Оценка результатов взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат наук Калачева Ирина Владимировна

• Калачева Ирина Владимировна
• кандидат наук
• 2018

Оглавление диссертации кандидат наук Калачева Ирина Владимировна

Введение

Глава 1. Теоретические основы страхования банковских рисков

1.1 Банковские риски: понятие, классификация, характеристика

1.2 Сущность страхования банковских рисков

1.3 Этапы развития страхования банковских рисков в России

Глава 2. Методический подход к оценке результатов взаимодействия страховых организаций и коммерческих банков

2.1 Характеристика продуктов по страхованию банковских рисков, предлагаемых российским страховым рынком

2.2 Анализ состояния рынка страхования банковских рисков

2.3 Формирование методического подхода к оценке результатов взаимодействия страховых организаций и коммерческих банков при страховании банковских рисков

2.4 Авторская методика оценки результатов взаимодействия страховых

организаций и банков

Глава 3. Результаты применения методики оценки взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков и направления ее развития

3.1 Апробация авторской методики оценки взаимодействия страховых организаций и банков

3.2 Рекомендации по использованию авторской методики

Заключение

Список использованных источников

Приложение А

Приложение Б

Приложение В

Приложение Г

Приложение Д

Приложение Е

Приложение Ж

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Оценка результатов взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков»

Введение

Актуальность темы диссертации. Значение рисков в деятельности банка трудно переоценить, т.к. их проявление имеет отрицательные последствия не только для функционирования кредитной организации, но и ее клиентов, разместивших свои капиталы в банке и, как следствие, для всей экономической системы государства. Особенно ярко это прослеживается в периоды финансовых кризисов, когда возрастает вероятность наступления рисковых событий, а их последствия становятся особенно разрушительными. Поэтому в банковском менеджменте большое внимание акцентируется на системах управления рисками, целью которых выступает их минимизация. Передача банковского риска страховым организациям является одним из методов снижения убытков от его проявления, которым кредитная организация может воспользоваться при недоступности иных способов воздействовать на степень риска: хеджирование рисков, резервирование средств и прочие. Применение страхования в качестве базового инструмента защиты от рисков выгодно двум сторонам сотрудничества: при реализации страховых случаев банки могут существенно снизить убытки за счет страхового возмещения и улучшить финансовый результат деятельности, а страховые организации, в свою очередь, при этом повышают свою доходную базу за счет полученных страховых премий.

Однако, в отличие от зарубежной банковской и страховой практики, отечественные кредитные организации такой способ минимизации рисков используют недостаточно, соответственно, и российские страховые компании предлагают ограниченный спектр продуктов по страхованию банковских рисков. Необходимо отметить, что и Банк России в своих нормативных актах этим вопросам не уделяет достаточного внимания, лишь в общих чертах указывая на необходимость и возможности страхования банковских рисков.

Для того, чтобы оценить синергетический эффект от взаимодействия кредитных и страховых организаций, необходимо регулярно проводить анализ и оценку результатов такого сотрудничества. Это будет способствовать выявлению

проблем во взаимоотношениях партнеров, нахождению вариантов возможных решений, корректировке деятельности контрагентов с целью получения положительного эффекта обеими сторонами. Кроме того, результаты такой оценки способны оказать положительное влияние на развитие банковского и страхового рынка, т.к. позволят совершенствовать страховые продукты для минимизации банковских рисков и разрабатывать новые.

Все вышесказанное в совокупности определяет и подтверждает актуальность темы диссертации.

Степень разработанности научной проблемы. В исследованиях российских ученых-экономистов немало внимания уделяется различным проблемам банковских рисков. Так, отдельные аспекты сущности банковского риска рассматриваются в работах О.И. Лаврушина, Д.А. Трифонова, В.А. Егорова и др., однако ни один из авторов не дает определения, которое содержало бы все необходимые характеристики данного понятия.

Многообразие рисков, которым подвергается банковская деятельность, вызывает необходимость их классификации по определенным признакам. В зависимости от целей исследований И.П. Скобелева, В.В. Мищенко, М.Ю. Печалова, Г.Н. Белоглазова, Н.П. Кроливецкая, Н.И. Валенцева проводят группировки рисков по различным критериям, но классификации, которые позволяют выявить основополагающие разновидности банковских рисков с целью выявления для них соответствующих способов минимизации, в литературе отсутствуют.

Несмотря на значительное число публикаций, рассматривающих страхование банковских рисков как эффективный метод компенсации убытков (работы Д. С. Петрова, Т. Н. Черногузовой, Е. А. Федосова и др.), методическим аспектам оценки взаимодействия банков и страховых организаций не уделялось должного внимания: отсутствует четкое определение понятия «страхование банковских рисков», не разработана система показателей для оценки его результатов как с позиции страховщика, так и с позиции страхователя. Следствием этого является недооценка того влияния, которое оказывает страхования банковских рисков на

итоговые финансовые результаты деятельности кредитных организаций, что негативно сказывается на развитии как банковского, так и страхового рынков.

Цель диссертации заключается в разработке методического подхода к оценке результатов взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков.

Поставленная цель диссертации определила следующие задачи:

1) обобщить методические подходы к определению понятия и классификации банковских рисков, уточнить понятие страхования банковских рисков с учетом специфики банковской деятельности;

2) обосновать этапы становления страхования банковских рисков в РФ;

3) оценить состояние рынка страхования банковских рисков на современном этапе развития;

4) исследовать существующие подходы к оценке взаимодействия банков и страховых организаций и обосновать авторский методический подход;

5) разработать авторскую методику оценки результатов взаимодействия контрагентов при страховании банковских рисков;

6) привести рекомендации для использования методики в практике банков и страховых организаций.

Объект исследования - экономические отношения, возникающие в процессе взаимодействия коммерческих банков и страховых организаций в условиях страхования банковских рисков.

Объект наблюдения - результаты взаимодействия коммерческих банков и страховых организаций при страховании банковских рисков.

Предмет исследования - научно-методические подходы к оценке результатов взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков.

Теоретической основой диссертации послужили научные положения, содержащиеся в трудах ведущих зарубежных и отечественных ученых-экономистов и практиков в области риск-менеджмента, банковских рисков, банковского дела, страхования, экономико-математического моделирования и др.

Методологической основой диссертации являются широко применяемые общенаучные методы познания - анализа, синтеза, диалектики и т.д. Для решения поставленных в работе задач использовались методы систематизации, формализации, статистические методы, методы экономико-математического моделирования, экспертных оценок и другие.

Информационной базой диссертации являются статистические данные Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации, аналитические обзоры Рейтингового агентства «Эксперт РА», бюллетени, аналитические обзоры, данные Центрального Банка Российской Федерации, финансовая отчетность Банка СОЮЗ (АО) и СПАО «Ингосстрах», материалы статей в профильных изданиях по вопросам банковского дела и страхования, документы разного уровня, регулирующие банковскую и страховую деятельность.

Научная новизна результатов исследования заключается в разработке и обосновании методического подхода к оценке результатов взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков.

Научные результаты, выносимые на защиту. Наиболее существенные результаты, которые были получены автором в ходе исследования, и содержащие научную новизну, состоят в следующем:

1. Разработана классификация банковских рисков, основанная на трех классификационных признаках: вид банковского продукта (операций, услуг); обеспечение устойчивого развития банка; соответствие внутренних процедур осуществления банковских операций масштабам и характеру деятельности банка и выдвигаемым требованиям законодательства. Такая классификация, в отличие от предложенных другими авторами, позволяет из большого разнообразия рисков, которым подвергаются кредитные организации как экономические субъекты, выделить риски, специфичные для банковской деятельности. Кроме того, данная классификация позволяет выделить операционный риск в обособленную группу в связи с его значимостью для банка. Такой подход дает возможность для каждой разновидности рисков определить наиболее эффективные способы управления, а

также выявить риски, которые являются страховыми и могут быть переданы страховщикам (п.10.12).

2. Предложена авторская формулировка определения «страхование банковских рисков». Автор предлагает использовать следующее определение: это отношения по защите интересов банка при наступлении определенных страховых случаев в его деятельности за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий. Под страховыми случаями понимаются вероятностные возможные события, которые приводят к потерям в стоимостном выражении, которые понесет банк, или к увеличению его расходов (недополучению доходов) по сравнению с прогнозируемыми в результате выполнения банковских операций. В отличие от определений, приводимых другими учеными, в сформулированном определении акцент сделан на специфике банковской деятельности и свойственных ей рисках, что вызывает необходимость разработки специфичных продуктов по страхованию банковских рисков (п.7.1, п.10.12).

3. Выделены этапы хронологического развития страхования банковских рисков в России с указанием особенностей каждого временного периода и развивающимися в этот момент видами страхования. Проведенная периодизация демонстрирует взаимосвязь в развитии страхового и банковского рынков, что обуславливает необходимость оценки результатов такого взаимодействия с целью выявления проблем и определения перспектив дальнейшего сотрудничества (п.7.1, п.10.12).

4. Предложен методический подход к оценке результатов взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков, который, в отличие от существующих, заключается в проведении оценки как с позиции страхователя (банка), так и с позиции страховщика (страховой компании) на всех этапах взаимодействия партнеров, а также включает оценку перспектив развития данного сегмента страхового рынка (п.7.1, п.10.12).

5. В рамках методического подхода разработана и апробирована авторская методика оценки взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков на основе применения системы расчетных показателей,

позволяющих определить возможность такого сотрудничества и его влияние на деятельность как банка, так и страховой организации, а также на банковский и страховой сегменты рынка (п. 7.1).

Область исследования. Диссертация соответствует специальности 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит» (экономические науки) - п. 7.1 -«Современные тенденции организации и функционирования системы страхования и рынка страховых услуг», п. 10.12 «Совершенствование системы управления рисками российских банков» Паспорта специальностей ВАК Министерства образования и науки Российской Федерации.

Практическая значимость исследования состоит в применении разработанной методики оценки взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков для определения эффективности такого взаимодействия для обеих сторон и необходимости его дальнейшего продолжения. Полученные в процессе применения методики результаты будут являться базой для принятия решения о пролонгации страховых договоров о страховании рисков банков, возникающих в ходе их профессиональной деятельности. Банк России с помощью данной методики получает возможность проведения на регулярной основе оценки эффекта от взаимодействия основных сегментов финансового рынка. Результаты такой оценки могут быть использованы в регулировании деятельности кредитных и страховых организаций.

Некоторые положения разработанной методики могут быть использованы в преподавании таких учебных дисциплин, как «Организация деятельности коммерческого банка», «Страхование» в учреждениях высшего образования Российской Федерации.

Апробация результатов исследования. Основные положения и выводы диссертации были рассмотрены и обсуждены на научно-практических конференциях: III Международной научно-практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых «Образование, наука, инновации - вклад молодых исследователей» (Кемерово, 2008 г.); II Международной конференции студентов, аспирантов и молодых ученых «Молодежь и наука: реальность и будущее» (Кемерово,

2010г.); III Международной конференции студентов, аспирантов и молодых ученых «Молодежь и наука: реальность и будущее» (Кемерово, 2011г.); IX Международной научной конференции (Белово, 2012г.); XV Международной научно-практической конференции «Социальная роль системы страхования в условиях рыночной экономики России» (Казань, 2014г.); Международной научно-практической конференции «Наука и образование в современном обществе: вектор развития» (Москва, 2014г.); 10 научно-практической конференции «Новейшие научные достижения» Экономика (заочное участие) (София, 2014г.); Международной научно-практической конференции в рамках Всероссийского фестиваля науки «Финансовая наука на службе отечеству в период Великой Отечественной войны и в мирное время» (Новосибирск, 2015г.); V банковском форуме «Банковская система России в условиях давления экономических санкций западных партнеров» (Новосибирск, НГУЭУ, 2015 г.).

Авторская методика оценки результатов взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков апробирована на базе СПАО «Ингосстрах» и коммерческого банка АКБ СОЮЗ, являющимися ведущими представителями банковского и страхового рынка.

Публикации по теме исследования. Теоретико-практические результаты диссертации представлены в 13 публикациях общим объемом - 6,3 п.л. (в том числе авторских - 5,0 п.л.), из них в 5 статьях - 4,5 п.л. (в том числе авторских -3,7 п.л.), в ведущих рецензируемых журналах, рекомендованных ВАК Министерства образования и науки Российской Федерации.

Структура работы. Диссертация содержит введение, три главы в основной части, заключение, список использованных источников и приложения. Основной текст диссертации (без приложений и списка использованных источников) отражен на 143 страницах машинописного текста (в том числе 26 таблицах и 12 рисунках) и 7 приложениях. Список использованных источников содержит 145 позиций.

Глава 1. Теоретические основы страхования банковских рисков

1.1 Банковские риски: понятие, классификация, характеристика

Риск - это один из неизбежных, но достаточно важных элементов, присущий любой деятельности, которая осуществляется под влиянием многих факторов, ориентирована на достижение определенных результатов и требует для достижения этих результатов принятия решений. Это связано с реализацией множества условий и факторов, влияющих на положительный исход решений, принимаемых людьми. Опыт исторического развития показывает, что риск неполучения запланированных результатов особенно заметно проявляется при всеобщности товарно-денежных отношений, конкуренции субъектов хозяйственного оборота.

Процесс эволюции разных государств доказывает, что недооценка или абсолютное игнорирование риска в процессе разработки стратегии и тактики экономической политики, принятии определенных решений непременно оказывается сдерживающим фактором развития общества, научно-технического прогресса, способствует застою экономической системы.

У понятия «риск» нет единого определения. Разные авторы предлагают различные трактовки этого понятия. Споры о сущности риска идут до сих пор. Подобная ситуация вызвана тем, что риск - это сложное явление, а также многообразием подходов к толкованию понятия «риск», использованием разной терминологии, недостаточной теоретической изученностью данного явления. Но все же основой любого риска является неуверенность в будущем.

Итак, в литературе можно встретить следующие определения риска:

В переводе с греческого риск [risikon - утес] - возможная опасность какого-либо неблагоприятного исхода [43].

В соответствии со словарем В.И. Даля, термин «рисковать» означает пускаться на удачу, на неверное дело, подвергаться случайности, идти на авось,

отважиться, делать что-то без верного расчета, действовать смело, предприимчиво, надеясь на счастье [23, с. 96].

В словаре русского языка Ожегов под риском понимает возможность опасности, неудачи; действие наудачу в надежде на счастливый исход [29, с. 96].

Риск - сочетание вероятности и последствий наступления неблагоприятного события [81].

Риск - это характеристика ситуации, имеющей неопределенность исхода, при обязательном наличии неблагоприятных последствий. Риск предполагает неуверенность, либо невозможность получения достоверного знания о благоприятном исходе в заданных внешних обстоятельствах [104, с. 22].

Риск в узком смысле - количественная оценка опасностей, определяется как частота одного события при наступлении другого.

Таким образом, риск всегда определяет вероятностный характер исхода, при этом под словом риск чаще всего понимается именно вероятность потерь, хотя его можно понимать и как вероятность получить итоговый результат, отличный от ожидаемого. В результате, возможен как риск убытков, так и риск сверхприбыли.

Под риском также понимается вероятная опасность потерь, которая является спецификой тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества [32, с. 25].

Риск как экономическая категория является событием, которое может как произойти, так и не произойти. В случае осуществления такого события возможны следующие экономические результаты: положительный, отрицательный и нулевой.

Экономическая наука признает в качестве официальных три обособленных подхода к пониманию риска:

Первый - в массовом осознании риск представляет собой возможную неудачу, опасность, материальные и другие потери, которые могут наступить в результате осуществления в жизни выбранного решения.

Второй - риск представляет собой «образ действий в неопределенной неясной обстановке» или выступает как «ситуативная характеристика деятельности ее исхода и вероятных неблагоприятных последствий в случаях неуспеха».

Третий подход предложен американским экономистом Френком Найтом. Он считает, что риск выступает как вероятность положительного (шанс) и отрицательного (убыток, ущерб) отклонения в ходе осуществления деятельности от ожидаемых значений.

В рамках классической теории, где основными сторонниками выступают Дж. Милль и И.У. Сениор, риск приравнивается к математическим ожиданиям потерь, которые могут реализоваться в результате принятого решения: риск - это ущерб, нанесенный осуществлением данного решения.

Основными приверженцами неоклассической теории экономического риска были А. Маршалл и А. Пигу (30-е годы XX века). Основы этой теории строятся на том, что индивид, который работает в условиях неопределённости, и прибыль которого является случайной переменной, при заключении сделки руководствуется двумя факторами: размерами ожидаемой прибыли и величиной её возможных колебаний.

Сторонник неоклассической теории П. Хейне отмечает: «Поскольку в мире без неопределённости не было бы ни прибылей, ни убытков, мы можем сделать вывод, что прибыли (или убытки) являются следствием неопределённости...»[39, с. 319 - 320].

Существование риска напрямую связано с неопределенностью, которая неоднородна и по форме своего проявления, и по своему содержанию.

В то же время «риск» описывает такую ситуацию, когда наступление определенных событий очень вероятно и может быть оценено количественно, а «неопределенность» предполагает невозможность оценки вероятности совершения таких событий.

Анализ вышеприведенных определений риска, позволяет сделать вывод, что разные авторы выделяют различные признаки этого понятия:

- возможная опасность;

- неблагоприятное событие;

- характеристика ситуации, имеющей неопределенность исхода;

- количественная оценка опасностей;

- вероятностный характер исхода;

- вероятность потерь;

- событие, которое может произойти.

В любом виде экономической деятельности все эти признаки свидетельствуют об отклонении от прибыли, то есть о потери денег в случае реализации риска.

Более конкретно экономический риск можно охарактеризовать, как вероятность понести потери в форме дополнительных расходов сверх тех, что были предусмотрены прогнозом, программой действий, либо получения доходов, рассчитанных при реализации выбранного какого-либо из возможных вариантов решения в условиях неопределенности, которая сопутствует деятельности любой коммерческой организации [26, с. 7].

Теперь попытаемся разобраться, что понимается под риском в банковской деятельности. В экономической литературе нет четкого определения банковской деятельности. Даже в законе «О банках и банковской деятельности» такое определение отсутствует и лишь дается перечень банковских операций, т.е. тех операций, которые могут выполнять только кредитные организации. К ним относятся:

1) привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц;

4) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

5) осуществление переводов денежных средств по поручению юридических и физических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

6) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов);

7) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

8) выдача банковских гарантий;

9) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

В соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности, деятельность банков и других финансово-кредитных учреждений, принимающих депозиты, является разновидностью денежного посредничества, относящегося к финансовой деятельности (ОКВЭД. Раздел J. Финансовая деятельность).

Таким образом, банковская деятельность принадлежит к разряду экономической деятельности, в которой всегда присутствует риск при осуществлении взаимоотношений между субъектами. Принятие рисков выступает основной чертой банковского дела. Профессиональная деятельность кредитных организаций сопряжена с разнообразными рисками. Банки, работая в условиях нестабильности и быстро меняющейся ситуации, вынуждены принимать во внимание все возникающие последствия от действия или бездействия своих конкурентов, клиентов, ошибки и нечестность персонала, а также стараться предвидеть вероятность стихийных бедствий, возможные изменения законодательства и т.д.

Банки добиваются успеха, только если принимаемые ими риски разумны, обоснованы, контролируемы и находятся в рамках их финансовых возможностей и компетенции. Риск деятельности банка представляет собой возможность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланированной, ожидаемой [25, с. 28]. Чем больше ожидается прибыль, тем выше риск. Между доходностью операций банка и его риском существует прямая зависимость.

Уровень риска банка увеличивается в следующих случаях:

• если проблемы возникли внезапно и вопреки ожиданиям;

• если поставлены новые задачи, которые не коррелируют с прошлым опытом банка;

• если руководство не принимает необходимые срочные меры, что может вести к финансовому ущербу (ухудшению возможностей получения необходимой и дополнительной прибыли);

• если привычный порядок деятельности банка или несовершенство законодательной базы препятствует принятию ряда оптимальных для конкретной ситуации мер.

Осуществляя на рынке функцию финансового посредничества, банки обеспечивают перераспределение денежных ресурсов от хозяйствующих субъектов, у которых они прибывают временно в избытке, к тем субъектам, которые испытывают в них потребность. В результате риски, которые несут банки, тесно связаны с рисками, которые возникают у товаропроизводителей. Как известно, специфика банковского капитала, заключается в том, что по своей природе он является обособившейся частью промышленного и торгового капитала, и представляет собой преимущественно заемный капитал, позаимствованный на временной основе. Возвращение банковского капитала, например, при кредитовании, может реали-зовываться как за счет завершения кругооборота средств в хозяйстве заемщика, так и в момент передачи высвобождающихся средств из хозяйства ссудополучателя к банку-кредитору. В этой ситуации, банк рискует вместе с клиентом, с одной стороны, а с другой - как самостоятельный субъект, отдавая не принадлежащие ему на правах собственности ресурсы во временное пользование. Риск, который банки принимают на себя, практически удваивается.

Исключительность банковского риска, который тесно связан с профессиональной банковской деятельностью, в том, что он проявляется и в сфере обмена, в платежном обороте, отображая как процесс производства, так и обращение общественного продукта.

Банковские риски в большинстве своем считаются социально ответственными процессами. В ситуации, когда банки рискуют, главным образом, привлеченными ресурсами, а не только собственными, последствия становятся более

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Калачева Ирина Владимировна, 2018 год

Список использованных источников

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс]: Режим доступа: http://base.garant.ru/10164072/ (дата обращения: 18.12.2015).

2. Об ипотеке (залоге недвижимости) [Электронный ресурс]: Закон РФ 16 июля 1998 года № 102-ФЗ // Правовая справочно-информационная система «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 14.05.2015).

3. О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы надлежащего управления операционным риском» [Электронный ресурс]: Письмо Банка России от 16.05.2012 N 69-Т// Правовая справочно-информационная система «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_130252 (дата обращения 12.12.2017)

4. О порядке расчета страховой организацией нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств [Электронный ресурс]: Указание Банка России от 28 июля 2015 года №3743-У// Правовая справочно-информационная система «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 14.08.2016).

5. О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы [Электронный ресурс]: Указание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У (ред. от 03.12.2015) // Правовая спра-вочно-информационная система «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 14.08.2016).

6. О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности страховыми организациями и обществами взаимного страхования в Центральный банк Российской Федерации» [Электронный ресурс]: Указание Банка России от 30.11.2015 г. № 3860-У // Правовая справочно-информационная система «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 24.03.2016).

7. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]: Инструкция Банка России от 28 июня 2017 г. № 180-И // Правовая справочно-информационная система «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 28.09.2017).

8. Об организации страхового дела в Российской Федерации [Электронный ресурс]: Закон РФ от 27 ноября 1992 года № 4015-1 // Правовая справочно-информационная система «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 21.02.2015).

9. Об организации управления операционным риском в кредитных организациях [Электронный ресурс]: Письмо Банка России от 24 мая 2005 года № 76-Т // Правовая справочно-информационная система «Консультант-Плюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 14.08.2016).

10. Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах (утв. Банком России 16.12.2003 N 242-П) (ред. от 04.10.2017) [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 16 декабря 2003 года N 242-П // Правовая справочно-информационная система «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 16.09.2016).

11. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П // Информационно - правовой портал «Гарант». - Режим доступа: http://base.garant.ru/ (дата обращения: 21.11.2017)

12. Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации (ред. от 16.02.2015) [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 24.04.2008 года N 318 - П // Информационно - правовой портал «Гарант». - Режим доступа: http://base.garant.ru/ (дата обращения: 21.11.2017)

13. Положение о порядке расчета размера операционного риска [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 03 ноября 2009 года № 346 - П // Правовая справочно-информационная система «Консультант-Плюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 24.12.2017).

14. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 28 июня 2017 года № 590-П // Информационно - правовой портал «Гарант». - Режим доступа: http:// base.garant.ru/ (дата обращения: 21.11.2017)

15. Правила добровольного страхования ответственности заемщиков за непогашение кредитов [Электронный ресурс]: Письмо Министерства финансов СССР от 28 мая 1990 года № 66 // Правовая справочно-информационная система «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 16.09.2016).

16. Алабина, Т.А. Оценка применения программно-целевого подхода в региональной экономической политике (на примере Кемеровской области) диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Кемеровский государственный университет. Кемерово, 2012 - 359 с.

17. Алабина, Т. А. Оценка применения программно-целевого подхода в региональной эко-номической политике (на примере Кемеровской области) [Текст]: монография / Т. А. Алабина, Е. А. Федулова. - Барнаул: Издательская группа «Си-пресс». - 182 с.

18. Базель II [Электронный ресурс]: Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: Уточненные рамочные подходы. - М.: Банк международных расчетов, 2004.- 266с. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/ (дата обращения: 19.01.2016)

19. Банковское дело [Текст]: Учебник для вузов / под ред. Г.Н. Бело-глазовой, Л.П. Кроливецкой.- М.: Финансы и статистика, 2006. - 591 с.

20. Банковские риски [Текст]: Учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцовой. - М.: Кнорус, 2007 . - 232 с.

21. Банковские риски [Текст]: Учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцовой. - 2-е изд. - М.: КНОРУС, 2008.- 280с.

22. Воблый, В.К. Основы экономии страхования [Текст]. - М., АНКИЛ, 1995. - 232 с.

23. Даль, В.В. Толковый словарь живого великорусского языка [Текст]: в 4 Т. / Владимир Даль. - СПб. - М.: Тип. М.О. Вольфа, 1980. - 2800 с.

24. Ефимов, С.Л. Экономика и страхование: энциклопедический словарь [Текст] / С.Л. Ефимов. - М.: Церих- ПЭЛ, 1996. - 528 с.

25. Живетин, В.Б. Управление рисками коммерческих банков (управление: синтез, анализ) [Текст]: учебное пособие / В.Б. Живетин. - М.: Институт проблем риска, 2015. - 600 с.

26. Иода, Е.В. Классификация банковских рисков и их оптимизация [Текст]: 2-е изд., испр., перераб. / Е.В. Иода, Л.Л. Мешкова, Е.Н. Болотина. -Тамбов: Издательство ТГТУ, 2002. - С. 7.

27. Куликов, С.В. Финансовый анализ страховых организаций [Текст]: учеб. пособие / С.В. Куликов. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2006. - 224 с.

28. Ледовской, П.С. Договорно-правовое регулирование страхования рисков в банковской деятельности [Текст]: автореф. дисс. на соиск. учен. степ. канд. юр. Наук / П.С. Ледовской. - М., 2008. - 24 с.

29. Ожегов, С.И. Словарь русского языка [Текст]: Словарь / С.И. Ожегов. - М.: Русский язык, 1978. - 846 с.

30. Передня, С.С. Финансовый анализ в страховой организации [Текст]: учебно-метод. пособие / С.С. Передня, Е.Ю. Грудзинская. - Нижний Новгород: Нижегородский университет, 2012. - 41 с.

31. Петров, Д.С. Страхование в системе управления банковскими рисками [Текст]: автореф. дисс. на соиск. учен. степ. канд. экон. наук / Д.С Петров. - М., 2007. - 28 с.

32. Полякова, Е.В. Финансы и кредит [Текст]: Учебное пособие / Е.В. Полякова. - М.: КНОРУСС, 2012. - 485 с.

33. Русецкий, М.Г. Инструменты повышения экономической безопасности субъектов системы дорожного движения [Текст]: монография / М.Г. Русецкий. - Москва - Берлин: Издательство «Директ Медиа», 2014. - 199 с.

34. Скобелева, И.П. Риски коммерческого банка: оценка; система оптимального управления; риск, доходность, стратегия банка [Текст]: монография / И.П. Скобелева, В.В. Мищенко. - СПб.: ИПЦ СПГУВК, 2006.- 188 с.

35. Соколов, Ю.А. Система страхования банковских рисков. Научное издание [Текст]: монография / Ю.А. Соколов, Н.А, Амосова. - М.: Издательство «Элит», 2003. - 288 с.

36. Теория и практика страхования [Текст]: Учебное пособие - М. : Анкил, 2003 - с.704.

37. Федосов, Е.А. Развитие интеграционных процессов между банками и страховыми организациями на основе построения клиентоориентированно-го бизнеса [Текст]: Автореф. на соиск. уч. степени канд. экон. наук / Е.А. Федосов. - СПБ, 2012. - 24 с.

38. Финансово-кредитный словарь [Текст]: В 3 т. / гл. ред. Н. В. Гаре-товский. - 2-е изд., стереотип. - М.: Финансы и статистика, 1994. - 511 с.

39. Хейне, П. Экономический образ мышления [Текст]: / [пер. с англ.] / П. Хейне. - М.: Изд-во «Каталаксия», 1997. - 704 с.

40. Черногузова, Т. Н. Страхование в управлении банковскими рисками [Текст]: монография / Т.Н. Черногузова. - Калининград: Издательство ФГОУ ВПО «КГТУ», 2010. - 176 с.

41. Черногузова, Т. Н. Формирование механизма взаимного страхования банковских рисков [Текст]: монография / Т.Н. Черногузова. - Германия: Издательский дом: LAMBERT Academic Publishng. - 2011. - 159с.

42. Шихов, А.К. Страхование [Текст]: учеб. пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2000. - 431 с.

43. Энциклопедический словарь [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.onlinedics.rU/slovar/bes/p/potentsial.html (дата обращения: 12.08.2017)

44. Якубова, А.А. Управление банковскими рисками в Российской Федерации посредством страхования [Текст]: Автореф. на соиск. уч. степени канд. экон. наук / А.А. Якубова. - М., 2012. - 24 с.

45. Bancassurance в России и за рубежом. Интеграция страховых организаций и банков для реализации страховых услуг [Текст]: Аналитическое исследование / под редакцией В. Н. Демченко // Русский полис. - 2004. - 136 с.

46. Банкострахование: замкнутый рынок [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http://raexpert.ru/researches/insurance/bancassurance_2012/ (дата обращения: 16.02.2016).

47. Басова, О. Как развивается банковское страхование / О. Басова // [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.banki.ru/news/bankpress/?id=1278059&sphrase_id=3799797 (дата обращения: 15.11.2015).

48. Брюков, В. Застрахованный риск / В. Брюков // Национальный банковский журнал. - 07 ноября 2006. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://nbj .ru/publs/banki-i-biznes/2006/1110902/index.html (дата обращения: 15.11.2015).

49. Взаимодействие со страховыми организациями АО «Россель-хозбанк» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.rshb.ru/legal/insurance/ (дата обращения: 18.12.2016).

50. Водинский, А.А. Взаимодействие банковского и страхового бизнеса / А.А, Водинский // Экономика и современный менеджмент: теория и практика: сб. ст. по матер. XXVI междунар. науч.-практ. конф. - Новосибирск: СибАК, 2013. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://sibac.info/conf/econom/xxvi/33230 (дата обращения: 17.12.2016).

51. Волков, А. Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов / А. Волков // Искусство финансирования бизнеса. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.businessproekt.ru/content/document_r_87256677-795A-41C7-B9FB-4929B6BD0EC6.html (дата обращения: 14.05.2015).

52. Гармаш, Д. Страхование криминальных рисков / Д. Гармаш // Финансовый бизнес. - 2011. - 28 декабря. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.insur-info.ru/press/40780/ (дата обращения: 10.01.2017).

53. Горбунов, М.А. Оптимизационный пакет прикладных программ «Карма» и его применение в задачах бизнес-планирования [Текст] / М.А. Горбунов, А.В. Медведев, П.Н. Победаш, А.В. Смольянинов // Фундаментальные исследования. - 2015. - №4. - С.42-47.

54. Горн, А.П. Оценочные критерии взаимодействия коммерческого банка и промышленного предприятия /А.П. Горн, А.А. Петрова // Российское предпринимательство. - 2002. - № 11 (35). - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://bgscience.ru/journals/rp/archive/ (дата обращения: 11.11.2016).

55. Дедиков, С.В. Комплексное страхование банковских рисков / С.В. Дедиков // Юридическая работа в кредитной организации. - 2011. - № 3. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.reglament.net/bank/legal/2011_3_article.htm (дата обращения: 21.12.2016).

56. Дьяков, А.В. Операционный риск-менеджмент в коммерческом банке / А.В. Дьяков // Российское предпринимательство. - 2011. - № 3 вып. 2 (180). - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://bgscience.ru/journals/rp/archive/ (Дата обращения: 16.03.2015).

57. Дяченко, О. Возьми мой риск! / О. Дяченко // Национальный банковский журнал. - 07 декабря 2010. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://nbj.ru/publs/banki-i-biznes/2010/12/07/voz-mi-moi-risk/index.html (дата обращения: 14.12.2016).

58. Егоров, В.А. Система управления рисками в банке [Текст] / В.А. Егоров // Финансы. -2003. - № 9. - С. 78 - 82.

59. Елембаева, К.Д. Эффективность сотрудничества банковских учреждений и страховых организаций [Текст] /К.Д. Елембаева // Молодой ученый. - 2014. - №6. - С. 411-413.

60. Жилкина, М. Показатели оценки эффективности страхования рисков для предприятия-страхователя / М. Жилкина // Финансовая газета. -2001. - [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.msur-info.ru/press/35471/ (дата обращения: 25.02.2016).

61. Ипотечное страхование в АО СГ «Спасские ворота» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.spasskievorota.com/insurance-types/mortgage-insurance/ (дата обращения: 25.12.2016).

62. Ипотечное страхование в Страховой организации НАСКО [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://nasko.ru/#tab5 (дата обращения: 25.12.2016).

63. Калачева, Е.А. К определению сущности банковского страхования [Текст] / Е.А. Калачева, И.В. Калачева // Социально-экономические преобразования в России: сборник научных трудов. - 2013.

64. Калачева, И.В. О сущности страхования банковских рисков [Текст] / И.В. Калачева // Социальная роль системы страхования в условиях рыночной экономики России: сборник материалов XV Международной научно-практической конференции: - Казань: Изд-во Казан.ун-та, 2014. - С. 279 - 282.

65. Калачева, И.В. Этапы развития страхования банковских рисков в России [Текст] / И.В. Калачева // Финансовая наука на службе отечеству в период Великой Отечественной войны и в мирное время - сборник научных трудов по материалам Международной научно-практической конференции в рамках Всероссийского фестиваля науки / под общей редакцией д-ра экон. наук, профессора Н.В. Фадейкиной, д-ра экон. наук, профессора О.В. Глуша-ковой. - Новосибирск: САФБД, 2015. - С. 234 - 237.

66. Калачева, И.В. Использование эконометрического моделирования при оценке влияния страхования банковских рисков на финансовые результаты банков [Текст] / И. В. Калачева, Т.А. Алабина, Г.М. Тарасова // Фундаментальные исследования. - 2018. - № 2. С. 46 - 50.

67. Калачева, И.В. Страхование банковских рисков в системе защиты имущественных интересов банков [Текст] / И.В. Калачева, О.Н. Козлова // Вестник Кемеровского Государственного Университета. - 2014 . - № 4(60)Т.3. - С.257 - 261.

68. Калачева, И.В. Управление банковскими рисками методом страхования [Текст] / И.В. Калачева, О.Н. Козлова // Наука и образование в современном обществе: вектор развития: Сборник научных трудов по материалам Международной научно-практической конференции 3 апреля 2014 года. В 7 частях. Часть III. - М.: «АР-Консалт», 2014. - С. 40 - 41.

69. Калачева, И.В. Кредитный риск и мировой кризис: попытка обзора [Текст] / И.В. Калачева, Н.И. Харитонова // Социально-экономические преобразования в России: сборник научных трудов. Выпуск 5 / отв. Редактор проф. В.А. Шабашев. - Кемерово: КемГУ, 2010. - 454 с.

70. Калачева, И.В. Структура кредитного риска и динамика его состояния в банковском секторе РФ [Текст] / И.В. Калачева, С.Г. Черниченко // Вестник Кемеровского государственного университета. - 2012. - № 1 (49). -С. 289 - 294.

71. Калачева, И.В. Минимизация кредитных рисков в деятельности коммерческих банков [Текст] / И.В. Калачева, С.Г. Черниченко // Наука и образование: Сборник статей IX Международной научной конференции / Бе-ловский институт (филиал) государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Кемеровский государственный университет» в 2 ч. - Белово: БИФ КемГУ. - 2012. Ч. 1. - 325 с. - С.247 - 249.

72. Калачева, И.В. Теоретические аспекты страхования банковских рисков [Текст] / И.В. Калачева. О.Н. Козлова // Материалы 10 научно-

практической конференции «Новейшие научные достижения», т.1, Экономика. София: «Бял ГРАД БГ» ООД - 2014 г. - С. 15 - 19.

73. Кожевникова, И.Н. Финансово-экономические взаимоотношения страховых организаций и банков / И.Н. Кожевникова // Финансовый менеджмент. - 2004. - № 6. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://dis.ru/magazine/periodicals/140/ (дата обращения: 01.02.2017).

74. Комплексное ипотечное страхование в ООО «Страховой фирме «Адонис» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.adonis.perm.ru/juridical/kompleksnoe-ipotechnoe-strahovanie/ (дата обращения: 25.12.2016).

75. Комплексное страхование банковских рисков в ООО «Страховая фирма «Адонис» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.adonis.perm.ru/juridical/insurance-of-bank-risks/ (дата обращения: 25.12.2016).

76. Комплексное страхование банков (ВВВ) в ООО СК «ВТБ Страхование» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.vtbins.ru/corporate/bbb/ (Дата обращения: 24.11.2016).

77. Копытин, В.Ю. Моделирование рисков и суждений и их представление в финансовой отчетности банков / В.Ю. Копытин // МСФО и МСА в кредитной организации. - 2009. - №1. [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://www.lawmix.ru/bux/33857 (дата обращения: 14.02.2017).

78. Коробов, А.Е. Страхование объектов недвижимости как предметов залога / А.Е. Коробов // Банковское кредитование. - 2005. - № 2. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.reglament.net/bank/credit/2005_2_article.htm (дата обращения: 05.05.2016).

79. Корф, М. Поделиться рисками. Банковское страхование: уроки кризиса, новации, перспективы / М. Корф // [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.123strahovka.ru/insurance/tabid/376/Default.aspx (дата обращения: 16.06.2016).

80. Крылов, О.В. Отдельные аспекты криминогенной обстановки в финансово-кредитной сфере [Текст] / О.В. Крылов // Деньги и кредит. - 2012. - №12. - С. 12 - 15.

81. Кузьмичева, И.А. Система управления банковскими рисками / И.А. Кузьмичева, Э.А. Подколзина // Фундаментальные исследования. -2015. - № 2. [Электронный ресурс] - Режим доступа: CyberLenmka.ru/article/n/sistema... riskami-1.pdf (дата обращения: 14.02.2017).

82. Куликов, С.В. Страховой контроллинг: методический подход [Текст] / С.В. Куликов // Аваль. - Новосибирск. - 2003. - №1. - С. 44 - 51.

83. Макаренко, Е. Основы взаимодействия банков и страховых организаций /Е. Макаренко // Финансовая газета. Региональный выпуск. - 2001. -[Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.insur-info.ru/press/58780/ (дата обращения: 12.03.2015).

84. Макейкина, С.М. Современные реалии банкострахования в России [Текст] / С.М. Макейкина, А.В. Екимов // Материалы XV Международной научно-технической конференции «Экономика и эффективность организации производства - 2011». - С. 382 - 386.

85. Медведев, А.В. Модель и пакет программ стратегического планирования деятельности коммерческого банка [Текст] / А.В. Медведев // Материалы Всероссийской научно-практической конференции «Инновации в современном мире: проблемы и перспективы». - Волгоград, М.: 2009. -С.336-339.

86. Медведев, А.В. Оптимизационная модель стратегического планирования деятельности коммерческого банка [Текст] / А.В. Медведев, П.Ю. Иванченко // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. - 2016. - № 10-3. - С.512-513.

87. Медведев, А.В. К содержательным аспектам и математическому моделированию взаимодействия банка и страховой организации [Текст] / А.В, Медведев, И.В. Калачева, П.Ю. Иванченко // Фундаментальные исследования. - 2016. - № 11. - С. 419 - 424.

88. Насонова, А.А. Современные подходы к оценке операционного риска коммерческого банка [Текст] / А.А. Насонова // Сибирская финансовая школа. - Новосибирск. - 2011. - № 6. - С. 212 - 217.

89. Общие требования к страховой организации Банка ВТБ24 (ПАО) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.vtb24.ru/loans/insurance/ (дата обращения: 14.12.2016).

90. Официальный сайт Банка СОЮЗ (АО) [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http://www.banksoyuz.ru (дата обращения: 11.11.2016).

91. Официальный сайт СПАО «ИНГОССТРАХ» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.ingos.ru/ru/ (дата обращения: 11.11.2016).

92. Петров А. Ю. Основные концепты компетентностного подхода как методологической категории / А. Ю. Петров //Alma mater. Вестник высшей школы. - 2005. - № 2. - С. 54 - 60.

93. Петров, Д.С. Оправданные страхи ... банковские риски и страховая защита [Текст] / Д.С. Петров // Российское предпринимательство. - 2007. - № 9(2). - С. 52 - 55.

94. Печалова, М.Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке [Текст] / М.Ю. Печалова // Управление предприятием. - 2001. - №1. -С. 15-18.

95. Правила комплексного страхования банков ЗАО «АИГ страховая организация» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.aig.ru/content/dam/aig/emea/russia/documents/brochures/rules-banks-brochure.pdf (дата обращения: 22.12.2016).

96. Правила страхования пластиковых карт в АО СК «Чулпан» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.chulpan.ru/61 (дата обращения: 25.12.2016).

97. Правила страхования финансовых рисков в АО «Страховая группа МСК» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://sgmsk.ru/docs/korporativ/other/pravila%20str-ya%20finansovh%20riskov.pdf (дата обращения: 25.12.2016).

98. Программа ипотечного страхования в ЗАО СК «РСХБ-Страхование» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.rshbins.ru/corporate_client/strakhovanie_ipoteki/ (дата обращения:

25.12.2016).

99. Программа ипотечного страхования в ООО «Центральное страховое общество» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.sk-cso.ru/ (дата обращения: 25.12.2016).

100. Программы страхования для банков-партнеров в АО «Д2 Страхование» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.d2insur.ru/partner-b2b/test.html (дата обращения: 25.12.2016).

101. Программы страхования рисков банков в ОАО «АльфаСтрахова-ние» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.alfastrah.ru/partners/banks/ (дата обращения: 10.01.2017).

102. Программы страхования рисков финансовых институтов в СПАО «Ингосстрах» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.ingos.ru/ru/corporate/banks/ (дата обращения: 12.12.2016).

103. Расчет и экономическое обоснование тарифных ставок по комплексному страхованию банков в ЗАО «АИГ страховая организация» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.aig.ru/content/dam/aig/emea/russia/documents/reports/calculation-banks-report.pdf (дата обращения: 22.12.2016).

104. Русецкая, Э.А. Взаимодействие банков и страховых организаций в системе обеспечения экономической безопасности финансового рынка [Текст] / Э.А. Русецкая, Ю.А. Ушакова // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. - 2015. - № 14(299). - С. 22 - 32.

105. Рынок банкострахования в 2013 году: ставка на жизнь [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://raexpert.ru/researches/insurance/bancassurance_2013/ (дата обращения:

10.01.2017).

106. Рынок банкострахования в 2014 году: некредитный рост [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://raexpert.ru/project/bankstrah/2015/analytics/ (дата обращения: 12.01.2017).

107. Соскин, О. Предпосылки развития банковского страхования в Украине / О. Соскин. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://bancassurance.com.ua/review/192 (дата обращения: 21.02.2016).

108. Сошина, В. Стратегия выживания / В. Сошина // Национальный банковский журнал. - 12 января 2010. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://nbj.ru/publs/banki-i-biznes/2010/01/12/strategija-vyzhivanija/index.html (дата обращения: 15.11.2015).

109. Страхование банков и финансовых институтов в ООО «Абсолют Страхование» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.absolutins.ru/yuridicheskie-lica/produkty-po-otraslyam/strahovanie-bankov/ (дата обращения: 25.12.2016).

110. Страхование банковских вкладов в ООО «Страховой фирме «Адонис» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http: //www.adonis.perm.ru/j uridical/strahovanie-bankovskih-vkladov/ (25.12.2016).

111. Страхование предпринимательских и финансовых рисков в АО СК «Астро-Волга» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.astro-volga.ru/index.php?event=p701 (дата обращения: 25.12.2016).

112. Страхование финансовых институтов в АО СК «Альянс» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.allianz.ru/ru/moscow/corporative/areas-of-activity/financial-institutions/ (дата обращения: 25.12.2016).

113. Страхование финансовых институтов в ООО СК «Согласие» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.soglasie.ru/firm/offer/finance/ (дата обращения: 25.12.2016).

114. Страхование финансовых институтов в САО «ВСК» [Электронный ресурс]. - Режим доступа:

http://www.vsk.ru/companies/by_branches/fínansovim_institutam/#?tab-1343 (дата обращения: 25.12.2016).

115. Суворов, А.А. Страхование денежной наличности: нормативные требования / А.А. Суворов // Регламентация банковских операции. Документы и комментарии. - 2009. - № 4. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.reglament.net/bank/reglament/2009_4_article.htm (дата обращения: 17.04.2016).

116. Тарабрин, А.И. Актуальные проблемы банковского страхования в Российской Федерации / А.И. Тарабрин // Журнал российского права. - 2004. - №9. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.lawmix.ru/comm/2477/ (дата обращения: 17.04.2016).

117. Тарасов, В. Страховка от криминала / В. Тарасов, А. Денисов // Консультант. - 2009. - № 9. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.lawmix.ru/bux/28978/ (дата обращения: 14.02.2017).

118. Тарасова, Г.М. Анализ состояния российского рынка страхования банковских рисков [Текст] / Г.М. Тарасова, И.В. Калачева // Научное обозрение. - 2017. - № 2. - С. 78 - 82.

119. Тарханова, Е.А. Страхование банковских рисков в России: тенденции и перспективы [Текст] / Е.А. Тарханова, А.В. Пастухова // Молодой ученый. - 2014. - № 21. - С. 433 - 435.

120. Тонян, А.В. Страхование как приоритет обеспечения безопасности операций банков с кредитными картами [Текст] / А.В. Тонян // Бизнес. Образование. Право. Вестник Волгоградского института бизнеса. - 2011. -№4(17). - С. 167 - 168.

121. Требования к страховым компаниям ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.sberbank.ru/ru/person/credits/insurance (дата обращения: 19.12.2016).

122. Требования к страховым компаниям ПАО АКБ «Связь - Банк» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.sviaz-bank.ru/service/fiz-insurance-hyp/ (дата обращения: 20.12.2016).

123. Трифонов, Д.А. К вопросу о сущности и способах управления рисками банковского портфеля [Текст] / Д.А. Трифонов // Бизнес. Образование. Право. Вестник Волгоградского института бизнеса. - 2011. - № 1 (14). -С. 170 - 173.

124. Трушина, Н. Брак по расчету: страховые организациии банки будут наращивать партнерство ради взаимной выгоды / Н. Трушина // Национальный банковский журнал. - 29 марта 2012. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://nbj.ru/publs/banki-i-biznes/2012/03/29/brak-po-raschetu7index.html (дата обращения: 15.10.2015).

125. Федеральная служба государственной статистики [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.gks.ru/ (дата обращения: 21.12.2016).

126. Федосов, Е.А. Интеграционные процессы в банковском и страховом бизнесе [Текст] / Е.А. Федосов // Банковское дело. - № 6. - 2011. - С. 34 -37.

127. Филина, Ф. Кража в рабочем порядке / Ф. Филина // [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.banki.ru/news/daytheme/?id=4093249 (дата обращения: 20.11.2016).

128. Финансовая отчетность Банка СОЮЗ (АО) за 2012 г. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.banksoyuz.ru/ru/about/disclosure/?section=godovye-otchety#hash-disclosure (дата обращения: 21.12.2016).

129. Финансовая отчетность Банка СОЮЗ (АО) за 2013 г. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.banksoyuz.ru/ru/about/disclosure/?section=godovye-otchety#hash-disclosure (дата обращения: 21.12.2016).

130. Финансовая отчетность Банка СОЮЗ (АО) за 2014 г. [Электронный ресурс]. - Режим доступа:

http://www.banksoyuz.ru/ru/about/disclosure/?section=godovye-otchety#hash-disclosure (дата обращения: 21.12.2016).

131. Финансовая отчетность Банка СОЮЗ (АО) за 2015 г. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.banksoyuz.ru/ru/about/disclosure/?section=godovye-otchety#hash-disclosure (дата обращения: 21.12.2016).

132. Финансовая отчетность Банка СОЮЗ (АО) за 2016 г. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.banksoyuz.ru/ru/about/disclosure/?section=godovye-otchety#hash-disclosure (дата обращения: 08.06.2017).

133. Финансовая отчетность СПАО «ИНГОССТРАХ» за 2012 г. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.ingos.ru/ru/company/disclosure_info/about_finance/ (дата обращения: 15.12.2016).

134. Финансовая отчетность СПАО «ИНГОССТРАХ» за 2013 г. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.ingos.ru/ru/company/disclosure_info/about_finance/ (дата обращения: 15.12.2016).

135. Финансовая отчетность СПАО «ИНГОССТРАХ» за 2014 г. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.ingos.ru/ru/company/disclosure_info/about_finance/ (дата обращения: 15.12.2016).

136. Финансовая отчетность СПАО «ИНГОССТРАХ» за 2015 г. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.ingos.ru/ru/company/disclosure_info/about_finance/ (дата обращения: 15.12.2016).

137. Финансовая отчетность СПАО «ИНГОССТРАХ» за 2016 г. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.ingos.ru/ru/company/disclosure_info/about_finance/ (дата обращения: 08.06.2017).

138. Черногузова, Т.Н. Роль банковского страхования в системе риск-менеджмента коммерческих банков [Текст] / Т.Н. Черногузова // Вестник Волгоградского государственного университета. Сер.3, Экон. Экол., 2008. -№ 2 (13). - С. 195 - 199.

139. Черногузова, Т.Н. Страховая защита от преступлений в банковской сфере [Текст] / Т.Н. Черногузова // Вестник Калининградского юридического института МВД России. - 2008. - № 2(16). - С. 55 - 59.

140. Черных, А.А. Тенденции развития рынка страхования банковских рисков в условиях финансового кризиса [Текст] / А.А. Черных // Экономический вестник ростовского государственного университета. - 2009. - Том 7. -№ 4(часть 3). - С. 130 - 133.

141. Чуриков, Л. Страховка от хакера /Л. Чуриков // [Электронный ресурс]. - Режим доступа: www.banki.ru (дата обращения: 14.05.2016).

142. Шапошников, Д. Банки в качестве страховых агентов / Д. Шапошников // Банковское обозрение. - 2014. - № 2. - [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http://bosfera.ru/no02-fevral-1802014 (дата обращения: 04.10.2015).

143. Шапошников, Д. Полис для банкомата / Д. Шапошников // Банковское обозрение. - 2013. - № 8. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://bosfera.ru/bo/2013/08 (Дата обращения: 28.05.2016).

144. Шевцова, Ю.В. Понятие операционного риска предприятия: процессный подход / Ю.В, Шевцова // Российское предпринимательство. - 2010. - № 9 вып. 2 (167). - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://bgscience.ru/journals/rp/archive/ (дата обращения: 26.07.2015).

145. Шепелин, Г.И. Современные проблемы становления банкостра-хования в России [Текст] / Г.И. Шепелин, И.Ю Крылова // Экономика и социум. - 2016. - № 1(20). - С. 125 - 132.

Приложение А

Классификация банковских рисков и их соответствие признакам страхового риска

Признаки Вид риска Вероятностное событие Случайный характер Статистика Чистый риск Неопределенность во времени и пространстве Некатастрофическое событие Правомерное событие

1. Характер банковского продукта, услуг, + + + + + + +

операций: - риск по забалансовым операциям

- кредитный риск + + + - + + +

- риск по депозитным операциям + + + + + + -

- валютный риск + + + + + + +

- расчетный риск + + + + + + +

- инвестиционный риск - + + + + + +

- риск лизинговых операций + + + + + + +

- риск факторинговых операций + + + + + + +

2. Степень обеспечения устойчивого развития банка + +/- + +/- + + +/-

- риск несбалансированной ликвидности

- процентный риск + + + + + + +

- риск потери доходности - + + +/- + + +

- риск потери конкурентоспособности - + - + + + -

- риск капитальной базы + + + + + + +

- риск-менеджмент + + + + + + +

- риск потери финансовой устойчивости + + + +/- + + +

- риск отзыва лицензии + + + + + + +

- риск потери деловой репутации +/- + + +/- + + +

3. Соотвествие внутренних процедур проведения банковских операций характеру и масштабам деятельности банка + + + + +

- риск персонала

- риск процесса + + + + + + +

- риск технологий + + + + + + +

- риск среды +/- + + + + + +/-

- риск физического вмешательства + - + +/- + + +

Приложение Б

Страхование специфических рисков банков (ВВВ, страхование банкома-

тов, страхование Э&О, страхование эмитентов банковских карт)

Место, 2015 год Компания / группа компаний Страховые взносы, 2015 год, тыс. руб. Страховые выплаты, 2015 год, тыс. руб. Темпы прироста взносов, 2015/2014, % Рейтинг надежности ЯЛБХ (ЭКСПЕРТ РА) на 01.06.2016

1 Группа «ИНГО» 346 379 182 660 6,9 А++

2 ООО СК «ВТБ Страхование» 235 544 0 90,2 А++

3 Страховая группа «СОГАЗ» 146 538 3 587 н.д. А++

4 Страховая группа «Альфастрахование» 145 548 37 070 139,0 А++

5 ООО «Страховая организация ЭИС» 85 833 43 585 9,9 А++

6 ЗАО СК «РСХБ-Страхование» 56 198 17 146 14,2 А++

7 ООО «Центральное Страхование Общество» 33 368 0 н.д. В

8 ООО «Абсолют страхование» 12 704 13 835 -71,7 А++

9 Страховая организация ЭРГО 9 450 44 133,0 А+

10 Группа Альянс 7 430 0 -50,1 А++

11 АО «Страховая группа МСК» 7 335 23 386 -72,4 А+

12 ОАО «НАСКО» 3 205 6 384 3273,7 А+

13 ОАО СК «БАСК» 2 837 68 18,3 -

14 ООО «Страховая фирма «Адонис» 2 243 1 000 -3,4 А

15 АО «Д2 Страхование» 1 982 0 н.д. А+

16 Страховая группа «Чулпан» 1 242 0 -19,1 А+

17 САО «ВСК» 1 213 7 н.д. А++

18 АО «Страховая организация «Астро-Волга» 443 н.д. -63,0 А

19 АО «Страховая организация «ПОЛИС-ГАРАНТ» 158 79 -4,2 -

20 ОАО СГ «Спасские ворота» 22 0 -98,1 А+

21 ООО «СК «Согласие» 8 156 -100,0 А++

Приложение В

Характеристика продуктов российских страховых организаций по страхованию банковских рисков (кроме ВВВ)

№ п/п Продукт Описание продукта Риски, покрываемые страховым полисом Вид банковского риска (табл.1.2) Страховые компании, предоставляющие данный подукт

1. Страхование эмитентов пластиковых карт Это страхование имущественных интересов, связанных с возникновением убытков при эмиссии банковских расчетных карт или при нарушениях заемщиком-держателем кредитной карты своих обязательств. • списание средств в результате незаконных действий третьих лиц, •отсутствие возможности взыскать сумму кредита или овердрафта по СКС, •невозврат держателем кредитной карты задолженности по предоставленному страхователем кредиту и уплате процентов. Риск, связанный с выпуском банковских карт - Страховая группа «Аль-фастрахование»; - ООО Страховое общество «Купеческое»; - Группа «Альянс»; - ОА «СГ МСК»; - ООО «Страховая фирма «Адонис»

2. Страхование кредитных рисков при финансировании торговой деятельности Страховая защита инвестора или заемщика от финансовых потерь при неблагоприятной рыночной ситуации и низкой ликвидности товара, обремененного залогом Обеспечивает защиту от рисков неплатежа по коммерческой (торговой) дебиторской задолженности Кредитный риск - Страховая группа «Аль-фастрахование»;

3. Страхование лизинговых операций Объектом страхования являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с убытками от предпринимательской деятельности лизингодателя, возникшими из-за нарушения лизингополучателем своих обязательств по уплате лизинговых платежей. Договор страхования заключается в отношении договоров лизинга, по которым могут быть переданы лизингополучателю любые непотребляемые вещи, используемые для предпринимательской деятельности (кроме земельных участков и других природных объектов), в том числе строительно-дорожные машины, промышлен- Предпринимательский (финансовый) риск - риск неполучения Страхователем (Лизингодателем) ожидаемых доходов и риск иных убытков от предпринимательской (лизинговой) деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами Страхователя или изменения условий этой деятельности по независящим от Страхователя обстоятельствам, по следующим причинам: • Банкротство Лизингополучателя -юридического лица, банкротство и смерть Лизингополучателя - физического лица. • Невозможность Лизингополучателя Риск лизинговых операций - ООО СК «ВТБ Страхование»; - ООО Страховое общество «Купеческое»; - ЗАО СК «Инвестиции и финансы»; - ООО Информационно-страховая организация «Иск Евро-Полис»

ное оборудование, автотранспортные средства. реализовать свою продукцию, произведенную с использованием предмета лизинга, вследствие наложения ареста на произведенную продукцию по решению судебных органов, гибели произведенной продукции в результате пожара или стихийных бедствий, и отсутствия в связи с этим возможности выполнить условия договора лизинга в определенный срок. Возникновение обстоятельств непреодолимой силы (наводнение, землетрясение и другие, не зависящие от сторон по договору лизинга), приведших к невозможности выполнения Лизингополучателем условий договора лизинга в определенный срок.

4. Страхование ответственности директоров финансовых институтов Объектами страхования выступают имущественные интересы, связанные с возможностью возникновения убытков и (или) расходов на защиту, возникших вследствие предъявления к застрахованному лицу - директору и (или) компании -претензий о возмещении вреда и (или) убытков, причиненных третьим лицам, компании или сотрудникам компании вследствие ошибочных действий директора и(или) компании Риск предъявления претензий, повлекших наступление ответственности, или необходимость несения расходов на защиту, связанных с такими претензиями, в связи с ошибочными действиями директора, которые были впервые предъявлены к застрахованному лицу; риск предъявления претензий по ценным бумагам, повлекших наступление ответственности или необходимость несения расходов на защиту, связанных с такими претензиями, в связи с ошибочными действиями директора и (или) компании; риск возникновения убытков в виде расходов на защиту в соответствии с законодательством той страны, в которой произошел страховой случай. Ошибки в финансовой отчетности или ее неполное раскрытие; Операционный риск (риск персонала) - Страховая группа «Аль-фастрахование»; - Группа «Альянс»; - ООО СК «Согласие»; - ООО СК «ВТБ-Страхование»; - АО «Цюрих надежное страхование»

- Ошибки при принятии решений, которые связаны с несоблюдением процедур, предусмотренных законодательством РФ по корпоративным вопросам, уставом компании и внутренними документами компании; - Нарушения порядка проведения крупных сделок, неправильная оценка сделок или заключение сделок с заинтересованностью; - Не раскрытие, несвоевременное или неверное изложение фактов; - Использование методов недобросовестной конкуренции; - Ненадлежащий контроль за деятельностью работников и филиалов; - Неправомерное увольнение, дискриминация сотрудников и другие виды нарушения трудового законодательства.

5. Страхование риска невозврата кредита Ответственность заемщика по кредитному договору Риск возникновения дополнительных расходов, которые могут возникнуть в результате дефолта заемщика и нехватки денежных средств для погашения кредита после реализации предмета залога. Кредитный риск - ООО Страховое общество «Купеческое»

6. Страхование экспортно-импортных кредитов / операций Страхование экспортно-импортных кредитов является особой разновидностью страхования кредитов, предоставляющей страховую защиту от рисков, которые несут участники внешнеэкономической деятельности. Покрытие риска непоступления платежей по кредиту, предоставленному иностранному покупателю Кредитный риск - ООО Страховое общество «Купеческое»; - ООО СК «Советская»

7. Страхование инвестиций Один из видов имущественного страхования. Предназначено для защиты имущественных интересов субъектов инвестиционной деятельности от рисков обесценивания, утраты, уничтожения капиталовложений. Риски утраты, обесценения, уничтожения капиталовложений, в том числе защита от политических рисков. Инвестиционный риск - ООО Страховое общество «Купеческое»

8. Страхование предпринимательских рисков Объектом страхования являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с потерей доходов (понесенными расходами) в результате остановки (перерыва) производства (или сокращение объема производства). Компенсация убытков предприятия в связи с: • текущими постоянными расходами страхователя по продолжению деятельности предприятия в период простоя (аренда, налоги и сборы, проценты по кредитам, расходы на зарплату и т.д.); • потерей доходов (прибыли), которые страхователь получил бы при обычных условиях деятельности. Операционный риск (риск процесса, риск технологий) - ОАО «СГ «МСК»; - ООО СК «Согласие»; - ОАО СК «Астро-Волга»

9. Страхование финансовых рисков Страхование, предусматривающее обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов (дополнительных расходов) лица, в пользу которого заключен договор страхования, вызванный остановкой или сокращение объема производства в результате оговоренных в договоре событий, банкротством, непредвиденными расходами и другими причинами • риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества; • риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам — риск гражданской ответственности; • риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов Риск потери доходности. Операционный риск (риск технологий). - ОАО СК «Астро-Волга»; - ООО «Страховая фирма «Адонис»; - ОА «СГ МСК»

10. Страхование банкоматов, терминалов и наличных денежных средств Данный вид страхования позволяет банкам минимизировать расходы, связанные с эксплуатацией банкоматов и терминалов, поскольку ущерб, нанесенный банкоматам, терминалам, а также хранящимся в них денежным средствам в результате страхового случая, возмещает Страховщик пожар, потоп, взрыв или стихийное бедствие, нежелательные атаки (террористический акт, кража, взлом), повреждение с помощью посторонних предметов. Операционный риск (риск физического вмешательства) - группа ИНГО; - ОА «СГ МСК»

11. Страхование ипотеки Ипотечное страхование направлено на защиту кредитора (залогодержателя) от При страховании жизни и здоровья: - смерть заемщка/созаемщика; Кредитный риск Все страховые компании

убытка, который может возникнуть в результате дефолта заемщика и недостатка денежных средств от продажи предмета залога для покрытия оставшейся задолженности заемщика

- получение заемщиком/созаемщиком инвалидности 1,2 группы в результате болезни или несчастного случая;

- временная утрата трудоспособности в результате несчастного случая. При титульном страховании:

- потеря прав собственности на залоговое имущество;

- потеря и ограничение прав собственности на залоговое имущество.

При страховании имущества:

- Пожар/поджог

- Взрыв бытового газа

- Стихийное бедствие -Повреждение водой из систем отопления, кондиционирования/прорыв канализации;

- Ущерб от падения деревьев, столбов (в т.ч. осветительных опор)_

Приложение Г Страховые риски и покрывающие их страховые продукты

Вид банковского риска (таблица 2) Страховой случай Объекты страхования Страхователь Убытки Выгодоприобретатель

1. Риск, связанный с обслуживанием выпущенных банковских карт 1. Причинение убытков Страхователю в результате списания им денежных средств со специального счета держателя, произведенного вследствие использования третьими лицами в мошеннических целях фальшивых (поддельных) банковских карт. • утерянных держателями или украденных у держателей банковских карт. 2. Причинение убытков Страхователю в результате списания им денежных средств со специального счета держателя, • произведенного на основании поддельных документов, отражающих отдельные операции по использованию банковских карт - слипов, квитанций электронного терминала. • произведенного вследствие использования третьими лицами в мошеннических целях банковских карт, полученных ими на фиктивное имя по фальшивой заявке, поданной в банк - эмитент. • произведенного вследствие мошеннических действий со стороны организаций, принимающих в качестве оплаты за оказанные услуги банковские карты. Имущественные интересы страхователя, связанные с компенсацией убытков, понесенных страхователем в процессе выпуска и обслуживания банковских карт - банк • расходы банка по компенсации средств держателям карт -банк

• Мошенничество через банкоматы и терминалы;

• онлайн мошенничество;

• несанкционированное использование банковской карты;

• ограбление при снятии наличных.

Имущественные интересы страхователя, связанные с компенсацией убытков, понесенных

страхователем в процессе использования банковских карт

• финансовые потери клиента, вызванные списанием денежных средств с его банковского счета

в результате незаконного использования третьими лицами информации о его банковской карте, полученной ими во время использования клиентом банкоматов или Р08-терминалов;

• оплаты клиентом товаров, работ, услуг с использованием реквизитов своей банковской карты

в сети Интернет;

• финансовые потери клиента, понесенные им вследствие грабежа или разбоя, результатом которого стало хищение

у него денежных средств во время или после получения наличных им в банкомате или отделении банка с использованием его банковской карты

2. Кредитный риск Невозврат заемщиком задолженности по предоставленному страхователем кредиту и уплате процентов Имущественные интересы Страхователя, связанные с компенсацией убытков, понесенных Страхователем в процессе обслуживания кредитных карт, при финансировании торговой деятельности, предоставлении экспортно-импортных кредитов - банк Сумма невозвращен-ного кредита и процентов по нему - банк

Утрата и повреждение имущества (объекта кредитования) Имущественные интересы страхователя, связанные с сохранением предмета кредита - заемщик Стоимость утраченного (поврежденного) имущества; ремонт поврежденного имущества; средства на восстановление объекта кредитования - банк

Утрата жизни и здоровья заемщика Имущественные интересы страхователя, связанные с сохранением жизни и здоровья застрахованного лица (страхователя) - заемщик Стоимость лечения (в случае потери трудоспособности); Возмещение оставшейся части кредита (в случае смерти заемщика) - банк

Ответственность заемщика по кредитному договору Имущественные интересы страхователя, связанные с исполнением условий кредитного договора - заемщик Дополнительные расходы заемщика при его не способности обслуживать свой кредит, и в случае, если денежных средств, полученных от продажи заложенной недвижимости, окажется недостаточно для полного погашения кредита. - банк

Утрата объекта залога Имущественные интересы страхователя, связанные с потерей (повреждением) заложенного имущества - заемщик Стоимость утраченного (поврежденного) имущества; ремонт поврежденного имущества; средства на восстановление объекта залога - банк

Потеря права собственности на заложенное имущество (страхование титула) Имущественные интересы страхователя, связанные с потерей права собственности на объект кредитования - заемщик Расходы, связанные с потерей права собственности / восстановлением права собственности на объект кредитования - банк

3. Риск лизинговых операций Нарушение обязательств контрагентами Страхователя по следующим причинам: • Банкротство Лизингополучателя -юридического лица, банкротство и смерть Лизингополучателя - физического лица. • Невозможность Лизингополучателя реализовать свою продукцию, произведенную с использованием предмета лизинга, вследствие наложения ареста на произведенную продукцию по решению судебных органов, гибели произведенной продукции в результате пожара или стихийных бедствий, и отсутствия в связи с этим возможности выполнить условия договора лизинга в определенный срок • Возникновение обстоятельств непреодолимой силы (наводнение, землетрясение и другие, не зависящие от сторон по договору лизинга), приведших к невозможности выполнения Лизингополучателем условий договора лизинга в определенный срок. Имущественные интересы, связанные с убытками от предпринимательской деятельности лизингодателя, возникшими из-за нарушения лизингополучателем своих обязательств по уплате лизинговых платежей. - банк Сумма невыплаченных лизинговых платежей -банк

4. Операционный риск (риск персонала) - Ошибки или неполное раскрытие информации, допущенные в финансовой отчетности; - Ошибки при принятии решений, связанные с несоблюдением процедур, предусмотренных законодательством РФ по корпоративным вопросам, уставом компании и внутренними документами компании; - Несоблюдение порядка проведения крупных сделок, неправильная оценка сделок или совершение сделок с заинтересованностью; - Не раскрытие, несвоевременное или неверное изложение существующих фактов; - Применение методов недобросовестной конкуренции; - Ненадлежащий контроль за работниками и филиалами; - Неправомерное увольнение, дискриминация работника и иные виды нарушения трудового законодательства. Имущественные интересы, связанные с убытками, возникающими вследствие обязанности финансового института возместить третьим лицам (клиентам, контрагентам и т.д.) ущерб, причиненный им небрежными действиями, ошибками или упущениями по небрежности сотрудников финансового института, в т.ч. руководящего состава. - банк Дополнительные расходы банка, возникающие вследствие возмещения ущерба, нанесенного третьим лицам - банк

5. Операционный риск (риск процесса, риск технологий) Остановка деятельности банка вследствие неполадок в работе оборудования (банкоматы, темпокассы и пр.), сбоя программного обеспечения), обесточивания и др.; утраты (гибели) или повреждения определенного имущества. Имущественные интересы, связанные с потерей доходов (понесенными расходами) в результате остановки (перерыва) производства (или сокращение объема производства). - банк Расходы страхователя по продолжению деятельности банка в период простоя; потеря доходов (прибыли), которые страхователь получил бы при обычных условиях деятельности. - банк

6. Операционный риск (риск физического вмешательства) пожар, потоп, взрыв или стихийное бедствие, нежелательные атаки (террористический акт, кража, взлом), повреждение с помощью посторонних предметов. Имущественные интересы, связанные с эксплуатацией банкоматов и терминалов, поскольку ущерб, нанесенный бан- - банк Дополнительные расходы, связанные с эксплуатацией оборудования и приведением его в надле- -банк

коматам, терминалам, а также хранящимся в них денежным средствам в результате страхового случая, возмещает Страховщик жащее состояние, а также возмещение утраченных в результате страхового случая денежных средств, утраченных хранящихся в банкоматах, темпокас-сах и пр.

7. Инвестиционный риск Изменение условий инвестиционной деятельности Страхователя по независящим от него обстоятельствам; нарушение контрагентами Страхователя условий контрактов, заключенных для реализации инвестиционного проекта. Имущественные интересы, связанные с утратой, обесценением, уничтожением капиталовложений, в том числе защита от политических рисков. - банк Расходы, связанные с нарушением контрактов - банк

8. Риск потери доходности Нарушения своих обязательств контрагентами страхователя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов Имущественные интересы, связанные с неполучением ожидаемого дохода - банк Расходы, связанные с нарушением контрактов - банк

Приложение Д

Банковские методики аккредитации страховых организаций

Банк Общие требования к СК Показатели финансовой устойчивости Значение показателя

ПАО «Сбербанк России» - Работа на рынке не менее 3 -х лет - соблюдение норм и требований законодательства РФ; - предоставление сведений о собственниках (физических лицах) с долей в уставном капитале от 5% и выше; - соответствие требованиям финансовой устойчивости и платежеспособности есть различия в значениях показателей в методике банка для СК по жизни и по залогу - уровень собственного капитала; Низкий ур. риска 35% - 60% Средний ур. риска 14% - 35% Высокий ур. риска менее 14%

- уровень покрытия страховых резервов собственным капиталом; Низкий ур. риска более 50% Средний ур. риска 30% - 50% Высокий ур. риска менее 30%

- уровень долговой нагрузки; Низкий ур. риска менее 10% Средний ур. риска 10% - 25% Высокий ур. риска более 25%

- соотношение ликвидных активов к резервам нетто Низкий ур. риска более1,0 Средний ур. риска от 1,0 до 0,9 Высокий ур. риска менее 0,9

- соотношение рисковых активов к уставному капиталу; Низкий ур. риска менее 100% Средний ур. риска 100% - 200% Высокий ур. риска более 200%

- коэффициент рентабельности собственного капитала; Низкий ур. риска более 5% Средний ур. риска 0% - 5% Высокий ур. риска менее 5%

- коэффициент рентабельности страховых операций; Низкий ур. риска более 20% Средний ур. риска 10% - 20% Высокий ур. риска менее 10%

- коэффициент доходности инвестиционных активов в годовом исчислении; Низкий ур. риска более 10% Средний ур. риска 6% - 10% Высокий ур. риска менее 6%

- платежеспособность страховой организации; Низкий ур. риска более 130% Средний ур. риска 100% - 130% Высокий ур. риска менее 100%

- коэффициент текущей ликвидности; Низкий ур. риска более 110% Средний ур. риска 100% - 110% Высокий ур. риска менее 100%

- уровень расходов на ведение страховых операций и управленческих расходов в страховых премиях; Низкий ур. риска менее 30% Средний ур. риска 30% - 40% Высокий ур. риска более 40%

- уровень аквизиционных расходов в общей сумме расходов; Низкий ур. риска менее 20% Средний ур. риска 20% - 30% Высокий ур. риска более 30%

- доля расторгнутых договоров страхования Низкий ур. риска менее 15% Средний ур. риска 15% - 30% Высокий ур. риска более 30%

ВТБ24 (ПАО) - наличие лицензии; - осуществление деятельности не менее 3-х лет; - нет просроченных обязательств перед бюджетом, внебюджетными фондами и кредиторами; - уставный капитал соответствует нормативу; - соблюдаются все требования законодательства и нормативных актов; - в отношении СК не ведется процедура банкротства; - Сумма исполнительных производств, где в качестве должника указана СК, возбужденных на основании исполнительных листов, не превышает 10% от уставного капитала; - уровень покрытия страховых резервов собственным капиталом; не менее 0,3

- уровень долговой нагрузки СК; менее 25%

- уровень обеспеченности собственным капиталом; не менее 25%

-убыточность страховой организации; для страховой организации с долей страхования автотранспорта в страховом портфеле до 65% — показатель убыточности страховой организации менее 20% и более 65%; для страховой организации с долей страхования автотранспорта в страховом портфеле до 75% — показатель убыточности страховой организации менее 20% и более 75%

- Доля страховых премий, приходящихся на страхование автомобилей (КАСКО) и обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО), не должна превышать 75% общего объема собранных страховых премий - комбинированный коэффициент убыточности; не более 95%

- показатель уровня расходов (расходы на ведение дела); не более 50%

- рентабельность собственного капитала; не менее 0,3

- рентабельность страховой и финансово-хозяйственной деятельности; не менее 0,3

- доля перестраховщиков в страховых резервах; не менее 0,04 и не более 0,45

- текущая платежеспособность; не менее 85%

- текущая ликвидность; не менее 0,5

- доля имущественных видов страхования в общем объеме страховых премий не менее 8%

АО «Россель-хозбанк» - наличие лицензии; - опыт осуществления страховой деятельности не менее 3 -х лет; - опыт осуществления страховой деятельности по сельскохозяйственному страхованию не менее 2-х лет; - отсутствие в отношении СК процедуры банкротства; - отсутствие в течение 4-х лет в отношении СК решений о приостановлении деятельности/отзыве лицензии; - отсутствие вынесенных в отношении СК предписаний о не соблюдении законодательства и нормативов; - отсутствие у СК просроченных обязательств по налогам, сборам, пеням, штрафам; - доля собственного капитала в пассивах на последнюю отчетную дату; >15% и <60%

- долговая нагрузка; <25%

- доля дебиторской задолженности в структуре активов; <30%

- коэффициент развития; >0,9

- доля страхования наземного транспорта в страховом портфеле; не более 50%

- доля автострахования (страхование наземного транспорта + ОСАГО); не более 65%

- доля одного вида страхования в страховом портфеле; <40%

- соответствие установленному уровню нетто-выплат; >30% и <70%

- Уровень убыточности нетто (loss ratio) по страхованию иному, чем страхование жизни; <70%

- Уровень расходов по страхованию иному, чем страхование жизни; <35%

- комбинированный уровень расходов; <90%

- соответствие требования к резервам и активам; - деловая репутация; - Соблюдение требований Банка к срокам, комплектности и оформлению предоставляемой в Банк отчетности и другой необходимой для аккредитации и мониторинга информации; - предоставление сведений о собственниках (физических лицах) с долей в уставном капитале от 5% и выше; - наличие действующей перестраховочной защиты - собственное удержание рисков по имущественным видам страхования; < 90%

- Отсутствие у перестраховочных организаций, в которые осуществляет передача рисков, в течение 4 лет фактов приостановления/ограничения, либо отзыва лицензии на перестраховочную деятельность; да

- удельная доля страховых резервов, приходящаяся на перестраховщиков, в суммарной величине доли перестраховщиков; >80%

- максимальная доля одного перестраховщика в переданной перестраховочной премии; <25%

- коэффициент общей платежеспособности по состоянию на последнюю отчетную дату; >20%

- коэффициент рентабельности капитала; >1%

- финансовый результат за последние два завершенных периода и последний отчетный период >0

ПАО АКБ «Связь - Банк» - наличие лицензии; -опыт работы на рынке страховых услуг не менее 3 -х лет; - прозрачность структуры собственности; - отсутствие у банка информации о наличии судебных разбирательств в отношении СК и ее акционеров, сумма которых составляет 10% и более от суммы уставного капитала; - уровень долговой нагрузки; не более 25%

- доля собственного капитала в пассивах; не менее 15%

- уровень текущей платежеспособности; не менее 85%

- уровень достаточности страховых резервов; не менее 30%

- показатель уровня выплат; от 19% до 80%

- покрытие страховых резервов инвестиционным активами; не менее 80%

- уровень доходности инвестиционного портфеля; не менее 2%

- уровень убыточности страховых операций; от 19% до 80%

- рентабельность собственного капитала; выше 2%

- отсутствие у банка в отношении СК негативной информации по вопросам ПОДФТ; -отсутствие процедуры банкротства в отношении СК; - отсутствие у СК неисполненных обязательств перед банком; - отсутствие просроченной задолженности перед бюджетом и вне-бюджетом; - соответствие размера уставного капитала требованиям законодательства; - соответствие всем требованиям законодательства и нормативных актов; - сбалансированность страхового портфеля; - приемлемое качество перестраховочного портфеля. - отношение фактического размера маржи платежеспособности к нормативному размеру маржи платежеспособности; не менее 130%

- коэффициенты динамики развития сокращение основных показателей бизнеса (объем собранных премий, чистая прибыль, собственные средства, активы) не более чем на 3 0% по каждому из показателей наблюдается на протяжении не более чем последних пяти (квартальных) отчетных дат

Приложение Е Информация о страховых договорах Банка СОЮЗ (АО)

(из Приложения 1 к Годовым отчетам Банка СОЮЗ (АО)

за 2013 - 2015 гг.)

№ пункта Содержание Страховая премия Страховая сумма

2013 год

59 Дополнение к Полису по страхованию банкоматов и денежной наличности в них в связи с уменьшением страховой суммы до 918 173 273 рублей 75 копеек и 88 000 долларов США 00 центов, Страховщик -ОСАО «Ингосстрах», Страхователь - АКБ «СОЮЗ» (ОАО), размер страховой премии к возврату Страховщиком Страхователю - 4 572 рублей 79 копеек. к возврату 4 572 рублей 79 копеек. 918 173 273 рублей 75 копеек и 88 000 долларов США 00 центов

61 Договор страхования убытков, связанных с использованием пластиковых карт на нижеуказанных условиях. Страховщик - ОСАО «Ингосстрах», Страхователь -АКБ «СОЮЗ» (ОАО). Размер страховой премии - 720 000 рублей 00 копеек. Период страхования - 01.02.2013-31.01.2014. Объект страхования - имущественные интересы Страхователя, связанные с риском возможных убытков в процессе эмитирования Страхователем пластиковых карточек при незаконном использовании информации, содержащейся на пластиковых карточках, использовании поддельных, подложных, утраченных пластиковых карточек, приведших к неправомерному списанию средств со счетов клиентов Страхователя. Страховые случаи - случаи, возникшие по независящим от Страхователя обстоятельствам, в результате совершения операций по поддельным, подложным, утраченным пластиковым карточкам, эмитированным Страхователем, приведшие к списанию денежных средств со счетов, открытых клиентам Страхователя для проведения расчетов с использованием пластиковой карточки, а также случаи совершения операций по поддельным, подложным, утраченным пластиковым карточкам в банкоматах с использованием ПИН-кода. Случаи, связанные с незаконным использованием лицом, не являющимся законным держателем пластиковой карточки, информации, содержащейся на пластиковой карточке, по оплате товаров/работ или услуг без фактического предоставления пластиковой карточки, в т.ч. в сети Интернет. Страховая сумма - 6 000 000 рублей 00 копеек по всем страховым случаям за весь период страхования и 400 000 рублей 00 копеек по каждому страховому случаю. Совокупная безусловная франшиза - 500 000 рублей 720 000 рублей 00 копеек 6 000 000 рублей 00 копеек по всем страховым случаям за весь период страхования и 400 000 рублей 00 копеек по каждому страховому случаю. Совокупная безусловная франшиза -500 000 рублей 00 копеек.

00 копеек.

138 Дополнение к Полису по страхованию банкоматов и денежной наличности в них в связи с увеличением страховой суммы до 921 444 093 рублей 25 копеек и 88 000 долларов США 00 центов, Страховщик -ОСАО «Ингосстрах», Страхователь - АКБ «СОЮЗ» (ОАО), размер страховой премии - 1 929 рублей 75 копеек. +1 929 рублей 75 копеек 921 444 093 рублей 25 копеек и 88 000 долларов США 00 центов

208 Полис по страхованию ценностей на хранении, Страховщик - ОСАО «Ингосстрах», Страхователь -АКБ «СОЮЗ» (ОАО), размер страховой премии -561 500 рублей 00 копеек, страховой случай: 1. утрата, гибель или повреждение застрахованного имущества, наступившие в результате оказанного на него внезапного и непредвиденного воздействия извне - в соответствии с "Общими условиями страхования промышленных и коммерческих предприятий «Все риски»". 2. убытки, понесённые Страхователем в результате умышленных противоправных действий сотрудников, - в соответствии с п. 3.3.9. Правил ВВВ. 561 500 рублей 00 копеек, 1 123 000 000 рублей

209 Полис по страхованию банкоматов и денежной наличности в них, Страховщик - ОСАО «Ингосстрах», Страхователь - АКБ «СОЮЗ» (ОАО), размер страховой премии - 1 135 840 рублей 81 копейка. В случае если размер заявленных Страхователем убытков к 01.06. 2014 превысит 1 000 000 рублей 00 копеек, Страхователь должен будет заплатить факультативный платеж, размер которого составит 681 504 рублей 48 копеек, страховой случай: 1. утрата, гибель или повреждение застрахованного имущества, наступившие в результате оказанного на него внезапного и непредвиденного воздействия извне - в соответствии с "Общими условиями страхования промышленных и коммерческих предприятий «Все риски»". 2. убытки, понесённые Страхователем в результате умышленных противоправных действий сотрудников, - в соответствии с п. 3.3.9. Правил ВВВ. 1 135 840 рублей 81 копейка. 1 135 840 810 рублей

2014 год

10 Дополнение к договору страхования банкоматов и денежной наличности в них в связи с увеличением страховой суммы в отношении банкоматов и денежной наличности в рублях до 1 015 117 692,80 руб. и увеличением страховой суммы в отношении денежной наличности в евро до 15 000 евро, страховщик -ОСАО «Ингосстрах», страхователь - Банк, размер страховой премии - 5 684,94 руб. и 14,02 евро +5 684,94 руб. и 14,02 евро 1 015 117 692,8 0 руб. 15 000 евро

11 Договор страхования ответственности операторов по переводу денежных средств - эмитентов банковских карт, страховщик - ОСАО «Ингосстрах», страхователь - Банк, страховая сумма - 6 000 000 руб., страховая премия - 620 000 руб., страховой случай: наступление ответственности по возмещению вреду в результате осуществления страхователем перевода денежных средств вследствие неправомерного ис- 620 000 руб. 6 000 000 руб.

пользования банковской карты, в связи с осуществлением которого клиентом страхователю была предъявлена претензия, срок действия договора - с 01.02.2014 по 31.01.2015.

128 Дополнение к договору по страхованию банкоматов и денежной наличности в них в связи с увеличением страховой суммы в отношении банкоматов и денежной наличности в рублях до 1 029 504 061,91 руб., страховщик - ОСАО «Ингосстрах», страхователь -Банк, размер страховой премии - 12 647,46 руб. 12 647,46 руб. 1 029 504 061,9 1 руб.

217 Договор по страхованию банкоматов и денежной наличности в них, страховщик - ОСАО «Ингосстрах», страхователь - Банк, страховая сумма -960 894 339,03 руб., страховая премия - 2 882 683,02 руб., срок действия договора - с 01.10.2014 по 30.09.2015, страховой случай: 1. утрата, гибель или повреждение застрахованного имущества, наступившие в результате оказанного на него внезапного и непредвиденного воздействия извне - в соответствии с «Общими условиями страхования промышленных и коммерческих предприятий «Все риски»; 2. убытки, понесённые страхователем в результате умышленных противоправных действий сотрудников. 2 882 683,02 руб. 960 894 339,03 руб.

219 Договор по страхованию ценностей на хранении, страховщик - ОСАО «Ингосстрах», страхователь -Банк, страховая сумма - 911 000 000 руб., страховая премия - 455 500 руб., срок действия договора - с 01.10.2014 по 30.09.2015, страховой случай: 1. утрата, гибель или повреждение застрахованного имущества, наступившие в результате оказанного на него внезапного и непредвиденного воздействия извне - в соответствии с «Общими условиями страхования промышленных и коммерческих предприятий «Все риски»; 2. убытки, понесённые Страхователем в результате умышленных противоправных действий сотрудников. 455 500 руб. 911 000 000 руб.

419 Договор страхования предпринимательских рисков на следующих основных условиях: - стороны договора: Банк (страхователь) и ОСАО «Ингосстрах» (страховщик); -страховая сумма - 12 000 000 руб.; -объект страхования - предпринимательские риски Банка в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения клиентом договора о предоставлении банковской гарантии в части нарушения клиентом обязательств по возмещению Банку сумм, выплаченных Банком в пользу бенефициаров по банковской гарантии; нарушение клиентом обязательств по возмещению расходов Банка, понесенных в связи с исполнением обязательств по банковской гарантии; нарушение клиентом обязательств по уплате Банку части комиссии; -срок действия договора страхования: с 14.11.2014 1,5 % годовых от страховой суммы 12 000 000 руб.

до 28.12.2015; - страховая премия - 1,5 % годовых от страховой суммы; - выгодоприобретатель - Банк

2015 год

8 Полис по страхованию ответственности операторов по переводу денежных средств - эмитентов банковских карт, Страховщик - СПАО «Ингосстрах», Страхователь - Банк СОЮЗ (АО), страховая сумма -6 000 000 рублей, срок действия полиса с 01.02.2015г. по 31.01.2016, размер страховой премии - 700 000 рублей, страховой случай: наступление ответственности по возмещению вреда в результате осуществления Страхователем перевода денежных средств вследствие неправомерного использования банковской карты, в связи с осуществлением которого клиентом Страхователю была предъявлена претензия. 700 000 рублей 6 000 000 рублей

10 Дополнение к Полису по страхованию банкоматов и денежной наличности в них Банка СОЮЗ (АО) в связи с уменьшением страховой суммы до 911 207 94516 руб., Страховщик - СПАО «Ингосстрах», Страхователь - Банк СОЮЗ (АО), размер страховой премии к возврату Страховщиком Страхователю -132 316,18 руб. к возврату 132 316,18 руб. 911 207 94516 руб.

103 Дополнение к Полису по страхованию ценностей на хранении Банка СОЮЗ (АО) в связи с уменьшением страховой суммы до 905 000 000 руб., Страховщик -СПАО «Ингосстрах», Страхователь - Банк СОЮЗ (АО), размер страховой премии к возврату Страховщиком Страхователю - 1 536,99 руб. К П.219 за 2014 г. к возврату 1 536,99 руб. 905 000 000 руб.

104 Дополнение к Полису по страхованию банкоматов и денежной наличности в них Банка СОЮЗ (АО) в связи с уменьшением страховой суммы до 911 208 521,79 руб., Страховщик - СПАО «Ингосстрах», Страхователь - Банк СОЮЗ (АО), размер страховой премии к возврату Страховщиком Страхователю - 6 496,87 руб. к возврату 6 496,87 руб. 911 208 521,79 руб.,

276 Дополнение к Полису по страхованию банкоматов и денежной наличности в них Банка СОЮЗ (АО) в связи с увеличением страховой суммы до 927 172 637,83 руб., Страховщик - СПАО «Ингосстрах», Страхователь - Банк СОЮЗ (АО), размер страховой премии - 9 232,09 руб. +9 232,09 руб. 927 172 637,83 руб.

278 Полис по страхованию банкоматов, платежных терминалов и денежной наличности в них, Страховщик - СПАО «Ингосстрах», Страхователь - Банк СОЮЗ (АО), размер страховой премии - 3 689 311,41 руб., страховой случай: 1. утрата, гибель или повреждение застрахованного имущества, наступившие в результате оказанного на него внезапного и непредвиденного воздействия извне - в соответствии с «Общими условиями страхования промышленных и коммерческих предприятий «Все риски». 3 689 311,41 руб. 1 229 770 470 руб.

2. убытки, понесённые Страхователем в результате умышленных противоправных действий сотрудников, - в соответствии с п. 3.3.9. Правил ВВВ.

279 Полис по страхованию ценностей на хранении, Страховщик - СПАО «Ингосстрах», Страхователь -Банк СОЮЗ (АО), размер страховой премии -383 230,79 руб., страховой случай: 1. утрата, гибель или повреждение застрахованного имущества, наступившие в результате оказанного на него внезапного и непредвиденного воздействия извне - в соответствии с «Общими условиями страхования промышленных и коммерческих предприятий «Все риски». 2. убытки, понесённые Страхователем в результате умышленных противоправных действий сотрудников, - в соответствии с п. 3.3.9. Правил ВВВ. 383 230,79 руб. 766 461 580 руб.

328 Договор страхования предпринимательских рисков на следующих условиях: - стороны договора: Банк СОЮЗ (АО) (страхователь) и СПАО «Ингосстрах» (страховщик); -страховая сумма - 15 000 000 рублей; -объект страхования - предпринимательские риски Банка в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Принципалом - клиентом Договора о предоставлении банковской гарантии в части нарушения Принципалом обязательств по возмещению Банку сумм, выплаченных Банком в пользу бенефициаров (таможенные органы) по банковской гарантии; нарушение Принципалом обязательств по возмещению расходов Банка, понесенных в связи с исполнением обязательств по банковской гарантии; нарушение Принципалом обязательств по уплате Банку части комиссии; -срок действия договора страхования: с 22.08.2015 до 05.10.2016; - страховая премия - 1,5 % годовых от страховой суммы; - выгодоприобретатель - Банк СОЮЗ (АО). 1,5 % годовых от страховой суммы 15 000 000 рублей

330 Договор страхования предпринимательских рисков на следующих условиях: - стороны договора: Банк СОЮЗ (АО) (страхователь) и СПАО «Ингосстрах» (страховщик); -страховая сумма - 80 000 000 рублей; -объект страхования - предпринимательские риски Банка в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Принципалом - клиентом Договора о предоставлении банковской гарантии в части нарушения Принципалом обязательств по возмещению Банку сумм, выплаченных Банком в пользу бенефициаров (таможенные органы) по банковской гарантии; нарушение Принципалом обязательств по возмещению расходов Банка, понесенных в связи с исполнением обязательств по банковской гарантии; нарушение Принципалом обязательств по уплате Банку части комиссии; -срок действия договора страхования: с 01.10.2015 1,25 % годовых от страховой суммы 80 000 000 рублей

до 14.11.2016; - страховая премия - 1,25 % годовых от страховой суммы; - выгодоприобретатель - Банк СОЮЗ (АО).

422 Договор страхования предпринимательских рисков на следующих условиях: - стороны договора: Банк СОЮЗ (АО) (страхователь) и СПАО «Ингосстрах» (страховщик); - страховая сумма - 81 000 000 рублей; - объект страхования - предпринимательские риски Банка в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Принципалом - клиентом Договора о предоставлении банковской гарантии в части нарушения Принципалом обязательств по возмещению Банку сумм, выплаченных Банком в пользу бенефициаров (таможенные органы) по банковской гарантии; нарушение Принципалом обязательств по возмещению расходов Банка, понесенных в связи с исполнением обязательств по банковской гарантии; нарушение Принципалом обязательств по уплате Банку части комиссии; -срок действия договора страхования: с 30.12.2015 до 12.02.2017; - страховая премия - 1,25 % годовых от страховой суммы; - выгодоприобретатель - Банк СОЮЗ (АО). 1,25 % годовых от страховой суммы 81 000 000 рублей

437 Договор страхования предпринимательских рисков на следующих условиях: - стороны договора: Банк СОЮЗ (АО) (страхователь) и СПАО «Ингосстрах» (страховщик); -страховая сумма - 75 000 000 рублей; -объект страхования - предпринимательские риски Банка в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения клиентом (Принципалом) Договора о предоставлении банковской гарантии в части нарушения Принципалом обязательств по возмещению Банку сумм, выплаченных Банком в пользу бенефициаров (таможенные органы) по банковской гарантии; нарушение Принципалом обязательств по возмещению расходов Банка, понесенных в связи с исполнением обязательств по банковской гарантии; нарушение Принципалом обязательств по уплате Банку части комиссии; -срок действия договора страхования: с 23.12.2015 до 05.02.2017; - страховая премия - 1,25 % годовых от страховой суммы; - выгодоприобретатель - Банк СОЮЗ (АО). 1,25 % годовых от страховой суммы 75 000 000 рублей

Приложение Ж

Страховые выплаты СПАО «Ингосстрах» по страхованию банковских рисков (из пресс-релизов СПАО «Ингосстрах» за 2013-2016 гг.)

2016 г. 3.12.2016

СПАО «Ингосстрах» выплатило страховое возмещение банку в размере более 2 млн рублей в связи с двумя страховыми случаями - пожаром и кражей денежных средств. Пожар случился 10 июля 2016 года в Чебоксарах из-за короткого замыкания в электросети, в результате чего был поврежден банкомат страхователя, а кража наличных денежных средств из банкомата того же банка произошла 2 июня 2016 года в Уфе.

Банкоматы, платежные терминалы и находящиеся в них денежные средства банка были застрахованы в «Ингосстрахе» от рисков утраты, уничтожения или повреждения, наступивших в результате внезапного и непредвиденного воздействия, в том числе, кражи, разбоя, грабежа.

После рассмотрения всех необходимых документов, полученных от клиента, случай был признан страховым, и СПАО «Ингосстрах» выплатило возмещение в соответствии с условиями договора.

28.10.2016 г.

СПАО «Ингосстрах» выплатило страховое возмещение в размере более 11 млн рублей в связи с разбойным ограблением банка. В августе 2016 года в Самаре, находясь в помещении офиса банка, неизвестные лица совершили разбойное нападение и открыто похитили из кассы банка наличные денежные средства. По условиям договора страхования наличные денежные средства в валюте Российской Федерации и валютах иностранных государств, находящиеся на хранении банка в кассовых узлах, темпо-кассах и сейфах филиалов, операционных и дополнительных офисов были обеспечены страховой защитой от рисков кражи, грабежа и разбоя, а также от других рисков. После рассмотрения всех необходимых документов, полученных от клиента, случай был признан страховым, и СПАО «Ингосстрах» исполнило свои обязательства в полном объеме.

05.08.2016 г.

СПАО «Ингосстрах» выплатило банку страховое возмещение в размере более 6,5 млн рублей в связи с ограблением банкомата. Хищение произошло в феврале 2016 года в Новосибирске. Банкоматы и платежные терминалы, принадлежащие страхователю, а также находящиеся в них наличные денежные средства были обеспечены страховой защитой от рисков кражи без незаконного проникновения, грабежа и разбоя, а также от других рисков. После рассмотрения всех необходимых документов, полученных от клиента, случай был признан страховым, и СПАО «Ингосстрах» выплатило возмещение в соответствии с условиями договора.

26.07.2016 г.

СПАО «Ингосстрах» выплатило более 12 млн рублей банку-клиенту в рамках программы страхования банкоматов и денежной наличности в них. Выплата компенсировала ущерб, нанесенный страхователю в результате хищения денежных средств из банкоматов. Банкоматы, принадлежащие страхователю, а также находящиеся в них наличные денежные средства были обеспечены страховой защитой от рисков кражи без незаконного проникновения, в том числе посредством действий компьютерных вирусов, атак, несанкционированного подключения к банкомату, грабежа и разбоя, а также от других рисков. Согласно договору имущество банка было застраховано на общую сумму 8 036 379 300 рублей.

Хищение произошло в феврале 2016 года в Москве. По данному событию МВД России по г. Москве возбудило уголовное дело. На данный момент злоумышленники не задержаны. Изучив все обстоятельства происшествия, «Ингосстрах» признал событие страховым случаем и выплатил банку компенсацию в размере 12 058 011 рублей.

06.04.2016 г.

По итогам первого квартала 2016 года «Ингосстрах» произвел страховые выплаты банкам на общую сумму более 28,7 млн рублей. Урегулированы случаи по договорам страхования имущества банков, страхования банкоматов и наличных денежных средств в них и страхования убытков, связанных с использованием банковских карт.

В сегменте страхования банкоматов и находящихся в них наличных средств крупнейшая выплата в первом квартале текущего года была произведена на сумму 9,6 млн рублей. «Ингосстрах» компенсировал банку-клиенту ущерб, полученный страхователем в результате хищения двух банкоматов, расположенных в городах Воскресенске и Троицке Московской области, а также по факту взлома банкомата в подмосковных Люберцах. Инциденты произошли в период с мая по октябрь 2015 года.

«Мы отмечаем также наметившийся значительный рост убытков в сфере страхования наличных денежных средств в банкоматах, связанный с новыми видами мошенничества, -отметил начальник отдела страхования финансовых институтов СПАО «Ингосстрах» Антон Казиев. - Мошенники научились подключаться к банкоматам, что позволяет им совершать кражи денежных средств без взлома сейфа банкомата».

2015 г.

Среди наиболее крупных страховых выплат, осуществленных в 2015 г., следует отметить 29 882 430,00 рублей - хищение денежных средств из бронеавтомобиля в период перевозки. Три инцидента произошли в период с мая по октябрь 2015 года. Общая сумма убытка страхователя за похищенные банкоматы и находившиеся в них денежные средства составила: в городе Воскресенске - 6,5 млн рублей, в городе Троицке - 2,4 млн рублей. Ущерб от взлома банкомата и похищенной наличности в Люберцах превысил 721,1 тыс. рублей. По факту каждой из краж было возбуждено уголовное дело. Изучив все обстоятельства происшествий, «Ингосстрах» признал все три события страховыми случаями и выплатил банку компенсацию общим размером 9,6 млн рублей.

14.08.2015

СПАО «Ингосстрах» выплатило 2,8 млн рублей одному из банков-клиентов в рамках программы страхования банкоматов и денежной наличности в них. Денежные средства были похищены из банкомата города Балахна Нижегородской области.

Имущество банка было застраховано в «Ингосстрахе» на общих условиях страхования промышленных и коммерческих предприятий от всех рисков, в том числе утраты, уничтожения или повреждения имущества в случае пожара, удара молнии, взрыва, стихийного бедствия, повреждения водой, злоумышленных действий третьих лиц, а также кражи с незаконным проникновением. Объектами страхования являлись банкоматы, а также наличные денежные средства в российских рублях и иностранной валюте, находящиеся в них. Инцидент произошел весной 2015 года. Неустановленные лица тайно похитили из банкомата принадлежащие страхователю наличные денежные средства.

По факту кражи было возбуждено уголовное дело. Изучив все обстоятельства происшествия и материалы расследования, «Ингосстрах» признал событие страховым случаем и выплатил банку компенсацию в размере полученного ущерба. 03.04.2015

ОСАО «Ингосстрах» выплатило более 2,2 млн рублей банку-клиенту в рамках программы страхования банкоматов и денежной наличности в них. Выплата компенсировала ущерб,

полученный страхователем в результате кражи денежных средств из банкомата в городе Екатеринбурге.

Банкоматы, принадлежащие страхователю, а также находящиеся в них наличные денежные средства были обеспечены страховой защитой от рисков пожара, удара молнии, взрыва газа, повреждения водой, кражи с незаконным проникновением, грабежа и разбоя, а также других рисков. Согласно договору имущество банка было застраховано на общую сумму более 9,3 млрд рублей.

Инцидент произошел в зоне «24» дополнительного офиса банка в городе Екатеринбурге. Неустановленные лица вскрыли банкомат и тайно похитили денежные средства, принадлежащие страхователю.

По факту кражи было возбуждено уголовное дело. Изучив все обстоятельства происшествия, «Ингосстрах» признал событие страховым случаем и выплатил банку компенсацию согласно условиям договора. 16.03.2015

ОСАО «Ингосстрах» выплатило страховое возмещение одному из банков-клиентов в связи с кражей банкомата, расположенного в помещении гипермаркета «Магнит» в городе Солнечногорске Московской области. Размер страховой выплаты составил более 3,5 млн рублей.

Имущество банка было обеспечено страховой защитой по программе страхования банкоматов и денежной наличности в них от рисков пожара, удара молнии, взрыва газа, повреждения водой, кражи с незаконным проникновением, грабежа и разбоя, а также других рисков. Согласно договору имущество страхователя было застраховано на общую сумму более 9,3 млрд рублей.

Инцидент произошел в сентябре 2014 года. Неустановленные лица тайно проникли в помещение гипермаркета «Магнит», расположенного в городе Солнечногорске Московской области, и похитили принадлежащий страхователю банкомат вместе с находившимися в нем денежными средствами.

По факту кражи было возбуждено уголовное дело. Изучив все обстоятельства происшествия, «Ингосстрах» признал событие страховым случаем и выплатил банку компенсацию в соответствии с условиями договора. 19.02.2015

ОСАО «Ингосстрах» выплатило более 2,9 млн рублей одному из банков-клиентов в рамках программы страхования банкоматов и денежной наличности в них. Денежные средства были похищены из банкомата, расположенного в одном из магазинов города Орска Оренбургской области.

Имущество банка было застраховано в «Ингосстрахе» на общих условиях страхования промышленных и коммерческих предприятий от всех рисков, в том числе утраты, уничтожения или повреждения имущества в случае пожара, удара молнии, взрыва, стихийного бедствия, повреждения водой, злоумышленных действий третьих лиц, а также кражи с незаконным проникновением. Общая страховая сумма составляла 60 млн рублей. Объектами страхования являлись банкоматы, а также наличные денежные средства в российских рублях и иностранной валюте, находящиеся в них.

Инцидент произошел в декабре 2014 года. Неустановленное лицо незаконно проникло в помещение магазина в городе Орске, повредило банкомат и похитило из него денежные средства, принадлежащие страхователю.

По факту кражи было возбуждено уголовное дело. Изучив все обстоятельства происшествия и материалы расследования, «Ингосстрах» признал событие страховым случаем и выплатил банку компенсацию в размере полученного ущерба.

2014 г. 09.10.2014

ОСАО «Ингосстрах» выплатило 2 384 826 рублей одному из банков-клиентов в рамках программы страхования банкоматов и денежной наличности в них. Выплата компенсировала ущерб, полученный страхователем в результате хищения банкомата.

Имущество банка застраховано в «Ингосстрахе» от утраты, уничтожения или повреждения в случае пожара, удара молнии, взрыва, стихийного бедствия, повреждения водой, злоумышленных действий третьих лиц, а также кражи с незаконным проникновением и других рисков на общую сумму 60 млн рублей. Объектами страхования являются банкоматы, а также наличные денежные средства в российских рублях и иностранной валюте, находящиеся в них. Договор действует с 1 января по 31 декабря 2014 года.

Инцидент произошел в июле 2014 года. Неустановленные лица ночью проникли в помещение магазина в Ногинске и похитили находящийся там банкомат с денежной наличностью. По факту кражи было возбуждено уголовное дело. Изучив все обстоятельства происшествия и материалы расследования, «Ингосстрах» признал событие страховым случаем и выплатил банку компенсацию в размере полученного ущерба.

15.09.2014

ОСАО «Ингосстрах» выплатило страховое возмещение одному из крупнейших банков, работающему в Ростовской области, за взлом банкомата и кражу наличности. Размер страховой выплаты составил около 3,4 млн рублей.

Банкоматы, принадлежащие страхователю, а также находящиеся в них наличные денежные средства в рублях и иностранной валюте были застрахованы в ОСАО «Ингосстрах» от пожара, удара молнии, взрыва газа, повреждения водой, кражи с незаконным проникновением, злоумышленных действий третьих лиц, грабежа и разбоя.

В новогоднюю ночь 31 декабря 2013 года неустановленные лица проникли в помещение магазина в Ростове-на-Дону, и, взломав сейф банкомата, расположенного в торговом зале, похитили из него наличные денежные средства. По факту взлома банкомата и кражи денег было возбуждено уголовное дело.

После установления всех обстоятельств происшествия и оформления необходимых документов «Ингосстрах» признал событие страховым случаем и выплатил банку компенсацию в соответствии с условиями договора. При этом страховщик возместил не только ущерб от хищения денежных средств, но и ущерб, причиненный банкомату, поскольку он был признан непригодным к дальнейшему использованию. 26.08.2014

«Ингосстрах» выплатил более 4,1 млн рублей в качестве страхового возмещения в связи с ограблением отделения банка в Санкт-Петербурге.

Имущество банка, в том числе наличные денежные средства, застраховано в ОСАО «Ингосстрах» от любых внезапных и непредвиденных воздействий, способных повлечь его полную или частичную утрату, гибель или повреждение.

Инцидент произошел 16 апреля 2014 года. Трое неизвестных проникли в помещение банка и под угрозой применения оружия похитили денежные средства в размере более 4 млн рублей. По факту грабежа было возбуждено уголовное дело.

После изучения всех обстоятельств дела случай был признан страховым, и «Ингосстрах»