от процессов, протекающих в реальном секторе российской экономики; сформулированы и доказаны закономерности обеспечения соответствия финансовых потоков реальному воспроизводственному процессу;

- дана системная оценка формированию финансового механизма российской экономики в условиях рыночных реформ;

- выявлены и определены причины и механизм системного кризиса современных российских финансовых отношений;

- выработаны в виде единой системы принципы воздействия государства на формирование и развитие финансовых отношений с адаптацией этих принципов к особенностям России;

- определены в качестве взаимосвязанного комплекса основные /направления преобразования финансовых отношений современного российского общества;

- разработаны рекомендации по совершенствованию финансового обеспечения экономического роста в условиях российской экономики.

Наиболее существенные результаты, полученные автором и выносимые на защиту, состоят в следующем:

- построена модель, отражающая причинно-следственные связи, реализуемые в системе финансовых отношений и на этой основе определены: содержание финансов и формы, в которые оно облекается; зависимость направления распределения средств от властных полномочий; целевой характер и миссия финансов, связанные с их сущностной характеристикой, субъекты и объекты финансовых отношений; возможность превращения финансов из средства осуществления воспроизводственного процесса в самоцель; корреспондируемость уровней воспроизводственного процесса и властных структур в аспекте финансовых отношений; первая и вторая ступени финансов; порождение бюджетирования или кредитования в зависимости от характера финансовых отношений; финансовые отношения охарактеризованы применительно к многоуровнему воспроизводственному процессу с выделением уровней: а) индивида; б) структуры в рамках организации; в) микроуровня экономики; г) ее мезоуровня; д) макроуровня; е) мирового уровня;

- дана системная характеристика механизма взаимодействия финансов с финансовообразующими денежными формами (ценой, себестоимостью, заработной платой, амортизацией, прибылью), а также смоделирован процесс этого взаимодействия, с выделением двух уровней этого взаимодействия -элементарных денежных форм и целевых фондов денежных средств; выделены и определены, с использованием предложенных автором формул, модификации механизма элементарных денежных форм, происходящие под воздействием финансов; проанализированы и определены направления воздействия глобальных трансформационных процессов на формирование объективных условий развития финансов с включением в число этих процессов: а) трансформации индустриального общества в информационное на основе НТР; б) глобализации; в) нарастания необходимости экологизации производства и образа жизни;

- охарактеризовано влияние этих глобальных процессов на механизм финансообразующих денежных форм, деньги и денежное обращение, финансирование воспроизводственного процесса, вызревание необходимости кардинального изменения роли финансов в общественном воспроизводстве. Кроме того, выделен глобальный трансформационный процесс особого рода, выражающийся в вызревании условий и предпосылок мирового экономического кризиса, и разработана модель задействования финансов в его вызревании;

- функции финансов охарактеризованы в двух аспектах - формы и содержания. Указано, что по форме финансам присущи четыре универсальные функции: а) аккумулирующая; б) распределительная; в) финансово - расходная; г) учетно-контрольная. По содержанию функции финансов существенно различаются по уровням экономики и задействованными на них субъектам хозяйствования. В данной связи разработана классификация субъектов финансовых отношений на основе их объективно обусловленного участия в системе многоуровневого общественного воспроизводства; определены функции финансов применительно к субъектам финансовых отношений, вошедших в эту классификацию;

- определены и охарактеризованы направления отрыва финансовых потоков от процессов, протекающих в реальном секторе экономики, смоделирован механизм этого отрыва;

- выделены, сформулированы и доказаны в виде единого взаимосвязанного целого объективные закономерности соответствия финансовых потоков процессам, проходящим в воспроизводстве реальных благ;

- с позиций формирования и развития финансовых отношений дана оценка системному кризису российской экономики, явившемуся результатом проведения радикальных реформ на идеологической платформе рыночного либерализма в форме монетаризма;

- дана характеристика с обобщениями и выводами тому финансовому механизму российской экономики, который сформировался в ходе рыночных реформ;

- определены причины системного кризиса финансовых отношений в современной России, смоделирован их механизм;

- на основе теоретико-методологической проработки вопроса об активном государственном воздействии на финансовые отношения предложены и обоснованы в виде системы принципы воздействия государства на формирование и развитие финансовых отношений с адаптацией этих принципов к особенностям России;

- на базе системного исследования финансовых отношений в современном воспроизводственном процессе, с одной стороны, и их формирования и развития в России в ходе рыночных реформ - с другой, определены в виде единого комплекса основные направления преобразования финансовых отношений российского общества. Эти направления предполагают смену экономического курса - от попытки построить полностью либерализованную рыночную экономику в соответствии с установками монетаризма к созданию смешанной, интегрированной системы хозяйствования, органически сочетающей механизмы рынка и планирования, с применением всего спектра мер воздействия государства на экономику и при ее четко выраженной социальной ориентации;

- применительно к народному хозяйству России разработана модель финансового обеспечения экономического роста в условиях перехода экономики от инфляции к дефляции. В основу этой модели положено взаимодействие причинно - следственных, прямых и обратных, а также сетевых связей важнейших факторов экономического роста, активное взаимодействие которых посредством того или иного варианта их производительного комбинирования являет собой процесс производства общественно полезных благ.

Практическая значимость результатов исследования определяется его новизной и направленностью на преобразования финансовых отношений российского общества.

Результаты диссертационного исследования могут быть широко использованы:

- при выработке финансовой стратегии российского общества и государства с учетом экономического потенциала России, реалий и перспектив развития мировой экономики;

- в процессе преобразования финансового механизма на микро - мезо -макро уровнях экономики;

- в ходе преподавания экономической теории и ряда финансовых дисциплин.

Апробация работы. Основные положения диссертации опубликованы в двух монографиях, ряде научных статей, а также представлены научной общественности в форме выступлений на различного рода конференциях, форумах, круглых столах.

Отдельные предложения автора представлялись в Государственную Думу РФ на предмет использования в законодательном процессе.

Научно-практические разработки, представленные в диссертации, нашли применение в деятельности ряда финансово-промышленных групп и коммерческих банков.

Основные теоретико-методологические положения диссертации нашли широкое применение в ряде вузов России.

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, четырех глав, заключения, изложена на 311 страницах машинописного текста, содержит 30 статистических таблиц, составленных и рассчитанных автором на базе данных Росстата, помещенных в приложении.

Заключение диссертации по теме «Экономическая теория», Зироян, Маня Альбертовна

Заключение

На основе системного исследования развития финансовых отношений в современном общественном воспроизводстве с учетом глобальных трансформационных процессов, автор получил следующие научные результаты:

1. Предложена и обоснована новая уточненная формулировка финансов в качестве экономических отношений, выступающих, главным образом, в денежной форме, но в отдельных случаях - и в натуральной, а также в виде целевых потоков средств, концентрируемых в фондах целевого назначения;

Финансы выражаются в формировании, распределении и расходовании денежных средств на всех уровнях общественного воспроизводства, в результате чего обеспечивается его финансирование; по своему содержанию финансы выражают отношения распределения и перераспределения средств между субъектами общественного воспроизводства всех его уровней, начиная с индивида; это распределение и перераспределение может осуществляться как на безвозвратной основе, порождая бюджетирование, так и на возвратной, чему соответствует кредитование.

Приведенная выше формулировка представляет собой концентрированное выражение определенного комплекса экономических отношений, находящих выражение в аккумуляции и использовании целевых фондов средств на всех уровнях экономики. Автором построена модель, отражающая причинно-следственные связи, реализуемые в данном комплексе отношений (см. схему 1.1.1).

При этом определены: содержание финансов и формы, в которые оно облекается; зависимость направления распределяемых средств от различных властных полномочий; целевой характер финансов, связанный с их сущностной характеристикой; возможность превращения финансов из средства осуществления воспроизводственного процесса в самоцель; объекты и субъекты финансовых отношений; корреспондируемость уровней воспроизводственного процесса и властных структур в сегменте финансовых отношений; первая и вторая ступени финансов; порождение бюджетирования или кредитования в зависимости от характера финансовых потоков; определена также миссия финансов (их главная целевая установка в здоровом обществе).

Автором разработана классификация современных финансов в качестве определения образующих их основных звеньев. Уточнены взаимодействия финансовых отношений с базисом и надстройкой, при этом выявлена особая роль государства. Финансовые отношения охарактеризованы применительно к многоуровневому воспроизводственному процессу с выделением уровней: а) индивида; б) структур различных организаций; в) микроуровня экономики; г) ее мезоуровня; д) макроуровня; е) мирового уровня.

2. В работе дана системная характеристика взаимодействия финансов с механизмом денежных форм, с разработкой модели этого взаимодействия (см. схему 1.2.1).

При этом выделены два уровня денежных форм: 1-ый уровень, на котором задействованы элементарные, исходные денежные формы (цена, себестоимость, прибыль, заработная плата, амортизация); 2-ой уровень, охватывающий образование целевых фондов денежных средств, государственный бюджет, кредит, страхование и др. В связи с формированием и развитием финансов выделена и определена особая роль цены, уточнены понятия отражаемых в ее величине общественно-необходимых затрат труда, стоимости, ценности; детализирована в связи с финансовыми отношениями характеристика механизма ценообразования (см. схему 1.2.2).

Определены два типа финансов: финансы, обеспечивающие возмещение потребления средств производства и рабочей силы во внутрипроизводственном процессе; финансы, опосредующие распределение и перераспределение прибавочного продукта. Отмечено, что при распределении в денежной форме прибавочного продукта возникают: а) финансы расширения производства; б) финансы увеличения необходимого продукта; в) государственные финансы (см. схему 1.2.3). Выделены и определены, с использованием предложенных автором формул, модификации механизма элементарных денежных форм, происходящие под воздействием финансов. Охарактеризованы возможности деформации механизма исходных (элементарных) денежных форм под влиянием финансов в результате принятия ошибочных решений в области построения экономического механизма страны. Определены процессы перехода от элементарных денежных форм к соответствующим им фондам денежных средств.

3. В работе выделены, проанализированы и определены направления воздействия глобальных трансформационных процессов на формирование общественных условий развития финансов. При этом в число глобальных трансформационных процессов автором включены: а) трансформация индустриального общества в информационное на основе НТР; б) глобализация; в) нарастающая необходимость экологизации производства и образа жизни. Охарактеризовано воздействие этих глобальных процессов на: 1) механизм финансообразующих элементарных денежных форм; 2) деньги и денежное обращение; 3) воспроизводственный процесс, выступающий, с одной стороны, как источник финансовых ресурсов, а с другой - как объект финансирования; 4) нарастание необходимости кардинальных изменений роли финансов в общественном воспроизводстве и их использовании (см. таблицу 1.3.1). Кроме того, выделен глобальный трансформационный процесс особого рода, выражающийся в вызревании предпосылок и условий мирового экономического кризиса, возможно более мощного, чем Великая депрессия 30-х годов XX века. В данной связи автором разработана модель механизма задействования финансов в вызревании мирового экономического кризиса (см. схему 1.3.3). Охарактеризована роль современных финансов в нарастании предпосылок мирового экономического кризиса системного порядка, а в качестве возможного противодействия определены направления преобразования этой роли в условиях глобальных трансформационных процессов.

4. Функции финансов в современном многоуровневом воспроизводственном процессе охарактеризованы в их двух аспектах -формы и содержания. Доказано, что по экономической форме финансам присущи четыре функции: а) аккумулирующая; б) распределительная; в) ' финансово-расходная; г) учетно-контрольная. Эти функции финансов по их форме носят универсальный характер. В противоположность этому, определить функции финансов по их содержанию в аналогичном, универсально-абстрактном ключе, автор считает принципиально невозможным, поскольку функции финансов в своём содержании сильно отличаются по уровням воспроизводственного процесса и задействованным на них объектам хозяйствования разных типов. В данной связи автором разработана классификация субъектов финансовых отношений на основе их объективно обусловленного участия в системе многоуровневого общественного воспроизводства (см. таблицу 2.1.1), а уже применительно к этим субъектам выделены, определены и обоснованы функции финансов по их содержанию. При этом, особое внимание уделено функциям финансов предприятий и организаций, производящих товары и оказывающих услуги, кроме услуг в области финансов, кредита, страхования и фондового рынка и т.п. (см. схему 2.1.1). Доказано, что выделенные и определенные функции производственного предприятия (организации) в аспекте их содержания (как и в аспекте их формы) имеют объективно обусловленный характер, они с теми или иными особенностями и модификациями существуют в условиях всех типов хозяйствования (рыночного, планового, смешанного на основе рынка, смешанного на основе плана, интегрированного). Объективная природа функций финансов предприятий обусловлена их объективным местом и ролью в воспроизводственном процессе, который принимает вид кругооборота и оборота капитала (см. схему 2.1.2). Функции финансов на макроуровне экономики по форме и содержанию конкретизированы применительно к государственному бюджету (см. схему 2.1.3).

5. В работе выделены, определены и охарактеризованы направления и механизмы отрыва финансовых потоков от процессов, протекающих в реальном секторе экономики. Построена модель образования отрыва движения денег и финансовых потоков от процессов, происходящих в реальном воспроизводстве (реальном секторе экономики) (см. схему 2.2.1).

6. Направления увеличения отрыва финансовых потоков от реального воспроизводственного процесса являются следствием нарушения объективных закономерностей их соответствия. Автором выделены, сформулированы и доказаны в виде единого взаимосвязанного целого закономерности соответствия финансовых потоков процессам, происходящим в воспроизводстве реальных благ. Эти закономерности в сконцентрированном виде представлены в таблице 2.3.1.

7. В работе на основе данных общегосударственной статистики, осуществлен системный анализ общего социально-экономического развития России за период радикальных рыночных реформ в качестве предпосылки формирования и развития финансовых отношений в нашей стране, в результате чего автор пришел к следующим выводам и обобщениям.

Несмотря на некоторые положительные явления в российской экономике за последние 5 лет, в основном связанные с высокими мировыми ценами на энергоносители, народное хозяйство страны, в том числе и ее финансы, продолжает пребывать в состоянии весьма глубокого и затяжного кризиса системного порядка, что находит свое выражение в следующем:

- объем ВВП и в настоящее время находится на отметке существенно более низкой, чем уровень 1990г., а в стране нет ни одной отрасли экономики, включая нефтяную и газовую, где бы объемы производства не были бы значительно меньше , чем в советский период истории;

- реальный объем инвестиций в воспроизводство основных фондов, несмотря на некоторый рост в последние годы продолжает составлять чуть меньше одной четверти от величины 1990г., что при нарастании физического и морального износа оборудования означает интенсивное движение в направлении деиндустриализации страны со всеми вытекающими из этого катастрофическими последствиями;

- структура отраслей народного хозяйства страны продолжает неуклонно ухудшаться, так как снижается доля наукоёмких отраслей и возрастает доля ТЭК - а и сырьевых отраслей;

- жизненный уровень подавляющей массы населения страны остается значительно более низким, чем в советский период;

- в РФ нарастает психологическая атмосфера апатии, безысходности, осознания тупикового характера социально-экономического характера развития по вектору, заданному в 1992г и поддерживаемому с удивительным упорством экономическим блоком Правительства РФ (кипучая деятельность предпринимателей, бизнесменов - лишь отчаянная попытка выжить в условиях депрессивного состояния экономики, криминализированной и коррумпированной в весьма сильной степени).

8. На основе системного анализа процесса формирования финансового механизма российской экономики в условиях рыночных реформ, автор пришел к следующим выводам.

Во-первых, финансовый механизм российской экономики, сформированный в ходе радикальных рыночных реформ, возник и функционирует в условиях глубокого и затяжного экономического кризиса системного порядка, принявшего форму стагфляции. При этом финансовый механизм, наряду со сплошной приватизацией госсобственности, криминализацией экономики и ухода государства от поддержки и регулирования народного хозяйства, является важнейшей причиной кризисного состояния российской экономики.

Во-вторых, уровень рентабельности предприятий в сравнении с уровнем инфляции, а также ставками процента на депозит и за кредит, оказывается столь низким, что само функционирование реального сектора экономики, а тем более инвестиций в его развитие, оказываются за редкими исключениями, невыгодными в финансовом отношении. При этом удельный вес убыточных предприятий колеблется на уровне 40-52%, а доля предприятий, балансирующих на грани банкротства - порядка 85-90%.

В-третьих, перераспределение национального дохода страны в пользу узкого социального слоя лиц, с постоянным значительным вывозом их капитала за границу, привело к резкому снижению покупательной способности основной массы населения, сократило емкость внутреннего рынка, что обусловило спад производства и породило инфляцию издержек, с которой правительство боролось и продолжает бороться так, будто имеет место инфляция спроса.

В-четвертых, инфляция в российской экономике нарастала неравномерно, в связи с чем нарушились межотраслевые ценовые пропорции общественного производства, что отрицательно сказалось на всей экономике не только в целом, но и породило, наряду с другими факторами, механизм экономического удушения наукоемких отраслей промышленности и сельского хозяйства.

В-пятых, государство боролось с инфляцией так, будто это была инфляция спроса (такой она была в последние годы существования СССР), стремясь проводить жесткую финансовую политику, ограничивая денежную массу, в то время как в РФ развертывалась инфляция предложения, которую жесткая финансовая политика лишь усиливала.

В-шестых, в результате проведения жесткой финансовой политики, связанной с искусственным ограничением денежной массы, в стране возникла острая нехватка денег и как следствие стали нарастать взаимные неплатежи, а также задолженности по налогам, омертвленным в неплатежах.

Ряд организаций этим воспользовались, специально задерживая платежи и прокручивая деньги в спекулятивных сделках. Сочетание этой ситуации с низким реальным уровнем рентабельности, большой долей убыточных предприятий, при значительном сокращении объемов производства в стране на порядок сократило реальную величину доходов госбюджета. Даже при совсем неоправданном отказе от инвестиций со стороны государства в развитие производства, доходов бюджета стало катастрофически не хватать для финансирования первоочередных расходов государства, без чего оно вообще не смогло бы существовать. И это при заниженное™ зарплаты бюджетников, за некоторыми исключениями, ниже прожиточного минимума. В итоге уже в первые годы радикальных рыночных реформ возник дефицит госбюджета, который с 1995г. стали покрывать за счет заимствований государством денег посредством ГКО и ОФЗ. Эти заимствования осуществлялись в условиях снижения инфляции под спекулятивно высокий процент, ориентированный на высокий уровень инфляции. В результате государство было втянуто в финансовую пирамиду, которая рухнула в августе 1998г., породив болезненный финансовый кризис. Правительство РФ и ЦБ РФ смягчили остроту этого кризиса для государственного бюджета тем, что сознательно обрушили курс рубля к доллару, покрыв вспышку инфляции на уровне роста цен в 4-5 раз за короткое время. Население страны было в очередной раз ограблено (после обесценения вкладов в Сбербанке), а его доверие к государству было сильно подорвано, что до сих пор препятствует сбору средств населения на возвратных началах с процентами для финансирования инвестиций в реальный сектор экономики.

В-седьмых, на материальном фундаменте приватизации, а также за счет J сильной разницы внутренних и мировых цен (постепенно она сглаживалась, но далеко не до конца) в стране непомерно разрослась спекулятивнопосредническая сфера, причем высокодоходная (с уровнем рентабельности в 200 - 300% и выше в долларах США). Эта сфера стала высасывать почти все свободные финансовые ресурсы (не считая денег в «кубышках»), тем самым лишая средств финансирования реальный сектор экономики, а также резко снижая реальную покупательную способность основной массы населения, поскольку большинство спекулятивно-посреднических доходов находит выражение в росте цен товаров и услуг.

В-восьмых, в результате внедрения во внутреннее денежное обращение России доллара США (потом и ЕВРО), при том, что ЦБ через инспирирование валютного курса рубля на бирже, удерживает этот курс на уровне в четыре с лишним раза ниже паритета покупательной способности (ППС) рубля и других валют, в стране создана благоприятная почва для разрастания спекулятивно-посреднических высокодоходных сделок за счет разницы в оценках одних и тех же товаров и услуг по валютному курсу и ППС. Кроме того, сложившееся отношение между ними стимулируют экспортную ориентацию России на продукцию ТЭКа и сырьевых отраслей, содействуя экономическому удушению отечественной обрабатывающей промышленности.

В-девятых, налоговая система современной России была скопирована со стран Запада, но без учета особенностей нашей страны. В частности, налог на добавочную стоимость (НДС) (в США этот налог не используется, родиной его была Франция) стал применяться в условиях монополизированной структуры экономики и в таком порядке, что во-первых, ставит в привилегированное положение импортеров промышленной продукции по отношению к отечественным производителям, а во-вторых, стимулирует топливно-энергетическую и сырьевую специализацию российской экономики в системе международного разделения труда.

В-десятых, межбюджетные отношения в РФ строятся не на научно выверенной основе, а по принципу «перетягивания каната» между центром и регионами. При этом доминирует тенденция передачи регионам полномочий государственной власти и соответствующей им ответственности, но финансовые ресурсы консолидированного бюджета не передаются регионам в должном объеме. В результате региональные, и особенно муниципальные бюджеты попадают в тяжёлое финансовое положение, а чтобы из него выйти, регионы и муниципальные образования начинают брать кредиты у банков под залог региональной и муниципальной собственности. Ее залоговая оценка занижена многократно, процент за кредит чрезвычайно завышен, возвращать ссуды регионы и муниципалитеты, как, правило, не смогут. В итоге открывается еще один мощный канал масштабной приватизации госсобственности за бесценок, на этот раз региональной и муниципальной.

В-одиннадцатых, радикальные рыночные реформы не решили ни одной из ранее накопленных проблем совершенствования финансового механизма народного хозяйства. Так, доставшаяся еще от СССР проблема непомерной заниженности оплаты квалифицированного труда, не только не продвинулась в своем решении, но еще более усугубилась. Между тем, в ходе рыночных реформ возникли многие негативные явления и проблемы, на которые государство конструктивным образом не реагирует.

В-двенадцатых, при сохранении прежнего, социально-экономического курса страны, монетаристских подходов к экономике, у России нет никаких шансов превратить финансовый механизм из инструмента экономического удушения народного хозяйства страны в средство подъёма и эффективного устойчивого развития. В работе сформулирован комплекс критериев, по которым следует оценивать эффективность финансового механизма народного хозяйства, применительно к России. На основе анализа, проведенного выше, автором составлена таблица, в которой дана оценка современного финансового механизма российской экономики, согласно объективным критериям его эффективности (см. таблицу 3.2.8).

9. Финансовые отношения современной России, являющиеся составной частью социально-экономических отношений российского общества, также пребывают в состоянии системного кризиса, а по принципу обратной связи, кризис финансов усиливает общеэкономический кризис в стране. Автором смоделирован механизм системного кризиса финансовых отношений современного российского общества (см. схему З.З.1.).

При характеристике этого механизма особое внимание обращено на идеологические посылки рыночного либерализма в форме монетаризма, следование которым породило глубокий затяжной кризис финансового механизма в стране. Ключевую роль в ее развертывании сыграло многократное, в сравнении с оптимальной нормой, сжатие денежной массы относительно ВВП и, в еще большей мере, по отношению к имеющимся производственным мощностям. В результате произошло резкое обрезание финансирования на «входе» в производственный процесс и не менее резкое снижение покупательной способности спроса на внутреннем рынке. Как следствие, в экономике страны возник сильнейший спад, который совместно с инфляцией породил ситуацию стагфляции. Приватизация госимущества за бесценок, помимо прочего, послужила материальной основой для развертывания спекулятивно - посреднической сферы, и она стала стягивать на себя финансовые ресурсы, опустошая, в финансовом отношении, реальный сектор экономики, способствуя замораживанию инвестиций в него на недопустимо низкой отметке.

10. Финансовые отношения в обществе формируются и развиваются под воздействием объективных экономических законов, которые, однако, действуют посредством обуславливаемого ими поведения людей, а также в конкретных социально - экономических условиях, которые определяются не только независимыми от воли людей факторами, но и самыми целеустремленными действиями людей, которым объективно предоставлено право самим выбирать конкретную конфигурацию условий осуществления экономической, в том числе финансовой деятельности, а уже в этой конкретной конфигурации появляется соответствующая ей конфигурация действия экономических законов, а вот уже результаты этих реальных конфигураций в сфере финансовых отношений оказываются весьма различными; при воздействии на них тех же самых объективных экономических законов в одних случаях финансовые отношения могут носить здоровый сбалансированный характер, способствовать устойчивому экономическому росту, а в других - характеризоваться сильными деформациями, тормозить социально-экономическое развитие общества.

Категория «финансовые отношения» является наиболее общей, в высшей степени универсальной категорией финансов, включая в себя: финансовую систему общества со всеми ее звеньями (государственный бюджет, финансы предприятий и организаций и т.д.); финансовые процессы, например, налогообложение.

При этом каждому блоку финансовых отношений присущи свои принципы воздействия на его формирование и развитие со стороны субъектов экономики, прежде всего государства. В частности, речь идет о принципах формирования финансовой системы, принципах построения государственного бюджета, принципах налогового регулирования и т.д. Все эти принципы не даны изначально экономической реальностью, но могут быть разработаны только людьми на научной основе, с учетом объективных, экономических закономерностей, в том числе и в сфере финансовых отношений.

Очевидно, что если отдельным блокам финансовых отношений соответствуют определенные принципы воздействия на их формирование и развитие, то необходимо также разрабатывать принципы воздействия на формирование и развитие финансовых отношений общества в целом.

Теоретико-методологический подход автора к выработке принципов воздействия на формирование и развитие финансовых отношений общества на всех уровнях воспроизводственного процесса, основывается с одной стороны, на учете влияния объективных законов, закономерностей и факторов в конкретно исторических условиях, а с другой - на обеспечении эффективных действий субъектов финансовых отношений.

Под принципом воздействия на формирование и развитие финансовых отношений автор понимает целевую установку воздействия или метод (способ, алгоритм) воздействия, или основу (фундамент) воздействия, который поляризован на интеллектуально - информационное начало, реальное право принятия, контроля и реализации решений в финансовой области, ресурсное обеспечение в натуре и денежной форме. При таком подходе все принципы воздействия на формирование и развитие финансовых отношений квалифицируются следующим образом:

1) принципы, выражающие целевые установки воздействия;

2) принципы, определяющие направления и методы (способы, алгоритмы) воздействия;

3) принципы, отражающие основу (фундамент) воздействия, в том числе:

З.а) интеллектуально - информационное начало;

З.б) реальное право принятия, контроля и реализации решений в финансовой сфере;

З.в) ресурсное обеспечение в натуре и денежной форме.

Каждый принцип в сфере финансовых отношений (как и во всякой другой сфере общественных отношений) определяет характер поведения того или иного субъекта финансовых (и шире, экономических, общественных) отношений.

Справедливо и обратное утверждение: сущность основных видов поведения субъектов финансовых отношений, представляет собой содержание принципов их воздействия на формирование и развитие финансовых отношений общества.

Исходя из двух вышеизложенных положений можно утверждать:

- часть принципов воздействия на формирование и развитие отношений действуют даже тогда, когда они не осознаны и не сформулированы людьми в качестве принципов (тип принципов I); осознанное определение принципов воздействия, которое существенно изменяет характер их действия (тип принципов II);

- ряд принципов могут быть задействованы только после осознания людьми их необходимости или целесообразности, и принятия ими действенных мер по реализации таких принципов (тип принципов III).

Таким образом, приведенная несколько ранее классификация принципов, получает дополнительную конкретизацию (см. таблицу 4.1.1).

Все принципы воздействия на финансовые отношения представляют собой динамично функционирующее и развивающееся единство, проявляющееся в порядке прямых, обратных и сетевых связей.

Автором сформулированы и обоснованы в виде единой системы принципы воздействия государства на развитие финансовых отношений общества. Эти принципы, в концентрированном виде, представлены в таблице 4.1.2. Речь идет именно о принципах воздействия на финансовые отношения в масштабе страны в целом. Помимо этого, существуют разного рода принципы воздействия на финансы более частного порядка, например, принципы налогового регулирования, принципы финансовой политики, принципы организации финансов предприятия и т.д.

11. На базе системного исследования финансовых отношений в современном воспроизводственном процессе, с одной стороны, и их формирования и развития в России периода радикальных рыночных реформ - с другой, автор определил в виде единого комплекса основные направления преобразования финансовых отношений российского общества ( см. таблицу 4.2.1).

Эти преобразования предполагают смену модели социально-экономического развития - от полностью либерализованной рыночной экономики на базе тотального господства частной собственности и минимизации вмешательства государства в национальную экономику при ее полном открытии мировому рынку, к интегрированной экономике, представляющей собой динамичное единство в рамках единого политического, экономического и правового пространства страны трех секторов экономики а) государственного сектора, работающего не на рынок, а на непосредственное удовлетворение потребностей общества и государство; б) рыночного сектора, активно регулируемого государством с использованием всего спектра мер регулирования (все крупные и средние частные предприятия); в) рыночного сектора, не регулируемого государством, но при государственном регулировании экономических, правовых, социальных условий его функционирования.

Интегрированная экономика сочетает в себе преимущества рыночно -капиталистического и планово-распределительного хозяйствования, соединяя эти преимущества в единое, органически взаимосвязанное целое вокруг стержня национально-государственных интересов страны.

Проблемы формирования интегрированной экономики (часто называемой смешанной), за исключением его финансового сегмента, не входят в предмет исследования данной работы. Здесь автор счел возможным опираться на уже имеющиеся исследования в этой области.

12. В современной России с 1999г. наблюдается некоторый экономический рост, однако лишь в сравнении с катастрофическим спадом, имевшем место за предыдущие годы радикальных рыночных реформ. Если же объемы производства в целом по стране и по каждой отрасли народного хозяйства без исключения сравнивать с уровнем 1990г., этого последнего полного года существования РФ в составе СССР, то приходится констатировать наличие весьма значительного спада, иначе говоря -экономического роста с отрицательным знаком. При этом данный рост осуществляется в условиях инфляции.

Экономический рост во всем мире после вмонтирования регулируемой умеренной инфляции в экономический механизм, согласно доктрине Дж. М. Кейнса, осуществляется в условиях инфляции.

В принципе, можно было бы предложить другие модели экономического роста, рассчитанные на условия дефляции (повышения покупательной способности денежной единицы), но это потребовало бы внесения кардинальных изменений в социально-экономические системы общества, связанные с переходом от потребительски ориентированного образа жизни людей на экологический образ жизни, что повлекло бы за собой весьма серьезные изменения в экономическом механизме. Так выглядит проблема в ее самом общем виде в ее глобальном измерении.

В условиях современной России, проблема обеспечения экономического роста в условиях дефляции (а не инфляции) имеет свою специфику. Социально-психологическим алгоритмом поведения людей в воспроизводственном процессе стало «урывание» где только можно денег (следствие основного стержня радикальных реформ - сверхбыстрое накопление частного капитала любой ценой), что выразилось в непомерном завышении цен в каждом микроучастке воспроизводственного процесса. Это психологическое давление в направлении повышения цен, наложилось на процесс роста цен в результате значительного сокращения объемов производства и отнесения постоянных издержек производства на все уменьшающееся количество изделий (соответственно рост издержек и цены единицы продукции, т.е. инфляция издержек).

В результате, за все годы радикальных рыночных реформ, цены в России стремительно растут не только в рублях, но и в долларах США и ЕВРО, причем на порядок больше, чем эти валюты обесцениваются в результате инфляции во всем мире.

В сложившейся ситуации, именно для России, остро необходим мощный толчок в направлении существенного снижения уровня всех цен (не обязательно в абсолютном значении, хотя это было бы наилучшим вариантом, но непременно в соотношении с уровнем доходов физических и юридических лиц). Снижению уровня цен соответствует рост покупательной способности денежной единицы (рубля), иначе говоря - дефляция.

Автором, применительно к народному хозяйству России, разработана модель финансового обеспечения экономического роста в условиях дефляции (см. схему 4.3.1).

В основу этой модели положено взаимодействие в порядке причинно -следственных, прямых и обратных, а так же сетевых связей важнейших факторов экономического роста, активное взаимодействие которых посредством того или иного варианта их производственного комбинирования являет собой процесс производства общественно полезных благ.

Модель представленная на схеме 4.3.1 построена на основе следующих положений:

Во- первых в основу концепции, заложенной в модель, положен тот объективный факт, что в определенных условиях целевая контролируемая эмиссия денег производственной направленности может не только не спровоцировать инфляцию, но и способствовать ее снижению путем такой последовательности: а) эмиссионное функционирование активизации производственных мощностей и рабочей силы; б) увеличение объемов производства; в) распределение постоянных издержек на большее число единицы продукции; г) уменьшение себестоимости единицы изделия; д) снижение цены. Между прочим, советская экономика после окончания ВОВ носила дефляционный характер - ежегодно объявлялось о снижении цен.

Во-вторых, увеличение объемов производства, помимо возможностей экспортных поставок, должно быть поглощено пропорциональным ростом покупательной способности спроса на внутреннем рынке, в конечном итоге, спроса основной массы населения на товары и услуги, что предполагает значительное повышение реальной заработной платы и пенсий в стране.

Это предлагается осуществить, в основном, не за счет эмиссии денег в части финансирования за ее счет повышения зарплат и пенсий (это допустимо лишь в рамках увеличения товарной массы на потребительском рынке), а путем целенаправленного перераспределения государством денежных доходов в обществе, включая: а) монопольное присвоение государством природной ренты - абсолютной и дифференциальной I, а также дифренты II, в меру ее соответствия инвестициям со стороны государства в месторождения, земельные участки, строительство дорог и т.д.; б) установление твердых, внутренних государственных цен на уровне много ниже мировых цен на топливо, сырьё, услуги транспорта и ЖКХ, а также недвижимость, приобретаемую или арендуемую для производственных целей, при введении монополии государства на экспорт топливо -энергетических ресурсов и сырья; в) сверхналоги на сверхдоходы от спекулятивно-посреднических сделок; г) высокие налоги на роскошное потребление (личные самолеты и вертолеты, яхты, дорогие автомобили, особо дорогая недвижимость); д) административные меры, ограничивающие спекулятивно - посредническую сферу (уменьшает ее давлении на цены в сторону повышения); е) активное противодействие теневой экономике, борьба с преступностью и коррупцией (позволит значительно повысить реальные доходы государства); ж) установление жесткой государственной монополии на производство и оптовую продажу вино-водочной и табачной продукции.

Список литературы диссертационного исследования доктор экономических наук Зироян, Маня Альбертовна, 2006 год

1. Абалкин Л.И. Курс переходной экономики, М., Финстатинформ, 1997, 632с.

2. Абалкин Л.И. Экономические реалии и абстракции схемы, Вопросы экономики, №12, 1996г., с. 6-12.

3. Агаев В.М. Структура производственных отношений социально -ориентированной многоукладной экономики, М., Экономика, 1995, вып.5, 172с.

4. Андрюшин С. А. Банковская система России: особенности эволюции и концепция развития. М.: Институт Экономики РАН, 1998, 462с.

5. Анчишкин А.И. Наука техника - экономика, М., Экономика, 1986, 383с.

6. Атлас З.В. Социалистическая денежная система. -М.: Финансы, 1969,428с.

7. Базылев Н.Н., Гурко С.П. Экономическая теория, Минск, «Экоперспектива», 1997,368с.

8. Балацкий Е. Фискальные и воспроизводственно-технологические факторы долгосрочного экономического роста, Общество и экономика, 2003, №3, 312с.

9. Бем-Баверк Е. Капитал и прибыль СПб.: изд-во Маркса. 1909, 456с.

10. Ю.Бем-Баверк Е Теория Карла Маркса и её критика. СПб.: изд-во Кушнерева,2897, 368с.

11. Беем-Баверк Е. Основы теории ценности хозяйственных благ, Ленинград, 1929, 423с.

12. Белкин В.Д. Экономическое измерение и планирование, М., Мысль, 1972, 306с.

13. Белоусов Р.А. Общественно-необходимые затраты труда и уровень оптовых • цен, М., Мысль, 1969,276с:

14. М.Берка К.Измерения. Понятия, теория, проблемы, М., Прогресс, 1987, 328с.

15. Блауг М. Экономическая мысль в ретроспективе, М., Дело ЛТД, 1994, 720с.

16. Брагинский С.В., Певзнер Я.А. Политическая экономия: дискуссионные проблемы, пути обновления, М., Мысль, 1991, 299с.

17. Бреев Б. Труд в условиях рыночной трансформации. Общество и экономика, 2003, №2, с.93-101.

18. БункинаМ.К. Национальная экономика, М., Таурус, проперус, 1994, 720с.

19. Бурлачков В. Инфляция. Горизонт. №3 .1989 .с. 18-22.

20. Бухарин Н.Политическая экономия рантье. Теория ценности и прибыли австрийской школы, М., Орбита. 1988, 191с.'Вагнер А. Русские бумажные деньги. Киев: Университетская тип., 1871, 238с.

21. Вальтух К.К. Общественная полезность и затраты труда на ее производство, М., Мысль, 1965, 287с.

22. Вальтух К.К. Удовлетворение потребностей общества и моделирование народного хозяйства, Новосибирск, наука, 1973, 378с.

23. Войтов А.Г. Экономика, общий курс, М., «Маркетинг», 1999, 418с.

24. Гвишианп Д., Митин М., Рихта Р. Техника, общество, человек, М., 1981, 512с.

25. Дж. Гелбрайт, Новое индустриальное общество, человек, М., Прогресс, 1968, 518с.

26. Гимпельсон В. Численность и состав российской бюрократии, Вопросы экономики,2002, №11, с. 91-107.

27. Глазьев С. Ю. Грядет ли новый финансовый кризис в России, Вопросы экономики, №6, 2000, с. 18-24.

28. Глазьев С. Ю. Теория долгосрочного техникотэкономического развития, М.,ВлаДар, 1999, 348с.

29. Губаков С. Конкурентоспособность экономики функция системы воспроизводства, Экономист, 2003, №4, с.9-20.

30. Данилевский Н.Я. Сборник политических и экономических статей.• СПб.:тип. Брат. Пантелеевых, 1890, 388с.

31. Деньги и кредит. №5. 2001, с. 42-59.

32. Добрынин А.И., Тарасевич JT.C., Экономическая теория, учебник, СПб, «Питер Паблишинг», 1997,480с.

33. Дьяченко В.П. проблемы планового ценообразования, М., Наука, 1974,488с.

34. Жириновский В., Юровицкий В., Новые деньги для России и мира, М., Галерея, 1998,428с.

35. Журавлева Г.П. Вводный курс экономической теории, М., ИНФРА-М, 1997, 368с.

36. Илларионов А. Как Россия потеряла XX столетие, Вопросы экономики, 2000, №1, с. 14-21.

37. История мировой экономики. Хозяйственные формы 1910-1990 гг., учеб. Пособие, под ред. Марковой, М., ЮНИТИ, 1995, 628с.

38. Канторович JI.B. Экономический расчет наилучшего использования ресурсов, М., изд. АНСССР, 1960, 347с.

39. Кассель Г. Инфляция и валютный курс. М.: Эльф-пресс, 1995,498с.

40. Кац А.И. Динамический экономический оптимум (общий критерий), М., Экономика, 1970, 202с.

41. Кейнс Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег, М., Прогресс, 1978,491с.

42. Кейнс Дж. Трактат о денежной реформе. -М.: Экономическая мысль, 1925, 268с.

43. Конягин М.Ю. Воззрения С.Ф. Шарапова на кредитно-финансовую систему России. М.: Ин-т российской истории РАН (деп. ИНИОН РАН50564),1995,224с.

44. Королев И. К вопросу о либерализации валютного рынка //Деньги и кредит №3.2001. с. 26-32.

45. Кобринский Н.Е., Майминас Е.З., Смирнов А.Д., Экономическая кибернетика, М., Экономика, 1982,407с.

46. Козырев В.Н. Основы современной экономики, учебник, М., ФиС, 2000, • 431с.

47. Кокорев В.А. Экономические провалы. СПб: тип. А.С. Суворина, 1887, 259с.

48. Кондратьев Н.Д. Проблемы экономической динамики, М., 1989, 392с.

49. Корпоративное строительство и роль ФПГ в подъеме экономики России, части 1 и 2, М., ФА, 1999, 238с., 242с.

50. Косой А. М. Денежная эмиссия: сущность, свойства и оптимальность.

51. Кронрод Я.А. Стоимостные категории планирования общественного производства, М., Экономика, 1980, 224с.

52. Курс экономики, под ред. Райзберга Б.А. М., ЙНФА-М, 1997, 686с.

53. Ларионов И.К. Социальная теория, М., Изд. Дом «Дашков и К0», 2001, 272с.

54. Ларионов И.К., Социально-экономическая система российского общества, М., Союз, 1997, 286с.

55. Лексис В. Кредит и банки. М.: Перспектива, 1994, 718с.

56. Липатова Л. Оплата труда на российских предприятиях: социальные проблемы, Экономист, 2003, №3, с. 72-77.

57. Лубянская Г. Дифференциация заработной платы: хронология, динамика, проблемы (1991-2000 гг.), Вестник МГУ, Серия 6, Экономика, 2003, №3, с. 12-40.

58. Лушин С.И. О денежных реформах в России, Финансы, 2000, №5, с. 25-32.

59. Львов Д. Экономика России, свободная от стереотипов монетаризма, Вопросы экономики, 2000, №2, с.90-98.

60. Любушин Н.А. и др. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия, М., ЮНИТИ, 2003,470с.

61. Маевский В.И. Введение в эволюционную макроэкономику. М.: Изд-во «Япония Сегодня», 1997. 224с.

62. Макконел К.Р., Брю С.Л. Экономикс, в 2-х частях, Республика, 1993, 278с., 296с.

63. Малышев И. Общественный учет труда и цена при социализме, М., 1960, 318с.

64. Милль Дж. Основы политической экономии. -М.: Прогресс, 1980. Т.2.,612с.

65. Манько А. В. Казна красна деньгами: Финансовая летопись царской России. М.: ТЕРРА Книжный клуб, 458 г.

66. Маркс К., Энгельс Ф., Сочинения, 2-е издание, тома: 23, 24, 25 ч. 1,25 ч.П. t

67. Менделеев Д.И. Заветные мысли. -М.: Мысль, 1995, 314с.

68. Мендоуз Д.Х. и др. Пределы роста (пер. с англ.), М., Прогресс, 1991, 486с.

69. Менкью Н.Г. Макроэкономика (пер. с англ.), М., изд. МГУ, 1994, 736с.

70. Мировая экономика, учебник, А.С. Булатов и др., М., Юрист, 1999, 734с.

71. Моисеев Н.Н. Человек, среда, общество, М., 1982, 308с.

72. Моисеев Н.Н.,Человек и ноосфера, М., 1990, 238с.

73. Моисеев Н.Н. Слово о научно-технической революции, М., Молодая гвардия, 1991,282с.

74. Нестеров JL, Аширова Г. Воспроизводство национальное богатство (некоторые методологические аспекты), Вопросы экономики, 2002, № 10, с.103-110.

75. Никитин С.М. Теории стоимости и их эволюция, М., Мысль, 1970,278с.

76. Новичков А.В. Политическая экономия (наука об измерении), курс лекций, М., 2002, 896с.

77. Новожилов В.В. Проблемы измерения затрат и результатов при оптимальном планировании, М., Наука, 1972, 434с.

78. Нухович Э.С. Современная мировая экономическая система, российский экономический журнал, 1996, № 7-10.

79. Основы экономической теории, под редакцией Д.Д. Москвина, М., Эдиториал УРСС, 2001, 527с.

80. Павлов B.C., Шарыгин В.И. Реформа ценообразования: цели, пути, реализация, М., Экономика, 1991, 432с.

81. Парето В. Чистая экономика, Воронеж, 1912,386с.

82. Пети В.Избранные работы. М.: «Ось-89», 1997,458г.

83. Петраков Н.Я. Русская рулетка. Экономический экстремизм ценой 150 миллионов человеческих жизней, М., Экономика, 1998, 282с.

84. Посошков И. Т. Книга о скудности и богатстве. М.: Изд-во Академии Наук, 1951.

85. Протас В.Ф. Микроэкономика: структологические схемы М., Банки и биржи,1. ЮНИТИ, 1997,271с.' 1

86. Райская Н.Н., Сергиенко Я.В., Френкель А.А. Инфляционные процессы в России (1992-1999гг.): тенденции, факторы. -М.: Финстатинформ, 2001, 236с.

87. Райзберг Б.А. Рыночная экономика, М., 1995, 584с.

88. Реформы глазами американских и российских ученых, под ред. Богомолова О.Т.,М., 1997,242с.

89. Российский статистический ежегодник м., 2000,2001,2002,2003, 2004.

90. Рынок, бизнес, коммерция, экономика, толковый терминологический словарь, М., ИВЦ «Маркетинг», 1997, 271с.

91. Саркисянц А. Россия в системе мирового долга. Вопросы экономики. №5 1999, с. 18-24.

92. Самуэльсон П. Экономика, вводный курс, пер. с англ., М., Прогресс, 1968, 598с.

93. Селигмен Б. Основные теории современной экономической мысли, М., прогресс, 1968, 628с.

94. Симбирцев В.А. Основы теории измерения экономических процессов, Новосибирск, НТАЭиУ, 1997,188с.

95. Сиськов В.И. и др. Очерки по трудовой теории ценности, М., МГСУ, 1997, вып. 8,328с.

96. Смирнов B.JL, Гурин Г.В. Производительность труда: как ее измерять, ЭКО, 2003, №1, с.60-79.

97. Смит А. Исследования о природе и причинах богатства народов, тома 1 и 2, Ленинград, 1931г., 426с., 487с.

98. Смит В. Происхождение центральных банков. М.: Институт национальной модели экономики, 1996, 358с.

99. Сорос Дж. Кризис мирового капитализма. М.: ИНФРА-МД999, 586с.

100. Соболь В.А. Очерки по вопросам баланса народного хозяйства, Госстатиздат, 1960,338с.

101. Сокольников Т.Я. Новая финансовая политика, на пути к твердой валюте, Mv Наука, 1991,296с.

102. Спицин А. Воспроизводство и развитие экономического потенциала, Экономист, 2002, №5, с. 12-20.

103. Струмилин С. К денежной реформе // Плановое Хозяйство. №3. 1924,с 8104. Стратегия развития российской экономики и программа первоочередныхшагов, авт. колл. под рук. Абалкина Л.И., Институт экономики РАН, 1996, 318с.

104. Струве П. Хозяйство и цена, Спб., 1913, 338с.

105. Струмилин С.Г. Проблемы соцмализма и коммунизма в СССР, М., 1961, 412с.

106. Тарасова Н.А., Блюмина М.С. Международные конференции по проблемам реформирования постсоциалистических экономик (1995-1996) и проблема занятости, РАН, ЦЕМИ, 1996, 50с.

107. Теория и Практика государственно-монополистического капитализма. -М.: ИНИОН, 1973,428с.

108. Тихонравов Ю.В. Теория управления, М., Вестник, 1997, 336с.

109. Туган-Барановский М.И. Бумажные деньги и металл. Одесса; М.:Русская, 318с.

110. Усоскин В.М. Теории денег. М.: Мысль, 1976, 458с.

111. Федоренко Н.П. Система оптимального функционирования экономики, М., Наука, 1980,202с.

112. Хайек Ф. Частные деньги. М.: Институт национальной экономики. 1966. 256с.

113. Хакен Г. Синергетика, пер. с англ., М., 1986,418с.

114. Хикс Дж. Р. Стоимость и капитал, М., Прогресс, 1993, 398с.

115. Чеботарь Ю.М. Оплата труда и ценообразование, М., Мир деловой книги, 1997,127с.

116. Чуканов Н.А. Информационная экономическая теория, М., Мир, 1994, 208с.

117. Шарапов С. Бумажный рубль. СПб: тип. Товарищества «Общественная польза», 1895, 224с.

118. Щербаков В.Н. Основы рациональной системы хозяйствования, М., 1998, 316с.

119. Шипов А.П. О средствах к устранению наших экономических и финансовых затруднений СПб.: тип Ф.С Сущинского, 1866, 322с.

120. Фридмен М. Количественная теория денег. М.: Эльф-пресс, 1996.

121. Шипов А.П. Куда и отчего исчезли у нас деньги? СПб., 1860.

122. Шуляк Н.П., Ценообразование, М., ИВЦ «Маркетинг», 1999, 242с.

123. Шумпетор Иозеф. Теория экономического развития: исследование предпринимательской прибыли, капитала, процента, конъюнктуры, М., 1982, 588с.

124. Экономика России, колл. авторов, М. Союз, 2000, 602с.

125. Экономическая теория национальной экономики и мирового хозяйства, под ред. Грязновой А.Г. и Чегелевой Т.В., Ф.А., 1999, 386с.

126. Экономическая теория под ред. Ларионова И.К., Пилипенко Н.Н., Щербакова В.Н., М., КГК «Дашков и К0», 2005, часть 1, часть2.

127. Keynes J. A Treatise on money London : Macmillan and Co. Vol.1.2.1930.

128. Warburton C. Depression, Inflation and Monetary Policy. Selected Papers, 1945-1953. Baltimore: The John Hopkins Press, 1966.

129. Angel I J. The behavior of money. N.Y.: McGraw-Hill Book Co., 1936.

130. Friedman M. Monetary Policy: Tactics versus Strategy // The Search for Stable Money / Ed. By. J. Dorn and A. Schwartz Chicago: University of Chicago Press, 1987,288р.

131. Kaldor N. How Monetarism Failed // The Money Supply in the economic process / Ed. By. M. Musella and C.Panico. Vermont: Edward Elgar Publishing Co., 1996,412р.

132. Moore B. Unpacking the Keynesian black box: bank lending and money supply The Money Supply in the Economic Process / Ed. By M. Musella and C.Panico. -Vermont: Edward Elgar Publishing Co., 1996, 318p.

133. Davidson P. Endogenous money, production process, and inflation analysis // The Money Supply in the economic process / Ed. By. M. Musella and C.Panico. -Vermont: Edward Elgar Publishing Co., 1996$98p^

134. Handbook of Monetary Economics / Ed. By Friedman B. And Hahn G., -Amsterdam: North Holland, 1990, 584p.

135. Carr J. and Darby M. The role of Money Supply Shocks in the short -Run Demand for Money // Journal of Monetary Economics. Vol.8№2. September 1981, p38-56.

136. Maddala G. and in-Moo Kim. Unit Roots, Cointegration, and structural Change. Cambridge: Cambridge University Press, 1999,524р.

137. ELYASIANI e. AND Zadeh a. Econometric Tests of alternative scale variables in money demand in open economies. International evidence from selected OECD countries // The quarterly Review of Economics and Finance. № 39. 1999/ p. 1834.

138. Bahmani-Oskooee M. and Bohl M. German monetary unification and the stability of the German M3 money demand function // Economic letters.№ 66. 2000, p. 24-38.

139. Muscatelli V. and Spinelli F. The long-run stability of the demand for money: Italy 1861-1996 // Journal of Monetary Economics № 45 2000, p. 54-69.

140. Carlson J. Hoffman J. Keen В., Rasche R. Results of a study of the stability of со integrating relations comprised of broad monetary aggregates // Journal of Monetary Economics. № 46 2000. p. 31-54.

141. Mikkelsen J. A Model of Financial Programming // IMF Working Paper. № 80. 1998., p.36-54.1. Щ *

142. De Вгоеск М., Krajnyak К., Lorie H. Explaining and Forecasting the Velocity of Money in Transition Economics, with Special reference to the Baltics, Russia and other countries of the Former Soviet Union // IMF Working Paper. № 108. 1997, p 42-68.

143. Poser J. Barterization and Demonetization in FSU Economics // Economic System. Vol. 22 № 3.1998. p. 39-54.

144. Marvasti A. and Smyth D. The Effect of Barter on the Demand for Money: an Empirical analysis // Economic Letters. № 64. 1999.

145. Buch C. Russian Monetary policy Assessing the Track Record // Economic Systems. Vol. 22. № 2. 1998., p. 26-34.

146. Ball L. Another look at long-run money demand // Journal of Monetary Economics. № 47. 2001. p. 18-22.

147. Mishkin F. Lessons from the Asian Crisis // Journal of International Money and Finance. № 18. 1999.p. 38-46.