Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.03, доктор юридических наук Новоселова, Людмила Александровна

• Новоселова, Людмила Александровна
• доктор юридических наук
• 1997

Оглавление диссертации доктор юридических наук Новоселова, Людмила Александровна

Введение.

Глава I.

Средства на банковских счетах «до востребования» как объект гражданских правоотношений.

1. Деньги как объект гражданских правоотношений.

2. Правовая природа «средств на банковских счетах» «до востребования».

3. Денежные средства на банковских счетах как объект гражданского права.

3.1 Денежные средства на банковских счетах как средство платежа.

4. Особенности денежных средств на банковских счетах как объекта гражданско-правовых сделок.Г.

Глава II.

Расчетные правоотношения и расчетные сделки

1. Понятие и основные черты расчетных правоотношений.

2. Соотношение расчетных сделок (обязательств) и обязательств, на основании которых производятся расчеты. Окончательность перевода средств.

3. Урегулирование отношений между банками в процессе перевода.

4. Правовая природа отношений, возникающих при исполнении поручений о платежах

5. Правовые формы распоряжения средствами на счете.

6. Отзыв и изменение поручений в процессе исполнения.

7. Сроки и маршрут исполнения поручений о перечислении средств.

8. Обращение взыскания на средства безналичных переводов в порядке исполнительного производства.

Глава Ш

Проблемы гражданско-правовой ответственности банков за нарушения расчетных обязательств. Последствия ошибочных действий

1. Формы и виды гражданско-правовой ответственности банков за нарушения при осуществлении безналичных расчетов.

2. Гражданско-правовая ответственность банков за действия третьих лиц.

3. Основания, условия и размер ответственности банков за нарушение расчетных обязательств.

4. Последствия ошибочных действий при переводе средств.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений»

Актуальность темы исследования. Движение денежных средств в банковской системе нередко сравнивают с движением крови в живом организме, без которого нет ни роста, ни развития, ни самой жизни. Деньги являются одним из самых замечательных и одним из наименее познанных созданий человеческой цивилизации.

Изучение природы денег, их роли и функций относится к сфере экономической науки. Задачей юридической науки, в том числе и науки гражданского права, является рассмотрение таких граней денег как явления хозяйственной жизни, которые отражаются в праве. Прежде всего это касается определения предмета денежного обязательства и денег как объекта гражданского права.

Юридические разработки в данной области после фундаментальных исследований, проведенных Л. А. Лунцем в 20-40 х годах, практически не проводились. Впрочем, в системе социалистического производства при сосредоточении средств производства в руках государства, монополизации государством банковской деятельности, плановом распределении товаров и кредитных ресурсов в них отсутствовала необходимость.

При коренном изменении экономической системы устоявшиеся в советском гражданского праве подходы к проблемам денежно-кредитной сферы перестали отвечать потребностям хозяйственной жизни. Реорганизация банковской системы, иной уровень развития товарно-денежного оборота, динамичное включение в практику прогрессивных форм расчетов не нашло адекватного отражения в российской правовой литературе.

Нормальные товарно- денежные отношения в современных условиях невозможны без правового обеспечения, позволяющего участникам оборота использовать средства на банковских счетах для погашения своих денежных обязательств максимально эффективно и безопасно. Без создания четкой системы правовых норм, регулирующих расчетные отношения, практически невозможно включение нашей страны в систему прямых международных расчетов. Если теоретические разработки специалистов Европы и США направлены на создание юридических конструкций, обеспечивающих применение прогрессивных способов передачи информации о перемещении денежных средств (электронные платежи), то в российской правовой доктрине не определены принципиальные положения о правовой природе используемых оборотом средств платежа, о связи основного и расчетного обязательства, характере отношений, возникающих при безналичном перечислении средств, о моменте погашения денежного долга при передаче денежных средств в безналичном порядке, о правах участников расчетов на находящуюся в процессе перевода сумму и т. д. Сложившаяся ситуация затрудняет использование наиболее прогрессивных способов передачи денежных средств, тормозит развитие денежного рынка, а, следовательно, и экономики в целом.

Отношения, возникающие в процессе передачи денежных средств через банковскую систему (расчетные отношения) до введения в действие части второй

Гражданского Кодекса Российской Федерации регулировались преимущественно актами Госбанка СССР и Банка России которые, как правило, устанавливали лишь технику проведения банковских операций. Права и обязанности и ответственность участников безналичных переводов средств регулировались без учета изменений, связанных с созданием системы коммерческих банков, организацией межбанковских расчетов и т. д.

Часть вторая Гражданского Кодекса Российской Федерации определила основные положения об обязательствах банков, возникающих при безналичных платежах. Но на уровне Кодекса не могли быть подробно урегулированы все вопросы, связанные с осуще-ствленнием таких расчетов. Разработка законов, детально определяющих права и обязанности банков и клиентов в процессе расчетов, требует наличия комплексных теоретических разработок в области расчетных отношений. Их отсутствие объясняет и отсутствие законодательных инициатив в данной области и серьезные проблемы правоприменительной практики.

Данные судебной статистики, в том числе и арбитражно-судебных органов, свидетельствуют об огромном росте числа дел, связанных с конфликтами в сфере расчетов. По количеству эти споры в последние два года составляют около 50 процентов от общего числа дел, рассмотренных арбитражными судами. По размеру удовлетворенных судом требований эти дела стабильно занимают первое место. В силу неоднозначности и противоречивости правового регулирования расчетных отношений затруднено формирование стабильной и единообразной практики. По данной категории споров велик процент отмен, многие дела неоднократно рассматриваются в различных судебных инстанциях.

Результатом исследования проблем гражданско-правового регулирования расчетных отношений являются не только рекомендации, направленные на восполнение пробелов в правовом регулировании гражданского оборота, в процессуальном законодательстве, но и совершенствование практики применения законодательства о расчетах, в том числе и судебными органами.

Предметом настоящего исследования является комплекс отношений, возникающих между участниками гражданского оборота при исполнении денежных обязательств, в частности, при использовании в качестве средства платежа по обязательствам безналичных денежных средств, а также практика разрешения арбитражными судами споров, связанных с осуществлением расчетов.

Целями исследования являются теоретическая разработка проблем, связаных с определением правовой природы безналичных денежных средств и особенностей гражданско-правового регулирования отношений в сфере безналичных расчетов, оценка эффективности существующих правовых конструкций, опосредствующих эти отношения и выработка рекомендаций по их совершенствованию.

Методологической основой исследования являются сравнительно-правовой и историко-правовой методы в сочетании с комлексным и системным анализом иследуемых отношений.

В ходе исследования рассматривался исторический процесс формирования понятия денег, используемого правом, развития договорных институтов, обеспечивающих механизм денежного обращения в современных условиях. В целях выявления наиболее эффективных правовых решений проблем, возникающих в рассматриваемой сфере, проанализированы положения законодательства стран, в которых правовое регулирование безналичных расчетов достигло наибоее высокого уровня (в основном, США), а также положения международно-правовых актов.

Проведенное исследование основывается на работах русских, советских и российских цивилистов по общей теории обязательств, а также исследованиях в области гражданско-правового регулирования расчетных отношений.

Прежде всего необходимо отметить монографические исследования J1. А. Лунца, содержащие анализ основных правовых категорий, опосредствующих денежное обращение и механизма их формирования. Методологические подходы к рассмотрению сложнейших явлений хозяйственной жизни, использованные J1. А. Лунцем, во многом предопределили сам выбор темы исселедования.

Теоретические разработки проблем, связанных с темой диссертационного исследования проводились С. С. Алексеевым, М. М. Агарковым, И. В. Авилиной, Ю. Г. Васиным, М. И. Брагинским, С. Н. Братусем, А. Г. Быковым, В. В. Витрянским, С. А. Герасимено, И. С. Гуревичем, В. А. Дозорцевым, Л. Г. Ефимовой, О. С. Иоффе, Н. И. Клейн, Е. С. Компанеец, А. С. Комаровым, С. М. Корнеевым, 3. Г. Крыловой, Я. А. Куником, О. А. Красавчиковым, Ф. X. Либерманом, М. Литовченко, А. Л. Маковским, М! Г. Масевич, В. К. Мамутовым, Н. С. Малеиным, Я. А. Павлодским, Б. И. Пугинским, С. В. Полениной, Э. Г. Полонским, В. А. Рахмиловичем, М. Г. Розенбергом, В. А. Рясенцевым, Г. П. Сави-чевым, О. Н. Садиковым, Д. Н. Сафиуллиным, Е. А. Сухановым, Ю. К. Толстым, А. Е. Шертобитовым, Е. А. Флейшиц, Р. О. Халфиной, С. А. Хохловым, П. Цитовичем, Г. Ф. Шершеневичем, 3. Н. Шкундиным, В. А. Язевым и другими авторами.

Среди зарубежных авторов нельзя не упомянуть исследования Ф. К. Савиньи, Р. Са-ватье, Ж. Гавалды, Ф. А. Манна, Нуссбаума, Л. Эннекцеруса.

Основой диссертационного исследования явилялись также фундаментальные экономические исследования товарно-денежных отношений Дж. М. Кейнса, К. Маркса, М. Фридмена, Л. Харриса, Ф. Хайека, Усоскина В. М.

Научная новизна исследования определяется разработкой целостной концепции расчетных отношений, основанной на определении правовой природы безналичных денежных средств как средства платежа, представляющего собой обязательственное право требования (право на деньги). Выбранные подход позволил с учетом современных условий дать понятие денежного обязательства, охарактеризовать его предмет, определить права, обязанности и особенности ответственности участников правоотношений по переводам средств в безналичном порядке.

На основе изученных материалов автором сформулированы следующие основные положения, которыве выносятся на защиту:

1. При безналичных расчетах роль средства платежа выполняет имущество в виде абстрактного, безусловного и не ограниченного сроком права требования к банку о выплате (выдаче) денег \право на деньги\, основанного на договоре банковского счета либо аналогичных договорных конструкциях,

2. Особенностью «денежных средств на счете «как самостоятельного объекта гражданского права признается их двойственная природа, определяемая тем, что указанный вид имущества, являясь обязательственным правом требования клиента в отношении банка, рассматривается правом как средство платежа и, следовательно, выполняет функции денег.

Правовой режим данного вида имущества определяется специальными правилами, регулирующими отношения по договору банковского счета и расчетах (главы 45 и 46 Гражданского Кодекса Российской Федерации). Распространение на «денежные средства на счете» норм гражданского законодательства, регулирующих отношения по поводу наличных денег, возможно лишь с учетом специфики рассматриваемого объекта

3. Перемещение безналичных средств по банковским счетам клиентов предлагается рассматривать в качестве особого порядка передачи прав, отличного от общегражданской уступки прав требования (цессии), а возникающие при осуществлении такой передаче обязательства с участием банков (расчетные обязательства) -как обособленные от основной сделки, по которой производится платеж.

4. В качестве основного критерия выделения расчетных правоотношений как особого вида гражданскоправовых отношений предлагается рассматривать особый объект совершаемых сделок, которым является право требования к банку, выполняющее роль средства платежа. Определяющим при этом является не само участие банка, как субъекта этих отношений, а характер его обязательств.

5. Поручения о перечислении или получении средств, вытекающие из договора банковского счета (платежное поручение, поручение об открытии аккредитива, чековый договор, инкассовое поручение) предлагается рассматривать как самостоятельные договорные типы, отличные от классических конструкций комиссии и поручения. Их характеризует особый субъектный состав и специфика осуществляемых по таким поручениям сделок - передача прав на деньги в специальном порядке, предусмотренном законодательствои и банковскими правилами.

6. Для выявления соотношения расчетных обязательств с денежным обязательством, по которому производится платеж, предлагается ввести в доктрину понятие окончательности перевода безналичных средств, определяющее момент завершения процесса их перевода от плательщика к получателю, результатом которого является исполнение денежного обязательства и перемещение денежных средств от должника кредитору.

7. В отличие от существующего порядка, при котором риск неисполнения расчетного обязательства банками вследствие утраты или задержки суммы перевода, неплатежеспособности банков, как правило, лежит на клиенте, инициировавшем перевод, предлагается возлагать этот риск на ту сторону в основном денежном обязательстве, которая отвечает за выбор этого банка.

8. Обосновывается необходимость установления специальных норм об основаниях и пределах ответственности банков за нарушения обязательств в сфере расчетов. Предлагается императивно установить, что возмещение владельцу средств основной суммы перевода и процентов на эту сумму за период задержки перевода или неправомерного удержания средств должно производиться банками, за исключением случаев, когда неисполнение расчетного обязательства имело место по вине клиента. Убытки владельца средств, превышающие сумму перевода и процентов на нее, должны возмещаться банками клиентам лишь в случае, когда банк действовал умышленно или допустил грубую неосторожность, если иные основания ответственности не предусмотрены соглашением с банком.

На основании теоретических выводов, анализа судебно-арбитражной практики сформулированы предложения по совершенствованию законодательства и практики его применения, в том числе: о необходимости определения в гражданском законодательстве момента исполнения денежного обязательства при безналичных платежах, а также определения понятия окончательности перевода средств; о закреплении в законе порядка урегулирования отношений между банками в процессе перевода средств, предусматривающего необходимость акцепта банком переданного ему поручения с учетом приемлемости предложенного ему способа расчета; об изменении существующего подхода к определению момента погашения денежного обязательства при различных формах расчетов; о необходимости закрепления в актах налогового и финансового законодательства положений об условиях и моменте совершения платежей при расчетах по обязательствам публично-правового характера, имущественных прав государства, банков и плательщиков в отношении таких переводов; о включении в банковские правила исчерпывающего перечня оснований отзыва плательщиком своего распоряжения банку о списании средств по требованиям третьих лиц;об исключении из банковских правил положения, возлагающего на банк плательщика обязанности производить платежи по требованиям на безакцептное списание, со ссылкой на акт законодательства при отсутствии распоряжения клиента; об установлении в законодательстве об исполнительном производстве механизма обращения взыскания на безналичные средства на счетах и средства, находящиеся в процессе перевода, предусматривающего введение единообразной процедуры исполнения под контролем судебного исполнителя и через депозитный счет суда; об определении в законодательстве понятия «операционный день банка»; об определении сроков безналичного перевода средств с учетом положений, закрепленных в ГК РФ; о закреплении права банка-эмитента инкассового поручения определять маршрут его исполнения; о внесении в уголовно-процессуальное законодательство положений о порядке ареста средств на банковских счетах, а также сумм в процессе перевода; об изменении практики рассмотрения споров, связанных с истребованием ошибочно зачисленных банками сумм; о необходимости закрепления в законе права банка сторнировать ошибочно зачисленные средства в течение определенного срока; об установлении порядка, сроков и последствий передачи клиенту информации о проведенных по счету операциях; об урегулировании в законе отношений, возникающих вследствие установления в основном обязательстве иного места исполнения денежного обязательства, чем определяемое используемой формой расчетов; об установлении положений об ответственности банков за действия оргавнов связи и иных систем передачи информации; о необходимости разработки стандартных соглашений Центрального Банка РФ с коммерческими банками о корреспондентских отношениях; о внесении в гражданское законодательство положений об основаниях и пределах ответственности банков за нарушения при осуществлении безналичных переводов, предусматривающих дифференцированный подход к взысканию основной суммы перевода и процентов на нее и иных убытков, в том числе вызванных неисполнением основного обязательства; об установлении в законодательстве критериев распределения между банками риска случайных убытков, причиненных клиенту в процессе перевода средств.

Практическое значение научного исследования. Теоретические выводы и предложения, сформулированные в диссертации, могут быть использованы при совершенствовании действующего законодательства, регулирующего денежный оборот и расчетные отношения, при подготовке постановлений Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации и Верховным Судом Российской Федерации; подготовке и пересмотре банковских правил Банком России, а также в процессе преподавания в вузах курсов гражданского правда, спецкурса «Расчетные и кредитные отношения», «Правовое регулирование банковской деятельности».

Апробация работы и внедрение результатов исследования. Диссертация выполнена и обсуждена на кафедре гражданского права юридического факультета МГУ им. М. В. Ломоносова. Основные научные положения, выводы и предложения по совершенствованию законодательства изложены автором в монографии «Денежные расчеты в предпринимательской деятельности», в ряде книг и статей, опубликованных в журналах «Хозяйство и право», «Право и экономика», «Закон», «Государство и право» и других.

Внедрение результатов исследования и их апробация на практике связаны с деятельностью соискателя в качестве члена рабочей группы, подготовившей разделы проекта Гражданского Кодекса Российской Федерации (части второй), регламентирующей обязательства в денежно-кредитной сфере, а также его участием в разработке других законо-пректов по банковскому праву.

Некоторые результаты проведенных исследований нашли отражение в постановлениях Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, разъяснениях практики применения законодательства, данных арбитражным судам Высшим Арбитражным Судом Российской Федерации.

Материалы исследований, а также полученные результаты и выводы используются в учебном процессе: в течение ряда лет автор вел спецкурс «Правовое регулирование кредитных и расчетных отношений» на юридическом факультете Московского государственного университета им. М. В, Ломоносова. Автором периодически читается цикл лекций по данной проблематике в рамках научно-практических семинаров, проводимых АО «ЮрИнфор» для юристов российских банков.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав и заключения. Прилагается список литературы, использованной при написании работы. Структура диссертации определена целями исследования и отражают его логику.

Заключение диссертации по теме «Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право», Новоселова, Людмила Александровна

Заключение

Немногие отрасли предпринимательства оказывают столь серьезное воздействие на весь ход общественной жизни как деятельность банковской системы. Денежные вклады миллионов граждан и организаций внесены в банки. От банков зависит обеспечение бесперебойности расчетов в экономике. Кредитная политика банков определяет возможности и направления развития деловой активности. Таким образом, коммерческие банки, будучи по своей природе частнокапиталистическими образованиями, выполняют целый ряд важнейших общественно полезных функций. Сбои в банковском механизме весьма болезненно сказываются на судьбе и общества в целом и отдельного гражданина, что наглядно показала российская практика последних лет, наполненная потрясениями и человеческими трагедиями.

К сожалению, причины этих потрясений были заложены при реформировании банковской системы и ускоренном, если не сказать авральном, создании коммерческих банков в 1991-1992 годах, когда государство практически не контролировало доступ на рынок банковских услуг и не могло обеспечить действенного надзора за деятельностью банков и «квази- банков «.

Свободы» предпринимательства в сфере банковского бизнеса нет и быть не может. «Коммерческие банки относятся к наиболее строго контролируемой сфере предпринимательской деятельности. Немногие области деловой активности проверяются столь часто и так неукоснительно органами контроля и регулирования, чтобы убедиться в том, что операции осуществляются в соответствии с действующими законами и административными актами. . . Интересы банков переплетаются с интересами общества, и надлежащее исполнение банками важнейщих общественных функций предполагает регулирование их деятельности»261. «Хотя банки и могут самостоятельно осуществлять операции с риском, их деятельность строго регулируется во многих отношениях, что вызвано необходимостью удостовериться, что риск проводимых банком операций является оправданным, и что банки рационально размещают денежные средства и обеспечивают себе защиту как от общих, так и от отдельных рисков»262.

Контроль необходим для сохранения доверия неселения к банковской системе, которое является предпосылкой ее существования. Государство и сами банки всеми доступными им способами стремятся удержать это доверие. Банкротство банка, особенно крупного, всегда влечет массовые банкротства клиентов. Банкротство банка на Западе - явление крайне редкое, чему способствует продуманная и четкая система правовых и организационных мер, обеспечивающих снижение риска невозможности произвести урегулирование между банками, оперативное регирование контролирующих органов на факты рискованной кредитной политики банков и т. д.

261 Рид Э., Котгер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. Пер. с анг. М. 1983, С. 57

262 Российская банковская система: западный анализ. Закон, 1992, № 1, С. 42

Последнее время при разработке норм, регулирующих банковскую деятельность, основное внимание уделяется созданию механизма обеспечения прав вкладчиков-граждан263, хотя обеспечение сохранности средств на счетах юридических лиц и предпринимателей имеет для экономики отнюдь не меньшее значение. Реально гарантии прав вкладчиков, в частности, системы страхования вкладов, не созданы.

Нормы гражданского права, регулирующие расчетные отношений тесно связаны с нормами иных отраслей права, регламентирующих банковскую деятельность, сферу денежного обращения. Во многом нормальное функционирование гражданско-правовых конструкций обеспечивается посредством норм иных отраслей права. В связи с этим работа по совершенствованию правового регулирования расчетных отношений должна опираться на четкую программу, обеспечивающую комплексный подход к решению проблемных вопросов.

В рамках такой программы можно выделить комплекс вопросов, связанных с совершенствованием управления банковской системой : создание оптимальной системы управления, четкое определение функций и полномочий органов контроля и надзора за банковской системой, обеспечение обратной связи с коммерческими банками и т. д.

Требуют совершенствования системы экономического воздействия на банковскую систему, отработка действующих нормативов.

В качестве второго направления можно выделить совершенствование платежного механизма, В рамках этого направления должны быть определены структура и организация платежной системы, правовой статус и сферы использования различных расчетных и платежных инструментов, вопросы урегулирования отношений между банками в процессе расчетов и т. д. Необходимо также четкое определение полномочий различных органов, в том числе и Центрального Банка России по регулированию расчетов, в том числе и безналичных.

Особенности банков как участников оборота требуют также скорейшего принятия специальных актов о банкротстве банков, обеспечивающих максимальную защиту интересов вкладчиков и клиентов и общую устойчивость банковской системы. В настоящее время закончена разработка проекта Федерального закона «О банкротстве банков», предусматривающем процедуры, обеспечивающие оперативное устранение с рынка банковских услуг ненадежных финансовых посредников. Основной упор при этом делается на реорганизационные, а не ликвидационные процедуры.

Требуют совершенствования и нормы процессуального законодательства, регламентирующие порядок ареста и обращения взыскания на безналичные денежные средства. К сожалению, в проектах законов «Об исполнительном производстве» и «О судебных приставах», внесенных на рассмотрение Государственной Думы эти вопросы практически не нашли отражения.

263 См. например, ст. 840 Гражданскогго кодекса Российской Федерации, ст. 39 Закона о банках и банковской деятельности в редакции от 3 февраля 1996 г. и т. д.

Самостоятельным направлением является переработка правил бухгалтерского учета расчетных операций в банках и организациях.

В рамках гражданскоправового регулирования необходима разработка законодательных актов, обеспечивающих конкретизация положений, закрепленных в части второй Гражданского Кодекса Российской Федерации. В соответствии с нормами Гражданского Кодекса Российской Федерации правовое регулирование ряда важнейших отношений в сфере расчетов должно осуществляться на уровне закона (статьи 862, 863, 864, 874 и т. д.) Банковские правила, к которым относятся и инструкции и письма Центрального Банка Российской Федерации, по этим вопросам могут приниматься только в соответствии и на основании положений закона.

При создании системы законодательных актов можно исходить из структуры норм главы 46 ГК РФ о расчетах. В их развитие возможно принятие актов, регламентирующих аккредитивные операции, операции по кредитовому переводу средств, инкассовые операции. Одновременно целесообразным представляется разработка единого акта, определяющего основные положения об обязательствах, возникающих между участниками безналичных расчетов - Закона об основах правового регулирования расчетных отношений.

В законе могли бы быть определены:

- основные понятия, используемые в нормативных актах, регулирующих указанную сферу отношений: платеж, перевод средств (дебетовый и кредитовый), окончательность платежа, платежное поручение, инкассовое поручение, акцепт поручения, урегулирование и т. д. ;

- рамки полномочий государственных органов, в том числе и Центрального Банка России по вопросам, регулируемым данным законом;

- основные положения об обязательствах банков, возникающих при исполнении поручений клиентов;

- принципы ответственности банков за нарушение правил совершения расчетных операций перед клиентами и положения о распределении риска случайных убытков между банками;

- пределы инициативных действий участников расчетных отношений по определению процедур перевода средств и четкое определение границ, в рамках которых участники расчетов вправе на договорной основе устанавливать те или иные правила.

Особенности отношений, возникающих при использовании современных способов передачи информации о расчетных операциях, требуют также принятия специального законодательного акта «Об электронных платежах».

Вторым уровнем системы гражданско-правового регулирования расчетных отношений являются нормативные акты Центрального Банка Российской Федерации по вопросам безналичных расчетов, принятые в пределах его компетенции в развитие положений Гражданского кодекса Российской Федерации и иных федеральных законов. Основной задачей при подготовке актов этого уровня и переработке действующих инструкций является создание четкой системы правил, обеспечивающих функционирование предусмотренных в законах правовых конструкций.

Очевидно, что требуемый эффект может быть достигнут лишь при комплексном совершенствовании всей системы норм, обеспечивающих функционирование платежного механизма.

Список литературы диссертационного исследования доктор юридических наук Новоселова, Людмила Александровна, 1997 год

1. Абрамов С. И. Все о расчетах: нормативные акты, методические рекомендации, М. ; 1994. —96 с.

2. Автоматизированные системы обработки финансово-кредитной информации: Учебное пособие \В. С. Рожнов, Г. К. Бегоцкая, С. В. Геков и др. Под ред. В. С. Рожнова. — М. ; Финансы и статистика, 1990, — 254 С.

3. Агарков М. М. Проблемы законодательного регулирования. М. ; Финансовое издательство, 1926. — 21 С.

4. Агарков М. М, Обязательство по советскому праву. М. ; 1940

5. Агарков М. М. Основы банкового права. Курс лекций. — М, Государственное финансовое издательство Союза ССР, 1929. — 120 С.

6. Агарков М. М. Учение о ценных бумагах (Репринтное воспроизведение издания 1927 г. с соврем, предисловием проф. Коломина Е. В. )-М. ; Финстатинформ, 1993. — 140С.

7. Алексеев С, С. Акцептная форма расчетов между социалистическими организациями по советскому гражданскому праву. Автореферат кандидатской диссертации, Свердловск. 1952.

8. Алексеев С. С. Теория права. М.: Изд-во БЕК, 1995. — 320 с.

9. Алексеев С. С. Кодекс цивилизованного рынка \\ Российская газета от 14 марта 1996 г.

10. Алексеев М. Ю. Рынок ценных бумаг. — М.: Финансы и статистика. 1992. — 348 С. Алехин Б. И. Рынок ценных бумаг: Введение в фондовые операции. — Самара: «Самвен», 1992. — 160 С.

11. Алякин А. А. Организация учетной работы банка. — 2е изд. — М. : Инфра-М, 1994.80 С.

12. Альтшулер А. Б. Валютно-финансовое сотрудничество стран СЭВ \\ Государство и право,1969,N 1

13. Амуржуев О. В. Дорогавцев А. Е. Неплатежи: способы предотвращения и сокращения. — М. : Аркаюр, 1994. — 56 С.

14. Андреев В. Свет ли в конце тоннеля или Кто поможет найти утерянные деньги? \\ Экономика и жизнь, 1993 № 19 с. 6.

15. Антонов Н. Г. Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки. М. ;АО «Финстатинформ», 1995 — 270 с.

16. Ансон В. Договорное право. М. ; 19S4

17. Астахов Н. П. Правовое регулирование расчетов между социалистическими организациями по иногородним поставкам. Диссертация кандидата юридических наук. М. ;1961 Ачкасов А. И. Активные операции коммерческих банков. М. ; Консалтбанкир, 1994.80 С.

18. Ачкасов А. И. Операции «А-ФОРФЭ». Общая характеристика и техника совершения. М.; Изд-во «Консалтбанкир», 1994 — 48 с.

19. Арбитражный процесс. Учебник для вузов \ Под ред. проф. М. К. Треушникова. — Зерцало, 1995, — 448 С.

20. Бабиновский А. П. Центральная расчетная палата \\ Деньги и кредит, 1992, № 12 с. 52

21. Базарова Т. П. Чек. \М. : АО Консалтбанкир, 1993. — 70 С.

22. Балабанов И. Т. Валютные операции. — М.; Финансы и статистика, 1993. — 144 С.

23. Банковский бизнес в России: криминологические и уголовные правовые проблемы. Рук. авт. колл. Тосунян Г. А. . — М. : АНХ при Правительстве РФ: 1994. — 168 С.

24. Банковская система: какой ей быть? \\ Деньги и кредит. — 1989, № 12 С. 3

25. Банковское дело. Под ред. Лаврушина О. М. М.; 1992

26. Банковское дело. Учебник. Под ред. Л. П. Кроливецкой и др. — М. ; Финансы и статистика, 1995. — 476 с.

27. Баринов В. Т. Справочная книга инспектора валютных операций коммерческих банков. М: Менатеп-Информ, 1995. — 432 С.

28. Батырев В. М. , Усоскин М. М. Краткосрочный кредит и организация денежного обращения в СССР. — М. : Госфиниздат, 1952. — 172 С.

29. Батырев В, В. Денежное обращение в СССР. Вопросы теории, организации и планирования. — М. — Госфиниздат, 1959. — 380С.

30. Басин Е. В. , Гонгало Б, М. , Крашенинников П. В. Залоговые отношения в России. Комментарий к закону «О залоге». М.; Изд-во «ЛОГОС», 1993. — 157 с.

31. Бегишев Р. Кто тормозит платежи? \\ Бизнес и банки, 1992, № 23 с. 1

32. Белов В. А. Ценные бумаги в Российском гражданском праве. М. :»ЮРИНФОР, 1996. — 448 с.

33. Белов В. А. Юридическая природа процентов по статье 395 ГК РФ \\ Бизнес и банки, 1996, № 14 с. 1

34. Белов А. П. Способы обеспечения исполнения обязательств во внешнеторговых сделках. \Внешнеэкономический ЦЕНТР»СОВИНТЕРЮР» М. ;1992. — 96 с.

35. Белов Валентин. Договор банковского вклада. \\ Бизнес и банки, 1995 № 38 с. 4-5

36. Белов Валентин. Договор расчетно-кассового обслуживания счета \\»Бизнес и банки, 1996, № 8, с. 72-3

37. Белов Вадим. Корсчет как средство освобождения от долгов \\ Бизнес и банки, 1995, № 25 с. 2-3

38. Белов В. А. Кое-что о конвертируемости валют \\ Бизнес и банки, 1995, № 26 с. 2

39. Белов В. А. О юридической силе судебных актов \\»Бизнес и банки», 1996, № 10 с. 1

40. Белова Т. А. Текущие валютные счета организаций: Открытие, ведение. Использование. — М.; Консалтбанкир, 1995. — 80 С.

41. Беляков М. М. Вексель как важнейшее платежное средство. — М. : МП Трансферт, 1992. — 143 с.

42. Березина М. М. Крупное Ю. С. Межбанковские расчеты: Практическое пособие. — М.; АО «Финстатинформ» 1993. — 139 С.

43. Брагинский М. И. Обязательства и способы их обеспечения: неустойка, залог, поручительство, банковская гарантия (комментарий к новому ГК РФ)-М, : АО»Центр деловой информации»-127 С.

44. Брагинский М. И. Сделки: понятия, виды и формы (комментарий к новому ГК РФ)-М.: АО «Центр деловой информации», 1995. — 119 с.

45. Братко А. Г. Роль Центробанка в укреплении и преобразовании системы коммерческих банков \\ Бизнес и банки, 1995 № 25 с. 1

46. Бричко JL В. Правовые основы деятельности Государственного банка СССР как расчетного центра страны: Автореферат дис. кандидата юридических наук. М: 1966 — 14 С.

47. Бричко JI. В. Законодательство о расчетах в народном хозяйстве СССР — М. : Юрид. лит. 1977. — 104 С.

48. Брызгалин А. О взыскании недоимок с ссудных счетов \\ Бизнес и банки, 1994, № 28 с.2

49. Бухвальд Б. Техника банковского дела. Пер. с нем. А. Ф. Каган-Шабшай, — М. ; АО «ДИС» 1993. — 234 С.

50. Василенко Г. А. Пластиковые деньги \\ Хозяйство и право, 1995, N 10

51. Васильева М. Чек как средство платежа \\ Закон, 1992 N 12

52. Васильева М. Чек как средство платежа \\ Закон, 1992, № 12, С. 33

53. Вексель и вексельное обращение в России. Сборник. Сост. Волохов А. В. Равкин Д. А. — М. : Учебный центр «Банкцентр» 1994 — 304 с.

54. Венедиктов А. В. Основные проблемы банкового законодательства. К проекту кредитного устава СССР. — М. : Финансовое издательство НКЮ СССР, 1925. — 27 С.

55. Вильнянский С. И. Кредитно-расчетные правоотношения: учебное пособие. — Харьков, Издательство Харьковского ун-та, 1955. — 58 С.

56. Виноградов В. В. О положении в экономике и банковской системе \\»Бизнес и бан-ки№, 1996 № 11 с. 1

57. Витрянский В. В. Защита и имущественных прав акционеров и акционерных обществ. Практика Высшего арбитражного суда. \\ М. : «Центр деловой информации» 1994. — 164 с.

58. Витрянский В. В. Проблемы арбитражно-судебной защиты гражданских прав участников имущественного оборота. Диссертация. — М.: «СПАРК», 1996 — 58 с.

59. Витрянский В. В. Расчеты. Комментарий к главе 46 ГК РФ. \\ Хозяйство и право, № 8с. 3

60. Волгин Б. А. Гражданско-правовые проблемы регулирования расчетных отношений в народном хозяйстве. Диссертация кандидата юридических наук. Саратов, 1982

61. Воронин Д. В. Правовая база банковской деятельности: на пути к международным стандартам \\ «Бизнес и банки», 1996, № 12 с. 1

62. Воронова J1. К. Правовое регулирование кредитно-расчетных отношений в народном хозяйстве. Учебное пособие для юридических вузов и факультетов — Киев: Выща школа, 1988. —214 С.

63. Гагарин С. В. Никольский Ю. Б. Шамаев г. А. Межбанковский кредит: дилинговые операции на рынке «коротких денег»-М. :»ПРИНТЛАЙН», 1995 — 208 с.

64. Гаретовский Н. В. Вопросы совершенствования банковской системы \\ Деньги и кредит. — 1989. — № 11. — С. 8

65. Гаухман Л. Д. Максимов С. В. Уголовно-правовая охрана финансовой сферы: новые виды преступлений и их квалификация. Научно-практическое пособие. М. : Учебно-консультационный центр ЮрИнфоР, 1995. — 96 с.

66. Герасименко С. А. Защита прав налогоплательщиков в арбитражном суде. \\ М. : АО «Центр деловой информации» 1994, — 90 с.

67. Гвирцман М. В. Правовое регулирование банковской тайны \\ Деньги и кредит. 1992. № 6. С. 57

68. Гвирцман М. Правовые сложности открытия расчетных счетов \\ Закон. 1992. № 10. С. 31.

69. Годме Поль-Мари. Финансовое право. Пер. с фр. — М., Прогресс, 1978. — 429 С. Годэме Евгений. Общая теория обязательств. М. , 1948, 504 с.

70. Гражданское право России при переходе к рынку: Сб. научных статей преподавателей кафедры гражданского права юр. фак-та МГУ \ Отв. ред. Суханов Е. А. — М. : ДЕ-ЮРЕ, 1995 — 246 с.

71. Гражданско-правовое регулирование банковской деятельности. Учебное пособие. Под ред. проф. Е. А. Суханова — М. : Учебно-консультационный центр ЮрИнфоР, 1994256 с.

72. Гражданский кодекс России. Часть вторая. Текст проекта. Комментарии. Проблемы.

73. М. ; Международный центр финансово-экономического развития. 1995-382 с.

74. Гражданское и торговое право капиталистических государств. Учебник. Под ред. Васильева Е. А. . — М. ^Международные отношения», 1992. — 560 с. Гражданское право. Учебник, т. 2 М.: Юридическое издательство, 1938 — 600с.

75. Гражданское право. Учебник. М. : Юридическая литература, 1970 Гражданское право. В 2-х томах. Учебник. Под ред. проф. Суханова Е, А. — М. Издательство БЕК, 1993, — 384 с. и 432 с.

76. Гуревич И. С. Очерки советского банковского права. — JI. : Изд-во ЛГУ, 1959. — 1301. С.

77. Гуревич И. С. Правовые проблемы расчетных и кредитных отношений. Автореферат дис. доктора юридических наук. — Л., 1972, 38 С.

78. Гуревич И. С. Правовое положение Государственного банка СССР \\ Правоведение. Изд. вузов. — 1984. — № 2. С. 43

79. Денежно-кредитные системы социалистических стран \ О. И. Лаврушин, Н. И, Вален-цева, И. Д. Мамонова и др. — М. ;Финансы и статистика, 1989, — 208 С.

80. Деньги, кредит, банки. Справочное пособие. Под ред. Кравцовой г. И. — Минск, «Меркаванне» 1994 270 с.

81. Деньги и банки. Энциклопедический справочник. М. : АО «Центр социально-экономических исследований и информации СЭИ», 1994. — 302 с.

82. Дитер В. Эльберскирх. Практика осуществления межбанковских операций \\ Деньги и кредит, 1991, № 6 с. 41

83. Дмитриев-Мамонов В. А. , Евзлин 3. П. Теория и практика коммерческого банка. — Из дореволюционного опыта. — М.; АО Менатеп-Информ, 1992. — 236 С.

84. Документарные аккредитивы: сравнение CP 500 и CP 400, Постатейный детальный анализ. М. : Издание Международной торговой Палаты» М. ;»АО «КОНСАЛЬТБАНКИР», 1995-160 с.

85. Долан Эдвин ДЖ. , Кэмпбелл Колин Д. , Кэмпбелл Розмари ДЖ. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. M-J1. ,1991

86. Ефимова Л. Г. Взаимоотношения с банком на новую правовую основу \\ Хозяйство и право, 1989, №9 С. 101.

87. Ефимова Л. Г. Банк и клиент. Равные ли партнеры? \\ Хозяйство и право, 1992, № 1 с.96

88. Ефимова Л. Правовые проблемы расчетов в строительстве \\ Хозяйство и право. 1992, №5 С. 100

89. Ефимова Л. О правовой природе договора банковского счета и банковского вклада \\ Государство и право. 1992, № 4 С. 123

90. Ефимова Л. Практические вопросы вексельного права \\ Бизнес и банки, 1992, № 12 Ефимова Л. Правовые проблемы кредитной системы России \\ Бизнес и банки, 1992, №23

91. Ефимова Л. Методические рекомендации и примерный текст кредитного договора \\ Бизнес и банки, 1993, № 18 С. 5

92. Ефимова Л. Г. Понятие, правовая природа и содержание кредитных договоров, заключаемых коммерческими банками V\ Государство и право. 1993, № 5 С. 80

93. Жамен С. , Лакур Л. Торговое право. Учебное пособие. Пер. с фр. — М. ; Международные отношения, 1993. —251 с.

94. Жуков А. И. Услуги коммерческих банков: Зарубежный опыт и практика. — М. . Консалтбанкир, 1995. — 86 с.

95. Жуков Е. Ф. Трастовые и факторинговые операции коммерческих банков. М. : АО Консалтбанкир, 1995. —48 С.

96. Зайцева Л. Н. О формах расчетов, видах и способах платежа, \\ Деньги и кредит. —1985. — № 7 С. 27

97. Зайденварг В. А. Безналичные расчеты в народном хозяйстве СССР. — М. : Госфин-издат, 1955, 72 С.

98. Законодательство России о банках, кредитовании и расчетах. (Осн. норм, акты): \Юрид. фирма «Контракт». Составители Н. М. Лаврова, 3. Д. Крючкова \ М. ; Контракт, 1992 —253 С.

99. Закон о банках и банковской деятельности в странах СНГ. Сборник. »Де-юре», М. : 1995 — 208 с.

100. Законодательство о ценных бумагах. Сборник нормативных актов в двух томах. М. : СПАРК, 1996.

101. Захарова В, С. Банковская система и ее роль в стабилизации экономики \\ Деньги и кредит. — 1991 №3 С. 3

102. Захаров В. Есть ли гармония в банковской сфере. Коммерческие банки и их взаимоотношения с центральными банками \\ Экономика и жизнь. 1991, № 44 С. 5

103. Зинчук Э. А. Договор краткосрочной ссуды между Госбанком и государственными хозрасчетными организациями: Автореферат дис. кандидата юрид. наук — М. 1955. — 17 С.

104. Иванов Д. Л. Вексель. — М. : АО «Консалтбанкир», 1993, — 96 с.

105. Инструкция о порядке совершения банковских операций по международным расчетам: № 1 от 25 декабря 1985 г. \Банк для внешней торговли СССР, — М. : Финансы и статистика, 1986. — 349 с.

106. Иоффе О, С. Правоотношение по советскому гражданскому праву. Диссертация кандидата юридических наук. Л. , 1947

107. Иоффе О. С. Обязательственное право. М., Юрид. лит, 1975, — 880 с.

108. Казакова Н, А, Правовые проблемы применения чеков в международных расчетах (теория и практика). Диссертация кандидата юридических наук. М. , 1974

109. Казакова Н. Новые Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов. Внешняя торговля, 1994, № 4.

110. Казакова Н. А. Балашова Ю. В. Вексель в торговом обороте. : — М. : Изд. дом «Консультант» 1994, — 80 с.

111. Калимов Д. А. Фондовое право. Правовое регулирование рынка ценных бумаг, — Мн Вэвер, 1996 — 224 с.

112. Кассовая работа с валютными и другими ценностями \ Сост. Л. И. Крайнова М. : АО «Консалтбанкир» 1992. — 56 С.

113. Кауфман И. И. Серебряный рубль в России от его возникновения до конца XIX века: опыт исследования. — Спб. тип. Б. М. Вольфа, 1910. — 268 с.

114. Кейнс Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег(Пер. с англ.) М. ;Прогресс,1978.

115. Кейнс Дж, М. Трактат о денежной реформе. — М. ; 1995.

116. Коган М. Л. Предприятие и банк: операции и сделки, права и обязанности. — М. : ПТФ «Аркаюр» 1993, — 176 С.

117. Коган М. Л. Предприятие — клиент банка. Расчетное и кредитное обслуживание; Валютные операции. — М.: «Аркаюр», 1994. — 216 с.

118. Коган М. Ответственность Госбанка и его клиентов за нарушение правил совершения расчетных операций \\ Хозяйство и право, 1979 № 11 С. 80

119. Коган М. Л, Новый Устав Госбанка СССР \\ Деньги и кредит. — 1981 № 5 С. 13 Коган М. Л. Правоотношения между Госбанком и объединениями \\ Советское государство и право. 1974 № 1 С. 58

120. Коган М. Л. Кредит и расчеты(Комментарий ст. 18 Закона о предприятии) \\ Хозяйство и право. — 1988 № 3 С. 9

121. Коган М. Открытие счетов в коммерческих банках \\ Хозяйство и право, 1992, № 2 с.114

122. Комаров А. С. Ответственность в коммерческом обороте. М.: Юрид. лит. 1991. — 208с.

123. Конфликт приобретает затяжной характер. Дело ПРАГМА-банка \\ «Комерсант ДЕЙЛИ», 1993 №72 с. 14

124. Кочович Е. Финансовая математика: Теория и практика финансово-банковских расчетов. — Пер. с серб. — М.: Финансы и статистика, 1995.

125. Комментарий части первой Гражданского кодекса Российской Федерации. — М. : Редакция журнала «Хозяйство и право» Фирма «СПАРК», 1995, — 597 С.

126. Компанеец Е. С. Полонский Э. Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. — М.: Юрид. лит. 1967. 260 С.

127. Компанеец Е. С. Рецензия на книгу Е. А. Флейшиц «Расчетные и кредитные правоотношения», \\ Советское государство и право, 1957 N 12

128. Комментарий к Гражданскому кодексу РСФСР, Изд. 3-е, исправленное и дополненное. Отв. редакторы Братусь С. Н. Садиков О. Н. , М. ;Юридическая литература, 1982. — 680 с.

129. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой. Отв. ред. О. Н. Садиков. — М. : ЮРИНФОРМЦЕНТР, 1995. — 448 с.

130. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй \постатейный\. Рук. авт. коллектива и отв. редактор О. Н. Садиков. М. : Контракт, ИНФРА-М, НОРМА, 1996. — 800 с.

131. Комментарий части первой Гражданского кодекса Российской Федерации для предпринимателей. — М. ;Фонд правовая культура, 1995. — 478 с.

132. Комментарий части второй Гражданского кодекса Российской Федерации для предпринимателей. — М.: Фонд «правовая культура», 1996. — 440 с.

133. Комментарий к Арбитражному процессуальному кодексу Российской Федерации. . М.: Контракт, Кодекс. 1995. — 528 с.

134. Коммерческие банки \Э. Рид, Р. Коттер, Э. Гилл, Р. Смит, Пер. с англ. А. А. Кандау-рова и др. Под ред. В. М. Усоскина. изд. 2-е М. :»Космополис» 1991, — 479 с.

135. Корреспондентские отношения в банковской практике \\ Бизнес и банки, 1995 № 33 с.7

136. Корреспондентские счета в системе клиринга \\ Бизнес и банки, 1992, № 32 с. 2 Королев В. Д. Создание системы банковского надзора в СССР \\ Деньги и кредит. — 1990, —№2 С. 9

137. Короткий В. В. Кредитные средства обращения и платежа. — СПб, 1992 — 75 с. Корриган Е, Центральный и другие банки: размышления о путях создания банковской системы рыночного типа \\ Экономика и жизнь. — 1990, № 46 С. 19

138. Коряков В. П. Юридическая природа кредитно-расчетных отношений в СССР, «Ученые записки ВЮЗИ», вып. IX, М. , 1960

139. Кох Тимоти. Управление банком. \в 6-ти ч. Пер. с англ. УФА, О-во «Спектр», 1993 ч. 1 — 129 С7, ч. 2 — 163 с. 6 ч. 3-4 — 211 с. , ч. 5 — 180 с., ч. 6 — 140 с.

140. Кочегарова И. В. Операции с наличной валютой в коммерческих банках. Организация кассовой работы. — М,: Консалтбанкир, 1994. — 870 с.

141. Кредитно-денежная система ССР. \М. Г. Атлас. Н. Д. Барковский, Л. Б. Валлер и др. М. ; Финансы, 1967. — 319 с.

142. Критика современных буржуазных теорий финансов, денег и кредита, сборник. М. : Финансы, 1966-1970, 286 с.

143. Крупнов Ю. С. Банковское законодательство требует системного подхода \\ Бизнес и банки, 1994, №31 с. 1

144. Кузьмин В. Ф. , Соболев Л. А. Безналичные денежные расчеты производственных и научно-производственных объединений. М. , 1979 23 С.

145. Кузьмин В. Ф. Правовое регулирование безналичных расчетов в народном хозяйстве.1. М.: 1977, — 34 С.

146. Куник Я. А. Кредитные и расчетные отношения в торговле. — М. : Экономика, 1970.1. С. 296.

147. Куник Я. А. Правовые формы внутригородских расчетов в советской государственной торговле. Диссертация кандидата юридических наук. М. , 1957

148. Куник Я. А. Кредитные и расчетные отношения в торговле. — М. : Экономика, 1976,2.е изд. доп. и перераб. — 207 С.

149. Курбатов А. Я. Ответственность банков за несвоевременное исполнение расчетных документов по платежам в бюджет и в небюджетные фонды \\ Хозяйство и право, 1996,№ 3-4.

150. Курячий А. Ответственность за нарушения в сфере наличных расчетов \\ «Экономика и жизнь», 1994, № 36 с. 22

151. Кучма Ю. Взаимоотношения банков и их клиентов по поводу выдачи наличных денег. — \\ Хозяйство и право, 1995, № 8 с. 135

152. Кэмпбелл Р. Макконнел, Стенли JT. Ерю. Экономикс: Принципы, проблемы и политика, в «-т. \Пер. с анг. М.: Республика, 1992.

153. Ласк г. Гражданское право США, М. 1961

154. Липис А. , Маршалл Т. Линкер Я. Электронная система денежных расчетов. \Пер. с анг. М. : Финансы и статистика, 1988.

155. Лебедев К. К. Практикум по коммерческому праву. Учебно-методическое пособие. — СПб «Макет», 1995. — 168 С.

156. Лекомцев С. Свыше половины платежей теряются или задерживаются по вине РКЦ \\ Финансовые известия, 1994, № 65 с. 3

157. Лексис В. Кредит и банки. М. : Изд-во Перспектива», 1994. — 120 с. Либерман Ф. X. Вопросы расчетов за продукцию и услуги в практике Госарбитража. М. , Госюриздат, 1959

158. Либерман Ф. X. Правовые вопросы укрепления расчетной дисциплины при поставках. Диссертация кандидата юридических наук. М., 1971

159. Либерман Ф. X. Расчетная дисциплина при поставках. — М. : Юридическая литература,, 1974, 199 С.

160. Лизинг и факторинг. Метод, указания по проведению операции. — М. : Кредитно-финансовый НИИбанков, 1991. — 40 с.

161. Липис А. Маршалл Т. Линкер Я. Электронная система денежных расчетов, М. 1988

162. Лордкипанидзе А. Г. Законодательство капиталистических государств о финансово-кредитных предприятиях (Франция, Англия, США) Обзорная информация \ ВНИИСЗМ. 1983, —45 С.

163. Лосвицкий Д. А. Государственная теория денег. М., 1923

164. Лунц Л. А. Деньги и денежные обязательства. — М. ;Финансовое издательство НКФ СССР, 1926.— 33 С.

165. Лунц Л. А. Лунц Л. А. Деньги и денежные обязательства. Юридическое исследование. — М. : Финансовое издательство НКФ СССР, 1927, 131 С.

166. Лунц Л. А. Денежное обязательство в гражданском и коллизионном праве капиталистических стран. — М.: Юрид. изд-во, 1948, 216 С.

167. Малеин Н. С. Кредитно-расчетные правоотношения и финансовый контроль. — М. : Наука.— 1964, — 152 С.

168. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран. : Пер с фр. в 2х томах, т. 1 Банки: в 2х кн. — М. ;АО «Финтатинформ», 1994. — 363 С.

169. Малеин Н, С. Имущественная ответственность в хозяйственных отношениях. М. ;1. Наука. 1968. — 207 С.

170. Мальцев Ю. Шкиринов И. К проблеме безакцептного и бесспорного списания денежных средств с корсчетов банков \\ Бизнес и банки, 1995, № № 21-23

171. Маслеченков Ю. С. Ситуация в банковской сфере России и прогноз ее развития \\ «Бизнес и банки», 1996, № 3 с. 1

172. Масленченков Ю. С. Банковский сектор России: прогнозы и реалии \\ «Бизнес и банки», 1996, №13 с. 1

173. Маршак М. Б. Первые русские ассигнации \\ Деньги и кредит, 1992 № 12 с. 66 Мельников А. По фальшивым авизо платит каждый москвич \\ Центр Плюс, 1994, № 45 с. 1

174. Международные расчеты по коммерческим операциям. Часть 1. Аккредитив. Изд-во АО «Консалтбанкир» 1994 — 120 с.

175. Международные расчеты по коммерческим операциям. Часть 2. Инкассо. Перевод. М. : АО «Консалтбанкир» 1994, — 79 с.

176. Международные расчеты по коммерческим операциям. Часть 3. Определение оптимальных форм и условий расчетов. . М.: АО «Консальтбанкир», 1994. — 96 с.

177. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. Учебник. Под ред. Красавиной Л. Н. — М. :»Финансы и статистика», 1994. — 592 с.

178. Миловидов В. Д. Современное банковское дело: опыт и функционирования банков США. \ Ассоц. Гуманит. знание» — М.: Изд-во МГУ, 1992, — 173 с.

179. Москвин В. А. О стандартизации банковских операций \\»Бизнес и банки», 1996, № 9с. 1

180. Морандьер Ж. Гражданское право Франции, М. , 1958

181. Мысловский Е. Н. Межбанковский кризис с точки зрения уголовного кодекса \\ Бизнес и банки, 1995, № 48 с. 1

182. Мысловский Е. Банки-призраки под крышей ЦБР \\ «Бизнес и банки», 1996, № 9 с. 8 Нам. К. Правовая природа договора банковского счета \\ Хозяйство и право, 1996, №7 с. 105

183. Научные труды по вопросам денежного обращения и кредита. \ Моск. фин. ин-т. — М.:МФИ, 1973, —244 с.

184. Никитин С. М. Финансы, кредит, денежное обращение \\ Деньги и кредит, 1992, № 12с. 15

185. Новицкий И. Б. Лунц Л. А. Общее учение об обязательстве, Госюриздат, 1950 — Новицкий И. Б. Римское право. Изд. 4е. — М. :, 1993. — 245 с.

186. Нуреев Р. М. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. |М. АО «Финстатиноформ», 1995. — 130 с.

187. О банках и банковской деятельности. Сб норм, актов. — М. : АО «Де-юре» 1992, 321 С. — 2-е изд. с доп. и изм. — 1993, 332 с.

188. О валютном регулировании и валютном контроле в Российской Федерации, сб. норм, актов. М. ; АО «Де-юре», 1994, — 509 с.

189. О фальшивых платежных документах \\ Моск. вып* «Экономика и жизнь», 1994, № 23 с. 20 Олейник О. М. Правовые проблемы ареста денежных средств предприятий и банков \\ Законность, 1993, № 10

190. Олейник О. Проблемы оснований бесспорного списания денежных средств \\ Закон, 1995, № 1 С. 93

191. Очерки по торговому праву. Сборник научных трудов, Ярославский государственный университет, Ярославль, 1994 — 78 с.

192. Очерки по торговому праву: Сб. научн. тр. \Под ред. Е. А. Крашенинникова. Ярославль, 1995. Вып. 2. — 79 с.

193. Павлодский Ефим, Ефимова Людмила. Споры коммерческих банков с предприятиями \\ Деловой мир, 31 марта 1993 г.

194. Павлодский Е. А. Правовое регулирование расчетных и кредитных отношений \\ Право и экономика, 1993, № 3-4 С. 30

195. Панова г. С. Банковское обслуживание частных лиц. — М. : АО ДИС, 1994 — 352 с.

196. Песня-Прасолов К. Место исполнения обязательства в кредитных отношениях. \\»Экономика и жизнь», 1995, № 42 с. 22

197. Пилецкий А. Н. Безналичные расчеты и хозяйственная реформа. — М. : Финансы, 1969. — 68 с.

198. Пластиковые карточки в России, Сборник. Сост. Андрев А. А. и др. М. : БАНКЦЕНТР, 1995. — 256 с.

199. Поленина С. В. Правовые формы иногородних расчетов между социалистическими организациями \акцепт, аккредитив, особый счет\: автореферат диссертации кандидата юридических нгаук. — М. — 1953. — 16с.

200. Поллард А. М. Пассейк Ж. Г. Эллис К. X. Дейли Ж. П. Банковское право США. М. , 1992.

201. Полонский Э. Г. Правовые формы кредитования и расчетов в промышленности. — М.: «Знание», 1967. —. 48 С.

202. Полонский Э. Г. Плинер В. А. О правовом регулировании расчетных и кредитных отношений \\ Советское государство и право. — 1962. — № 6 С. 69

203. Поляков В. П. Московкина Л. А. Основы денежного обращения и кредита. Учебное пособие. М.: ИИНФРА-М, 1995. — 208 с.

204. ПономаревВ. А. Государственно-монополистическое регулирование деятельности банков: границы и противоречия. — М. : Финансы и статистика, 1978, 207 С.

205. Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации. Инструкция Банка России от 4. 10. 1992 г. № 18 с коммент. и образцами заполнения кассовых документов. Сост. Носова И. А. Внукова Т. А. — М.: «Гиперокс», 1994. — 63 с.

206. Правила безналичных расчетов в народном хозяйстве. Утв. Госбанком СССР 30. 09. 87 —М.: 1988— 115 с.

207. Правовое регулирование банковской деятельности. Под ред. Е. А. Суханова-М. : Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 1997-448 с.

208. Правовые основы банковской деятельности. Учебное пособие, \Р. хау, Д. Райе, Н. Козлов и др. — М. ;Белые альвы, 1995. — 104 с.

209. Практический курс бухгалтерского учета в современном банке. Под ред. Бора М. 3. м.: АО»Дис», 1996, — 384 с.

210. Предпринимательское право. Курс лекцийШод ред. Н. И. Клейн. — М. : Юрид. лит. , 1993,-480 с.

211. Предприятие и валютный контроль. Части 1 и 2. Екатеринбург, 1996. 81 с. и 100 с.

212. Принципы международных коммерческих договоров\Пер. с анг. А. С. Комарова — М.: Международный центр финансово-экономического развития, 1996 — 328 с.

213. Путинский Б. И. Правовые средства обеспечения эффективности производства. М. Юрид. лит. 1980,- 144 с.

214. Расчеты по документарным внешнеторговым сделкам. Аккредитивы. Документарные инкассо. Банковские гарантии. Практическое пособие. |пер. с нем. М. : БАНКЦЕНТР, 1995. — 112 с.

215. Рахмилович В. А. О правовой природе безналичных расчетов, корреспондентских счетов банков и их прав на привлечение средств» \\ Право и экономика, 1996, № 1-2.

216. Рене Давид, Камила Жоффре-Спинози. Основные правовые системы современности. М. :»Международные отношения», 1996 — 400 с.

217. Ривуар Ж. Техника банковского дела. Пер. с фр. под ред. Широких И. В. — М. : Прогресс, 1993, 157 с.

218. Римское частное право: Учебник \ Под ред. проф. И. Б. Новицкого и проф. И, С. Пе-ретерского-М. : Юрист, 1994 — 544 с.

219. Розенберг М, Правовое регулирование расчетов по внешнеэкономическим контрактам \\ Закон, 1995, № 1 С. 86

220. Розенберг М. Г. Международная купля-продажа товаров. М.: 1995 — 220 с.

221. Розенберг М. Г. Спор по вопросам, связанным с расчетами. Комментарий судебно-арбитражной практики. Вып. 2, 1995.

222. Розенберг М. Г. Ответственность за неисполнение денежного обязательства. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. М. ; 1995 — 145 с.

223. Роде Эрвин, Банки, биржи, валюты современного капитализма: пер. с нем. — М. : Финансы и статистика. — 1986 № 7. — 340 С.

224. Роль банка в повышении эффективности капитальных вложений Щодшиваленко Д. П. Пессель М. А. Гнатов В. А. и др. Отв ред. П. Д. Подшиваленко, М. А. Пессель. — М. : Финансы. — 1980. — 205 С.

225. Рубанов А. А. Основы банковского права на путях к рынку \\ Правовое регулирование рыночных отношений в СССР. — М. : ИГПАН. — 1990.

226. Садиков О. Н. Уплата процентов по денежным обязательствам \\ Хозяйство и право. — 1987. —№8 С. 48

227. Садиков О. Н. Имущественные санкции в хозяйственных договорах \\ Советское государство и право,1957,N 4

228. Свириденко Т. Порядок бесспорного взыскания недоимки по платежам в бюджет в виде обращения взыскания на суммы, причитающиеся недоимщику от его дебиторов \\ Хозяйство и право, 1994, № 9, с, 134

229. Сенчило В. О совершенствовании договорных основ отношений между банками и Климентами \\ Бизнес и банки \\ 1995 № 2 с. 4-5

230. Серго Б. Банковское законодательство периода реформ||Бизнес и банки, 1992 № 47-50 Серов П. Ответственность банков за нарушение в сфере расчетов \\ Экономика и жизнь, 1994 №25 с. 21

231. Сидорова В. Н. Договор денежного вклада граждан в кредитном учреждении банка трудовых сбережений и кредитования населения СССР (Сберегательного банка СССР): Диссертация. . кандидата юридических наук. —JI. 1989, 186 С.

232. Ситнин В. К. Деньги и денежное обращение в СССР. — М., Госфиниздат. 1957-63 с. Советское гражданское право. Учебник том 2. Под ред. С. Н. Братуся, Госюриздат, М. : 1951

233. Советское гражданское право. Учебник, т. 2, Изд-во ЛенГУ, 1971 Советское гражданское право. Учебник, т. 2, ВЮЗИ, М. Юридическая литература, 1972

234. Советское гражданское право. Учебник. Под ред. Я. А. Куника. М. : Высшая школа, 1974

235. Советское гражданское право. Под ред. Красавчикова О. А. \\ М. :»Высшая школа» 1968, — в 2х томах — 520 с.

236. Советское гражданское право. Учебник, Под ред. проф. Грибанова В. П. и проф. КорнееваС. М.Тв2хтомах. — М.: Юрид лит. 1980 — 512 с,

237. Советское финансовое право: Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Правоведение»\Воронова Л. К. Горбунова О. Н. Давыдова Л. А. и др. Отв. ред. Воронова Л. К. Химичева Н. И. — Юрид. лит. 1987. — 462 С.

238. Соловьев С. Банк с большой дороги. Центральный банк РСФСР не избавился от административного синдрома \\ Труд, 19 сентября 1991 г.

239. Соловяненко Н. Реконструкция платежной системы Российской Федерации \правовая модель\ \\ Хозяйство и право, 1997, № 2

240. Соловяненко Н. Маркелов В. Особенности договорных отношений между клиентом и коммерческим банком по выполнению платежей электронным способом. \\ Хозяйство и право, 1994, № 11, С. 106

241. Соловяненко Н. И, Правовое регулирование создания и использования электронной (безбумажной) документации, в том числе заверенной электронной цифровой подписью \\ Хозяйство и право, 1994, № 4

242. Стуков Лев. О применении штрафных санкций за несвоевременное перечисление обязательных платежей \\»Бизнес и банки», 1996, № 10, С. 6

243. Судебные споры с участием банков. Обзор действующего законодательства, арбитражной и судкбной практики. Составитель Головкин А. Н. — Екатеринбург, Центр

244. Налоги и финансовое право», 1995, С. 102

245. Суханов Е. А, Посреднические и кредитно-финансовые сделки в новом Гражданском кодексе РФ \\ М. :»Центр деловой информации» 1996. — С. 97

246. Суханов Е. А. Заем и кредит. Финансирование под уступку денежного требования. Банковский вклад. Банковский счет. Комментарий ГК РФ \\ Хозяйство и право, 1996, № 7, С. 3

247. Толстой В. С. Исполнение обязательств, М. , 1973

248. Тараканова Л. А. Горина С. А. Бухгалтерский учет в банке. Практическое пособие. — М.: Приор, 1994.— 208 с.

249. Тосунян г. А. Опыт построения и правового регулирования банковских систем: Россия, Германия, Франция, США. М. : Дело ЛТД 1994, — С. 72

250. Тосунян г. А. Банковское дело и законодательство России: опыт, проблемы, перспективы. М. , 1997 № 5, С. 321

251. Трофимов К. Кредитные отношения коммерческого банка. Хозяйство и право. 1996, №9, С. 120.

252. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов. Редакция 1993 г. — М. : АО «Консалтбанкир» 1994 — С. 119

253. Усоскин В. М. «Денежный мир» Милтона Фридмена. — М. : Мысль, 1989- С. 172 Усоскин В. М. Теории денег: Современные буржуазные экономические теории: критический анализ. — М.: Мысль, 1976- С. 226

254. Усоскин В. М. Банковские пластиковые карточки. — М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1995.1. С. 144

255. Установление корреспондентских отношений между банками: Рекомендации и типовые документы. — М. : АО «АРГО» 1994. — С. 67

256. Ухтуев г. А. Банковское право. — М. : Издательство Университета дружбы народов.1990,С. 67

257. Фердинанд Мюллер. Документарные расчеты \\ Деньги и кредит, 1991, № 6, С. 49 Флейшиц Е. А. Расчетные и кредитные правоотношения. — М. : Госюриздат. 1956 — С. 276

258. Фридмен Милтон. Количественная теория денег. \Пер. с англ. — М. : «Эльф-пресс», 1996— 131 с.

259. Хабарова Л. П. Операции с государственными ценными бумагами \ГКО, КО, ОФЗ. ОСЗ, ОВВЗ\. — М. ;. — 140 с. Хайек Фридрих. Частные деньги. М. Институт Национальной Модели Экономики, 1996. — С. 237

260. Халанский В. П. Вексельное обращение в Российской Федерации: Учебное пособие.

261. СПб, Унт. экономики и финансов, 1994. — С. 37

262. Хандруев А. А. Деньги в экономике современного капитализма. — М. : Мысль, 1983,1. С. 206

263. Харрис Л. Денежная теория. Пер. с англ. под ред. В. М. Усоскина, М. , Прогресс, 1990, —С. 750

264. Халфина Р. О. Правовое положение государственного банка СССР \\ Известия АН СССР. — Отделение экономики и права. — М. 1947 — № 1, С. 3

265. Халфина Р, О. Современный рынок, правила игры. М. ; Ассоциация «Гуманитарное знание», 1993. — 138 с.

266. Хозяйственное право. Под ред. Мартемьянова В. С. том. 2 — М. : Издательство БЕК, 1994, —С. 400.

267. Хохлов В. Ответственность за пользование чужими денежными средствами. \\ Хозяйство и право, 1996, № 8 с. 38

268. Центральная Европа: вокруг проблемы «отмывания» денег \\ Бизнес и банки, 1996, № 15, С. II

269. Черепахин Б. Б. К вопросу о частном и публичном праве. М. : «Де-Юре», 1994, — 35 С. 54

270. Цыпкин г. А. Совершенствование законодательства о кредитовании капитального строительства \на примере взаимоотношений Стройбанка СССР с подрядными министерствами и их орган из ациями\: Диссертация кандидата юридических наук. — М. — 1987.

271. Цыпкин г, А. Банк: деятельность и ответственность \\ Экономика строительства. — 1989. — N° 8, С. 63

272. Шерстобитов А. Шерстобитова О. Правовое регулирование межбанковских расчетов. \\ Закон, 1995, № 1, С. 90

273. Шерстобитов А. Е. Проблемы электронной подписи остаются \\ Бизнес и банки \\ 1195 № 1,С. 2

274. Шерспок В. М. Новые положения Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации — М. : Международный центр финансово-экономического развития, 1996 —202 с.

275. Шершеневич Г. Ф. Курс торгового права: Изд. 4-е. т. 1 — 4, — Спб. 1898 — 1912.

276. Шершеневич Г. Ф. Учебник русского гражданского права (по изд. 1907 г.) М. ; Фирма «СПАРК», 1995. 556 С. 73

277. Шершеневич Г. Ф. Учебник торгового права, (по изданию 1914 г. ) М. ; Фирма «СПАРК», 1994 — 335 с.

278. Шершеневич Г. Ф. Общая теория права, т. Ш, Санкт-Петербург, 1912

279. Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков. Российский и зарубежный опыт. \\ М. ; «Финансы и статистика», 1995. — 159 с.

280. Шкундин 3. И. О юридической природе расчетного счета \\ Советское государство и право. 1950, №5. —С. 33

281. Шмитгофф К. Экспорт. Право и практика международной торговли, пер. с анг. М. ; «Юридлическая литература», 1993. — 512 с.

282. Электронные деньги: накопление, использование, хранение, безопасность \ Под ред.

283. Невежина В. П. — М. ; 1995. — 96 с.

284. Эльяссон Л. С. Деньги, банки и банковые операции. — М. ; «Экономическая жизнь»,1926,240 С.

285. Эпштейн Е. М. Банковое дело. Лекции, читанные в Московском коммерческом институте в I909M0 академическом году. — Издание 3-е — М. : Типография Н. А. Яшки на. — 1913. —366 С.

286. Якунина Т. Межбанковские расчеты: нужны всем, видны немногим \\ «Экономика и жизнь», 1994, № 44 с. 7

287. Яковлев В. Ф. Гражданско-правовой метод регулирования общественных отношений. Диссертация доктора юридических наук. Свердловск, 1972

288. Яни П. О правомерности ареста счетов юридических лиц. \\ «Экономика и жизнь», 1995 №33

289. Яни П. Можно ли обратить взыскание на арестованное имущество? \\ «Экономика и жизнь», 1995, №25 с. 24

290. Яснопольский JI. Н. Государственный Банк \\ Вопросы государственного хозяйства и бюджетного права.— вып. 1й — С. — Петербург, 1907. — С. 233.

291. Яхнина Н. А. Правоотношения между социалистическими организациями при акцептной форме расчетов. Автореферат кандидатской диссертации, М. ; 1952