Разработка механизмов повышения безопасности и качества оказания услуг с использованием банковских карт тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.13, кандидат экономических наук Пугачев, Кирилл Борисович

• Пугачев, Кирилл Борисович
• кандидат экономических наук
• 2008

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Пугачев, Кирилл Борисович

Введение.

Глава 1 Исследование факторов, влияющих на безопасность и качество услуг, предоставляемых держателям банковских карт.

1.1' Исследование рынка банковских услуг на основе банковских карт.

1.2 Исследование влияния рисков, возникающих при эмиссии'и обслуживании банковских карт, на деятельность банка.29"

1.3 Анализ видов мошенничествам области банковских карт.

1.4 Проблемы безопасности операций с банковскими картами и их влияние на качество услуг, предоставляемых держателям карт.

Выводы по Главе 1.

Глава 2 Разработка механизмов повышения безопасности и качества услуг, предоставляемых держателям карт.

2.1 Формирование тарифов и пакета услуг, предоставляемых держателям банковских карт, как инструмент управления качеством обслуживания.

2.2 Управление рисками мошенничества.при эмиссии и эквайринге.

2.3 Анализ мер противодействия мошенничеству, осуществляемых службой безопасности банка.

2.4 Разработка автоматизированной системы управления лимитами для повышения безопасности и качества обслуживания держателей банковских карт.

2.5 Проектирование экспертной системы предоставления авторизации и разработка методики преобразования признаков различных видов мошенничества в простые правила экспертной системы.

Выводы по Главе 2.

Глава 3 Реализация^концептуальных положений использования новых информационных технологий с целью повышения безопасности и качества» обслуживания держателей банковских карт.

3.1 Микропроцессорные карты стандарта ЕМУ как резерв повышения безопасности и качества.

3.2 Результаты использования новых информационных технологий, направленных на повышение качества обслуживания держателей банковских карт и обеспечение безопасности осуществляемых операций.

Выводы по Главе 3.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Разработка механизмов повышения безопасности и качества оказания услуг с использованием банковских карт»

Нарастающие темпы научно-технического прогресса и ускоряющиеся технологические процессы, характеризующие современную изменчивость любой экономической системы, требуют от субъектов экономики оперативно реагировать и адаптироваться к этим изменениям. Неотъемлемыми чертами банковской деятельности в современных условиях являются усиливающаяся конкуренция на рынке банковских продуктов и услуг, динамичное развитие банковских информационных технологий.

Банковские карты, являясь платежным инструментом экономической системы безналичных расчетов, сегодня составляют неотъемлемую часть спектра клиентских продуктов и услуг, предоставляемых любым банком, работающим на рынке розничных услуг, как в России, так и за рубежом. Представляя собой один из самых динамично развивающихся видов банковских услуг, банковские карты используются и как отдельно взятая услуга банка, и как дополнительный сервис, предоставляемый вместе с другими продуктами. Банковская карта может быть-открыта по инициативе клиента в качестве платежного средства, а может быть предложена ему для удобства погашения выданного кредита, или для упрощенного доступа к процентам, начисляемым на срочный вклад. Все большее распространение получает практика перечисления заработной платы на банковский счет с картой, а также кредитные карты, позволяющие держателям пользоваться по своему усмотрению предоставленным им банком возобновляемым кредитным лимитом.

Практически полностью заменяя наличные деньги, банковская карта сегодня является уникальным платежным инструментом. Удобство использования банковской карты, доступ с помощью данного платежного инструмента к банковскому счету, кредитам, переводам и другим услугам банка, а также возможность повсеместно расплачиваться банковской картой являются определяющими факторами использования банковских карт в современном мире - мире высоких технологий.

Наряду со значительным количеством преимуществ, банковские карты I имеют и некоторые недостатки, самым важным из которых являются небезопасность безналичных расчетов и высокая степень возникновения'риска мошенничества по банковским картам.

Банковская, карта является ключом доступа к банковскому счету и этим обусловливает огромный интерес к данному платежному инструменту со стороны мошенников, так как они со своей стороны также могут получить возможность доступа к средствам, размещенным на банковских счетах или предоставляемым в кредит держателям карт. Банки и платежные системы безусловно стараются себя ограждать от хищения денег со счетов клиентов, но преступники постоянно совершенствуют свои технологии. Противодействие мошенничеству на сегодняшний день не опережает его, а способы предотвращения-и борьбы с ним часто являются*всего лишь ответным.шагом на те или иные виды мошенничества.

Внимание банков к проблеме безопасности операций использования и обслуживания таких платежных инструментов, как банковские карты, связано с тем, что увеличение количества действующих карт, развитие инфраструктуры рынка услуг на основе банковских карт и значительный рост объема1 операций сопровождаются увеличением потерь от действий, мошенников. Помимо прямых финансовых потерь банки несут также и косвенные потери, связанные со снижением уровня доверия, снижением качества обслуживания, потерей существующих и потенциальных клиентов. Наличие прямых потерь от мошеннических операций и значительные косвенные потери вызывают необходимость принятия эффективных мер по обеспечению безопасности операций с банковскими картами и качеству обслуживания держателей карт.

• Недостатки большинства используемых программных приложений, обеспечивающих безопасность операций' с банковскими картами в режиме реального времени, связаны, в первую очередь, с глобальностью оцениваемых ими параметров. Большая часть поступающих данных обрабатывается сотрудниками подразделений по противодействию мошенничеству постфактум, что приводит к снижению оперативности реагирования на появление новых точек или схем мошенничества. Глобальность параметров систем реального времени не позволяет совмещать требования безопасности с индивидуальными потребностями того или иного клиента, и банки вынуждены искать компромисс между уровнем безопасности и созданием комфортных условий для держателей карт.

В российских условиях существует ряд аспектов, обостряющих проблему безопасности операций с банковскими картами и, соответственно, проблему качества обслуживания держателей карт. Во-первых, у банков нет достаточного опыта в этом вопросе ввиду сравнительного недавно начавшегося в России стремительного развития рынка услуг на основе банковских карт. По этой же причине держатели карт проявляют безграмотность при их использовании, и не всегда считают нужным со своей стороны проявлять понимание к требованиям и рекомендациям банков по обеспечению элементарных условий безопасности. Во-вторых, в условиях конкуренции внутри банковской системы и высокого уровня недоверия друг к другу банки с неохотой идут не только на создание объединенных процессинговых центров, но и на обмен опытом, что приводит к снижению уровня качества услуг, предоставляемым держателям банковских карт. В-третьих, приобретение соответствующих программных приложений и создание подразделений, обеспечивающих их эффективную работу, требует значительных затрат, которые многие банки считают неоправданными. Недостатки большинства используемых программных приложений, обеспечивающих безопасность операций с банковскими картами в режиме реального времени, связаны, в первую очередь, с глобальностью оцениваемых ими параметров. Большая^ часть информации обрабатывается сотрудниками подразделений по противодействию мошенничеству постфактум, что приводит к снижению оперативности реагирования на появление новых точек или схем мошенничества. Глобальность параметров систем реального времени не позволяет совмещать требования безопасности с индивидуальными потребностями того или иного клиента, и банки вынуждены искать компромисс 7 между уровнем безопасности и созданием комфортных условий для держателей карт.

Рынок услуг на основе банковских карт в России за последние годы увеличился в несколько- раз, общее количество выпущенных- в; России] банковских карт по данным Центрального Банка. Российской! Федерации на . начало 2008' года превысило? 100 миллионов» штук. Принимая; во внимание растущий спрос на безналичные операций с использованием банковских карт, решение вопроса повышения? безопасности, операций является ключевым^ фактором повышения' качества оказания услуг безналичных расчетов с использованием банковских карт: Вышесказанное; определило; выбор темы и 1 акту алы юсть направления исследования.

Целью исследования; является разработка механизмов' обеспечения безопасности операций с банковскими- картами и повышения; качества услуг, предоставляемых* банками держателям банковских карт: .

Для достижения5 обозначенной цели были поставлены и решены следующие задачи: > ' ' ?•

1. Провести анализ- рынка: банковских услуг с использованием банковских карт в России и определить тенденции его развития: •

2. Исследовать влияние рисков, возникающих при эмиссии и обслуживании банковских^ карт, на деятельность банков и обосновать необходимость разработки механизмов;, способных снизить риск возникновения мошенничества.

3. Выполнить анализ существующей технологии проведения транзакции по . карточным; операциям и обосновать необходимость, ее усовершенствования. 4. Определить группы авторизационных лимитов по географии; целям, оборотам; интенсивностшиспользования карт.

1 Под механизмами в работе будем понимать совокупность инструментальных средств, технологий, методов и организационных мероприятий, направленных на достижение поставленной цели.

5. Разработать автоматизированную систему управления лимитами для повышения качества обслуживания держателей банковских карт с учетом их потребностей и требований безопасности.

6. Разработать методику и принципы преобразования признаков видов мошенничества в простые правила экспертной системы, позволяющей выявлять и предотвращать мошеннические операции на стадии их совершения.

7. Разработать модель экспертной системы, позволяющей повысить качество обслуживания держателей банковских карт за счет оценки безопасности производимой операции.

8. Обосновать необходимость перехода на технологии использования микропроцессорных карт.

9. Апробировать систему управления лимитами и проанализировать эффективность использования системы с точки зрения снижения количества мошеннических операций и прямых финансовых потерь банка.

Объектом исследования является экономическая система безналичных расчетов с использованием банковских карт . Предметом исследования выступает процесс оказания услуг безналичных расчетов держателям банковских карт.

Теоретической основой исследования послужили работы отечественных и зарубежных экономистов, специалистов в области банковского дела, управления рисками, информационных систем, материалы научно-практических конференций, а также аналитические и тематические публикации по исследуемой проблеме.

Методологической основой' проведения исследования явились методы теории вероятности и математической статистики, структурного анализа

2 Экономическая система безналичных расчетов с использованием банковских карт - действующая совокупность принципов, правил, законодательно закрепленных норм, определяющих форму и содержание ; основных экономических отношений, возникающих в процессе производства, распределения, обмена и

I потребления банковских услуг. Участниками отношений экономической системы безналичных расчетов с использованием банковских карт выступают банки-участники платежных систем, торговые предприятия, держатели карт и сами платежные системы как регулирующий орган экономических отношений. сложных процессов, систёмного аналйза и экспертных оценок. За основу созданной" продукционной модели базы знаний экспертной системы предоставления авторизации взяты концептуальные положения-подхода Байеса.

На. результаты исследованиям повлияли труды таких авторов, как Л.Г. Батракова, С.Ю. Буевич, И.М., Голдовский, В.В. Дик, В.М. Жеребин, И.А. Киселева, Ш31 Конюховский;, ША. Корнилов;, А.Е. Кулакова, О.И. Лаврушин, Д.А. Лаптырев; И-.BLЛарионова, Б;Е. Одинцову MIA. Рогов, С.А. Середа, Ю.Ф. Тельнов, В.В: Тен, Г.А. Черней.

В качестве источников, составляющих информационную базу исследования;, использованы, законодательные и нормативные акты, регулирующие банковскую деятельность, официально опубликованные данные международных платежных систем, Центрального Банка Российской Федерации,, статистические данные нескольких крупных российских :и зарубежных банков! по мошенничеству и разработанные: ими стратегические: меры противодействия, различные аналитические материалы, отражающие реальное развитие технологий противодействия ¿ мошенничеству,, принципы/ проведения операциишо картам, с микропроцессорами.

Научная новизна исследования состоит в:, разработке l методики; построения, и использования системы управления лимитами и экспертной системы предоставления авторизации; с целью повышения качества обслуживания держателей' банковских карт и предотвращения возможных . . случаев существующего и выявления появляющегося мошенничества. •

Предмет защиты составляют следующие положения: и результаты, полученные лично соискателем и* содержащие элементы научной новизны:

1. Доказана недостаточная:эффективность существующей информационной системы предоставления авторизации по банковским картам с точки зрениям противодействия; мошенничеству и; качества услуг, предоставляемых держателям банковских карт.

2. Обоснована необходимость использования автоматизированной системы управления лимитами, экспертной системы предоставления-авторизации, перехода на технологии' эмиссии и обслуживания карт с микропроцессорами, позволяющих повысить качество обслуживания держателей банковских карт с учетом их потребностей и обеспечения безопасности операций.

3: Предложен механизм разделения карточных операций в отдельные группы лимитов; по типам операций, регионам и местам использования;

4.' Разработана- автоматизированная система управления авторизационными лимитами . с целью * повышения- качествам услуг, предоставляемых держателям банковских карт, и увеличения уровня безопасности; операций по банковским картам. . . . , '

5. Разработана; методика распознавания признаков . различных видов, мошенничеств и использования этих признаков для преобразования в простые правила экспертной системы. . Проведена идентификация проблемной области, определены архитектура данной экспертной системы и способ формализации базы'знаний.

6. Проведена оценка, влияния . перехода на технологии; . использования микропроцессорных карт и доказана экономическая эффективность данного перехода за счет снижения уровня мошенничества. г Отмеченные результаты соответствуют пунктам; 2.5 «Разработка концептуальных положений использования новых информационных и коммуникационных технологий с целью .повышения эффективности управления в экономических системах» и 2.6, «Развитие теоретических основ методологии, и инструментария проектирования, разработки и сопровождения информационных систем субъектов экономической . деятельности: методы формализованного, представления предметной области, программные средства- базы данных, корпоративные- хранилища данных, базы знаний; коммуникационные технологии» паспорта специальности08.00.13.

Основные положения ориентированы на широкое использование и вносят определенный вклад в теорию безопасности банковских операций и информационного менеджмента. Самостоятельное практическое значение имеют:

• < определение комплекса мер для повышения качества обслуживания держателей банковских карт и снижения уровня мошеннических операций по банковским картам, состоящего из системы управления лимитами по картам и экспертной системы предоставления авторизации, а также обоснование необходимости перехода на использование технологий микропроцессорных карт;

• разработанная экспертная. система* предоставления авторизации, позволяющая снизить прямые и косвенные потери от мошенничества, и удовлетворять различные потребности держателей банковских карт; система может быть использована повсеместно в любой процессинговой^компании;

• методика распознавания признаков- различных видов мошенничества для преобразования их в простые правила экспертной системы; использование механизмов извлечения признаков, видов мошенничества из экспертной системы для анализа авторизационных запросов, приходящих из платежных систем;

• определение принципов управления и ведения базы знаний экспертной системы предоставления авторизации по банковским картам;

• предлагаемая автоматизированная система управления лимитами, предназначенная для повышения качества обслуживания держателей карт с учетом их потребностей и требований безопасности; система может быть использована как самостоятельно в любой процессинговой компании, так и в банке и процессинговой компании одновременно; определение механизма разделения операций, проводимых по банковским картам, в отдельные группы лимитов по типам операций, совершаемых владельцами карт, регионам и местам использования.

Основные положения работы докладывались и получили одобрительную оценку на следующих конференциях: 3-я Международная выставка и конференция «Интеллектуальные карты и системы безопасности информационных технологий» (Москва, 2006 г.); студенческая научно-практическая конференция «Управление конкурентоспособностью в условиях Российского рынка» (Москва, 2007 г.); научно-практическая конференция «Научное исследование в области экономических информационных технологий и юриспруденции с использованием технологий Е-Ьеагтг^» (Москва, 2007 г.).

Разработанные в диссертации положения и рекомендации были применены в проектах по разработке и внедрению системы управления лимитами, экспертной системы предоставления авторизации, а также в проекте по переходу на выпуск и обслуживание микропроцессорных карт в ЗАО «Банк Сосьете Женераль Восток» КАБ. Имеется соответствующая справка о внедрении.

Заключение диссертации по теме «Математические и инструментальные методы экономики», Пугачев, Кирилл Борисович

Выводы по Главе 3

1. Исследование технологий использования карт с микропроцессорами показало, что они являются высоконадежными по сравнению с банковскими картами с магнитной полосой. При проведении авторизации по банковской карте с микропроцессором банк-эмитент включает в обмен данными дополнительную информацию, корректирующую условия обслуживания карты с целью повысить безопасность использования банковской карты.

2. Переход на технологии использования микропроцессорных карт уменьшает уровень карточного мошенничества. В диссертационной работе разработан алгоритм для вычисления уровня карточного мошенничества при переходе на выпуск и обслуживание микропроцессорных карт, проведена оценка и доказана экономическая эффективность данного перехода на примере расчета снижения уровня мошенничества по банковским картам на примере ЗАО «Банк Сосьете Женераль Восток» КАБ.

3. Разработанная автоматизированная система управления лимитами позволяет повысить качество обслуживания держателей банковских карт за счет установления необходимых каждому отдельно взятому клиенту значений лимитов, как на постоянной, так и на временной основе, минимизируя при этом возможность проведения мошеннических операций в условиях увеличенных значений лимитов. Наличие у банка системы управления лимитами позволяет снизить потери банка от мошеннических операций, что подтверждено статистическими данными по количеству мошеннических операций и суммарных потерь от них в ЗАО «Банк Сосьете Женераль Восток» КАБ до и после внедрения данной системы:

4. Внедрение экспертной системы предоставления авторизации по банковским картам даст возможность оперативно реагировать на появление новых схем и точек мошенничества. Система позволяет удовлетворять различные потребности держателей карт, создавать и изменять правила, с их помощью описывать случаи мошенничества. Использование экспертной системы повышает качество обслуживания держателей карт, а также безопасность операций по банковским картам за счет снижения количества мошеннических операций приблизительно - на 40-50 %.

5. Использование разработанного автором комплекса мер- по повышению безопасности и качества обслуживания держателей карт, состоящего из системы управления лимитами по картам, экспертной системы предоставления авторизации и перехода на использование технологий микропроцессорных' карт, позволит снизить уровень мошеннических операций по банковским картам и повысить качество обслуживания. Проведенные в работе расчеты показали эффективность использования предложенных механизмов повышения безопасности и качества оказываемых услуг с использованием банковских карт.

147

Заключение

Предмет данного исследования имеет высокую актуальность, как для бизнеса банка на основе банковских карт, так и для торговых предприятий, систем электронной коммерции и других компаний, так или иначе связанных с использованием банковских карт. В самом начале исследования проведен анализ рынка банковских услуг с использованием банковских карт в России и тенденций его развития. На основе уже имеющихся классификаций банковских рисков была проведена классификация рисков, возникающих при эмиссии и использовании банковских карт, и было исследовано их влияние на деятельность банков.

В процессе исследования были изучены схемы противодействия мошенничеству, используемые как в автоматическом режиме, так и путем обработки периодических отчетов о совершенных транзакциях. Были проанализированы данные по совершенным случаям мошенничества и выявлены «слабые места» в системах безопасности банков и торговых предприятий при работе с банковскими картами, позволяющие совершать мошенничества по той или иной схеме. Анализ существующих методов управления рисками возникновения мошенничества при эмиссии и эквайринге банковских карт позволил определить ряд мер для управления данными рисками, а также для повышения качества услуг, предоставляемых держателям банковских карт.

Безусловно, ряд рисков при работе с банковскими картами, поддается страхованию, но никто не может застраховать банк от имиджевых потерь, которые влекут за собой потерю доверия не только со стороны держателей банковских карт, но и со стороны других клиентов, в том числе и корпоративных, не связанных непосредственно с использованием банковских карт. Большинство продуктов банка на основе банковских карт не являются совершенными с точки зрения предоставления владельцу счета контроля расходов, совершенных с использованием банковской карты; на данный момент широко используются только дополнительные информационные сервисы, извещающие владельца счета об уже совершенных операциях.

Исследование качества услуг, оказываемых держателям банковских карт, позволило сделать вывод о необходимости предоставления максимально полного спектра услуг своим клиентам и необходимости управления тарифами на пользование данными услугами.

Анализ существующей системы предоставления авторизации показал недостаточную степень защиты безналичных расчетов с использованием банковских карт, а также низкий уровень сервиса, который банки могут предоставлять своим клиентам, в первую очередь, ввиду глобальной оценки авторизационных параметров. В результате проведенных исследований была разработана новая мера противодействия мошенничеству - автоматизированная система управления лимитами по банковским картам. Принцип работы данной системы состоит в установлении самим держателем банковской карты ограничений по количеству и объему операций, совершаемых за период, не только для операций выдачи наличных, но и для безналичных платежей по признакам географии и целям использования.

Разработанная автором экспертная система предоставления авторизации, позволяющая выявлять мошеннические операции на стадии появления новых схем мошенничества и не совершать мошеннические операции по уже существующим схемам. Экспертная система позволяет повысить качество обслуживания держателей^ банковских карт и обладает следующими особенностями:

- способностью в режиме реального времени исследовать не только запрос, находящийся в текущей обработке, на предмет его возможной принадлежности к мошенническому, но и предыдущую историю операций по карте;

- возможностью предоставлять пользователю экспертной системы вводить специальные правила с конкретизацией параметров вплоть до определенного номера терминала или их последовательности; способностью при необходимости изменять авторизационные параметры банковской карты для выдачи наиболее обоснованного ответа;

- интерфейсом, дающим пользователю экспертной системы возможность оперативно выяснить мотивы и критерии, на основании которых системой было принято то или иное решение.

Переход на технологии выпуска и использования банковских карт с микропроцессорами является резервом повышения безопасности и качества услуг, оказываемых держателям банковских карт. В процессе авторизации по банковским картам с микропроцессорами присутствуют этапы достоверной взаимной аутентификации карты и терминала и верификации держателя, дифференцированной в зависимости от рискованности операции, повышающие уровень безопасности безналичных расчетов и использованием банковских карт. Помимо указанных преимуществ микропроцессорные карты отличаются повышенной физической безопасностью.

В ходе исследования было спрогнозировано снижение уровня мошенничества по банковским картам и повышение качества обслуживания клиентов банка, держателей банковских карт, в случае внедрения и применения всех предлагаемых мер. Проведена оценка внедрения и доказана' экономическая эффективность их использования.

Поставленные задачи по исследованию рынка карточных услуг и разработке механизмов повышения безопасности и качества оказания услуг безналичных расчетов с использованием банковских карт были решены. В результате проведенного исследования были разработаны механизмы повышения безопасности и качества услуг с использованием банковских карт, поставленная^ цель была достигнута и подтверждена практическим использованием результатов исследования.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Пугачев, Кирилл Борисович, 2008 год

1. Инструкция N 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций»

2. Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, N 266-П, утв. ЦБ РФ 24.12.2004

3. Постановление Правительства РФ от 31.03.2005 N 171 «Положение об осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники.

4. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности»

5. Федеральный Закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

6. Федеральный Закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»

7. Федеральный Закон от 22.05.2003 N 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт

8. Абдеев П.Ф. Философия информационной цивилизации. М.: Владос, 1994.-203 с.

9. Абдикеев Н.М., Данько Т.П., Ильдеменов C.B., Киселев А.Д. Реинжиниринг бизнес-процессов.-М.: Изд-во Эксмо, 2005.-592с.-(МВА)

10. Абовский Н.П. Творчество: системный подход, законы развития, принятие решений. М.: СИНТЕГ, 1998. - 230 с.

11. Автоматизация информационных технологий в экономике. / Под ред. Г.А. Титоренко. -М.: ЮНИТИ, 1998. 400 с.

12. Автоматизация моделей рыночной экономики (на примере модели системы безналичных расчетов с применением пластиковых карт). Корнев B.C., Костюченко A.C. М.: Спутник+, 2006. - 115 с.

13. Автоматизация проектирования систем управления. / Под ред. В.А. Трапезникова. М.:Статистика; 1978; - 224 с.

14. Автоматизация^ проектирования экономических информационных систем./ В.М.Жеребин, А.Н.Романов, Б.Е.Одинцов. -М: Наука, 1988' 176 с. :

15. Алгоритмы оптимизации проектных решений. / Под- ред. А. И. Половинкина.-М.: Энергия, 1976; 264 с.19; Атре Ш. Структурный подход к организации, баз: данных. - М;: Финансы и статистика, 1983. - 317 с. " ;

16. Балабанов И.Т. Электронная коммерция. Спб.: Питер, 2001- 336 с.

17. Банки и технологии Balanced ScoreCard - альтернативные - модели / Банки и технологии / 04^2002 •

18. Банковская система России.: Настольная; книга банкира: Книга И. -М.":ТОО Инжиниринго-консалтинговая компания ДЕКА, 1995:- 768 с.

19. Банковские информационные1 системы. Под,ред. д.э.н., проф. В.В. Дика.-М.:Маркет ДС, 2006.-816с.: ил.

20. Банковские информационные системы и технологии: Часть 1: Технология банковского учета.: Под ред. Чистова Д.В. М.: Финансы и статистика, 2005.-382 с.

21. Банковские операции Печникова A.B., Маркова О.М;, Стародубцева Е.Б. -М.: ИНФРА-М, 2007. 366 с. .

22. Банковское дело: Учебник 2-е изд., перераб. и доп;/ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2001.- 672 е.: ил.27