Социально-экономические предпосылки развития страхования жизни в России тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Бабаджанян, Элина Константиновна

• Бабаджанян, Элина Константиновна
• кандидат экономических наук
• 2003

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Бабаджанян, Элина Константиновна

Введение.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ.

1.1. Страхование жизни как форма общественной потребности.

1.2. Страхование жизни в финансовой системе общества.

ГЛАВА 2. РЫНОК СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ.

2.1. Исторические этапы и тенденции развития страхования жизни за рубежом.

2.2. Рынок страхования жизни и тенденции его развития в РФ.

2.3. Анализ программ страхования жизни в РФ.

ГЛАВА 3. ФОРМЫ СТРАХОВОГО ИНТЕРЕСА И МОТИВАЦИЯ К

СТРАХОВАНИЮ ЖИЗНИ.

3.1. Исследование интереса к страхованию жизни.

3.2. Финансово-экономические причины, сдерживающие развитие страхования жизни.

3.3. Мотивация к страхованию жизни.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Социально-экономические предпосылки развития страхования жизни в России»

Страхование жизни является важным финансовым институтом, способствующим сохранению благосостояния граждан, формированию инвестиционного потенциала страны и социально-экономическому развитию общества. В развитых странах страхование жизни является одной из высших форм удовлетворения финансовых потребностей населения. Страхование жизни обеспечивает финансовую защиту от неблагоприятных событий, поддержание достигнутого уровня жизни после выхода на пенсию, накопление средств на получение образования, привлечение предприятиями квалифицированных сотрудников, возможность получения кредитов и другое. Страхование жизни имеет институциональное значение, является «дрожжами» экономики, имея мультипликативный эффект для социально-экономического развития общества.

Современный российский рынок страхования жизни находится на этапе становления, и его развитие происходит медленно. Основные причины такого положения дел - неразвитая экономика, низкий уровень жизни населения, недоверие к страховщикам, низкая страховая культура в обществе и другие. Между тем необходимость более активного становления рынка страхования жизни очевидна: смена в обществе экономического порядка, переход к рыночным условиям хозяйствования, при которых социальная защита человека обеспечивается в значительной мере самим населением. Чрезвычайно важна и инвестиционная составляющая страхования жизни. В этой связи актуальным является исследование социально-экономических предпосылок развития страхование жизни.

Актуальность диссертационного исследования усиливается в связи с задачами по реализации принятой национальной «Концепции развития страхования в Российской Федерации», в которой развитию страхования жизни придается большое значение. Концепция ставит задачи по поиску путей для удовлетворения потребностей в страховой защите населения

России, «стимулирования перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни», «повышения роли страхования жизни в пенсионной реформе» и др.

Изложенное выше свидетельствует об актуальности темы диссертационной работы.

Степень разработанности проблемы

Вопросы, связанные с теорией и практикой страхования жизни, прямо или косвенно отражены в трудах Архипова А.П., Балакиревой В.Ю., Воблого К.Г., Гомелли В.Б., Зубца А.Н., Жукова Е.Ф., Ивашкина Е.И., Кагаловской Э.Т., Коломина Е.В., Левант Н.А., Орланюк-Малицкой JI.A., Русанова Ю.Ю., Рябикина В.И., Саркисова С.Э., Тихомирова С.Н., Турбиной К.Е, Шахова В.В., Kenneth Black, Jr., Harold D. Skipper, Jr. и других ученых.

Вместе с тем исследование социально-экономических предпосылок и в частности потребностей, интереса и мотивации к страхованию жизни можно отнести к малоизученным вопросам. Отсутствуют исследования страхования жизни как части финансов населения. Важность данных проблем для России проявляется в связи с трансформацией системы общественных потребностей с переходом к рыночной экономике, низкой социальной защищенностью населения, увеличением рисков заболеваемости и смерти, реформированием пенсионной системы и др. Все это требует исследования социально-экономических предпосылок развития страхования жизни.

Объект и предмет исследования

Объектом исследования является рынок страхования жизни в Российской Федерации.

Предметом исследования являются финансово-экономические и социальные аспекты страхования жизни.

Цель и задачи исследования

Целью диссертационной работы является выявление социально-экономических предпосылок развития страхования жизни, определение места страхования жизни в системе общественных потребностей, идентификация и исследование конкретных форм потребностей в страховании жизни, выявление факторов, сдерживающих их удовлетворение, и разработка предложений по формированию и развитию национального рынка страхования жизни.

В соответствии с выбранной целью исследования были поставлены следующие задачи:

- выявление и структуризация потребностей в страховании жизни;

- определение роли страхования жизни в системе финансово-экономических отношений общества;

- определение места страхования жизни в финансах населения;

- выявление и исследование этапов развития страхования жизни;

- исследование состояния национального рынка страхования жизни и тенденций его развития;

- анализ состояния и тенденций развития страхования жизни за рубежом;

- исследование различных форм потребностей в страховании жизни и социально-экономических факторов, сдерживающих их удовлетворение;

- исследование мотивации к страхованию жизни. Методология исследования

Научная методология исследования основывается на системном анализе связей экономики и страхования жизни, соединении социальных, экономических, психологических и правовых факторов развития страхования жизни. В работе использовались общенаучные методы и приемы: научная абстракция, логический и системный анализ, группировки, сравнения, методы корреляционного анализа, методы социологических исследований.

Теоретической и методологической основой исследования являются труды отечественных и зарубежных экономистов, финансистов, социологов. В ходе диссертационного исследования была изучена общая и специальная литература, проведен анализ действующего законодательства по страхованию жизни. В работе использовались данные Госкомстата РФ, Министерства экономики РФ, Министерства финансов РФ, аналитических агентств, выборочных исследований и экспертных оценок научно-исследовательских институтов и центров, широкая информационная база, касающаяся опыта и результатов деятельности по страхованию жизни отечественных и зарубежных страховых компаний Научная новизна исследования

Наиболее существенные результаты, полученные автором в ходе диссертационного исследования, следующие:

- идентифицированы и структурированы потребности населения, предприятий и государства в области страхования жизни, выявлены взаимосвязи института страхования жизни с другими звеньями финансовой системы для демонстрации высокой значимости института страхования жизни в социально-экономическом развитии страны;

- на основе анализа истории страхования жизни выделены основные этапы в развитии страхования жизни;

- определена особенность функционирования института страхования жизни в финансах населения, состоящая в участии страхования жизни в формировании, распределении и использовании фондов населения;

- выявлены причины финансовой непривлекательности предлагаемых программ накопительного страхования жизни в РФ, состоящие в неэффективной системе комиссионных вознаграждений агентам, существенных ограничениях по изменению договора страхования в течение срока его действия, невозможности свободного выбора рисков в договоре и др.;

- на основе социологического исследования выявлены и количественно оценены различные формы страхового интереса в области страхования жизни, а также финансово-экономические факторы, сдерживающие их реализацию;

- обоснована необходимость разработки государственной программы взаимного страхования жизни, основанной на принципах гарантированной ставки доходности, бесприбыльности, государственных гарантиях выплат страховых сумм;

- определены предпосылки становления и развития рынка страхования жизни в РФ, состоящие в учете соответствия потребностей в страховании жизни и программ страхования жизни, совершенствовании налогообложения страховых выплат и взносов, разработке программы взаимного страхования жизни и другие. Теоретическая и практическая значимость исследования заключается в том, что основные теоретические выводы и положения, содержащиеся в диссертации, развивают теорию, принципы и практику страхования жизни и могут быть использованы для дальнейшего изучения вопросов, связанных со страхованием жизни.

Практическая значимость состоит в том, что выводы и рекомендации диссертации могут быть использованы страховщиками при проведении операций по страхованию жизни и служить основанием для выбора приоритетных направлений государственного регулирования страховой деятельности и активизации рынка страхования жизни в России.

Результаты диссертационного исследования могут быть использованы в учебном процессе при подготовке страховщиков, в том числе при написании учебных и практических пособий по страхованию жизни.

Апробация работы

Полученные результаты исследования нашли отражение в программах страхования жизни и рекламных материалах страховых компаний ОАО «РЕСО-Гарантия», ЗАО «СО ЛК-СИТИ».

Выводы и положения диссертации докладывались и обсуждались на ежегодных научных конференциях, проводимых в РЭА им. Г.В. Плеханова в 1999-2003 годах. По материалам исследования прочитан курс лекций для студентов Института банковского и страхового дела в РЭА им. Г.В. Плеханова

По теме диссертации опубликовано 6 статей общим объемом 1,1 п.л.

Структура работы

Диссертация состоит из введения, трех глав, включающих восемь параграфов, заключения, приложений и списка литературы по теме исследования. Работа изложена на 146 страницах стандартного формата, содержит 1 рисунок, 1 схему, 35 таблиц, 2 приложения.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Бабаджанян, Элина Константиновна

Результаты исследования свидетельствуют, что наибольшие оценки респонденты дали тем гарантиям договора страхования жизни, которые связаны с рисками. Те гарантии, которые связаны с выплатами страховых сумм по дожитию, оказались в нижней части таблицы, причем «создание дополнительной пенсии» оказалось выше, чем другие накопительные виды, что подтверждает достоверность исследования различных форм интереса к страхованию жизни.

Число финансово зависимых членов семьи больше 1 Число финансово зависимых членов семьи равно 1 Нет финансово зависимых членов семьи Заработная плата 300 долл. и вьппе Заработная плата до 300 долл. Специалисты Предприниматели Лица в возрасте старше 30 лет Лица в возрасте 30 лет и младше Женщины Мужчины Общее число респондентов из них Формы страхового обеспечения Группы Респондентов

2,73 2,44 2,33 2,59 N) 2,42 3,17 2,58 2,47 2,54 2,52 2,53 Накопление капитала к определенному возрасту.

3,83 1 3,15 3,08 3,45 3,24 3,42 3,17 3,44 3,32 3,62 3,00 3,39 Создание дополнительной пенсии.

3,00 i 2,46 2,08 2,71 2,36 2,59 2,67 2,27 3,00 2,62 2,58 2,60 Создание капитала для ребенка к совершеннолетию

3,60 3,07 2,08 3,21 2,92 3,07 3,42 2,87 3,42 3,12 со к со 3,12 Создание капитала для обучения ребенка

2,43 —v со 00 1,58 2,22 1,76 2,03 2,42 1,80 2,42 2,13 2,00 2,08 Создание капитала для ребенка к бракосочетанию

4,17 Сл) О) 3,92 4,02 3,48 3,73 4,58 3,80 3,92 3,77 4,00 3,86 Выплата страховки в случае тяжелого заболевания.

4,03 3,80 3,67 3,98 Сл) CD 3,80 4,25 4,02 3,68 3,83 3,94 3,87 Выплата страховки в случае инвалидности вследствие несчастного случая.

3,67 3,49 3,92 3,60 3,64 3,55 4,00 3,93 3,24 со 00 —к 3,29 3,61 Выплата страховки в случае временной недееспособности вследствие несчастного случая

3,87 3,54 4,50 Сл) 00 к 3,76 3,73 4,17 3,96 3,61 3,88 3,65 3,80 Оплата затрат на медицинское обслуживание вследствие несчастного случая.

4,00 3,22 3,50 3,59 3,44 3,52 3,67 3,89 3,13 3,62 3,42 3,54 Выплата страховки при наступлении смерти (вашей или вашего близкого) по любой ппичине.

3,97 3,20 3,67 3,50 3,64 3,49 3,83 3,78 3,26 3,46 3,68 3,54 Выплата страховки в случае смерти вследствие несчастного случая. s л n

Я rt a a

65 a о J3 rt a в to

O № w Ss a £ a *

•eо n

3 о H

13 » и о со о

4 о о с\ л о а л л л а а а

Ja о ■1 о

09 О

•о N а о са о л 2 п 5 а а м 2 тз л л а о а ia л а н о

03

Н р о\ й S J3 и>

U)

Такие результаты подтверждают выводы, сделанные по разделу анкеты «необходимость страхования жизни»:

• потребность респондентов в «обретении финансовой защиты от непредвиденных обстоятельств», получившая наибольшую оценку, выразилась в выборе респондентами таких гарантий договора, которые могут удовлетворить эту потребность, эти гарантии получили наибольшие оценки и оказались в первых строках таблицы 3.12;

• потребность в «обеспечении достойной старости» была у респондентов на втором месте причин для покупки полиса страхования жизни, именно «создание дополнительной пенсии» получило наибольшую оценку среди предложенных нами накопительных гарантий.

Для определения гарантий, которые респондент включил бы в договор для удовлетворения потребностей, сформулированных в шестом разделе анкеты, был проведен парный корреляционный анализ оценок необходимости страхования жизни и оценок различных гарантий договора (раздел 7 анкеты).

Полученные результаты (Таблица 3.13) показывают, что страхователи связывают потребность в финансовой защите от непредвиденных обстоятельств с заключением договора страхования на случай тяжелого заболевания или на случай смерти вследствие несчастного случая, парные коэффициенты корреляции между указанной потребностью и формами страхового обеспечения соответственно равны 0,59 и 0,50.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На основании проведенного исследования нами сформулированы следующие выводы и предложения.

1. Страхование жизни представляет собой систему экономических отношений по созданию специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующему использованию этих фондов для выплат денежных сумм при дожитии застрахованных до определенного возраста, в случае смерти застрахованных, а также при наступлении различных событий в их жизни.

Уточнение содержания и расширение видов страхования жизни является объективным процессом, вызванным развитием общественных потребностей, удовлетворяемых институтом страхования жизни.

Страхование жизни является важным звеном в системе общественных потребностей человека, предприятия и общества. Через страхование жизни человек, предприятие и общество удовлетворяют конкретные потребности.

2. Потребность выступает как категория, выражающая отношения между человеком и условиями его жизнедеятельности. Она отражает необходимость воспроизводства человека в его природном и общественном существовании. Потребности, по-нашему мнению, имеют некоторую «двойственность»: с одной стороны, потребности выражают отношение человека к условиям жизни на каждом определенном этапе развития общества, воспроизводство которых необходимо для существования и развития человека, групп людей, общества в целом. С другой стороны, потребности выступают как отношения между людьми по поводу производства условий жизни, необходимых для существования и развития людей, коллективов, общества. Экономическая потребность представляется, как потребность в чем-либо, которую субъект готов удовлетворить, используя существующие экономические формы ее реализации.

Потребность страховой и накопительной составляющих в жизни человека обусловила появление института страхования жизни, который развивается с прогрессом общества и является доступным и универсальным способом поддержания определенного жизненного уровня при наступлении различных неблагоприятных событий.

Выделение потребности в финансовых ресурсах и стабильности обосновывается тем, что деньги являются тем инструментом, который используется для удовлетворения большинства человеческих потребностей. И если возможность удовлетворения текущих потребностей зависит от величины денежных доходов, то возможность удовлетворения потребностей в будущем, например, при утрате трудоспособности, выходе на пенсию и т.д., зависит от величины созданных финансовых ресурсов.

3. Потребности приобретают сознательную, «смыслообразующую» силу через интерес, то есть через полное понимание сущности потребности и способов ее удовлетворения, в результате чего мотивационный процесс принимает ясную и определенную направленность.

Система экономических потребностей субъекта (индивида, коллектива, общества) проявляется в форме соответствующих интересов. Интерес всегда неотделим от субъекта экономических отношений.

Осознание людьми потребностей, связанных с возможностью наступления в их жизни определенных неблагоприятных событий и их последствий, ведет к появлению интереса уменьшить риск их наступления и оградиться от неблагоприятных последствий. Ряд таких неблагоприятных событий составляют: смерть кормильца, наступление нетрудоспособности, травматизм, выход на пенсию и др. В страховании жизни интерес субъекта заключается в гарантии получения (им самим или иным субъектом) страховой суммы при наступлении событий (благоприятных или неблагоприятных), обусловленных условиями договора страхования. Без наличия интереса невозможна покупка полиса страхования жизни.

4. Любое предприятие имеет потребности в средствах труда, предметах труда и работниках. Каждая «прямая» потребность производства связана со страхованием: трудовой ресурс предприятия связан со страхованием жизни работников и в РФ не является столь очевидным, в отличие от других форм страхового интереса предприятий.

Страхованием жизни предприятия стремятся привлечь наиболее квалифицированные кадры, уменьшить текучесть кадров и возможность забастовок. Потребность предприятий в создании таких социальных пакетов может быть отнесена и к материальным потребностям предприятия, так как с их помощью предприятия пытаются заполучить необходимых для них работников, но с другой стороны, такие потребности относятся и к социальным потребностям, так как предприятия, таким образом, повышают социальные условия сотрудников и их семей.

5. Значение страхования в целом и страхования жизни, в частности, для удовлетворения материальных потребностей государства существенно. Страховые фонды выступают источником для компенсации убытков от природных и техногенных бедствий, что обеспечивает стабильность и динамизм производственных процессов, непрерывность производственных циклов. Страховые компании являются наиболее активными участниками деятельности по превенции различных рисков, как природного, так и технического характера. В силу специфичности страхования (и особенно страхования жизни) страховые компании аккумулируют значительные суммы страховых премий, которые являются внутренним инвестиционным потенциалом общества. Кредитуя экономику страны, страховые компании обеспечивают стабильность процессов расширенного воспроизводства, тем самым участвуют в создании новых рабочих мест и содействуют стабилизации и развитию экономики.

Опыт развитых стран свидетельствует, что страхование жизни является одной из высших форм удовлетворения многих потребностей человека, предприятия и общества. Особенность финансового механизма определяет страхование жизни как катализатор развития экономики. Эти два явления переплетаются, давая многофункциональный эффект для социально-экономического развития страны.

6. Страхование жизни, с одной стороны, является важнейшим инструментом социально-экономической защиты имущественных интересов граждан, связанных с потребностью обеспечения в связи с такими неблагоприятными событиями в их жизни, как повреждение или утрата здоровья, потеря кормильца, дожитие до нетрудоспособного возраста и т.д., а также одним из финансовых инструментов накопления. С другой стороны, страхование жизни - это финансовые отношения между страхователем и страховщиком, в процессе которых страховые компании получают премии от страхователей, формируют резервы и инвестируют их для выполнения обязательств по договорам страхования жизни, получения прибыли и обеспечения финансовой устойчивости страховой деятельности.

Место страхования жизни в финансовой системе определяется системой экономических отношений, возникающих в процессе страхования жизни, инвестирования страховых резервов и обслуживания договоров страхования жизни.

Страхование жизни обеспечивается участием финансов населения, финансов предприятий, а также государственных и региональных финансов. При этом финансы населения обеспечивают добровольное страхование жизни. Финансы предприятий обеспечивают страхование жизни персонала соответствующих экономических субъектов. Государственные и региональные финансы участвуют в организации обязательного страхования жизни отдельных категорий работников. Кроме того, условием обеспечения страхования жизни являются минимальные требования к уставному капиталу страховщиков, в том числе по страхованию жизни, что также характеризует регулирующее воздействие государственных финансов на страхование жизни.

Инвестиционная деятельность компаний страхования жизни регулируется правилами размещения страховых резервов, которые в настоящее время позволяют инвестирование резервов в государственные ценные бумаги, корпоративные ценные бумаги, банковские депозиты и т.д. Характеризуя данную систему отношений, можно отметить, что она, по нашему мнению, является неполной, так как не касается размещения уставного капитала. Между тем для обеспечения финансовых гарантий страхования жизни установление соответствующих правил представляется целесообразным.

Обслуживание договоров страхования жизни выражается в системе экономических отношений по банковскому обслуживанию, налогообложению операций страхования жизни; а также продвижению страховых продуктов через различные предприятия, такие, как банки, предприятия связи и торговли, гостиницы и т.д.

7. Основная часть финансовых отношений, возникающих в обществе, связана с процессами формирования и расходования средств населения. Финансы населения представляют собой совокупность денежных отношений по поводу формирования и использования фондов денежных средств отдельными личностями или некоммерческими объединениями людей (например, семьями). Страхование жизни участвует в создании, поддержании, распределении и использовании фондов населения.

Предлагая продукты страхования жизни, которые наиболее оптимально удовлетворяют те потребности людей, в целях которых они обычно формируют фонды, страховые компании не только удовлетворяют потребности населения, но также формируют новые фонды для инвестирования в экономику, создают новые рабочие места, пополняют государственный бюджет налоговыми платежами. Проведенный в работе анализ формирования доходов и расходов населения с учетом специфики института страхования жизни позволил построить схему взаимосвязи финансов населения и страхования жизни.

8. Потребности являются одной из самых подвижных категорий. Они не остаются сколько-нибудь времени в состоянии покоя. Известно, что потребности находятся под влиянием большого числа факторов, а именно: среды, из которой люди вышли и которая их окружает, исторически сложившихся привычек и традиций, культурного уровня, природно-климатических условий, характера труда, семейно-бытовых отношений и жизненных притязаний населения. Однако основным фактором, который оказывает влияние и на все перечисленные причины, является уровень развития экономики.

История страхования жизни позволяет нам выделить четыре основных этапа в ее развитии. Первый этап охватывает исторический период с расцветы Древнего Рима до начала XVIII века, который можно охарактеризовать как период страхования жизни, основанный на взаимопомощи в рамках таких объединений, как коллегии, гильдии, общины и т.п. Второй этап - XVIII век - этап становления страхования жизни на актуарную основу. Третий этап - XIX век - период формирования национальных систем страхования. Четвертый этап — XX век — начало XXI века — период проявления институциональной роли страхования жизни в экономике и формирование системы его государственного регулирования.

9. Современный российский рынок страхования жизни не развит и находится лишь на этапе становления. Основными причинами такого его состояния являются низкий уровень платежеспособности населения, невысокая страховая культура общества, недоверие к страховщикам, финансовая непривлекательность накопительного страхования жизни, недостаточный уровень капитализации российских страховых компаний, несовершенство законодательной базы, особенно в части налогового законодательства, ненадлежащий контроль за компаниями со стороны государства, недостаточно развитая инфраструктура страхового рынка и низкий уровень развития рынков вложений.

Статистические данные сборов страховой премии за последние несколько лет, показывают, что на долю страхования жизни приходится около 40% общего объема поступления страховых взносов

Специфика развития страхования жизни в РФ до 2003г. заключается в том, что страхование жизни широко использовалось для минимизации налогообложения фонда оплаты труда предприятий. Отказ крупных страховщиков от проведения «зарплатных схем» и введение в действие поправок к ст.213 гл.23 ч.2 Налогового кодекса о том, что аннуитеты по договорам добровольного долгосрочного страхования жизни в течение первых пяти лет облагаются налогом, не привело к существенному изменению ситуации со «схемами»: при существующей у предприятий высокой потребности минимизации налогов используются новые «схемы» ухода от налогов через операции страхования жизни. Однако реальное страхование жизни и пенсий от введения таких поправок пострадало.

Выход из сложившейся ситуации видится в комплексном подходе: сделать «схемы» экономически невыгодными для предприятий, усилить надзор налоговых органов за страховыми организациями, у которых выплаты превышают взносы, завышены ставки тарифов по договорам, существенная часть премии передается в перестрахование, повысить требования к размеру уставного капитала организаций, занимающихся страхованием жизни и др.

По нашим оценкам, основанным на анализе деятельности крупнейших операторов страхования жизни и результатов проведенных социологических исследований, доля реального страхования жизни в общем объеме собранных страховых взносов составляет около 5%. Это означает, что доля сборов страховой премии по реальным договорам страхования жизни в ВВП не превышает 0,09% в 2001 г., 0,05% в 2002г., что соответствует аналогичным показателям Колумбии, Ливана, Бразилии, то есть странам с неустойчивой развивающейся экономикой, низким уровнем жизни населения, отсутствием социальной защиты населения. Анализ уровня страхования жизни в отдельных странах мира позволил сделать вывод о зависимости уровня развития страхования жизни в стране от экономического развития страны. Результаты расчета корреляционной связи между ВВП на душу населения и взносами по страхованию жизни по 20 странам (коэффициент корреляции приблизительно равен 0,8) показал прямую связь между этими параметрами. Степенная модель зависимости суммы страховых взносов на душу населения от суммы ВВП на душу населения выявляет следующую закономерность: с ростом экономики ускоряется развитие страхования жизни.

10. Страхование жизни необходимо обществу, как способ мобилизации внутренних финансовых ресурсов, причем долгосрочных. Такое значение страхование предполагает решение ряда проблем развития страхования жизни, которые зависят только от государства. В частности, в число проблем, решаемых государством можно отнести:

1. разработка правовых норм, относящихся к понятию и договору страхования жизни;

2. совершенствование налогового законодательства, стимулирующего развитие страхования жизни;

3. определение условий работы иностранных страховых компаний на территории РФ;

4. формирование и система размещения резервов по страхованию жизни.

Предлагается введение дифференцирования договоров страхования жизни по сроку их действия и соответствующее налогообложение взносов и выплат по договорам страхования жизни в зависимости от срока их действия. По мнению автора, экономический (и социальный) эффект от расширения операций по страхованию жизни для государства будет перекрывать недопоступления подоходного налога по взносам.

Социологические исследования показывают, что россияне больше доверяют западным страховым компаниям. Кроме того, чем больше операторов будет способствовать популяризации страхования жизни в России, тем лучше для развития рынка страхования жизни. Поэтому допуск иностранных компаний на российский рынок страхования жизни возможен. Но при этом необходимо решить вопросы с обеспечением инвестирования собранных средств в национальную экономику России.

11. Одной из самых крупных проблем развития страхования жизни в РФ является проблема отсутствия в России платежеспособного спроса на услуги страхования жизни и, одновременно, финансовая непривлекательность накопительного страхования жизни.

Особенностью развития страхования жизни в России является отсутствии преемственности при смене одного политического строя другим. Исчезновению многочисленных страховых компаний, существовавших в России до 1917 года и активно занимавшихся страхованием жизни, последующая монополизация страхового рынка государством, и обратный процесс, начавшийся с 1988 года, затормозили развитие отечественного страхования жизни.

Анализ предложения на рынке долгосрочного смешанного страхования жизни России осуществлен по программам страхования семи наиболее крупных по величине уставного капитала компаний. Результат рассмотрения продуктов страхования показал, что практически все страховые организации предлагают полисы с жесткими обязательствами сторон - страховщика и страхователя, для которых характерна непрозрачность для страхователя расчетов, заложенных в основу расчетов взаимных денежных обязательств.

12. На рынке РФ сложилась ситуация, когда предложение новых продуктов по страхованию жизни могло бы изменить существующее положение дел на рынке страхования жизни: изменение системы комиссионных вознаграждений способствовало бы более тесной работе агентов со страхователями; гибкость в изменении программ страхования позволила бы страхователям не воспринимать полис как дополнительные обязательные расходы, а использовать его как финансовый инструмент, по необходимости «включая» или «выключая» его действие.

13. Проведенное автором социологическое исследование выявило, что долгосрочное страхование жизни для россиян имеет более выраженный страховой характер, нежели способ накопления. Выявлен повышенный интерес к пенсионному страхованию. Категория предпринимателей, у которых зарплата в среднем в два раза превышает зарплату специалистов, высоко оценивают накопительное страхование, как способ сохранения достигнутого уровня жизни.

Результаты опросов показали, что более 60% респондентов готовы рассмотреть предложения по страхованию жизни, а 2% - купить полис страхования жизни. Лидирующим по предпочтениям каналом сбыта продуктов по страхованию жизни среди всех респондентов является покупка полисов непосредственно в офисе страховщика (77%), респонденты, желающие приобрести страховой продукт через агента страховой организации или через банк, представляющий ее интересы, разделились приблизительно поровну.

14. Проведенное социологическое исследование показало, что наибольший интерес население проявляет к рисковому и пенсионному страхованию жизни. Это позволяет сделать вывод о том, что предложение программ страхования жизни с включением рисков смерти от различных причин (смерть от несчастного случая, смерть по любой причине, смерть в результате ДТП и др.) может иметь популярность среди населения. Также особое внимание страховщикам следует обратить на развитие пенсионного страхования, при этом важным условием функционирования этих договоров должна стать гибкость в изменении параметров договора в течение срока его действия, в частности, возможность делать взносы страхователем в любом объеме и в любое время в течение периода внесения премии.

15. Выявленные потребности в страховании жизни редко реализуются в страховые отношения. При исследовании причин, сдерживающих покупку полиса страхования жизни наибольшую оценку получило «недоверие к страховым организациям», именно оно и является определяющим стагнацию на рынке страхования жизни. Важными причинами невостребованности страхования жизни являются также высокие цены страхования, боязнь дополнительных беспокойств в случае покупки полиса. При этом основными факторами невостребованности накопительного страхования жизни является их финансовая непривлекательность.

Основные причины недоверия потенциальных страхователей к страховщикам — это сомнения в выполнении страховыми организациями своих обязательств, негативный опыт взаимоотношений со страховщиками, общее недоверие к финансовым институтам, отсутствие должной организации государственного надзора за страховой деятельностью.

Результаты опроса показали, что возможность выполнения компанией обязательств по выплатам определяется для клиентов, как ее финансовыми характеристиками (показатели финансовой устойчивости компании), так и информацией о выплатах компании из СМИ, рассказов друзей и знакомых, слухов.

16. Полученные в ходе социологического исследования результаты позволяют сделать вывод о том, что организация взаимного страхования жизни существенно расширит число потенциальных страхователей не только за счет дополнительного вовлечения в страховые отношения юридических и физических лиц, имеющих ограниченные финансовые возможности, но и потенциальных страхователей, сдерживаемых недоверием к коммерческим страховщикам, высокими ценами и другими причинами. Компании взаимного страхования жизни в расчетах опираются на те же базисные параметры (таблицы смертности, ставки доходности и др.), что и коммерческие, но могут существенно снизить стоимость страхования за счет принципа бесприбыльности, отсутствия агентской комиссии, минимальных расходов на ведение дела, льготного налогообложения ОВС.

17. Мотивация интереса к страхованию жизни сводится к решению двух последовательных задач. Во-первых, это формирование или раскрытие у физических и юридических лиц потребностей, которые могут быть удовлетворены институтом страхования жизни. То есть целью является выявление потребностей индивидов, которые могут быть удовлетворены с помощью программ страхования жизни.

Во-вторых, устранение тех препятствий экономического, социального и психологического характера, которые на сегодняшний день мешают реализации страховых интересов индивидов, и одновременный поиск факторов экономического, социального и психологического характера, мотивирующих человека к заключению договоров страхования жизни.

Ввиду высокой значимости роли страхования жизни в поддержании экономической и социальной стабильности в стране, необходима система мер, направленных на совершенствование рынка страхования жизни и мотивацию населения к приобретению полисов страхования жизни, которая включает в себя следующие решения.

Решения макроуровня:

• экономические аспекты: повышение уровня жизни населения, формирование стабильной финансовой системы, изменение налогообложения, жесткий контроль деятельности страховых организаций со стороны государства, формирование законодательной базы для развития взаимного страхования жизни.

• социальные и психологические аспекты: пропаганда страхования жизни, как одного из уровней обеспечения финансовой стабильности населения.

Решения микроуровня, лежащие в области деятельности страховых компаний

• экономические аспекты: изменение параметров предлагаемых договоров в сторону их большей финансовой привлекательности;

• социальные аспекты: совершенствование уровня продуктов страхования жизни, совершенствование уровня работы персонала, пропаганда страхования жизни;

• психологические аспекты: совершенствование рекламной работы, формирование имиджа страхования жизни, организация успешной деятельности агентов, широкая некоммерческая деятельность компании.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Бабаджанян, Элина Константиновна, 2003 год

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.

2. Закон РФ от 27.11.1992 г. № 4015-1 "Об организации страхового дела в российской федерации" (в ред. Федерального закона от 31.12.97 № 157-фз).

3. Концепция развития страхования в Российской Федерации. Одобрена распоряжением Правительства РФ №1361-р от 25.09.2002г.4. Налоговый кодекс РФ.

4. Постановление Правительства РФ №1139 от 01.10.98г. «Об основных направлениях развития национальной системы страхования в РФ в 19982000гг.»

5. Постановление Правительства РФ № 351 от 25.03.96 г. "Об утверждении Положения о лицензировании строительной деятельности".

6. Абалкина И.Л., Байтенова А.А., Сушкевич А.Г., Счастливцева А.Э. Страхование жизни: практическое пособие для потребителя. М.: «Спрос», 1999г.

7. Автономов B.C. Модель человека в экономической науке. СПб.: 1998г.

8. Асабина С., Чаба А. Современные тенденции развития страхового рынка Венгрии.// Страховое дело, №8, 2000г.

9. Ю.Архипов А.П., Гомелля В.Б.Основы страхового дела. Уч. пос. -М.:Маркет, 2002г.

10. Балакирева В.Ю. «Перспективы развития личного страхования в России». -М., 1999г.

11. Блэкуэлл Р.Д, Миниард П.У., Энджел Ж.Д. Поведение потребителей. Изд. 9-е. Пер. с англ. Под ред. Л.А.Волковой. СПб.: Питер, 2002г.

12. З.Богоявленский С.Б. Страхование рент. Теория и практика. Автореф. дис. канд. экон. наук. СПб., 2001

13. Большая Советская Энциклопедия, изд. 3. — М., 1978 г.

14. Вальтух К.К. Общественная полезность продукции и затраты труда на ее производство.- М.: «Мысль», 1965г.

15. Воблый К. Основы экономии страхования. М.: АНКИЛ, 1995г.

16. Вичев В. Мораль и социальная психика. -М., 1978г.

17. Галагуза Н.Ф. Реклама в страховании: ключ к успеху. М.: «Финансы», 1995г.

18. Гвозденко А.А. Финансово-экономические методы страхования: Учебник. М.: Финансы и статистика, 1998г.

19. Гельвеций. О Человеке. Сочинения в 2-х томах. М.: «Мыль», 1974г. Т.2.

20. Голуб Н.И. Закономерности личного потребления в рыночной экономике. Автореф. дис. докт. экон. наук. Саратов, 2000г.

21. Головин Ю.В. Комплекс социально-ориентированных банковских услуг и его роль в решении соц. проблем экономики. Автореф. дис. докт. экон. наук. М., 2000г.

22. Гомелля В.Б., Туленты Д.С. Страховой маркетинг (Актуальные вопросы методологии, теории и практики). М.:, АНКИЛ, 1999г.

23. Гребнев Л.С. Человек в экономике. Автореф. дис. докт. экон. наук. — М.,1993г.

24. Грищенко Н.Б. Эволюция форм страховой защиты.// Финансы, №7,2002г.

25. Губарь О. Возникновение и эволюция института страхования. //Страховое дело, №8, 2001г.

26. Гэлбрейт Дж. К. Экономические теории и цели общества. М.: «Прогресс», 1976г.

27. Дилигенский Г.Г. Социально-политическая психология. М.: «Наука», 1994г.

28. Жуков Е.Ф. Роль страховых компаний в воспроизводстве общественного капитала США. Автореф. дис. кан. экон. наук. М.: 1967г.

29. Зубец А.Н. Маркетинговые исследования страхового рынка. -М.5 «Центр экономики и маркетинга», 2001г.34.3убец А.Н. Страховой маркетинг. М., АНКИЛ, 1998г.

30. Ивашкин Е.И. Взаимное страхование. Учебное пособие. М.: Изд-во Рос.экон.акад., 2000г.

31. Ивашкин Е.И. Взаимное страхование в условиях реформирования экономики. Автореф. дис. доктора экон. наук. М.: Изд-во Рос.экон.акад., 2000г.

32. Ивашкин Е.И. Взаимное страхование: теория, потребности, проблемы организации и развития. Научное издание. М.: Изд-во Рос.экон.акад., 2000г.

33. Ивашкин Е.И. Проблемы организации взаимного страхования.// Финансы, 1999г., №8.

34. Ивашкин Е.И. Социология страхового интереса.// Финансы, 1999г., №12.

35. Ивашкин Е.И. Социология отсутствия страхового интереса.// Финансы, 2000г., №8.

36. Ивашкин Е.И. Социологическое исследование страховых отношений.// Проблемы прогнозирования, 2000г., №2.

37. Ильин Е.П. Мотивация и мотивы. СПб.: Питер, 2002г.

38. Ингосстрах: опыт практической деятельности.// Учебное пособие под ред. В.П. Кругляка. М.: Издательский Дом Русланова, 1996г.

39. Каваляускене В.А. Экономические формы личного потребления. Дис. доктора экон. наук. СПб, 1995г.

40. Кагаловская Э.Т., Попова А.А. Финансовые основы страхования жизни в СССР. М.: Финансы, 1971г.

41. Кагаловская Э.Т. Страхование жизни. М.: Финансы, 1979г.

42. Кашин Ю.И. Финансовые активы населения: опыт макроанализа и оперативного мониторинга.// Финансы, 2002г., №8.

43. Китов А.И. Экономическая психология. М.: «Экономика», 1987г.

44. Коломин Е.В. Тенденции развития страхового рынка.//Финансовая газета, 1999г., № 12.

45. Коломин Е.В. Страховой рынок России: тенденции развития. //Финансовая газета, 2002г, № 22.

46. Коломин Е.В. О социальных приоритетах развития страхования. //Финансы, 2002г., №9.

47. Краснова И.А. Страховые фонды и финансово-кредитные отношения. -М.: АНКИЛ, 1993г.

48. Кронрод Я.А. Закон стоимости и социалистическая экономика. М.: «Наука», 1970г.

49. Кривушкина Г.С. Социальное страхование и уровень жизни населения. Автореф. дис. канд. экон. наук.- М., 1998г.

50. Крутова О.Н. Проблема человека в социальной философии марксизма. -М.: «Наука», 1990г.

51. Левант Н.А. Страхование жизни: как вернуть доверие страхователей.// Финансы, 1999г., №1.

52. Левин Б.М. Социально-экономические потребности: закономерности формирования и развития. М.: «Мысль», 1974.Г

53. Любимов Л, Яровая Е. Социально-экономическое содержание исторического процесса (на примере США).// Мировая экономика и международные отношения, №5, 1990г.

54. Маркс К., Энгельс Ф. Соч.2-ое изд., т. 18.

55. Межиров Б.Л. Потребности человека — члена социалистического общества. М.: 1982г.

56. Менгер К., Бем-Баверк Е., Визер Ф. Австрийская школа в политической экономии. М.: Экономика, 1992г.

57. Миженская Э.Ф. Личные потребности при социализме. М.: «Наука», 1973г.

58. Моторин М.А. Новейшая история организации и регулирования страховой деятельности в РФ. // Финансы, №8, 2002г.

59. Мочалов Б.М., Соколов В.В., Самарин В.И. Потребностеведение. М.: 1979г.

60. Мочалов Б.М., Соколов В.В., Материальные потребности, закономерности их движения и управление экономикой народного хозяйства. М.: 1980г.

61. Пастухов Б.И. Современное состояние страхового рынка и пути выхода их кризиса.//Финансы, 1998г., №10.

62. Ракитский Б.В. Материальные и духовные потребности при социализме. //Политическое самообразование. №10, 1965г.

63. Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. Изд-во АН СССР, 1947г.

64. Рейтман Л.И. Личное страхование при социализме. — М.: Финансы и статистика, 1982г.

65. Российский статистический ежегодник. М.: Госкомстат, 1999г.

66. Российский статистический ежегодник. М.: Госкомстат, 2000г.

67. Российский статистический ежегодник. М.: Госкомстат, 2001г.

68. РябикинВ.И. Актуарные расчеты. -М.: Финстатинформ, 1996г.

69. Рябикин В.И. Аудит страховых компаний. М.: Финстатинформ, 1996г.

70. Саркисов С.Э. Личное страхование. М.: Финансы и статистика, 1996г.

71. Социальное положение и уровень жизни населения России. 2002: Стат. Сб./ Госкомстат России. М., 2002г.

72. Сплетухов Ю.А. Место и роль страхования в инвестиционном процессе.// Финансы, 1998г., №2.

73. Сухов В.А. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховщиков. -М., 1995г.

74. Тарасова Ю.А. Рынок страховых услуг и его роль в стабилизации российской экономики. Автореф. дис. кан. экон. наук. СПб., 2000г.

75. Турбина К.Е. Инвестиционный процесс и страхование инвестиций от политических рисков. М.: АНКИЛ, 1995г.

76. Турбина К.Е. Некоторые аспекты регулирования финансов и налогов в области страхования в странах ЕС.// Финансы, 2000г., №5,6.

77. Турбина К.Е. Тенденции развития мирового рынка страхования. М.: АНКИЛ, 2000.

78. Уледов А.К. Общественная психология и идеология., М.: «Мысль», 1985г.

79. Учебник по политической экономии. Под ред. Медведева В.А. — М.: Политиздат, 1989г.

80. Фаткина Н.Л. Проблема потребностей как предмет современных социально-экономических исследований. Автореф. дис. канд. экон. наук. -М., 1994г.

81. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для ВУЗов. Под ред.проф. Л.Н. Дробзиной. М.: ЮНИТИ, 1997 г.

82. Финансы: Учебник/ Под. Ред. Проф. С.ИЛушина, проф. В.А.Слепова. -М.: Изд-во Рос. экон.акад., 2000г.

83. Финансы. Учебное пособие. Под ред. A.M. Ковалевой. М.: Финансы и статистика, 1998г.

84. Финансы, денежное обращение и кредит. Под редакцией В.К.Сенчагова, А.И. Архипова М.; Проспект, 1999г.

85. Шахов В.В. Введение в страхование: экономический аспект. М.: Финансы и статистика, 1992г.

86. Шахов В.В. Некоторые итоги и перспективы развития страхового России.// Финансы, 1997г., №3.

87. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. М.: Страховой полис. ЮНИТИ, 1997г.

88. Шульгина JI.B. Личное потребление и тенденции развития его форм в современных условиях. Автореф. дис.канд. экон. наук Воронеж, 1999г.

89. Юргенс И.Ю. Проблемы развития национальной системы страхования в условиях экономического кризиса.//Финансы, 1998г., №10.

90. Collins Dictionary of Economics, Harper Collins publishers LTD, 1998r.

91. James T. Rowe, Philip A. Velazquez. Individual life products — current issues and trends. // Risk Insights, 2001, №3.

92. Kenneth Black, Jr., Harold D. Skipper, Jr. Life Insurance, 12th edition,

93. Siu Lia. Insurung the uninsurable? // Risk Insights, 2000, №4.

94. Williams C.A. Jr. and Heins R.M., Risk managment and Insurance. NY: McGraw-Hill Book Co, 1995r.