Основы функционирования и устойчивость регионального банка тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Янин, Валерий Васильевич

• Янин, Валерий Васильевич
• кандидат экономических наук
• 2002

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Янин, Валерий Васильевич

Введение.

Глава 1. Теоретические основы функционирования регионального банка.

1.1'. Региональный банк: сущность, функции, роль.

1.2. Закономерности и принципы функционирования регионального банка.

Глава 2. Устойчивость регионального банка и способы её оценки.

2.1. Содержание устойчивости регионального коммерческого банка и факторы, её определяющие.

2.2. Способы оценки устойчивости регионального банка.

Глава 3. Пути обеспечения устойчивости регионального банка в России.

3.1. Инструменты воздействия Центрального банка РФ на устойчивость регионального банка.

3.2. Мониторинг Банка России как средство управления устойчивостью региональных банков и регионов.

3.3. Возможности региональных банков по обеспечению своей устойчивости.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Основы функционирования и устойчивость регионального банка»

Актуальность темы исследования. Основной задачей в банковском секторе России в настоящее время является обеспечение долгосрочной устойчивости банковской системы. Это объясняется не только тем, что устойчивость российской банковской системы создаёт условия для устойчивости экономики, но и тем, что устойчивость российских банков была нарушена в результате системного банковского кризиса 1998 года. До сих пор серьезной проблемой остается присутствие на рынке значительного числа банков, имеющих неудовлетворительное финансовое состояние и отрицательный капитал. Российские банки, понесшие огромные (2 - 3% ВВП) потери вследствие кризиса, не способны стать надежной опорой в возрождении российской экономики без кардинальных изменений банковской системы Российской Федерации, без ее модернизации.

В соответствии со Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации, принятой Правительством РФ и Банком России в 2001 году, поставлены задачи, направленные на модернизацию банковского сектора, а именно: укрепление финансового состояния действующих и выведение с рынка банковских услуг нежизнеспособных кредитных организаций, повышение уровня капитализации банков и качества их капитала, расширение деятельности по привлечению средств населения и предприятий, а также усиление взаимодействия банков с реальным сектором экономики, развитие конкурентных начал в деятельности кредитных организаций.

Переориентация банков на обслуживание реальной экономики, повышение доверия к банковской системе со стороны клиентов, кредиторов и вкладчиков немыслимы без решения задачи обеспечения устойчивости банков. Только финансово устойчивые банки способны выполнить возложенные на них функции, решить задачи по восстановлению экономики и обеспечению её - устойчивого развития на базе вливаний в неё банковских средств.

В сложившихся условиях высокие требования предъявляются к устойчивости региональных банков, роль которых в развитии экономики должна быть повышена, так как именно в регионах сосредоточены основные возможности развития производительных сил страны. Региональные банки ближе находятся к реальной экономике, их отношения с предприятиями имеют долгосрочную основу, они полнее учитывают интересы небольших производств, без которых сбалансированное экономическое развитие регионов невозможно. Поэтому основные направления деятельности и дальнейшая перспектива развития региональных банков прямо связана с их активным участием в кредитовании производства, малого и среднего бизнеса, финансового обеспечения программ экономического развития регионов.

Повышение устойчивости региональных банков предполагает проведение следующих мероприятий:

- усиление банковского надзора на базе совершенствования методики анализа финансового состояния банков, развития системы «раннего предупреждения» возможных проблем в банках, приведения его инструментария в соответствие с международными стандартами;

- развитие внутрибанковского управления устойчивостью банков;

- консолидация усилий региональных органов управления, территориальных управлений Банка России и региональных банков по обеспечению устойчивости банковского сектора региона.

Квалифицированное качественное управление устойчивостью региональных банков по указанным направлениям невозможно без теоретического исследования сути региональных банков, их устойчивости и основ функционирования в соответствии с законами и научно-обоснованными принципами. Только знание теоретических основ может позволить найти достоверные методы оценки устойчивости региональных банков и подобрать инструменты воздействия на неё, определяемые региональными особенностями.

Актуальность данного диссертационного исследования обусловлена: во-первых, значимостью для современной российской экономики региональных банков, обладающих устойчивостью и надёжностью; во-вторых, отсутствием комплексного исследования теоретических основ функционирования региональных банков, объединяющих их сущность, функции, роль, принципы и закономерности; в-третьих, неразработанностью проблем оценки и управления устойчивостью банков в региональном аспекте.

Степень разработанности проблемы. Региональный аспект исследования проблем банковского дела предопределяет использование знаний смежных наук: банковского дела и регионалистики.

По вопросам региональной экономики известны работы зарубежных и отечественных авторов: X. Армстронга, С.С. Артаболевского, А. Бендавид-Вала, О.П. Бурматовой, М.К. Бадмана, С. Вагенаара, B.C. Варламова, А.Г. Гранберга, С. Коэна, Т.Г. Морозовой, П. Нийкэмпа, Ф. Сникарса, Дж. Тейлора, М. Темпла и др. Но региональные банковские системы не являются предметом изучения региональной экономики.

Отечественная и зарубежная наука накопила систему знаний в области теории и практики банковского дела. Определённый вклад в разработку банковской теории внесли Г.Н. Белоглазова, М.З. Бор, Н.И. Валенцева, Д.Д. Ван-Хуз, Е.Ф. Жуков, А.Ю. Казак, В.И. Колесников, Ю.И. Коробов, JI.H. Красавина, О.И. Лаврушин, И.С. Левчук, И.Д. Мамонова, Р.Л. Миллер, М. Озиум, А.В. Молчанов, М.А. Пессель, Д. Полфреман, Б.Х. Путнам, В.В. Пятенко, Ж. Ривуар, Э. Рид, П. Роуз, В.И. Рыб™, Дж. Ф. Синки мл., Н.М. Тавасиев, У.К. Тимоти, М.М. Титарев, В.М. Усоскин, М.М. Ямпольский и др. Но в рамках данной науки также не сформировалась как самостоятельная теория региональных банков и региональных банковских систем. Известны лишь некоторые исследования отечественных авторов по проблемам региональных банков и региональных банковских систем: А.Ф. Бородина, С.Ю. Евсеева, О.Г. Иванченко, А.В. Колтырина, Ю. Карелина, P.M. Каримова, И.Р. Кощегуловой, С.В. Кугаева, М. Матовникова, Р.Х. Марданова, И.В. Пашковской, М.З. Позднякова, A.M. Полянцева, В.В. Попкова, В.В. Рудько-Силиванова, М.Ш. Сагитдинова, В.Ю. Тулиной, Е.Н. Чекмарёвой и др. Но ими не даются комплексные и развёрнутые характеристики региональных банков, а также основ их функционирования, включающих, наряду с принципами, закономерности развития.

В отечественной литературе известны многочисленные исследования устойчивости и надёжности банков, представленные именами следующих учёных: Д.А. Артёменко, М.Х. Аушева, Л.Г. Батраковой, Л.П. Белых, А.В. Буздалина, П.В. Вержбицкой, И.В. Вишнякова, И.В. Волошина, М.Б. Диченко, В.Н. Живалова, В.В. Иванова, С. М. Ильясова, В. Карпенко, В. Кожинова, В. Коношенкова, В. Корнилова, В. Кромонова, И. Мамоновой, М. Матовникова, В.А. Москвина, В.В. Новиковой, B.C. Пашковского, А.Ю. Петрова, М.А. Помориной, В. Севриновского, И.М. Стребкова, В.Б. Тиханина, Г.Г. Фетисова, П.С. Чумакова, А. Юданова и др. Однако в них отсутствует региональный аспект изучения устойчивости банков: её оценки и путей обеспечения.

Актуальность и недостаточная научная разработанность теории региональных банков и проблем их устойчивости определили выбор темы, цели и задачи диссертационного исследования.

Целью диссертационного исследования является разработка теоретических основ функционирования региональных банков и путей обеспечения их устойчивости.

Задачи исследования. Для реализации поставленной цели потребовалось решить следующие задачи, определившие логику диссертационного исследования и его структуру:

• выяснить сущность регионального банка и отдельных его видов, опираясь на методологию исследования теоретического понятия, выделяющую общее, особенное и единичное в нём;

• обосновать функции и роль регионального банка, сформулировать закономерности и принципы его функционирования;

• основываясь на теории систем, раскрыть содержание устойчивости банка; определить региональные факторы и индикаторы, влияющие на устойчивость банка; разработать подходы к её оценке с региональных позиций;

• изучить сущность банковского мониторинга и опыт его организации в России в сравнении с зарубежной практикой, дать рекомендации по совершенствованию;

• систематизировать знания о зарубежных и отечественных системах мониторинга устойчивости банка;

• определить пути обеспечения устойчивости региональных банков с позиций их самоуправления и внешнего воздействия на них со стороны территориальных управлений Банка России.

Предметом исследования являются теоретические аспекты функционирования региональных банков, система оценки и регулирования их устойчивости.

Объектом исследования выступают банки, официально зарегистрированные на территории субъекта РФ.

Методологической основой работы явились положения диалектической логики, системного и комплексного подходов. В работе использовались такие научные методы и приёмы, как научная абстракция, индукция и дедукция, анализ и синтез, методы группировки и сравнения, математическое моделирование.

Теоретическую базу диссертации составили законодательные акты, регулирующие банковскую деятельность в России, научные монографии, статьи в экономической периодике.

Информационной базой работы послужили статистические материалы Госкомстата России и Центрального банка РФ, информация территориальных управлений Банка России по Самарской и Саратовской областям, Сызранского ЗАО АКБ "Земский банк", а также вторичная информация из периодической печати.

Научная новизна полученных результатов определяется тем, что в настоящей диссертационной работе впервые проведено комплексное исследование теоретических основ функционирования региональных банков и реализован региональный аспект оценки и управления устойчивостью банков.

Конкретно это выразилось в следующих результатах: о систематизированы признаки региональных банков с выделением двух главных, определяющих две трактовки региональных банков: 1) в широком аспекте - как официально зарегистрированных на территории субъекта РФ; 2) в узком - имеющих, в дополнение к этому, региональное значение, подтверждаемое наличием хотя бы одного из следующих признаков: учреждение региональными властями и муниципалитетами; преобладание средств местных органов власти в уставном капитале (ресурсах) банка; преимущественное обслуживание местных, муниципальных, бюджетных организаций, региональных (муниципальных) органов власти, местных внебюджетных фондов; ведение счетов бюджетополучателей местного бюджета;

• с целью научно обоснованного формирования моделей региональных банковских систем исследована сущность регионального банка и его видов (муниципального, инвестиционного, ипотечного) с применением комплексного подхода, который наряду с традиционным, учитывающим территориальный признак и специфику банка как хозяйствующего субъекта, принимает во внимание роль банка как органа экономического управления. В результате дана авторская редакция понятия регионального банка в узком аспекте как официально т зарегистрированного на территории субъекта РФ хозяйствующего органа, имеющего признаки особой региональной значимости и потенциально способного оказывать полный комплект банковских услуг, а также как органа внешнего экономического управления управления, преследующего преимущественно интересы данного субъекта РФ при участии в управлении социально-экономическим развитием регионов в местах своего расположения;

• разработана важная для формирования банковских систем конкретных регионов типовая модель регионального банка в узком аспекте в форме его характерных черт, выделенных по ряду критериев и отражающих особенности его пассивов и активов, состава клиентуры, типа управления и т.д.;

• с целью более полного использования потенциала региональных банков обоснованы следующие теоретические положения: а) в отличие от традиционного подхода разработана система функций регионального банка как хозяйствующего субъекта и как органа экономического управления регионом; б) дана авторская интерпретация роли регионального банка; в) впервые в отечественной науке сформулированы закономерности размещения банков по регионам и обоснован в качестве ведущего закон самосохранения банков; г) в дополнение к известным в отечественной литературе сформулированы и обоснованы авторские принципы функционирования банков - принципы саморазвития, целенаправленности, эффективности деятельности, максимального использования экономического потенциала регионов региональными банками по сравнению с инорегиональными филиалами;

• в русле теории систем дана авторская редакция устойчивости банка как способности самосохраниться на основе обеспечения равновесия в изменяющейся среде; основываясь на идее равновесия, обоснованы частные виды устойчивости;

• впервые в отечественной науке разработан региональный аспект устойчивости банков: выявлены региональные факторы и индикаторы, подлежащие изучению при оценке устойчивости; предложен методологический подход к комплексной её оценке, включающей наряду с традиционным синтетическим коэффициентом устойчивости, определяемым по отчётности банка, оценку его конкурентоспособности в регионе, а также оценку рейтинговыми агентствами банка и региона, не выходящую за пределы рейтингов, соответственно - конкретного региона и страны;

• дана более расширенная по сравнению с имеющимися интерпретациями авторская редакция понятия банковского мониторинга как совокупности форм управления (банковского самоуправления, управления экономикой со стороны банков, управления банковской деятельностью внешними органами управления), предусматривающей сбор и анализ информации для текущего управления и прогнозирования параметров банковской деятельности и экономики разных уровней; s

• предложены меры по совершенствованию мониторинга предприятий и мониторинга банковской политики, проводимых Банком России, доказана необходимость организации ежедневного мониторинга территориальными управлениями Центрального банка РФ устойчивости банков, особенно проблемных, ежеквартального мониторинга коммерческими банками деятельности своих клиентов на основе ведения их паспортов;

• с целью использования возможностей конкурентоспособности в повышении устойчивости региональных банков в качестве нового для отечественной практики направления предложена их консолидация для организации системы оценки конкурентоспособности на основе конкретизированной информации банков данного консорциума;

• рекомендована система мер по совершенствованию образования фонда обязательных резервов, предусматривающих его частичную "работоспособность" на банк, дифференцированный подход к регионам с различной степенью стабильности и к банкам, принимающим различное участие в реализации региональных программ;

• разработан комплекс мер по усилению управленческого воздействия территориальных управлений Банка России на устойчивость банков региона: через создание региональных клубов банковских аналитиков, систему кураторства с ведением паспортов банков, лимитирование и регулирование лимитов риска на субъект РФ и муниципальные образования, установление эмпирических норм регулирования для банков региона, консолидацию банков в рамках федерального округа и др.;

• даны рекомендации по совершенствованию ликвидационных процедур обанкротившихся банков, обеспечивающие эффективность санирования региональной банковской системы;

• для повышения конкурентоспособности и организации эффективного управления устойчивостью банков предложена как более оптимальная в условиях жёсткой конкуренции банков на территории региона модель дивизиональной организационной структуры регионального банка, ориентированной на клиента; обоснована целесообразность выделения в организационной структуре банка отдела, координирующего усилия разных служб банка по обеспечению его устойчивости.

Теоретическая и практическая значимость работы заключается в том, что выполненное диссертационное исследование развивает недостаточно разработанную в экономической науке теорию региональных банков, включающую сущность, функции, роль, закономерности и принципы их функционирования, а также содержит пути решения проблемы оценки и обеспечения устойчивости региональных банков, имеющей важное народнохозяйственное значение.

Выдвигаемые в диссертации теоретические положения могут быть использованы при разработке в регионах концепций развития региональных банковских систем. Рекомендации по оценке с региональных позиций устойчивости банка и по инструментам, её обеспечивающим, могут быть реализованы на практике как банками, так и органами надзора. Практическую значимость для органов банковского надзора имеют рекомендации по совершенствованию банковского мониторинга, объединяющего мониторинг предприятий, мониторинг банковской политики и мониторинг устойчивости банка, а для банков - разработанная модель дивизиональной организационной структуры, ориентированной на клиента.

Апробация работы. Наиболее существенные положения и результаты исследования нашли отражение в 3 публикациях автора объёмом 4,9 п.л., докладывались на конференции в Уральском государственном экономическом университете в 2002 году.

Ряд положений, содержащихся в диссертации и высказанных в опубликованных работах, используются в учебном процессе кафедрой денег и кредита Саратовского государственного социально-экономического университета при преподавании специальных дисциплин по банковскому делу.

Структура работы. Структура диссертации обусловлена целью и задачами исследования, объектом анализа и теоретико-методологической базой.

В первой главе диссертации "Теоретические основы функционирования регионального банка" рассматриваются вопросы теории регионального банка, комплексно объединяющие сущность, виды, функции, роль, закономерности и принципы функционирования.

Вторая глава работы "Устойчивость регионального банка и способы её оценки" посвящена теоретическому обоснованию понятия устойчивости банка в рамках теории систем, обобщению мирового опыта по мониторингу устойчивости банков и способов её оценки, а также изучению опыта рейтинга региона.

Содержание третьей главы "Пути обеспечения устойчивости регионального банка в России" составляют инструменты внешнего и внутреннего воздействия на устойчивость регионального банка с выделением в качестве важнейшего из них мониторинга Банка России.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Янин, Валерий Васильевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данном диссертационном исследовании установлено, что уровень эффективного функционирования регионального банка зависит от того, насколько его деятельность соответствует сути данной категории и насколько она организована в увязке со свойственными банковской системе закономерностями и научно обоснованными принципами.

С целью разработки теории регионального банка в диссертации в комплексе исследованы сущность, функции, роль, закономерности и принципы функционирования регионального банка. При этом избран методологический приём, ориентирующий на выявление в понятиях "всеобщности", "особенности" и "единичности".

Особенностью авторского подхода к исследованию сущности и функций регионального банка является признание за ним двоякой роли - как хозяйствующего субъекта и как органа внешнего экономического управления.

Для выяснения "особенного" в региональном банке выявлены и упорядочены возможные признаки, означающие его региональность, выбраны из них два главнейших - регистрация на территории субъекта РФ и региональное значение, подтверждаемое наличием хотя бы одного из дополнительных признаков -преимущественное обслуживание местных, унитарных и бюджетных организаций, местных властей и местных внебюджетных фондов; учреждение местными властями или преобладание их средств в уставном капитале (ресурсах) банка; ведение счетов бюджетополучателей местного бюджета.

При наличии одного первого основного признака банк в регионе признаётся региональным в широком плане. Степень региональности банка возрастает при совмещении данного признака с дополнительным, характеризующим особую значимость для региона. Это приводит к понятию регионального банка в узком плане, т.е. истинно регионального.

Разновидностью регионального банка в узком аспекте является муниципальный банк, под которым следует понимать региональный банк, выступающий как хозяйствующий субъект с преимущественной ориентацией на обслуживание местных властей, муниципальных и бюджетных предприятий, местных внебюджетных фондов, на ведение счетов бюджетополучателей по местным бюджетам, а также как орган управления, преследующий главным образом муниципальные интересы.

Полной можно признать только такую региональную банковскую систему, которая наряду с универсальными банками включает в себя и специализированные, например, региональные инвестиционные и ипотечные банки. В диссертации даны их определения в связи с отсутствием официально признаваемых.

В работе доказываются преимущества формирования на территории региона региональных банков в узком плане по сравнению с имеющейся практикой назначения уполномоченных банков по реализации государственных и региональных программ, свидетельствующей о нерациональном использовании временно свободных бюджетных средств. Одновременно с этим предлагается применять разумный подход к разграничению функций региональных (муниципальных) банков и казначейств при регулировании местных бюджетных потоков с целью создания больших преимуществ для региона. Опираясь на позитивный опыт Сызранского АКБ "Земский банк", муниципалитетам рекомендуется использовать предоставленные им полномочия по решению вопроса о передаче муниципальным банкам прав на ведение части счетов бюджетополучателей по местному бюджету, что обеспечивает использование свободных бюджетных средств в качестве ресурсов для кредитования реальной экономики региона (муниципалитета).

С целью возможного использования при формировании на территории регионов банков сугубо регионального значения предложена модель такого банка в виде характерных признаков, выделенных по ряду критериев. При этом, одни признаки являются обязательными, а другими можно варьировать. Из-за специфики регионального банка узкого плана обязательными признаются приоритетность региональных факторов при формировании портфеля привлечённых ресурсов и портфеля активов, а также региональная ориентация в сфере обслуживания и составе клиентуры.

Новым подходом по сравнению с имеющимися суждениями о функциях банка, в том числе регионального, является то, что диссертант выделяет функции, присущие банку как хозяйствующему субъекту и как органу внешнего экономического управления. По мнению автора, региональный банк как хозяйствующий субъект выполняет в рамках региона расчётную функцию, функцию безопасного хранения денег, а также функцию посредничества в перераспределении денежных средств региона и их трансформации в кредиты и инвестиции региона. Как органу регионального экономического управления, региональному банку присущи следующие управленческие функции: регулирование платёжного оборота региона; контроль за финансовыми потоками ресурсов региона и целевым использованием средств регионального и местного бюджетов; координация экономических интересов в регионе.

Дана авторская интерпретация роли регионального банка в виде следующего его назначения:

• стимулирование сбережений в регионе с целью их сохранения и приумножения;

• консолидация финансовых ресурсов региона для обеспечения непрерывности производства и ускорения социально-экономического развития региона;

• обеспечение сочетания интересов регионального банка, государства, региона, его предприятий и населения.

В диссертации впервые в российской банковской науке поставлен вопрос о закономерностях, в соответствии с которыми должен функционировать региональный банк. В ходе исследования установлено, что региональный банк как разновидность любого банка подвержен воздействию общих закономерностей. Опираясь на законы организации, выделены три из них, которые прежде всего нужно учитывать в деятельности банков - закон самосохранения, закон единства системы и закон необходимого разнообразия. В качестве ведущего признаётся закон самосохранения, ибо два других создают условия для его реализации.

Кроме того, автором сформулированы следующие закономерности размещения банков по регионам:

• рациональное размещение банков по территории, то есть рассредоточение их синхронно размещению производства и расселению населения;

• комплексное обеспечение набором банковских услуг региона, что способствует комплексному развитию регионов, полному удовлетворению региональных потребностей в "пакете" банковских продуктов;

• соответствие объема банковских услуг экономическому потенциалу региона как одно из требований закона пропорционального развития.

В дополнение к выдвигаемым другими учёными принципам функционирования банков, присущим и региональным банкам, автор сформулировал собственные - принцип саморазвития, целенаправленности, эффективности. Одновременно с этим выделяется региональный принцип, суть которого состоит в том, что экономический потенциал региона должен использоваться преимущественно региональными банками по сравнению с инорегиональными филиалами. Соблюдение этого принципа позволит сократить "утечку" экономического потенциала региона за его пределы, вызывающую диспропорциональность в развитии регионов.

Другим направлением исследования в данной работе является оценка устойчивости банка, реальность и достоверность которой зависит от понимания сущности устойчивости банка.

Автор исходит из того положения, что устойчивость банка не является экономической категорией, так как не выражает суть экономических отношений. Она характеризует свойство системы. Поэтому сущность устойчивости не имеет специфики по отношению к разным банкам, в том числе и к региональному. Опираясь на понятие устойчивости в теории систем и на тот постулат, что устойчивость предполагает сохранение равновесия, диссертант определяет устойчивость банка как способность самосохраниться на основе обеспечения равновесия в изменяющейся среде. При этом общую устойчивость банка он делит на две подсистемы: организационно-технологическую и экономическую. Объектом исследования избирается экономическая устойчивость, которая структурируется с выделением частных её видов: капитальной, финансовой, устойчивости по качеству пассивов и активов, ликвидности.

Опираясь на идею равновесия, которое означает не только равенство, но и соотношение, пропорциональность, интерпретируются частные виды экономической устойчивости и определяются подходы к показателям, их оценивающим.

Полная и реальная оценка устойчивости банка предполагает учёт множества факторов внутреннего и внешнего порядка. Изучив различные подходы к их классификации, применяемые российскими учёными, автор пришёл к выводу о том, что не уделяется должного внимания выявлению региональных факторов, а также негативно влияющих на устойчивость банка причин, действующих в течение длительного времени. Тем не менее, нельзя не принимать в расчёт то, что банки функционирует на территории различных регионов с неодинаковым потенциалом, инвестиционным климатом и т.д. Это не может не сказаться на устойчивости банков разных регионов. В связи с этим диссертант называет основные причины региональных неравенств, одновременно с причинами, негативно влияющими на современном этапе на устойчивость банков региона. Указаны региональные индикаторы, подлежащие изучению при оценке устойчивости банка: региональный индекс хозяйственной активности, уровень безработицы в регионе, доходы на душу населения и экономический потенциал региона, уровень конкуренции в нём кредитных организаций и т.д. Помимо этого, опираясь на практику Нидерландов, обращено внимание на необходимость учёта при оценке устойчивости банка макроэкономических индикаторов, оказывающих влияние на развитие банковской отрасли в целом: рост ВВП и промышленного производства, курс евро, индикатор количества банкротств в течение последнего года и т.д.

В диссертации рассмотрено множество зарубежных и российских методик оценки устойчивости и надёжности банков, выявлены их особенности, сфера применения, достоинства и недостатки. В АКБ "Земский банк" апробирован российский вариант методики CAMEL, разработанный ООО НЕЮ "ИНЭК" и использован для организации ежемесячного внутреннего мониторинга устойчивости банка. Здесь же тестированы 29 переменных, которые отбирались в США при разработке модели текущего рейтинга FIMS (современное название SEER).

В ходе исследования выявлены следующие недостатки российских методик оценки устойчивости банков:

• комплекс "врождённых болезней", свойственных дистанционным рейтингам, проводимым рейтинговыми агентствами по публикуемой отчётности, которая не оперативна, не полна и "приукрашена";

• отсутствие учёта макроэкономических, региональных факторов и индикаторов при оценке устойчивости банков;

• применение системы "взвешивания" при агрегировании показателей со свойственными ей недостатками;

• отсутствие методик "инсайдерского" типа по прогнозированию устойчивости банка и банковских банкротств;

• игнорирование оценки качества менеджмента или её несовершенство: применение лишь косвенных или исключительно прямых измерителей, количественных или качественных оценок; ориентир на один оценочный показатель, а не на их систему; отсутствие оценок банковского менеджмента с позиций организации эффективных связей банка с региональными органами управления и другими субъектами региональной банковской системы.

По мнению диссертанта, качество менеджмента позволяет оценить те частные виды устойчивости, которые не вошли в состав традиционно выделяемых. Поэтому правильной оценке менеджмента как фактору, компенсирующему другие недоучтенные факторы, должно уделяться большое внимание. Важным направлением в совершенствовании оценки банковского менеджмента, наряду с характеристикой регионального менеджмента банка, представляется получение интегрированных оценок по прямым и косвенным, качественным и количественным измерителям.

С целью учёта региональных различий при оценке устойчивости банка диссертант предлагает принимать во внимание потенциал региона, который оценивается в России через систему кредитного рейтинга, рейтинга инвестиционной привлекательности и рейтинга экономической безопасности региона. Но в связи со свойственными данным рейтингам недостатками они подлежат совершенствованию.

Следует отметить, что кредитный рейтинг регионов сейчас основан исключительно на финансовых показателях (показателях задолженности региона и процессах её погашения), среди которых нет даже таких обобщающих, как рентабельность и ликвидность региона. В сущности, кредитный рейтинг пригоден лишь для оценки текущего финансового состояния региона.

По мнению диссертанта, стратегическую устойчивость региона может характеризовать комбинированный рейтинг, объединяющий показатели инвестиционного рейтинга и рейтинга экономической безопасности. Совершенствование методик оценки экономической безопасности региона, определяемой принципом самодостаточности, должно проходить в направлении упорядочения набора оценивающих показателей: избавления от излишних, коррелирующих, и включения дополнительных - в перспективе это может быть интеллектуальный потенциал региона как фактор стратегического значения.

Диссертант рекомендует результаты кредитного рейтинга региона учитывать при оценке текущей устойчивости банка, а комбинированного - при прогнозировании устойчивости, принимая в качестве ограничителя страновой рейтинг. Рейтинг региона не может быть выше странового, также как рейтинг банка на территории субъекта РФ не должен превышать рейтинг региона.

При определении комплексной оценки устойчивости банка с учётом регионального аспекта в дополнение к традиционному синтетическому коэффициенту устойчивости, отражающему внутреннюю устойчивость банка, автором предлагается определять оценку положения банка на региональном рынке; оценку банка по данным рейтинговых агентств (не выше рейтинга регионов); оценку региона по данным рейтинговых агентств (не выше рейтинга страны). Для сведения этих показателей к единому можно использовать систему "весов", определяемых строгими экономико-математическими методами, по сравнению с менее точными, субъективными экспертными оценками.

По опыту Сбербанка России, при отсутствии достоверной и доступной для банков информации о конкурентоспособности банков региона положение банка на региональном рынке можно оценивать по размеру банка, определяемому валютой баланса.

Следующим направлением данного диссертационного исследования является поиск путей повышения устойчивости банка региона по линии Банка России с выделением инструментов макроуровня и регионального уровня.

На макроуровне проблему повышения устойчивости региональных банков и региональных банковских систем предлагается частично решить за счёт изменения подхода к резервированию средств в фонде обязательного резервирования (ФОР), к установлению критериев проблемности банков и к процедуре их ликвидации.

Отсутствие реальной возможности использования банками средств ФОРа для поддержания текущей ликвидности до момента наступления экстремальной ситуации, бесплатное хранение зарезервированных в Центробанке средств, удорожание привлечённых ресурсов из-за частичного их резервирования приводят к снижению прибыльности и ликвидности банка, а следовательно - и его устойчивости. Для устранения этого недостатка диссертант рекомендует, формировать ФОР, подобно зарубежному опыту частично в виде ликвидных ценных бумаг, которые "работают" и приносят банку доход. В данном случае банк получает вознаграждение за частичное отвлечение средств из его оборота без нарушения гарантийного характера ФОРа на случай банкротства банка, так как ликвидные ценные бумаги могут быть быстро превращены в наличные деньги.

Кроме того, нормы обязательного резервирования, по мнению диссертанта, должны быть дифференцированы по регионам: при благоприятном общегосударственном фоне в стабильно развивающемся регионе они должны быть меньше, а в нестабильно развивающемся - больше.

Представляется целесообразным ФОР, созданный банками региона, использовать частично для решения региональных проблем: 1) в форме снижения норм резервирования для тех банков, которые участвуют в реализации тех или иных региональных программ; 2) в виде зачёта во взносы ФОР средств, использованных для реализации важных социально-экономических региональных программ.

Изучение в динамике подходов Банка России к установлению критериев проблемности банков показало, что наметилась тенденция увеличения разрыва между данными критериями и показателями частных видов устойчивости банков. По мнению диссертанта, это снижает возможности использования критериев проблемности в качестве инструмента управления устойчивостью банков, искажает деление банков на две категории - устойчивые и неустойчивые. Поэтому предлагается сблизить критерии проблемности с показателями устойчивости банка.

С целью санирования региональной банковской системы, освобождения её от неустойчивых банков проводится ликвидация некоторых из них. В ходе исследования были выявлены недостатки ликвидационных процедур: длительность, затратность, неэффективность работы ликвидаторов по наращиванию конкурсной массы и удовлетворению требований кредиторов. Автором предлагается ряд мер для повышения эффективности ликвидационных процедур:

1) заменить существующую процедуру наблюдения до открытия конкурсного производства в связи с её затратностью на функционирование кредитной организации в течение этого периода под руководством уполномоченного представителя территориального управления Банка России;

2) с позиций интересов вкладчиков в период между отзывом лицензий и началом конкурсного производства разрешить выплату средств кредиторам первой очереди, если на момент отзыва лицензии размер высоколиквидных средств достаточен для удовлетворения требований вкладчиков или привлечение таких средств гарантируется ожидаемым возвратом долгов дебиторами;

3) для сохранности средств инвентаризацию банковского имущества проводить руководству банка в присутствии уполномоченного представителя территориального управления Банка России, а передачу имущества конкурсному управляющему - в присутствии собственников и представителей кредиторов.

Поскольку в централизованном порядке невозможно учесть региональные особенности, сказывающиеся на оценке и методах управления устойчивостью банков территориальные управления Банка России в регионах могут, по мнению автора, восполнить этот недостаток путём проведения мер, не противоречащих законодательству и нормативным актам Банка России, и с согласия последнего.

В диссертации территориальным управлениям Банка России рекомендуется проводить следующие меры по совершенствованию управления устойчивостью банков региона:

• исходя из региональных особенностей, разрабатывать и рекомендовать банкам своего региона эмпирически установленные нормы, регулирующие структуру активов и пассивов, а также другие позиции банковской деятельности. При разработке эмпирических норм целесообразно использовать соответствующий математический аппарат и статистический материал по устойчивым и неустойчивым банкам, разграниченным на эти категории согласно критериям, которые установлены Банком России;

• организовывать при территориальных управлениях Банка России банковские клубы с различными секциями, в том числе клуб банковских аналитиков. Региональный клуб банковских аналитиков должен координировать методическую работу банков региона по анализу их деятельности, а также по созданию унифицированной методики оценки устойчивости для использования всеми банками региона;

• на основе координации работы главных управлений Банка России по регионам, входящим в федеральный округ, способствовать формированию в рамках федерального округа межрегиональных консорциумов банков с целью финансирования межрегиональных программ, а также межрегиональных "пулов" для поддержания в экстремальных условиях устойчивости банков - участников;

• повсеместно в главных управлениях Банка России по регионам организовать кураторство банков региона с ведением паспортов их деятельности, где наряду с другими показателями фиксируется результативность применяемых ГУ Банка России мер;

• организовать регулирование рисков банков региона, связанных с обслуживанием субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, путём определения территориальным управлением лимита риска по кредитным операциям и операциям с субфедеральными ценными бумагами на субъект Федерации и муниципальные образования, а также путём осуществления контроля за соблюдением его банками с тем, чтобы не превысить совокупный лимит и избежать фактов дефолта.

Важным средством в управлении региональными банками со стороны Банка России и его территориальных управлений является банковский мониторинг, который стал объектом изучения в данной работе.

Автор даёт собственную интерпретацию банковского мониторинга, более расширенную по сравнению с встречающейся в литературе, предусматривающей в качестве объекта мониторинга только банковскую деятельность. Это не соответствует даже тому положению, что Банк России, согласно закону, может проводить анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам. Исходной посылкой авторского понимания банковского мониторинга является то, что банки не только являются объектом наблюдения, но и сами могут его организовать по отношению к экономике разных уровней. Банковский мониторинг трактуется диссертантом как совокупность форм управления, применяемых внешними органами и самими банками по отношению к банковской деятельности, а также банками по отношению к другим экономическим субъектам, которая предусматривает сбор и анализ информации с целью текущего управления, прогнозирования параметров развития банковской деятельности и экономики разных уровней.

В диссертации банковский мониторинг Банка России рассматривается как система, подсистемами которой являются мониторинг устойчивости банков, мониторинг банковской и кредитной политики, мониторинг предприятий.

Объектом изучения в работе стали мировые системы банковского мониторинга устойчивости банков. На основе разработанной Банком международных соглашений (Bank for International Settlements - BIS) классификации подходов к организации систем банковского мониторинга диссертант попытался поделить наиболее известные российские и зарубежные системы мониторинга устойчивости банков по сфере использования - для текущей и для перспективной оценки.

Рассмотрев содержание мониторинга предприятий, организуемого Банком России, его значение для решения задач на разных иерархических уровнях, изучив опыт Саратовской области по его проведению, диссертант отмечает недоступность результатов данного мониторинга для банков. Информирование банков о результатах мониторинга предприятий региона могло бы сыграть позитивную роль в разработке и корректировке банковской стратегии и политики. Для частичной компенсации этого недостатка банкам предлагается самим организовать ежеквартальное наблюдение за экономикой клиентов на основе ведения паспортов их деятельности. Кроме того, автором даются рекомендации полнее использовать в управлении регионом и региональной банковской системой возможности, даваемые региональным индексом хозяйственной активности.

На основе изучения опыта Самарской области по проведению мониторинга банковской политики и опыта США по организации мониторинга кредитной политики оценены их достоинства и выявлены недостатки. В результате даны следующие рекомендации по совершенствованию Банком России мониторинга банковской политики:

• обеспечить гибкость и варьируемость вопросов анкеты (с дифференциацией по регионам), отражающих изменение ситуации и специфику регионов;

• расширить состав вопросов по кредитной политике (с дифференциацией по разным клиентам), подобно опыту США;

• предусмотреть в составе анкеты актуальные на современном этапе вопросы, касающиеся политики корпоративного управления, инвестиционной и филиальной политики; политики объединения, поглощения и слияния банков.

Отмечая эффективность комплексного мониторинга, объединяющего мониторинг предприятий и банковской политики на ежемесячной и ежеквартальной основе в рамках мониторинга Банка России, предлагается включить в эту систему ежедневный мониторинг устойчивости банков, особенно проблемных, который должен быть организован главным управлением Банка России по региону на основе данных ежедневного баланса и оборотной ведомости банка.

Одним га направлений данного диссертационного исследования является определение внутрибанковских путей обеспечения устойчивости банка региона. Акцент сделан на факторы, влияющие на общую устойчивость банка: такие как конкурентоспособность и консолидация региональных банков.

Организация работы по оценке конкурентоспособности изучена на примере среднего по размеру безфилиального муниципального банка АКБ "Земский банк", единственного самостоятельного банка г. Сызрани среди иногородних филиалов. По результатам исследования ему были даны рекомендации о предпочтительном использовании изо всех концепций банковского бизнеса концепции маркетинга и предложена новая для него модель организационной структуры - дивизиональной, ориентированной на клиента (см. рис. 3.4. на стр. 118 диссертации). Несмотря на такой недостаток данной организационной структуры, как затратность из-за дублирования некоторых функций, она имеет явные достоинства - высокую контролируемость процессов, чёткость и ясность поставленных целей, лучшую координацию целей и комплексное обслуживание клиентов. Поэтому такая модель идеально подходит банкам в ситуации жёсткой конкуренции и борьбы за каждого клиента на территории региона (муниципального образования).

С позиций управления устойчивостью банка особенно важны в предложенной организационной структуре такие службы, как казначейство, управляющее текущей ликвидностью и устойчивостью, и департамент анализа и развития, который наряду с другими функциями должен отрабатывать методологию оценки устойчивости банка, прогнозировать её и координировать работу всех других служб, направленную на обеспечение устойчивости банка.

Добросовестная конкуренция не противоречит принципу доверия банков друг другу и координации их действий. Для обеспечения устойчивости региональных банков, повышения их конкурентоспособности с инорегиональными филиалами целесообразной представляется консолидация банков, начиная с простых, мягких форм и кончая более сложными, жёсткими: заключение договоров о сотрудничестве на рынке межбанковских кредитов, создание различного рода консорциумов, "пулов", банковских холдингов, финансово-промышленных и торгово-промышленных групп с участием банков региона.

Диссертантом предлагается создавать не типичные для российской практики консорциумы региональных банков для оценки их конкурентоспособности с использованием, наряду с публикуемой отчётностью, детализированной информации банков консорциума. Потребность в таких объединениях банков возникает из-за несовершенства оценок банков рейтинговыми агентствами и из-за конфиденциальности и недоступности оценок конкурентоспособности, даваемых в ряде случаев территориальными управлениями Банка России. Работу данного консорциума можно организовать по методу "информированного наблюдателя", разработанному английскими экономистами Майклом Брауном и Стюартом Лавериком, с использованием следующих показателей: финансовая устойчивость, качество обслуживания, способность привлекать и удерживать таланты, объём долгосрочных инвестиций, способность к инновациям, общественная и экономическая ответственность.

Автор не претендует на исчерпывающую полноту раскрытия всех поставленных в диссертации вопросов. Но есть основания полагать, что результаты проведённого исследования, выдвинутые теоретические положения по основам функционирования региональных банков, практические рекомендации по оценке и совершенствованию управления их устойчивостью будут способствовать эффективной организации деятельности банков региона.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Янин, Валерий Васильевич, 2002 год

1. О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР»: Федеральный закон РФ № 17-ФЗ от 3 февраля 1996 (с изменен, и дополн.).

2. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: Федеральный закон № 40-ФЗ от 25 февраля 1999.

3. О реструктуризации кредитных организаций: Федеральный закон РФ № 144-ФЗ от 8 июля 1999.

4. О Центральном банке Российской Федерации (Банк России): Федеральный закон № 86-ФЗ от 10 июля 2002.

5. Положение об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации: Приказ Банка России № 02-77 от 30 марта 1996 (с изменен, и дополн.). ,

6. О критериях определения финансового состояния банков: Письмо ЦБ РФ №457 от 28 мая 1997.

7. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): Положение Банка России №54-П от 31 августа 1998.

8. О критериях определения финансового состояния кредитных организаций: Указания ЦБР №766-У от 31 марта 2000.

9. Порядок расчёта, установления и контроля за соблюдением лимита риска на субъект Российской Федерации (редакция 3): Сбербанк РФ, №618-3-Р от 28 сентября 2001.

10. Порядок оценки кредитных рисков, расчёта, установления и контроля за соблюдением лимита риска на муниципальное образование: Сбербанк РФ, №839-Р от 20 ноября 2001.

11. О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций: Положение Банка России №159-П от 26 ноября 2001.

12. О проведении мониторинга предприятий Банком России: Положение ЦБ РФ №186-П от 19 марта 2002.

13. Агронский В., Лощинский В. Банкиры о рейтинге// Деловой мир, 1995. №19. 22-28 мая.

14. Агронский В.И. К рейтингам знак вопроса?// Деловой мир, 1995. 4-10 сентября.

15. Агронский В.И. Рейтинг банков или рейтинг «Денег»?// Деловой мир, 1995. 11-17 сентября.

16. Агронский В.И. Рейтинг надежности банков// Деловой мир, 1995. №4. 30 янв. 5 февр.

17. Агронский В.И. Рейтинг надежности и стабильности банков// Деловой мир, 1995. 27 февр. 5 марта.

18. Агронский В.И. Рейтинг надежности и стабильности банков// Деловой мир, 1995.-№13. 3-9 апр.

19. Анализ финансового состояния коммерческих банков. ПК «АФСКБ» 4.0. Краткое описание методик анализа, поставляемых в базовой версии/ ИНЭК. АФСКБ Y.4.O. для WINDOWS. ПК «АФСКБ».

20. Аналитический центр финансовой информации. Рейтинг надежности банков//Деловой мир, 1995. 13-19 февр.

21. Андреев В. Банковское сообщество на фоне кризиса ликвидности// Деловые люди, 1996. №66.

22. Андреев В. Интерфакс представляет свой банковский рейтинг// Финансист, 1996. №14. 15-21 апр.

23. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: Финстатинформ, 1955.

24. Аристобуло де Жуан. От хороших банкиров к плохим банкирам. Неэффективный банковский надзор и ухудшение качества управления как главные элементы банковских кризисов. Вашингтон: Институт экономического развития Мирового банка, 1992.

25. Артёменко Д.А. Механизм обеспечения финансовой безопасности банковской деятельности/ Диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Ростов-на-Дону, 1999.

26. Аушев М.Х. Проблемы устойчивости коммерческих банков в конкурентной среде/ Диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М. 1996.

27. Ачкасов А.И. Балансы коммерческих банков и методы их анализа. Вопросы ликвидности и их отражение в банковских балансах. М.: АО «Консалтбанкир», 1993.

28. Банковские рейтинги: практика и проблемы. Ассоциация российских банков, АО «Имиджленд»// Финансовые известия. М.: ЦМТ, 1995.

29. Банковский рейтинг: Самая открытая и доступная методика. Банковский кризис: до и после. Как составляется этот рейтинг/ Материал подготовили О. Прокофьева, В. Левин, Б. Рудько, И. Сарвелина//Известия, 1995. №233. 8 дек.

30. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? М.: Финансы и статистика, 1994.

31. Банки и банковские операции: Учебник для ВУЗов/ Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

32. Банки на развивающихся рынках/ Крис Дж.Барлтроп, Диана МакНотон и др. В 2-х т. Т. 1. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам. Пер. с англ. М: Финансы и статистика, 1994.

33. Банки на развивающихся рынках/ Крис Дж.Барлтроп, Диана МакНотон и др. В 2-х т. Т. 2. Интерпретирование финансовой отчетности. Пер. с англ. М: Финансы и статистика, 1994.

34. Банковская деятельность/ Под ред. А.Г. Грязновой, Р.В. Корнеевой, В.А. Галанова. М.: Финансы и статистика, 1995.

35. Банковская отчетность и обеспечение кредитных потерь// Реферативный журнал, 1998. №3.

36. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга I. М.: ТОО Инжиниринго-консалтинговая компания «ДеКа», 1995.

37. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга П. М.: ТОО Инжиниринго-консалтинговая компания «ДеКа», 1995.

38. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга Ш. М.: ТОО Инжиниринго-консалтинговая компания «ДеКа», 1995.

39. Банковский портфель 2 (Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста/ Отв. Ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. М.: «СОМИНТЭК», 1994.

40. Банковское дело: Учеб. 2-е изд. перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2001.

41. Банковское дело: управление и технологии. Учеб. пособие/ Под ред. проф. A.M. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.

42. Банковское дело/Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2001.

43. Банковское дело. Справочное пособие/ Под ред. Ю.А. Бабичевой. М.: Экономика, 1994.

44. Банковское дело: стратегическое руководство (авт. коллектив, рук. У. ГУЛД)/ Под редакцией В. Платонова и М. Хиггинса. М.: Изд. АО «Консалтинбанкир», 1998.

45. Банковское дело: управление и технологии/ Под ред. проф. A.M. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.

46. Барлтроп К.Дж., МакНотон и др. Банки на развивающихся рынках: В 2-х т.: Пер. с англ.: т. 2: Интерпретирование финансовой отчетности. М.: Финансы и статистика, 1994;

47. Батракова Л.Г. Методология статистического исследования надёжности коммерческих банков/ Автореферат дисс. на соиск. учён. степ. канд. экон. наук. М., 2000.

48. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. М.: Логос, 1998.

49. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства? М.: Банки и биржи. ЮНИТИ, 1996.

50. Беляев М.К., Бузуев А.В. Банковский надзор: пути развития// Банковское дело, 1998, № 1, 2.

51. Блауберг И.В., Юдин Э.Г. Становление и сущность системного подхода. М.: Наука, 1973.

52. Богданова О.М. Коммерческие банки России: формирование условий устойчивого развития. М.: ЗАО «Финстатинформ», 1998.

53. Боев Б.В., Гриченко С.Н., Шахов В.Н. Анализ распределения показателей 100 крупнейших банков России// Банковские системы и оборудование. 1994, №2, №4.

54. Большой экономический словарь/Под ред. А.Н. Азрилияна. 2-е изд., доп. и перераб. М.: Институт новой экономики, 1997.

55. Бор М.З., Пятенко В.В. Стратегия управления банковской деятельностью. М.: Приор, 1995.

56. Бородин А.Ф. Актуальные проблемы и перспективы развития региональных (муниципальных) банков// Деньги и кредит, 2001, № 1.

57. Буздалин А.В. Банковский кризис: свет в конце туннеля// Бизнес и банки. 1999, №32. С. 1-2.

58. Буздалин А.В. Надёжность банка как мера субъективной уверенности// Банковское дело, 1999, №2.

59. Буздалин А.В. Экспертиза значимости обязательных нормативов// Бизнес и банки, 2000, №17.

60. Буздалин А.В. "Экспресс-оценка" работы банка// Бухгалтерский учёт в кредитных организациях, 1999, №10.

61. Былинкина B.C. О сущности банковской политики и методологических подходах к её познанию// Вестник СГСЭУ, 2001, №2.

62. Былинкина B.C. Теоретические основы банковской политики/ Современная банковская политика России. Сб. научных трудов. Саратов: Изд. центр СГСЭУ, 2002.

63. Бюджи С. Критерии, используемые «Standard & Poor's» в процессе определения рейтинга банков//Бюллетень финансовой информации, 1995, №5.

64. Бюллетень банковской статистики. М.: ЦБ РФ. Прайм.

65. Варакина Н.Н. Диверсификация деятельности коммерческого банка в современных условиях/ Автореферат дисс. на соиск. учен. степ. канд. экон. наук. М., 1998.

66. Варьяш А.Д. Мотивация кредитной политики на примере банковской системы США// Банковское дело, 2002, №7.

67. Василишен Э.Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. М.: Финстатинформ, 1995.

68. Василишен Э.Н. Регулирование банковской ликвидности посредством экономических нормативов// Российский экономический журнал, 1995, №8.

69. Веремеенко С., Игудин Р. Сюрпризы рейтинга коммерческих банков// Банковское дело, 1995, №2.

70. Веренков А. Рейтинги надежности могут вводить в заблуждение клиентов банков// Финансовые известия, 1996, №67.

71. Вержбицкая П.В., Маллобаев Н.Т. Анализ финансового состояния банков-контрагентов// Банковское дело, 2000, №7.

72. Вестник Банка России. Еженедельное издание ЦБ РФ, 1998-2000.

73. Виханский О.С. Стратегическое управление: Учебник. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Гардарика, 1998.

74. Вишняков И.В. Надёжность коммерческого банка и методы её оценки/ Автореферат дисс. на соиск. учён. степ. канд. экон. наук. СПб, 1995.

75. Волошин И.В. Рейтинг банков развивающихся рынков// Бизнес и банки, 2001, №29-30.

76. Волошин И.В. Учет фактора времени при расчете лимита кредитования с помощью VAR- технологии// Бизнес и банки, март 2001, №10.

77. Ворд М.Е., Портер Р.С. Перспективы использования рейтинговой системы «CAMEL» в России// Бюллетень финансовой информации, 1995, №5.

78. Воронин Д.В. Проблемы управления банковской ликвидностью в России// Банковское дело, 1996, №8.

79. Талонов Г.А. Оперативное управление финансовыми потоками малых и средних банков/ Автореферат дисс. на соиск. учен. степ. канд. экон. наук. М., 1998.

80. Геращенко В.В. Актуальные проблемы банковской системы в 1999г.// Деньги и кредит, 1999, №1.

81. Геращенко В.В. Кризис внес жесткие коррективы, но не разрушительные// Вестник Банка России, 2000, №120 (448).

82. Геращенко В.В. Рейтинги коммерческих банков//Деньги и кредит, 1996, №5.

83. Голубович А.Д., Ситнин А.В., Хенкин Б.Л. Управление банком: организационные структуры, персонал и внутренние коммуникации. 2-е изд., испр. и доп. М.: Менатеп-Информ, 1995.

84. Глущенко В.В., Глущенко И.И. Исследование систем управления: социологические, экономические, прогнозные, плановые, экспериментальные исследования. Г. Железнодорожный Моск. обл.: ООО НПУ "Крылья", 2000.

85. Грязнова А.Г., Барнгольц С.Б. Банковский аудит и его роль в снижении рисков// Деньги и кредит, 1997, №10.

86. Данилин В.А. Роль Центрального банка в регулировнии банковской конкуренции/ Дисс. на соиск. учён. степ, канд экон. наук. Самара, 1999.

87. Деньги, кредит, банки. Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2001.

88. Диагностика развития и финансовой устойчивости банков// Аналитический банковский журнал, 2001, №8(77).

89. Диченко М.Б. Теория и методология регулирования ликвидности коммерческих банков/ Дисс. на соиск. учён. степ, доктора экон. наук. СПб, 1997.

90. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Пер. с англ./ Под общ. ред. В.В. Лукашевича. М.: Профико, 1991.

91. Евсеев С.Ю. Региональные банки: ориентация на экономический рост. М.: Институт экономики РАН, 1997.

92. Евсеев С.Ю. Тенденции развития региональных банков в переходный период/ Дисс. на соиск. учён. степ, д-ра экон. наук. М., 1998.

93. Жандаров А., Шиллер Ф. Мониторинг социально-экономического положения регионов России//Вопросы статистики, 1996, №3.

94. Живалов В.Н. Повышение устойчивости функционирования коммерческих банков// Автореферат дисс. на соиск. учен. степ. канд. экон. наук. М., 1997.

95. Жуков А.И. Инвестиции и ликвидность банка// Деньги и кредит, 1998, №7.

96. Загорий Г.В, О методах оценки кредитного риска// Деньги и кредит, 1997, №6.

97. Залшупин Л. С. Энциклопедия банковского дела. СПб: Типография «Печатное искусство», 1907.

98. Зарубежные банковские показатели//Банковское дело, 1996, №1.

99. Захаров B.C. Некоторые тенденции развития российских банков//Деньги и кредит, 1999, № 11;

100. Захаров B.C. Регулирование деятельности коммерческих банков России и их ликвидность// Деньги и кредит, 1996, №9.

101. Зеленский Ю.Б., Нифатова О.В. Развитие мониторинга предприятий в Саратовской области// Деньги и кредит, 2001, №2.

102. Зубов С.А. Управление активами коммерческого банка/ Автореферат дисс. на соиск. учен. степ. канд. экон. наук. М., 1997.

103. Зубченко Л. Методика оценки деятельности банков с помощью скоринга// Бизнес и банки, 1996, №51.

104. Иванов В.В. Анализ надежности банка. Практическое пособие. М.: Русская Деловая Литература, 1996.

105. Иванов Л.Н., Иванов А.Л. Рейтинг инвестиционной привлекательности коммерческих банков// Бухгалтерский учет, 1994, №6.

106. Иванов Л.Н., Иванов А.Л. Совершенствование финансовой информации для экспресс-анализа банковской деятельности// Бухгалтерия и банки, 1996, №3.

107. Информационный центр «Рейтинг» представляет 150 крупнейших банков России// Финансист, 1995, №7.

108. Камионский С. Менеджмент в российском банке: опыт системного анализа и управления/ Общая ред. и предисловие Д.М. Гвишиани. 2-ое изд. М.: УРСС, 2000.

109. Карлоф Б. Деловая стратегия: Пер. с англ./ Науч. ред. В.А. Приписное. М.: Экономика, 1991.

110. Каспаров А.В. Практические аспекты разработки системы лимитов. /:http//www.bankclub.ni/seminar-article.httm?seminar id=&artikle id=41.

111. Кацман Ю. В поисках оптимального банка// Коммерсант, 1995, №89.

112. Кириченко Н. Банковский рейтинг стал предметом спора// Коммерсантъ, 1993, №27.

113. Кириченко Н., Ивантер А. Крупнейшие банки России: итоги кризиса: Ч. 1. Общий взгляд на кризис; Ч. 2. Лидеры рынка (попытка микроанализа)// Эксперт, 1996, №38.

114. Киселев В.В. Управление банковским капиталом (теория и практика). М.: Экономика, 1997.

115. Ковалев А.П. Диагностика банкротства. М.: Финстатинформ, 1995.

116. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. М.: Финансы и статистика, 1996.

117. Кодекс надлежащей практики по обеспечению прозрачности в денежно-кредитной и финансовой политике: декларация принципов// Вестник Банка России, 1999, №83.

118. Кожиснов В. Синтетический показатель надёжности коммерческого банка// Финансовый бизнес, 2000, №11.

119. Козлов Ю.М., Юсупов P.M. Беспоисковые самонастраивающиеся системы. М.: Наука, 1969.

120. Количев 3. Анатомия финансовой надежности// Деловые люди, 1995, №11(61).

121. Коммерческие банки рейтинг по величине: Список 100 крупнейших коммерческих банков по состоянию на 1 января 1995 г.// Деловой мир, 1995, №7.

122. Коношенков В., Карпенко В., Слуцкий А. Структура капитала: требования к надёжности// Экономика и жизнь, 1995, №42.

123. Концептуальные вопросы развития банковской системы Российской Федерации// Деньги и кредит, 2000, №1.

124. Коробов Ю.И. Теория банковской конкуренции. Саратов: Издательский центр Саратовской государственной экономической академии, 1996.

125. Короткое П.А. О некоторых проблемах управления ликвидностью и доходностью банка в современных условиях// Деньги и кредит, 1996, №9.

126. Ш.Косицина Ф.П. Отражение сущности экономических явлений в политической экономии. М., 1979.

127. Красавина Л.Н. Пути оздоровления банковской системы России// Бизнес и банки, 1999, №44.

128. Крупнейшие банки России по размеру активов// Экономика и жизнь, 1995, №42.

129. Крупнейшие банки России по размеру собственного капитала (на 1 апреля 1996 года)//Известия, 1996, №140.

130. Крупнейшие банки России: Информационный центр «Рейтинг» представляет основные показатели деятельности банков по состоянию на 1 января 1996 года// Финансовые известия, 1996, №14.

131. Кугаев С.В., Калтырин А.В. Противоречивый характер функционирования региональной банковской системы// Бизнес и банки, 2000, №10.

132. Кураков Л.П., Тимирясов В.Г., Кураков В.Л. Современные банковские системы: Учеб. пособие 3-е изд., перераб. и доп. М.: Гелиос АРВ, 2000.

133. Купчинский В.А. Установление лимитов кредитного риска: новая методология//Бизнес и банки, 1998, №45.

134. Кучукова Н.К. Повышение банковской ликвидности — проблема номер один//Деньги и кредит. 1992. - №1:

135. Лакшина О.А. Банковские резервы как условие эффективного функционирования кредитной системы// Деньги и кредит, 1994, №2.

136. Лахова B.C. Организация экономической работы и управления в отделении Государственного банка СССР: Учебное пособие. Саратов: Издательство Саратовского университета, 1978.

137. Лащинский В., Окуньков Ю. Вдвое вырос спрос на банковские рейтинги// Финансовые известия, 1995, №96.

138. Левин В., Рудько Б., Сарвилина О. Насколько надежен рейтинг надежности банков//Известия, 1996, №103.

139. Ледер В. К вопросу о корректности нормировки коэффициентов надежности банков//Банковское дело, 1996.

140. Леонова Т.М. Анализ и оценка уровня надёжности коммерческих банков в современных условиях/ Автореферат дисс. на соиск учён. степ. кацд. экон. наук. СПб, 1997.

141. Ликвидность дело трудное// Экономика и жизнь, 1996, №39.

142. Лунев Н.Н., Москвин В.А. Анализ качества функционирования коммерческих банков// Банковское дело, 1997, №12.

143. Львов B.C., Иванов В.В. Анализ финансового состояния коммерческих банков. Описательная модель (подготовлен фирмой «ИНЭК», ИКТ). М.: Издательство агентства «Яхтсмен», 1996.

144. Макконнелл К., Брю С. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. В 2-х т./ Пер. с англ. 11-го изд. T.l. М.: Республика, 1992.

145. Мамонова И.Д. и др. Экономический анализ деятельности банка. М.: ИНФРА-М, 1996.

146. Мамонова И. Критерии оценки надёжности коммерческого банка// Бизнес и банки, 1999, №99.

147. Мамонова И.Д. Механизм раннего распознавания банкротства банков// Деловой мир, 1995, №39 (104).

148. Мамонова И.Д. Проблемы адаптирования рейтинговой системы «CAMEL» к российским условиям// Бюллетень финансовой информации, 1995, №5.

149. Мамонова И.Д., Новикова В.В. Содержание банка данных для определения рейтинга коммерческих банков: Методическое пособие. М.: АЦФИ, 1995.

150. Мамонова И.Д., Ширинская З.Г., Ольхова Р.Г. и др. Банковский аудит: В 2-х частях. Ч. 1. М.: Бухгалтерский учет, 1994.

151. Маркова О.М., Сахарова М.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учеб. пособие. М.: Банки и биржи ЮНИТИ, 1995.

152. Масленченков Ю. Выявление и управление риском ликвидности// Финансист, 1996, №14.

153. Масленченков Ю.С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков//Банковское дело, 1998, №2.

154. Масленченков Ю.С., Пронин Ю.И. Системное и ситуационное управление банковской деятельностью// Бизнес и банки, 1998, №3.

155. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика. М.: ООО «Издательско-Консалтинговая Компания «ДеКа», 1998.

156. Масленченков Ю.С. Устойчивость коммерческого банка// Бюллетень финансовой информации, 1997, № 4.

157. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: технологический уклад кредитования. М.: АМИР-Перспектива, 1996.

158. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: технология финансового менеджмента клиента. М.: Перспектива, 1997.

159. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: фундаментальный анализ. М.: АМИР-Перспектива, 1996.

160. Матовников М. Парадоксы и риски послекризисного развития// Банковское дело в Москве, 1994, №4.

161. Матовников М. и др. Российские банки: 10 лет спустя. М., 1998.

162. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран. В 2-х тт.: Пер. с фр. Т.1. в 2 кн./Кн.1. М.: АО «Финстатинформ», 1994.

163. Методика определения кредитоспособности банков контрагентов. Европейский трастовый банк /http://www.etrust.ru/ru/ca-method.himl.

164. Методика составления рейтинга В.Кромонова// Деньги, 1995, №38(48) (вкладка).

165. Методика составления рейтинга В.Кромонова// Деньги, 1995, №6(26) (вкладка).

166. Методика составления рейтинга В.Кромонова// Деньги, 1995, №2(42) (вкладка).

167. Миллер P.JI., Ван-Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело: Пер. с англ. М.: ИНФРА, 2000.

168. МиркинЯ.М. Банковские операции. М.: ИНФРА-М, 1996.

169. Митрохин В.В. Формирование и развитие банковской системы субъекта Федерации (на примере Республики Мордовия)/ Диссертация на соиск. учён. степ, канд. экон. наук. Саранск, 1998.

170. Михайлов Л., Сычева Л. Американский опыт организации дистанционного мониторинга финансового положения банка// Аналитический банковский журнал, 2000, №18(68).

171. Моделирование кредитного риска: методы и практическое применение. Базельский комитет по банковскому надзору и регулированию// Бизнес и банки, 1999, №№40-45.

172. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. М.: Финансы и статистика, 1996.

173. Мониторинг банковской политики. Вып. 3(7). М.: ЦБ РФ, 1995.

174. Новиков А., Колоньков А. Нужны ли сегодня российским регионам кредитные рейтинги?// Рынок ценных бумаг, 1999, №5.

175. Новикова В.В. Методологические основы формирования рейтинга надежности коммерческих банков// Автореферат дисс. на соиск. учен. степ. канд. экон. наук. М., 1996.

176. Общая теория денег и кредита. Учебник/ Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

177. Озиус Маргарет Е., Путнам Блуфорд X. Банковское дело и финансовое управление рисками. Вашингтон: Институт экономического развития Мирового банка, 1992.

178. Оленев Н. Развитие системы рейтингов, проблемы и перспективы// Банковское дело в Москве, 2000, №12.

179. Ольшанский А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт/ Под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. М.: Русская деловая литература, 1997.

180. Организация деятельности Центрального банка. Учебное пособие/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Н.А. Савинской. СПб, 2000.

181. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2000 год// Деньги и кредит, 1999, №12.

182. Основы банковской деятельности (Банковское дело)/ Под ред. Тагирбекова К.Р. М.: Издательский дом "ИНФРА-М": Изд-во "Весь мир", 2001.

183. Основы банковского менеджмента/ Под ред. О.И. Лаврушина. М.: ИНФРА-М, 1995.

184. Оценка риска контрагента (на примере межбанковского рынка/ www.autobank.ru/bank/riskmgmg/creditrisk.assessment.htm).

185. Павлов Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 1996.

186. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 1996.

187. Парамонова Т.В. О повышении качества надзора за кредитными организациями// Деньги и кредит, 1999, №10.

188. Парамонова Т.В. Проблемы развития банковской системы России// Деньги и кредит, 1993, №7.

189. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля// Бухгалтерия и банки, 1996, №3.

190. Пашковский B.C. Роль аудита в укреплении устойчивости коммерческого банка//Банковские услуги, 1998, №6.

191. Перспективы развития банковской системы России// Вестник банковского дела, 1999, №12.

192. Перспективы развития банковской системы России// Деньги и кредит, 2000, №1.

193. Перспективы развития банковской системы: мировой опыт и Россия (по материалам круглого стола)// Деньги и кредит, 2000, №11.

194. Петров А.Ю. Анализ кредитоспособности коммерческого банка// Бухгалтерия и банки, 1999, №6.

195. Полицатто Винсент П. Разумное регулирование и банковский надзор. Создание институциональных рамок для банков. Вашингтон: Институт экономического развития Мирового банка, 1992.

196. Полянцев A.M. Организация деятельности региональных коммерческих банков/ Автореферат дисс. на соиск. учёной степ. канд. экон. наук, Саратов, 2001.

197. Полфреман Д., Форд Ф. Основы банковского дела. М.: ИНФРА-М, 1996.

198. Поморина М.А. Внутренний анализ финансового состояния банка// Банковское дело, 1999, №5.

199. Пономарев В.А. Анализ балансов капиталистических коммерческих банков. М: МФИ, 1982.

200. Попова С. Математико-экономические методы исследования потенциала региона//Рынок ценных бумаг, 1999, №15.

201. Портер Роберт С. Введение в регулирование, надзор и анализ банковской деятельности. Вашингтон: Институт экономического развития Мировой Банка, 1992.

202. Проскурин A.M. Рейтинг банка должен полнее отражать его потенциал// Бизнес и банки, 1997, №27.

203. Прокофьева O.K. О банковских рейтингах// Деньги, 1995, №21(31) (вкладка).

204. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. 2-е изд., испр. М.: ИНФРА-М, 1999.

205. Ребельский Н.М. О конкуренции на рынке банковских услуг// Бизнес и банки, июль 2001, №24-25.

206. Регионы России. М.: Госкомстат, 2000.

207. Рейтинг надежности российских банков (по состоянию на 1 июля 1995 года)// Деньги, 1995, №38.

208. Рейтинг надежности российских банков (по состоянию на 1 января 1996 года)// Деньги, 1996, №15.

209. Рейтинг надежности российских банков. Методика. Крупные и крупнейшие. Самые надежные среди малых и средних банков// Деньги, 1995.

210. Ривуар Ж. Техника банковского дела: Пер. с фр./ Общ. ред. И.В. Широких. М.: Прогресс-Универс, 1993.

211. Рид Э., Котгер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. М.: Космополис, 1991.

212. Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. Пер. с немец. М.: Финансы и статистика, 1986.

213. Романовский А. Проблемы управления ликвидностью// Бизнес и банки, 1994.

214. Российский статистический ежегодник: Стат. сб./ Госкомстат России. М, 2001.

215. Россия. Экономическое и финансовое положение. М.: ИБ, ЦБ РФ, департамент исследований и информации, апрель 2000.

216. Роуз Питер С. Банковский менеджмент: Предоставление финансовых услуг/ Пер. с англ. М.: Академия народного хозяйства: Дело ЛТД, 1995.

217. Сабиров М.З. Количественная оценка степени диверсификации банковского портфеля деловых ссуд// Аудитор, 1999, №4.

218. Сагитдинов М.Ш., Марданов Р.Х., Кощегулова И.Р. О необходимости системного подхода к разработке концепции развития банковской системы России// Деньги и кредит, 2001, №7.

219. Садвакасов К.К. Коммерческие банки. Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль. М.: Ось-89, 1998.

220. Самойленко Д.Н., Чижов А.П. Объективность рейтингов: метод АСРБ. Сходство балансов как инструмент оценки надежности банков// Биржевые ведомости, 1995, №27.

221. Сафразьян Л., Кузшцин О. С помощью имиджа рейтинг банков становится точнее//Рынок ценных бумаг, 1996, №7.

222. Севриновский В. Развитие системы банковского мониторинга: анализируя мировой опыт/ http://shandi.narod.ru/ articles/ monit/ Bmonitoring.htm.

223. Симонов Д. Есть ли в России надежные банки?// Деньги, 1995, №16.

224. Симонов Д. Надежность банков: деньги к деньгам// Деньги, 1995, №2.

225. Симонов Д. По ту сторону анатомии финансовой надежности// Деловые люди, 1996, №1.

226. Симонов Д. Рейтинг крупнейших банков: скажи мне, кто твой клиент.// "Коммерсантъ-Daily", 1994, №89.

227. Синки Д.Ф. мл. Управление финансами в коммерческих банках.: Пер с англ. 4-го переработ, изд./ Под ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пискера. М.: Catallaxy, 1994.

228. Скопин А. Региональная политика и экономическая безопасность// Вопросы экономики, 1995, №1.

229. Советский энциклопедический словарь/ Гл. ред. A.M. Прохоров; редкол.: А. А. Гусев и др. Изд. 4-е. М.: Советская энциклопедия, 1987.

230. Соколинская Н.Э. Банковский аудит. М.: Перспектива, 1994.

231. Соколинская Н.Э. Структура и качество активов банка// Бухгалтерия и банки, 1996, №4.

232. Соколов Ю.А., Маслеников В.В., Николаев Д.В. Основные принципы организации и направления развития банковской системы России. Иваново, 1996;

233. Солнцев О. Анализ подходов к оценке надежности коммерческих банков// Финансовый бизнес, 1994, №9.

234. Соложенцев Е.Д., Карасев В.В., Соложенцев В.Е. Логико-вероятностная оценка банковских рисков и мошенничества в бизнесе. Санкт-Петербург: Политехника, 1996.

235. Сорвин С.В. К вопросу о концепции развития регионального банковского сектора// Деньги и кредит, 2000, №5.

236. Сорвин С.В. К вопросу регулирования банковской системы России// Деньги и кредит, 2000, №6.

237. Старастенкова Е. Какому банку доверять?// Бизнес и банки, 1995, №46.

238. Степанов Ю.В. Система организации мониторинга предприятий в Центральном Банке. М., 1999.

239. Степанов Ю.В. Экономический анализ и мониторинг предприятий в системе Банка России// Деньги и кредит, 2002, № 12

240. Степанов Ю.В., Каримов Р.М Вопросы результативности экономического анализа и мониторинга предприятий в системе Банка России// Деньги и кредит, 2001, №2.

241. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации// Деньги и кредит, 2002, №1.

242. Стратегическое планирование/ Под ред. Уткина Э.А. М.: «Тандем», ЭКМОС, 1998.

243. Стребков И.М. Надёжность и устойчивость коммерческого банка в конкурентной среде/ Диссертация на соиск. учён. степ. канд. экон. наук. М., 1999.

244. Струговщиков В.В. Надёжность коммерческого банка и пути её укрепления// Диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Саратов, 2001.

245. Суская Е.П. Оценка риска банка при кредитовании юридических лиц// Банковское дело, 1998, №2.

246. Суслов М.А. Некоторые проблемы региональных банков.//Деньги и кредит, 2000, №2.

247. Тавасиев A.M. Банковский менеджмент//Деньги и кредит, 1999, №3.

248. Татаркин А.И., Куклин А.А., Романова А.А, Чуканов В.Н., Яковлев В.И., Козицын А.А. Экономическая безопасность региона: единство теории, методологии исследования и практики. Екатеринбург: Издательство Урал. Университета, 1997.

249. Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере. Статистико-аналитические материалы. М.: ЦБ РФ. Прайм, 1995.

250. Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере. Сгатистико-аналитические материалы. М: ЦБ РФ. Прайм, 1996.

251. Теория организации: Учебник/ Под ред. В.Г. Алиева. М., 1999.

252. Тимоти У. Кох. Управление банком: Пер. с англ. В 5-ти книгах, 6-ти частях. Уфа: Спектр. Часть Ш, IV, 1993.

253. Тиханин В.Б. Мониторинг финансовой устойчивости коммерческого банка/ Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук, Казань, 2001.

254. Ткаченко В.В. Вопросы создания независимых информационных систем, аккумулирующих информацию по кредитной истории ссудозаемщиков. Международный опыт деятельности кредитных бюро// Вестник Банка России, 1999, №39.

255. Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. М.: Дело ЛТД, 1995.

256. Трифонов А.Н. К вопросу о банковской ликвидности// Банковское дело, 1996, №10.

257. Уемов А.И. Системный подход и общая теория систем. М.: Мысль, 1978.

258. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., 1993.

259. Фетисов Г.Г. Надёжность коммерческого банка и рейтинговые системы её оценки/ Автореферат дисс. на соиск. учён. степ. канд. экон. наук. М., 1998.

260. Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы её оценки. М.: Финансы и статистика.

261. Филимонов Д.В. Формирование и внутритерриториальное регулирование доходов консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации/ Автореферат дисс. на соиск. учен. степ. канд. экон. наук. Саратов, 1999.

262. Финансовая система России: региональные аспекты// Экономика и жизнь, 1995, №39.

263. Финансово-кредитный словарь. Т.З. М.: Финансы и статистика, 1988.

264. Финансово-кредитный механизм и банковские операции/ Под ред. В.И. Букато, М.Х. Лапидуса. М.: Финансы и статистика, 1991.

265. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник/ Под ред. Е.С. Стояновой. М.: Перспектива, 1998.

266. Хандруев А.А. Управление рисками банка: научно-технический аспект// Деньги и кредит, 1997, №6.

267. Харитонов В.Ю. Роль собственных средств в поддержании устойчивости коммерческого банка// Диссертация на соиск. учён. степ. канд. экон. наук. М, 2000.

268. Чекмарёва Е.Н., Тулина В.Ю., Пашковская И.В., Карелин Ю.Д.// Опыт и проблемы создания муниципальных банков// Деньги и кредит, 1999.

269. Чумаков П. С. Модели повышения финансовой устойчивости коммерческих банков/ Диссертация на соиск. учён. степ. канд. экон. наук. М., 2000.

270. Шим Дж.К., Сигел Дж.Г. Финансовый менеджмент. М.: Филинъ, 1996.

271. Ширинская Е.Б., Пономарева Н. Лимитная политика коммерческого банка. Формирование единого информационно-аналитического пространства межбанковского рынка// Бизнес и банки, 2000, №11.

272. Ширинская Е.Б. Рейтинги и лимитная политика банков// Бизнес и банки, 1996, №37.

273. Шулькова Н.Н. Организация мониторинга коммерческих банков в Центральном банке/ Дисс. на соиск. учён. степ. канд. экон. наук. Саратов, 2000.

274. Шумская Т.Б. Некоторые вопросы оценки финансового состояния российских коммерческих банков// Бухгалтерия и банки, 1996, №3.

275. Экономическая энциклопедия/ Научно-редакционный совет изд-ва "Экономика": Институт экономики РАН: Гл. ред. Л.И. Абалкин. М.: ОАО "Изд-во "Экономика", 1999.

276. Эльзас Р., Эверт Р., Кранен Я.П., Рудольф Б., Вебер М. Немецкие банки: Управление кредитами с учетом рисков// Бизнес и банки, май 1999, №19-20.

277. Энциклопедия кибернетики. Т.2. Киев, 1974.

278. Юданов А. Секреты финансовой устойчивости международных монополий. М.: Финансы и статистика, 1991;

279. Ямпольский М.М. Ликвидность банка и ее оценка// Бизнес и банки, 1993, №39.

280. Ямпольский М.М. Ликвидность банков и кредитная политика// Деньги и кредит, 1992, №11.

281. Ямпольский М.М. Особенности деятельности коммерческого банка// Деньги и кредит, 1994, №2.

282. Cole R.A., Cornyn B.G., Gunter I.W. A new Monitoring System for Banking Institutions. Federal Reserve Bulletin, 1995