Предпринимательская деятельность в сфере страхования жизни тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Соколова, Екатерина Николаевна

• Соколова, Екатерина Николаевна
• кандидат экономических наук
• 2007

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Соколова, Екатерина Николаевна

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. НАУЧНЫЕ ОСНОВЫ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В СФЕРЕ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ.

1.1. Страхование жизни как объект предпринимательской деятельности.

1.2. Значение предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни в реализации социально-экономической политики государства.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В СФЕРЕ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ.

2.1. Особенности и развитие предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни.

2.2. Государственное регулирование предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни.

2.3. Лицензирование предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни.

2.4. Опыт предпринимательской деятельности страхования жизни за рубежом и возможности его использования в РФ.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Предпринимательская деятельность в сфере страхования жизни»

АКТУАЛЬНОСТЬ ТЕМЫ ИССЛЕДОВАНИЯ. В рыночной экономике предпринимательство охватывает многие сферы деятельности человека. Охватывает оно и страхование, в том числе и страхование жизни.

Еще К. Маркс в Капитале отметил, что «жизнь каждого человека ежедневно убывает на 24 часа. Но на человеке не написано, сколько дней его жизни уже убыло. Однако это не препятствует обществам страхования жизни делать очень верные и, что еще важнее, очень выгодные выводы из средней продолжительности жизни».1

Развитие предпринимательства в сфере страхования жизни имеет важное социально-экономическое значение, которое позволяет снизить социальную напряженность в обществе за счет страховых выплат в случае потери гражданами дохода в результате наступления инвалидности, выхода на пенсию, потери кормильца и т.д.

Формирование рынка страхования жизни имеет институциональное значение в развитии экономики. Выполняя функцию накопления денежных средств, страхование жизни аккумулирует внутренние инвестиционные ресурсы общества, размещение которых способствует развитию экономики. В развитых странах доля страховых компаний в инвестировании экономики составляет около 30%.

Такое значение страхования жизни определяет необходимость становления и развития рынка страхования жизни в Российской Федерации.

Формирование национального рынка страхования жизни происходит в сложных условиях. В результате перехода к рыночным условиям хозяйствования произошло резкое снижение уровня жизни населения, усилилась дифференциация населения по уровню доходов. Россиянам по существу не компенсированы страховые накопления в Госстрахе. Переход

1 Маркс К. Капитал т.1. М. Политиздат, 1969, с. 215 к рыночной экономике сопровождался неоднократными финансовыми потрясениями и финансовыми потерями населения. В результате население не доверяет предприятиям финансового бизнеса и в том числе страховым организациям и страхованию жизни.

Предпринимательство в сфере страхования жизни преимущественно ориентировано на страхование на 5, 10 и более лет, между тем как российские страховые компании имеют свою историю в 10-15 лет. Поэтому у потребителей продуктов страхования жизни возникает законный вопрос о судьбе страховых организаций через 5-10 лет. Тем более, что большая доля страховых компаний за короткий исторический период потеряла право на проведение страхования и в том числе страхование жизни.

Между тем, страхование жизни является неотъемлемой частью финансовой инфраструктуры рыночной экономики и развитие предпринимательства в этой сфере во многом определяет развитие экономики и повышение благосостояния населения. Поэтому исследование различных аспектов предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни является актуальным.

Актуальность темы обусловлена также тем, что важная составляющая предпринимательства в сфере страхования жизни -организация пенсионного дела, которое должно получить развитие в условиях реформирования пенсионной системы.

Актуальность направления исследования подтверждается и поставленной задачей в уточненном прогнозе социально-экономического развития Российской Федерации на 2006 год и основных параметрах прогноза до 2008 года по разработке механизмов по развитию долгосрочных видов накопительного страхования (страхование жизни, пенсионное страхование)1. Важность развития страхования жизни определили то внимание, которое ей уделено в научной литературе. Архипов А.П., Бабаджанян Э.К., Бадалов JI.M., Бесфамильная Л.В., Воблый К.Г., Гомелля В.Б., Говорин А.А., Ивашкин Е.И., Кагаловская Э.Т., Коломин Е.В., Орланюк-Малицкая JI.A., Рейтман Л.И., Рябикин В.И., Турбина К.Е., Федорова Т.А., Шахов В.В. и др. внесли большой вклад в развитие теории и методологии предпринимательства и страхования жизни. Вместе с тем, не исследованы предпринимательские аспекты в сфере страхования жизни; экономические условия развития рынка страхования жизни изменяются с ростом экономики, повышением уровня жизни россиян, появлением на рынке страхования жизни зарубежных страховщиков и поэтому требуют адекватной оценки и теоретического осмысления.

ЦЕЛЬЮ диссертационного исследования является разработка предложений и методических рекомендаций по развитию предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни.

В соответствии с целью исследования в работе были поставлены и реализованы следующие научные задачи: разработать теоретические основы предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни;

- провести анализ предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни в России и за рубежом; оценить систему государственного регулирования предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни; выявить социально-экономические условия развития предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни;

1 Минэкономразвития России. Уточненный прогноз социально-экономического развития Российской Федерации на 2006 год и основные параметры прогноза до 2008 года. М„ 2005, с. 82.

- разработать предложения по организации взаимного страхования жизни;

- исследовать инвестиционную деятельность предпринимателей в сфере страхования жизни.

ОБЪЕКТ исследования - предпринимательские структуры в сфере страхования жизни как составная часть национального рынка страхования жизни.

ПРЕДМЕТОМ исследования являются социально-экономические отношения по поводу формирования предпосылок развития предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни.

ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКУЮ БАЗУ исследования составили фундаментальные труды российских и зарубежных ученых в области предпринимательства и страховой науки, законы диалектической логики. В процессе исследования применялись общенаучные методы и приемы: научная абстракция, группировки, сравнение, обобщение, методы страховой социологии.

ИНФОРМАЦИОННАЯ база исследования. В качестве информационной базы исследования использованы публикации Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации, данные Федеральной службы страхового надзора, статистические сведения, собранные отечественными и зарубежными экономистами, научно-исследовательскими институтами и центрами. Наряду с этими источниками были изучены российская и зарубежная монографическая литература, публикации в экономической прессе. Аналитические и статистические обзоры, касающиеся проблематики диссертационного исследования. В работе нашло отражение российское страховое законодательство, приведены материалы социологических исследований.

НАУЧНАЯ НОВИЗНА результатов диссертационного исследования заключаются в развитии теории и методологии предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни.

НАИБОЛЕЕ СУЩЕСТВЕННЫЕ НАУЧНЫЕ

РЕЗУЛЬТАТЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ ЛИЧНО СОИСКАТЕЛЕМ И ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ:

- предпринимательская деятельность в сфере страхования жизни определена как организация денежных потоков, связанных с формированием денежных фондов из взносов юридических и физических лиц, их инвестированием и страховыми выплатами по окончании действия договора страхования (дожития до определенного возраста), смерти застрахованных и других событий с целью получения прибыли;

- дано определение рынка страхования жизни как системы финансово-экономических отношений, связанных с куплей-продажей программ страхования жизни;

- сформулирован вывод о преждевременности введения специализации компаний по страхованию жизни, т. к. реальный рынок страхования жизни в настоящее время весьма ограничен, и поэтому диверсификация страховой деятельности является в современных условиях необходимой предпосылкой успешности страхового бизнеса в сфере страхования жизни;

- определены особенности предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни, в том числе на российском рынке: не полностью компенсированы финансовые потери населения по полисам Госстраха, основная часть населения находится за чертой страховой бедности, население не доверяет страховщикам, рынок страхования жизни в основном представлен зарплатным страхованием и направлен на минимизацию налогообложения фонда оплаты труда, отсутствует рынок взаимного страхования жизни;

- взаимное страхование жизни определено как ассоциированная форма предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни на принципах взаимного страхования;

- обоснованы предложения по формированию правовой базы взаимного страхования жизни, касающиеся уставного капитала, лицензирования и предпосылок обеспечения финансовой устойчивости обществ взаимного страхования;

- выявлено, что уровень развития предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни не соответствует состоянию экономики и доходам населения.

Достоверность и обоснованность результатов проведенного исследования определяется: использованием теоретических, методологических и информационных материалов отечественной и зарубежной научной литературы, отражающих достижения науки в области исследования проблематики предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни;

- проведением исследований состояния рынка страхования жизни;

- исследованием общественного мнения об отношении к страхованию жизни;

- использованием статистических и аналитических материалов Федеральной службы страхового надзора;

- опубликованием основных результатов исследования в 5 научных работах, объемом 2,1 п.л.;

- применением результатов исследования в деятельности Федеральной службы страхового надзора;

- выступлением с докладами на научных конференциях.

ПРАКТИЧЕСКАЯ ЗНАЧИМОСТЬ РАБОТЫ заключается в возможности использования органами законодательной и исполнительной власти РФ, Федеральной службы страхового надзора аналитического материала работы, а также сформулированных положений и рекомендаций по развитию предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни.

Практическая составляющая работы заключается в возможности использования разработанных теоретических положений и рекомендаций по активизации предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни. Обоснована целесообразность государственного регулирования нагрузки и комиссионных расходов в структуре тарифов страхования жизни, доходов страховой организации и организации страхования жизни на принципах взаимного страхования.

СТРУКТУРА ДИССЕРТАЦИИ отражает логику и последовательность проведенного исследования. Цели и задачи определили структуру работы, состоящую из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Во введении обоснована актуальность темы, сформулирована цель и задачи диссертационного исследования, определены объект, предмет, методологические, теоретические и практические основы, а также значимость исследования.

В первой главе «Научные основы предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни» раскрыто содержание предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни, дано определение предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни, понятие страхового рынка, определено место и значение предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни в реализации социально-экономической политики государства.

Вторая глава «Анализ предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни» посвящена анализу особенностей предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни в России, его государственному регулированию, в том числе лицензированию и опыту предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни за рубежом.

Втретьейглаве «Экономические условия развития предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни» определены направления повышения качества программ страхования жизни, исследованы возможности активизации предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни на принципах взаимного страхования, и рассмотрены условия повышения эффективности предпринимательской деятельности в сфере страхования на основе активизации инвестиционной деятельности. и

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Соколова, Екатерина Николаевна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

1. В диссертации определено, что предпринимательство в сфере страхования жизни основано на организации денежных потоков, связанных с формированием страхового фонда из взносов физических и юридических лиц, их инвестированием и выплатами при наступлении страховых случаев - дожития застрахованного до определенного возраста, его смерти, несчастного случая, инвалидности и др.

2. Возможность организации предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни обусловлена потребностью финансового обеспечения граждан в связи с такими неблагоприятными событиями в их жизни, как смерть, повреждение или утрата здоровья, потеря кормильца, дожитие до нетрудоспособного возраста и т.д., а также возможностью накопления средств посредством соответствующего страхования жизни. Расширение ряда страховых услуг и финансовых гарантий при страховании жизни является объективным процессом, вызванным развитием экономики, подъемом уровня жизни населения, увеличением потребностей человека и ростом конкуренции в сфере страхования жизни и финансов.

3. В работе показано, что предпринимательская деятельность в сфере страхования жизни развивается на конкурентной основе, как среда страховщиков, так и среда различных финансовых предприятий (банков, ПИФов и т.д.) за свободные денежные средства населения и предприятий.

4. Критическая оценка определений страхового рынка позволила соискателю дать понятие рынка страхования жизни как системы финансово-экономических отношений, связанных с куплей-продажей программ (продуктов) страхования жизни на случай смерти, дожития или окончания срока действия договора, несчастных случаев, заболеваний и других непредвиденных событий.

5. Автором отмечено, что страхование жизни является основной сферой предпринимательства в страховании и его развитие важно для населения в условиях реформирования системы социального страхования и необходимо для экономики в целом как важного аккумулятора внутренних инвестиционных ресурсов.

6. Исследование значения предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни показало, что оно способствует реализации социальной политики государства, защищая имущественные интересы человека, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и его пенсионным обеспечением. Накопительное страхование жизни способствует сохранению и преумножению денежных средств, способствует повышению уровня жизни населения. Социальность предпринимательства в сфере страхования жизни проявляется также в сфере приложения труда, созданием новых рабочих мест.

7. Исследование условий становления и развития предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни в России показало, что оно проходило в условиях глубокого экономического кризиса при существенном снижении уровня жизни населения и повышении уровня социальных рисков: возможности утраты места работы, невозможности или трудности получения надлежащей медицинской помощи, и недостаточности пенсионного обеспечения и.т.д.

8. В качестве особенности становления и развития предпринимательства в сфере страхования жизни в диссертации определена либеральность доступа страховщиков на рынок страхования жизни, когда фактически отсутствовала система государственного регулирования страхования. Еще до принятия

ФЗ «О страховании» (1993г.) на страховом рынке вели предпринимательскую деятельность около 1,5м тыс. компаний. При этом требования к уставному капиталу страховщиков соответствовали лишь требованиям для различных организационно-правовых форм предприятий.

9. Исследование показало, что особенностью развития страхового рынка на современном этапе является сокращение числа участников страхового предпринимательства, которое, главным образом, обусловлено возрастающими требованиями к минимальному размеру уставного капитала. Сокращение числа страховщиков идет в основном за счет региональных компаний, что в работе оценено как негативное явление. Кроме того, массовый отзыв лицензий свидетельствует о нестабильности предпринимательской среды, что негативно сказывается на поведении потенциальных потребителей страховых услуг, включая страхование жизни, на недоверии к страховщикам.

10. В качестве особенности развития страхового предпринимательства определена конъюнктурность, которая в сфере страхования жизни выразилась в зарплатном страховании, обеспечивавшем предприятиям условия по минимизации налогообложения фонда оплаты труда.

11.Анализ состояния страхового рынка показал, что 458 страховых компаний в настоящее время имеют лицензию на страхование жизни, на долю которых приходится 55% совокупного уставного капитала всех страховщиков. При этом нагрузка на предпринимательский капитал страхования жизни является более низкой, нежели данная нагрузка по другим видам страхования.

12. Доля страховых взносов по страхованию жизни в общем объеме страховых сборов за 2001-2005гг. снизилась с 50,4% до 8,5% и продолжает снижаться в результате активных действий

Федеральной службы страхового надзора и

Федеральной службы по налогам и сборам по свертыванию налогового страхования жизни. Реальный рынок страхования жизни оценен в работе в размере 3 млрд. руб. и составляет 0,08% в ВВП. В расчете на душу населения годовой взнос составляет 2 доллара, что свидетельствует о зачаточном состоянии рынка страхования жизни.

13.Выявлена тенденция роста инвестиционной активности населения в отношении накопительных финансовых инструментов, в частности к банковским депозитам, ПИФам и др. При этом интерес к накопительному страхованию жизни является наименьшим и имеет тенденцию к снижению. Основными причинами отмеченной тенденции является недоверие страховщикам и непривлекательные финансовые условия полисов страхования жизни.

14. В работе отмечено, что развитие предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни во многом зависит от уровня жизни населения. Существует порог страховой бедности -500 долларов США, преодоление которого позволяет направлять средства на покупку полисов страхования жизни. При этом отмеченный порог страховой бедности для России требует уточнения в сторону увеличения, что обусловлено причинами недоверия к страховщикам и снижением платежеспособности доллара.

15.Анализ зарубежного опыта страхования жизни свидетельствует о налоговом стимулировании страхования жизни. Страховые взносы по страхованию жизни не облагаются подоходным налогом. Такое налоговое стимулирование изначально обеспечивает финансовую привлекательность полисов страхования жизни в сравнении с другими формами финансовых вложений, что актуально для современной России по развитию предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни.

16. Исследование практики зарубежного государственного регулирования страхования жизни показало о целесообразности его применения в РФ, в частности в государственном регулировании нагрузки, размеров комиссионных, доходов страховщиков и обеспечении финансовой прозрачности условий страхования жизни.

17.Анализ программ страхования жизни на национальном рынке показал их финансовую непривлекательность, что уже ограничивает интерес к приобретению соответствующих полисов, сдерживает поле предпринимательской деятельности в сфере страховании жизни.

18.Как невостребованный ресурс расширения сферы предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни оценено взаимное страхование жизни. В диссертации дано определение взаимного страхования жизни как ассоциированной формы предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни на принципах взаимного страхования.

19.В диссертации отмечено, что правовой базы взаимного страхования в РФ нет; ГК РФ ограничил сферу взаимного страхования имущественным страхованием, что противоречит теории и мировой практики взаимного страхования жизни. В законопроекте «О взаимном страховании» не отработаны вопросы лицензирования ОВС, требования к финансовой устойчивости ОВС и др.

20. В работе отмечено, что неотъемлемой частью предпринимательской деятельности в сфере страхования жизни является инвестиционная деятельность, которая, с одной стороны, является источником получения дополнительного предпринимательского дохода, а с другой -необходимой в силу того, что в финансовые условия страхования жизни закладывается инвестиционный доход страхователя.

21. Анализ предпринимательства в инвестиционной деятельности показал, что около половины финансовых ресурсов страховых организаций не инвестируются, и отмеченная доля имеет тенденцию роста. Объясняется это высокой доходностью от страховой деятельности, структурой страхового портфеля ( в т.ч уменьшением доли страхования жизни) и нежеланием предпринимателей рисковать в инвестиционной сфере.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Соколова, Екатерина Николаевна, 2007 год

1. Конституция Российской Федерации, 12.12.1993

2. Гражданский кодекс РФ от 30.11.1994 г. № 51 -ФЗ.3. Налоговый кодекс РФ.

3. Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» вредакции от 07.03.05 г. ст. 3

4. Федеральный закон от 27.11.1992 г. № 40-15-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

5. Постановление Правительства Москвы от 29 июля 2003 г. № 632-ПП «Об основных направлениях реализации соц. Политики в сфере потребительского рынка и услуг г. Москвы до 2006 года»

6. Большая Советская Энциклопедия, изд. 3-М.

7. Большой Экономический словарь/ Под ред. А.Н. Азрилияна. 3-е изд. Стереотип. - М.

8. Основы формирования конкурентной среды в современной российской экономике. В кн.: Актуальные проблемы развития экономики современной России. Сборник научных трудов/ Под общей ред. А.А. Говорина. Ч.З М.: Изд-во Рос. экон. акад., 2004.

9. П.Афанасьева Н.В., Багиев Г. Л., Ляйдиг Г. Концепция и инструментарии эффективного предпринимательства. Учебное пособие. СПб., 1998.

10. Бадалов Л.М., Эффективное управление инновациями и интеллектуальный капитал компании.// Качество. Инновации. Образование, 2006, №1.

11. Белых B.C., Кривошеев И.В. Страховое право. Краткие учебные курсы юридических наук. М., Изд-во «Норма», 2002 г.

12. Бендина Н.В. Страхование. М: «Издательство ПРИОР», 2002.

13. Березин И.С. Маркетинг и исследование рынков. М.: Русская Деловая Литература.- 1999,416с.

14. Бойков А.В. Страхование и актуарные расчеты. М.: РОХОС, 2004г. -96с.

15. Брызгалов Д. «Социальные функции страхования: пристальный взгляд»// «Атлас страхования», № 11. Ноябрь, 2003

16. Бусыгин А.В. Предпринимательство. Основной курс. М.: ИНФРА. - 1997.

17. Бухвальд Е., Виленский А. Российская модель взаимодействия малого и крупного предпринимательства. // Вопросы экономики. -1999.№12-с. 66-78.

18. Васькин Е. Потребительский рынок России // Риск. 1998г. №1,с.4

19. Виссема X. Стратегический менеджмент и предпринимательство: возможности для будущего процветания. Д.: Дело и сервис, 2003.

20. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник М: Финансы и статистика, 1998.

21. Гвозденко А.А. Финансово-экономические методы страхования: Учебник. М.: Финансы и статистика, 1998г.

22. Гинс Г.К. Предприниматель. М.:Посев. Рос. Филиал, 2002. - 224с.

23. Глущенко Е.В., Капцов А.И., Тихонравов Ю.В. Основы предпринимательства. Учебное пособие. -М.: Вестник, 1996.

24. Говорин А.А. Формирование и развитие инфраструктуры рынка в России. М.: Изд-во Рос. экон. акад., 2001.

25. Голубков Е.В. Маркетинговые исследования: теория, методология и практика. М.: -1998.

26. Гомеля В.Б., Туленты Д.С. Страховой маркетинг (Актуарные вопросы методологии, теории и практики). М:;АНКИЛ, 1999г.

27. Грузинов В.П. Экономика предприятия (предпринимательская). Учебник для вузов. М.: ЮНИТА-ДАНА, 2003.

28. Грузинов В.П. Экономика предприятия и предпринимательство. -М.: СОФИТ, 1999.

29. ЗЬДамари Р. Финансы и предпринимательство: Финансовые инструменты, используемые западными фирмами для роста и развития организации /Пер. с англ. Вышинский Е.В., Пипейкина В.П., Научн. Ред. Рысина В.Н. Ярославль, «Елень», 1998.

30. Дацко С.Н. Предпринимательство в России. Москва, «ФИНАНСЫ И СТАТИСТИКА», 2005.

31. Долан Э. Дж., Линдсей Д. Рынок: микроэкономическая модель / Под рук. Б. Лисовика, В. Лукашевича. С. - Пб., 2002.

32. Зб.Зубец А.Н. Маркетинговые исследования страхового рынка. М., «Центр экономики и маркетинга», 2001г.

33. Зубец А.Н. Страховой маркетинг в России: Практическое пособие. М.: Центр экономики и маркетинга, 1999г. 344с.

34. Ивашкин Е.И. Взаимное страхование в условиях реформирования экономики. Научное издание. М.: Изд-во Рос. экон. акад. 2000г.

35. Ивашкин Е.И. Взаимное страхование: теория, потребности, проблемы организации и развития. Научное издание. М.: Изд-во Рос. экон. акад. 2000г.

36. Ивашкин Е.И. Социологическое исследование страховых отношений. // Проблемы прогнозирования, 2000г., №2

37. Ивашкин Е.И. Социология отсутствия страхового интереса. //Финансы, 2000г., № 8

38. Ивашкин Е.И. Социология страхового интереса. //Финансы, 1999г., №12.

39. Иващенко Н.П. Экономика фирмы. Курс лекций. -М.: Экономический факультет МГУ, ТЕИС, 1998.

40. Кантарбаева А., Мустафин А. Теория предпринимательства и эволюционная экономика. //Вопросы экономики. -1997. №11.

41. Качалов Р. Парадокс риска. // Управление риском. 1998. №2. с. 5055.

42. Кашин Ю.И. Финансовые активы населения: опыт макроанализа и оперативного мониторинга. // Финансы, 2002г., №8

43. Кигим А. Страхование в России. Интерфакс. 08.08.2005.

44. Киперман Г.Я., Применение законодательства об акционерных обществах и обществах с ограниченной ответственностью. // Право и экономика, 2003, №3

45. Киперман Г.Я., Уставный капитал./ЯТраво и экономика, 2006, №11

46. Кокоткин А., Фролов В, Предпринимательство эволюция понятий - в книге: формирование рыночных отношений: проблемы и перспективы. - М.:РАГС, 1999. №2.

47. Колганов А.И. Становление предпринимательства в переходной экономике России. М.: МГУ, - 1997.

48. Колесникова JI.A. Планирование и оценка эффективности программ развития предпринимательства ( по материалам зарубежных исследований) // Предпринимательство в России. 1997. - №4. - с. 30-37.

49. Коломин Е.В. О социальных приоритетах развития страхования. // Финансы, 2002г., №9

50. Коломин Е.В. Страховой рынок России: тенденции развития. // Финансовая газета, 2002г., № 22

51. Конно Т. Стратегия и структура японских предприятий. М.: Прогресс, 1987.

52. Крылова Т.Б. Выбор партнера: анализ отчетности капиталистического предприятия. М.: Финансы и статистика, 2001.

53. Лапуста М.Г., Старостин Ю.Л. Малое предпринимательство. М.: ИНФРА-М, 1997.

54. Лапуста М.Г., Старостин Ю.Л. Малое предпринимательство. Учебник. М.:ИНФРА-М, 2004.

55. Левант Н.А. Страхование жизни: как вернуть доверие страхователей. // Финансы, 1999г., №1

56. Литовченко Р.Н. Социально-экономические проблемы развития предпринимательства в России: автореф. дис. канд. экон. наук. М., 1999.

57. Лозовский Л. Во что обходится управление риском. // Консультант директора. 24.11.1998. - с. 15-20

58. Макеева В.Г. Культура предпринимательства. Учебное пособие. -М.: ИНФРА-М, 2002.

59. Мануковский А.Б., Хартуков Е.М. Экономическая конъюнктура. Как изучать современный рынок. М.: Школа международного бизнеса МГИМО, 1991.- 128с.

60. Мартиросян М.К. Риски в коммерции. //Управление риском. 1998. - №1. с. 29-35

61. Масленников В.В. Предпринимательские сети в бизнесе. М.: Центр экономики и маркетинга. - 1997.

62. Матвеева И. Коммерческие возможности страхования в России. -Страховое дело. 1996. - №10.

63. Медынский В.Г., Шаршукова Л.Г. Инновационное предпринимательство: Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 1997.

64. Нечаев А.А., Налоговое законодательство: когда оно станет системой?// Мировой опыт и экономика, 2006, №2

65. Осипов Ю.М. Основы предпринимательского дела. М.: Благодарный бизнес, 2002.

66. Пелих А.С. Баранников М.М. и др. Основы предпринимательства. Учебное пособие. М.: Изд-во «Гордорика». - 1999.

67. Пиндайк Р., Рубинфельд Д. Микроэкономика. М.: Экономика, 2002.

68. Половинкин П.Д., Савченко В.Е. Проблема определения экономической сущности и содержания предпринимательства // Вестник МГУ. Сер. 6. Экономика, 1999. №2.

69. Предпринимательство и бизнес / Л.П. Дашков, А.И. Данилов, Е.Б. Тютюкина. М.: Информ. - внедренч. Центр «Маркетинг», 1999.

70. Путь в XXI век: стратегические проблемы и перспективы российской экономики / Рук. Авт. Колл. Д.С. Львов. М.: ОАО «Изд-во «Экономика», 1999.

71. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. М.: Инфра - М, 2001.

72. Российский статистический ежегодник. М.: Госкомстат, 2001г.

73. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело: Учебное пособие для вузов. Изд-е 3-е, перераб. Доп. Ростов н/Д: Феникс, 2004

74. Сергеев В.А. Основы инновационного предпринимательства: Учебно-практическое пособие. Ульяновск: УлГТУ, 1998.

75. Слептунов Ю. Страхование предпринимательских рисков. // Страховое дело. 1997. №9. с. 30-31.

76. Словарь страховых терминов /Под ред. Е.В. Коломина, В.В. Шахова М.:Финансы и стастика, 1992 г.

77. Социальное положение и уровень жизни населения России. 2002: Стат. Сб. / Госкомстат России. М., 2002г.

78. Социальные приоритеты развития страхового дела в России /Материалы 4-й конференции ВНСО (июнь 2002 г.) М.: Страховое ревю, 2003г.

79. Сплетухов, Дюжиков Е.Ф. Страхование. Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 2002г.

80. Страхование: под ред. Проф. Федоровой М.А. М.: Издательство БЕК, 2002.

81. Сульповар Л.Б., Поведенческие ресурсы: повышение эффективности в управлении организации.// Вестник Российской экономической академии им. Г.В. Плеханова, 2006, №3.

82. Теория и практика страхования. Учебное пособие под. Общ. Ред. Турбиной К.Е. М.:Анкил, 2003.

83. Тихомирова И. Инвестиционный климат в России. М., 1997.

84. Турбина К.Е. Тенденции развития мирового рынка страхования. -М.: Анкил, 2000г.

85. Фогельсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. М., Издательство «Юристъ», 2002г.

86. Хизрич Р., Питере. М. Предпринимаетельство. Вып. 1. М., 2001.

87. Шамхалов Ф.И., Котилко В.В. Предпринимательство в России: территориально-отраслевой мониторинг. М.: Экономика. - 1997.

88. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. М.: ЮНИТИ, 2001г.

89. Шахов В.В., Григрьев В.Н., Ефимов С.Л. Страховое право. М., Изд-во ЮНИТИ, 2002г.

90. Шоргин С. Проблемы оценки страховых тарифов для модели индивидуальных рисков. // Управление риском. 1997.

91. Brigham Eugene F. Fundamentals of Financial Management. Sixth Edision. N-Y.: The Driiden Press, 2002.

92. Основные характеристики договоров смешанного страхования жизни

93. Росно 5,15, 20 лет До 6% Нет, не предусмотрено Ежемесячно, ежеквартально, Раз в полгода, Раз в год, Единовременно Не применяются, действие договора приостанавливается Нет С третьего

94. Спасские Ворота 5-20 лет Нет данных Нет, не предусмотрено Ежемесячно, ежеквартально, Раз в полгода, Раз в год, Единовременно Договор приостанавливается с 1-го числа второго месяца неоплаченного периода Нет данных Со второго

95. AIG-Life 5-20 лет 3% (в рублях) Нет, не предусмотрено. Раз в полгода, Раз в год Договор приостанавливается с 1-го числа второго месяца неоплаченного периода Теоретическ и возможно, в реальности не применяется С третьего

96. Условия принятия на страхование по договору смешанного страхования жизни

97. Росно 200 в год 16-65 От 55 лет и/или страховой суммы более 50000 долл.

98. Спасские Ворота 300 в год 16-65 От 55 лет и/или страховой суммы более 50000 долл.

99. Альфастра хование 100 в год 10 в месяц 18-75 От 55 лет и/или страховой суммы более 30000 долл.

100. AIG-Life 18-65 дети От 46 лет и/или страховой суммы более 420 000 рублей (около 13000 долл.)

101. Ост-Вест Альянс 300 в год 5-60 От 45 лет и/или страховой суммы более 50000 долл.

102. Крупнейшие национальные страховые рынки в 2003 г.

103. Изменения в 2003 г., % Доля на

104. Страна Сбор премии, млн. долл. мировом рынке в 2003 г., %2003 г. 2002 г. В том. показателях, долл. США С учетом инфляции

105. США 1 058 208 1 008 375 4,9 2,6 35,91

106. Япония 472 820 446 141 6 -1,5 16,04

107. Великобритания 254 363 236817 7,4 -4 8,63

108. Германия 170 137 135845 25,2 2,9 5,77

109. Франция 161 483 125141 29 5 5,48

110. Италия 110575 83034 33,2 7,8 3,75

111. Южная Корея 60138 56708 6 -0,6 2,04

112. Канада 59736 49220 21,4 5,4 2,03

113. Нидерланды 52036 41405 25,7 2,2 1,77

114. Испания 46968 45261 3,8 -16,4 1,59

115. Китай 46867 36961 26,8 25,3 1,59

116. Австрия 14887 11 880 25,3 2,6 0,51

117. Бразилия 14565 12621 15,4 6 0,49

118. Российская Федерация 14145 9582 47,6 26,7 0,48

119. Финляндия 13783 11 616 18,7 -2,3 0,47

120. Гонг-Конг 12292 10742 14,4 16,7 0,42

121. Наиболее быстрорастущие национальные страховые рынки

122. Страна Сбор премии, млн. долл. Изменения в 2003 г., % Доля на мировом рынке в 2003 г., %2003 г. •2002 г. В ном. показателях, долл. США С учетом инфляции

123. Украина 1 713 834 105,4 95,5 0,06

124. Вьетнам 674 507 32,9 30,8 0,02

125. Российская Федерация 14145 9582 47,6 26,7 0,48

126. Багамы 231 177 30,2 26,4 0,01

127. Тайвань 36147 28723 25,8 25,7 1,23

128. Китай 46867 36961 26,8 25,3 1,597 Перу 873 676 29 24,8 0,03

129. Египет 567 521 8,8 21,9 0,02

130. Румыния 796 572 39,2 21,2 0,03

131. Иран 1 555 1 153 34,8 19,2 0,05

132. Латвия 210 161 30,5 17,2 0,01

133. ГонгКонг 12292 10742 14,4 16,7 0,42

134. Чешская Республика 3755 2778 35,2 16,4 0,13

135. Бахрейн 210 181 16,1 15,1 0,01

136. Аргентина 3300 2394 37,8 15 0,11

137. Иордания 242 207 16,8 14,1 0,01

138. Малайзия 5609 4881 14,9 13,7 0,19

139. Бельгия 33088 23877 38,6 13,3 1,12

140. Таиланд 4930 4 147 18,9 12,8 0,17

141. Мальта 247 190 30,2 12,6 0,01

142. Венесуэла 2 157 2027 6,4 12,4 0,07

143. Индия 18000 14664 22,7 12,2 0,61

144. Шри Ланка 250 212 18 12 0,01

145. Литва 266 201 32 11,2 0,01

146. Португалия 10931 7996 36,7 9,9 0,37

147. Источник: sigma №3/2004, Statistical appendix, с изменениями от 02.2005