Проблемы развития межбанковских отношений в России тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Романов, Дмитрий Юрьевич

• Романов, Дмитрий Юрьевич
• кандидат экономических наук
• 1997

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Романов, Дмитрий Юрьевич

Введение.

Глава I. Построение и регулирование современной банковской системы России в условиях перехода к рынку.

1.1. Развитие банковской системы от централизованной к двухуровневой форме.

1.2. Резервирование как основной инструмент регулирования Центральным банком Российской Федерации межбанковских отношений.

Глава 2. Воздействие межбанковских отношений на банковскую ликвидность.

2.1. Понятие банковской ликвидности и роль межбанковских отношений.

2.2. Влияние величины и структуры банковского капитала на ликвидность и его роль в устойчивости межбанковских отношений. • . v . •

Глава 3. Организация межбанковских расчетов в условиях формирования платежной системы России.

3.1. Роль платежной системы в ликвидности банковской системы, устойчивости межбанковский отношений и возможные пути ее развития.

3.2. Клиринг как один из путей повышения устойчивости межбанковских отношений.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Проблемы развития межбанковских отношений в России»

Осуществление коренных экономических преобразований в нашей стране не представляется возможным без создания полноценного финансово-кредитного сектора экономики, функционирующего на рыночных принципах. Рыночная система хозяйства предполагает наличие комплекса специальных финансовых и кредитных институтов, формирующих условия для движения экономических ресурсов в народном хозяйстве. Финансово-кредитный сектор в развитом рыночном хозяйстве призван обеспечить эффективную увязку производства и потребления, сбережений и инвестиций, инструментом которых являются деньги.

В рамках этого сектора наиболее значительная роль принадлежит банковской системе. Она призвана гарантировать гибкое и эффективное перераспределение ресурсов в денежной форме, происходящее в сфере межбанковских отношений, между различными секторами экономики. В общеэкономических масштабах эффективность инвестиционного процесса напрямую зависит от способности банковской системы мобилизовать денежные ресурсы и перераспределять их в те сферы экономики, которые в состоянии обеспечить максимальную отдачу.

В зарубежной экономической литературе вопросам эффективного функционирования банковской системы и выбора оптимальной стратегии ее развития в условиях рыночных отношений отводится значительное место. В трудах таких авторов, как Э. Дж. Долан, К. Дж. Кэмпбелл, К. Дж. Барлтроп, Т.Д. Симпсон, Э. Родэ и др. рассматривались вопросы монетаристской теории, проблемы функционирования банковской системы на макро и микроуровне и ее взаимодействие с другими секторами экономики.

В отечественной экономической науке проблемы банковской системы исследовались на основе опыта стран с развитой рыночной экономикой. Труды

О.И. Лаврушина, Я.М. Миркина, М.П. Березиной, Ю.С. Крупнова, Г.С. Пановой, A.M. Косого, А.Ю. Симановского, В.А. Пономарева, М.М. Ямпольского содержат ценный материал по рассматриваемой тематике. Практическая деятельность банков в нашей стране длительное время определялась распоряжениями государственной власти. Поэтому в связи с переходом к рыночной ориентации экономики и вытекающим из этого новым взглядом на общие закономерности ее развития требуется обоснование исходных методологические предпосылок оценки банковской деятельности с позиций теории финансов и кредита.

Специфика становления рыночных отношений и взаимосвязей в банковской системе, связанная с преодолением последствий ее централизации, требует дальнейшего исследования методов регулирования банковской деятельности, существующих в развитых странах, и уровня развития их денежного рынка. Возможности и направления использования зарубежного опыта весьма обширны, в то же время необходима оценка целесообразности их применения с учетом специфических черт российской экономики. В связи с этим важно определить принципиальные изменения в деятельности российских банков, их воздействие на развитие банковских операций, рассмотреть взаимоотношения банков, возможности эволюции финансовых инструментов межбанковского рынка, основные критерии деятельности банков в условиях становления межбанковских отношений, а также пути повышения их устойчивости. По мнению автора, эти проблемы не получили достаточного освещения в современной экономической литературе и остаются актуальными.

Указанные обстоятельства предопределили выбор темы диссертационной работы, а также основной цели и задач исследования.

Целью работы является комплексное исследование теоретических и практических проблем становления и функционирования межбанковских отношений в Российской Федерации, деятельность государства по их регулированию, разработка предложений и рекомендаций по перспективным направлениям развития инфраструктуры, повышению надежности отечественной банковской системы.

Исходя из данной целевой установки в диссертационной работе основное внимание было уделено постановке и решению следующих задач: обоснование исходных методологических предпосылок оценки банковской деятельности с позиций теории финансов и кредита; изучение современного состояния банковской системы России, перспектив и основных направлений ее развития; определение понятия "межбанковские отношения" на основании исследования современного состояния банковской системы; исследование воздействия межбанковских отношений на банковскую ликвидность; изучения влияния структуры и величины собственных средств банка на совокупную банковскую ликвидность; аргументация возможности решения проблем ликвидности банковской системы и устойчивости межбанковских отношений на уровне региона через построение региональной платежной системы на основе клиринга; обоснование основных направлений развития платежной системы Российской Федерации в целях повышения устойчивости межбанковских отношений.

Объектом исследования являются следующие проблемы функционирования банковской системы России: организация банковского дела на коммерческой основе; роль и место Центрального банка Российской Федерации при построении двухуровневой системы банков; воздействие денежно-кредитного регулирования на состояние экономики и денежного рынка.

Предметом исследования служат российские банковские учреждения и их операции, формирующие банковскую систему и складывающиеся в ней отношения, которые рассматриваются в двух плоскостях: во-первых, на макроуровне, концентрирующем проблемы банковской системы и межбанковских отношений в целом и, прежде всего, выработку стратегии и тактики формирования, регулирования и управления банковской системой и межбанковскими отношениями; во-вторых, на микроуровне, отражающем особенности межбанковских отношений в низовом звене.

Теоретической основой работы послужили труды отечественных и зарубежных ученых по общим вопросам экономической теории, кредитно-финансовым проблемам, теории и практики банковского дела; использовались законодательные и нормативные документы органов государственной власти и управления, а также аналитические и статистические данные исследований специалистов Банка России, Финансовой академии при Правительстве Российской Федерации, Государственной академии управления имени Серго Орджоникидзе, а также данные ряда российских информационно-аналитических и консультационных агентств.

Методологической основой диссертации является диалектическая теория научного познания. В соответствии с природой предмета исследования в работе были использованы метод единства исторического и логического, методы сравнения, анализа и синтеза, экономико-статистические методы. Научная новизна исследования заключается в следующем: определены особенности банковской системы России и инструментов денежно-кредитного регулирования в условиях институционального формирования банковской системы; сформулировано определение понятия "межбанковские отношения"; обоснованы пути повышения устойчивости межбанковских отношений; определен критический уровень совокупного капитала банков, необходимый для поддержания устойчивости межбанковских отношений и предотвращения кризиса банковской ликвидности; предложены рекомендации по основным направлениям развития платежной системы Российской Федерации в целях повышения устойчивости межбанковских отношений; доказывается возможность решения проблем банковской ликвидности и устойчивости межбанковских отношений через развитие межбанковской системы платежей посредством клиринга на уровне региона.

Практическая значимость работы заключается в том, что реализация Содержащихся в диссертационной работе предложений и рекомендаций позволит комплексно подойти к разработке и осуществлению мероприятий по совершенствованию развития двухуровневой банковской системы в условиях рыночных отношений, будет способствовать усилению ориентации экономики на внедрение рыночных методов управления народным хозяйством. Выводы и положения исследования могут быть использованы в практике банковской деятельности, а также в процессе преподавания курсов по общей экономической теории.

Апробация и реализация диссертационной работы. Диссертация обсуждалась на заседании кафедры "Финансовый менеджмент" Государственной академии управления им. С. Орджоникидзе. Основные теоретические положения и результаты исследования изложены в трех публикациях и апробированы на заседаниях секции "Управление экономикой России: концепции, проблемы и пути решения" научной конференции молодых ученых и студентов ГАУ "Реформы в России и проблемы управления - 96", а также на заседаниях секции "Финансовый менеджмент" пятого Всероссийского студенческого семинара "Проблемы управления - 97".

Практическая значимость работы. Реализация содержащихся в диссертационной работе предложений и рекомендаций позволит комплексно подойти к разработке и осуществлению мероприятий по совершенствованию развития двухуровневой банковской системы в условиях рыночных отношений, будет способствовать усилению ориентации экономики на внедрение рыночных методов управления народным хозяйством. Выводы и положения исследования могут быть использованы в практике банковской деятельности, а также в процессе преподавания курсов по общей экономической теории.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка использованной литературы и содержит 12 приложений.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Романов, Дмитрий Юрьевич

Заключение

Настоящее исследование, проведенное с целью комплексного исследования теоретических и практических проблем становления и функционирования межбанковских отношений в Российской Федерации, выработки государственной политики по их регулированию, разработки предложений и рекомендаций по перспективным направлениям развития инфраструктуры, повышению надежности отечественной банковской системы позволило сделать следующие выводы и обосновать ряд практических рекомендаций по приближению банковской системы России и формирующихся в ней межбанковских отношений к состоянию, адекватному современным рыночным отношениям.

1. Анализ процессов, происходивших в отечественной экономике накануне рыночных реформ, показал, что объективные границы между сферами финансов (государственным бюджетом и финансами отраслей) и кредита (банками-кредиторами и предприятиями-заемщиками) были разрушены системой государственного управления, которая фактически подчинила функционирование денег установкам пятилетних планов и народнохозяйственных программ. Кредит потерял свое подлинное назначение, поскольку в течении более чем пятидесяти лет сформировалась и укрепилась жесткая закрытая система, системообразующим элементом которой являлась государственная собственность, а функциональным органом - Государственный банк СССР, осуществлявший монопольные операции с единым общегосударственным ссудным фондом. За кредитом в качестве основной функции признавалось лишь конечное балансирование государственных финансов. Именно постановка вопроса о децентрализации кредитной системы, сложившейся к началу реформ, потребовала радикального пересмотра сформировавшейся в конце 20-х годов концепции социалистического кредита как неотъемлемой части государственных финансов, фактически лишенной самостоятельной роли, что способствовало нарастанию кризисных явлений в экономике на фоне отсутствия четкого теоретически обоснованного разграничения между функциями финансов и кредита. Именно неопределенность теоретических основ финансов и кредита позволяла проводить практически бесконтрольное кредитование предприятий, зачастую на безвозвратной основе.

Становление банковской системы России в условиях рыночной экономики предполагает радикальное изменение роли финансово-кредитного механизма как элемента рыночного хозяйства. Оценка современного состояния банковской системы свидетельствует, что функции таких экономических категорий как финансы и кредит имеют определенные черты сходства, хотя финансовые и кредитные отношения, будучи однотипными стоимостными экономическими отношениями, различаются по сфере, методам, формам проявления и использования. Исследование показало, что за методологическую основу анализа следует принимать взаимную самостоятельность категорий "финансы" и "кредит", так как с развитием рыночных отношений все больше должна возрастать и обособляться роль кредитования, т.е. финансирование производства на принципах возвратности, платности, срочности.

2. Изучение современного состояния банковской системы России позволило внести ясность в отношении таких понятий, как "кредитная система", "банковская система" и соответственно конкретизировать понятие "межбанковские отношения".

Проведенный анализ показал, что кредитные системы развитых стран, отличаясь разной структурой и некоторыми специфическими особенностями, схожи между собой в следующем. Кредитная система любой страны, являясь частью финансовой системы, включает: центральный банк, систему коммерческих банков, ряд специализированных банковских учреждений, а также различные кредитно-финансовые учреждения небанковского типа.

Автор считает, что степень отождествления таких понятий, как "банковская система" и "кредитная система" зависит от уровня общеэкономического развития страны и того, на каком этапе развития рыночных отношений она находится; в некоторых случаях банковская система может олицетворять собой практически все кредитные учреждения. Это свойственно странам с высоким уровнем государственного монополизма в банковской сфере и неразвитостью сети так называемых учреждений "малого кредита" - ссудосберегательных ассоциаций, пенсионных фондов и т.д.

Показано, что двухуровневая кредитная система, состоящая из центрального банка, системы коммерческих банков и ряда кредитно-финансовых учреждений небанковского типа, доказавшая свою жизнеспособность во многих странах мира, успешно реализуется в России. При этом отличительной чертой банковской системы России в настоящее время является снижение степени концентрации контролируемого капитала.

Исследование основной Концепции развития и совершенствования структуры Банка России и сети коммерческих банков свидетельствует, что при оценке путей совершенствования банковской системы России эволюционный подход имеет преимущества по сравнению с революционными, силовыми изменениями. Анализ теоретических предложений по направлениям реформирования банковской системы показал, что при проведении различных сопоставлений отечественной и зарубежной банковской практики необходима весьма высокая осторожность, что обусловлено сложностью обеспечения реальной сопоставимости данных. Зарубежные модели банковской системы развивались на собственной базе и успешно проделали свой эволюционный путь в значительной степени именно благодаря отсутствию попыток копировать чужой опыт. Поэтому вполне очевидна нецелесообразность копирования как отдельных экономических подсистем, в том числе кредитно-финансовой, так и экономической системы в целом. В тоже время это позволяет предложить ряд рекомендаций, основанных на использовании зарубежного опыта и адаптированных к современной ситуации в банковском деле в России, которые целесообразно использовать при разработке политики банка в области проводимых межбанковских операций.

3. На основании исследования современного состояния банковской системы дано определение понятия "межбанковские отношения". Исследование показало, что перевод Центральным банком РФ понятия "межбанковские отношения" в разряд "межбанковские операции", изложенного в Законе "О банках и банковской деятельности", и определение их как возможности кредитных организаций привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями "операции", в достаточной степени не отражает значение межбанковских отношений в качестве мощного рычага денежно-кредитной политики государства. Это не позволяет четко определить взаимоотношения Центрального банка РФ с кредитно-финансовыми учреждениями в сфере межбанковских отношений. По мнению автора, межбанковские отношения - это отношения горизонтальной и вертикальной направленности, возникающие в кредитной системе между формирующими ее институтами, основной функцией которых является регулирование и поддержание устойчивости денежно-кредитной системы через опосредование процесса перераспределения капитала между субъектами хозяйствования и экономики в целом.

4. Исследование форм и методов регулирования межбанковских отношений показало, что основной формой межбанковских отношений по регулированию кредитной системы страны является система обязательного резервирования средств, привлеченных коммерческими банками, в Центральном банке РФ. Это подтверждает мировой опыт, где система резервирования является основой поддержания устойчивости межбанковских отношений и отражает специфические особенности политического и социально-экономического развития страны, ее традиций, задач, решаемых на том или ином историческом этапе.

Центральный банк РФ, определяя величину и динамику каждой группы денежной массы, осуществляет резервирование всех ее составляющих, что обеспечивает необходимый уровень ликвидности коммерческих банков и служит гарантией интересов клиентов банков. По мнению автора, более частые расчеты по резервированию и изменение состава резервируемых инструментов позволят достичь большей адекватности системы обязательного резервирования текущим тенденциям в денежно-кредитной сфере.

Рассмотренное в работе значение ликвидности для банка как генератора и основы межбанковских отношений показало, что ликвидность банка взаимосвязана с ликвидностью его активов, с характером размещения средств. При этом ликвидность определяется характером ресурсной базы коммерческого банка: соотношением собственных и привлеченных ресурсов, структурой и стоимостью последних. В то же время анализ свидетельствует, что давая характеристику ликвидности, имеет смысл принимать во внимание и требование доходности банковской деятельности.

Анализ совокупной банковской ликвидности, проведенный исходя из количества расчетных и квазирасчетных средств, сконцентрированных в банковской системе, показал, что монетаризация ВВП находится на критическом уровне. Именно это служит причиной неплатежей в сфере производства и кризиса ликвидности в сфере межбанковских отношений. В то же время недостаточная монетаризация ВВП компенсируется параллельным обращением долларовой денежной массы. Именно массовый сброс долларов в условиях падения валютного курса и изменения условий резервирования в 1995г., обостривший потребность банков в ликвидных средствах, стал одной из причин кризиса межбанковской ликвидности, зреющего с начала падения монетаризации ВВП и усиления долларизации экономики.

Современное состояние банковской ликвидности рассмотрено в работе исхода из основной его составляющей - рынка ссудных капиталов. Проведенный анализ основных причин кризиса банковской ликвидности 1995г. показал, что одной из главных его причин стало отсутствие принципов построения взаимоотношений на межбанковском рынке. Автор считает, что указанные принципы должны формулироваться следующим образом:

• основой выбора контрагента на межбанковском рынке должен стать многосторонний анализ финансового состояния кандидата;

• для оценки финансового положения контрагента необходимо разработать специальные методики, которые позволяют снизить зависимость принятия решения от субъективных факторов;

• при выборе контрагента необходимо сопоставление его стратегического курса с собственными целями банка, для предотвращения его влияния в борьбе за клиентуру.

В работе показано регулирующее влияние на экономику снижения цены денег при расширении денежного предложения в условиях ограничения возможности движения ставок по межбанковскому кредитованию. Это влечет за собой принципиальные видоизменения в характере рынка межбанковского кредитования. Межбанковский кредитный рынок, носивший спекулятивный характер, трансформируется в источник регулирования банками мгновенной и текущей ликвидности.

В работе предложен широко применяемый в мире способ влияния на ликвидность отечественной банковской системы путем страхования депозитов. Рассмотрение необходимости и задач системы депозитного страхования в России, исходя из логики функционирования двухуровневой банковской системы в стране, показало, что систему депозитного страхования следует понимать как комплекс мер, обеспечивающих защиту вкладов от их потери и являющихся одним из "столпов", на котором основывается банковская система во всех странах с рыночной экономикой. С учетом отечественной экономической специфики создание системы страхования депозитов должно включать:

• создание гарантий вкладчикам, особенно частным, вклады которых составляют основу ресурсной базы банка;

• предотвращение массового изъятия вкладов в случае финансовых затруднений у банка;

• формирование эффективного механизма предотвращения кризиса банковской ликвидности.

5. Недостаточность величины и неразвитость структуры банковского капитала, наряду с отсутствием системы страхования вкладов, является одной из причин, определяющих текущий уровень ликвидности отечественной банковской системы и устойчивости существующих в ней межбанковских отношений.

В результате проведенного исследования установлено, что для повышения достоверности показателя величины собственного капитала коммерческого банка необходимо изменить методику определения его величины. Рассмотренная в работе сумма минимально допустимого предела резервного капитала в банковской системе РФ показала, что существующий порядок установления величины резервного фонда банка в жесткой привязке к величине уставного капитала недостаточно соответствует современному уровню экономического развития страны. По мнению автора, следует осуществить привязку величины резервного фонда к прогнозируемой величине убытков (просроченной задолженности) по банковской системе исходя из динамики ее роста, при этом страхование рисков необходимо проводить по методике форвардной сделки. Вместе с тем прибыль как главный источник формирования резервного фонда должна рассматриваться с позиций достаточности для роста банковского капитала, в связи с чем целесообразно законодательно ограничить ее распределение на потребительские нужды. Проведенное автором исследование ситуации с доходностью в банковской системе России, в части изменения удельного веса непроцентных доходов ряда банков Российской Федерации за период с 1 января 1995г. по 1 июля 1997г., показало, что в банковском секторе России в настоящее время возрастает роль непроцентных доходов, основой которых будет адекватная рынку и текущему состоянию каждого конкретного банка проводимая им тарифная политика.

Анализ величины совокупного банковского капитала с позиций совокупной ликвидности свидетельствует, что банковская система Российской Федерации в целом имеет значительные признаки проблемности. По мнению автора, противодействие кризисным явлениям внутри банка, а также способность повышения стабильности межбанковских отношений возможны за счет оптимизации структуры капитала. Источником для вложений капитала должен являться не накопленный капитал, а только его сохраненная в процессе иммобилизации часть, которая может быть определена расчетным путем и не имеет непосредственного отражения в балансе. Проведенные автором расчеты показали, что уровень иммобилизации совокупного банковского капитала в банковской системе России достиг критического уровня, что не может при определенных условиях не сказаться на устойчивости межбанковских отношений. Снижение абсолютной величины собственных средств банка (нетто-капитала) необходимо определить как основной критерий финансовой устойчивости банков. В целях развития системы межбанковского надзора в работе предложены параметры классификации устойчивости банков на основе динамики снижения капитала банков.

6. Как один из возможных вариантов повышения устойчивости межбанковских отношений и повышения ликвидности отечественной банковской системы на национальном уровне рассматривается реформа платежной системы.

Анализ действующих платежных инструментов с позиций ликвидности и устойчивости межбанковских отношений показал, что практика учета платежей Центральным банком РФ отражается на уровне ликвидности всей системы коммерческих банков и соответственно влияет на устойчивость межбанковских отношений.

В связи с этим автором намечены основные среднесрочные пути дальнейшего совершенствования платежной системы:

• создать базу правового регулирования осуществления расчетов в режиме реального времени;

• усилить надзор за деятельностью и рисками кредитных учреждений в расчетной сфере;

• создать современную телекоммуникационную и информационную среду информационного обмена.

Изначально систему расчетов между кредитными организациями в режиме реального времени необходимо основывать на осуществлении расчетов исключительно в пределах имеющихся остатков средств на корреспондентских счетах в учреждениях Банка России, так как иначе возможно возникновение ряда рисков: риска снижения ликвидности, кредитного и системного рисков. Расчеты в режиме реального времени должны сопровождаться тщательным контролем над риском, что позволит локализовать его возникновение. Одним из путей снижения рисков может стать введение различных типов лицензий для учреждений, осуществляющих расчеты.

7. Исследование клиринга как системы безналичных расчетов за товары и услуги, основанной на зачете взаимных требований и обязательств, показало его влияние на снижение потребности банков в ликвидных средствах и упрощение обмена платежами при осуществлении межбанковских расчетов. Исходя из этого в работе подробно рассматривается возможность проведения платежей через небанковские кредитные организации в связи с отсутствием у них типичных для банков кредитных рисков. Задачи, стоящие перед клиринговым комплексом, должны предполагать реализацию схемы многостороннего взаимозачета без предварительного депонирования денежных средств на счетах участников в клиринговом учреждении. По мнению автора, эта схема является наиболее перспективной в реализации идеологии клирингового центра на региональном уровне из-за возможности учета важной особенности развития банковской системы России - наличия нескольких крупных сетей корреспондентских отношений. Участие банка в системе клиринговых расчетов может происходить на одном из двух уровней - основном и ассоциированном. На основном (верхнем уровне) участия предполагается объединить в рамках единого договора до десяти крупных расчетных банков, которые создали свои собственные сети корреспондентских отношений. На втором (ассоциированном) уровне участия функционируют менее крупные банки. Для банков-участников различия уровней участия в клиринговой палате проявляются в спектре предоставляемых возможностей, предъявляемых требованиях и налагаемой ответственности.

Анализ фактических данных Центрального банка РФ по денежным потокам по регионам показал, что регулирование ликвидности банковской системы России и повышение устойчивости межбанковских отношений на региональном уровне возможно осуществлять за счет внедрения системы пластиковых карточек, основой функционирования которой является система межбанковского клиринга.

Рассмотренные в работе организационно-экономические принципы и цели создания межбанковской клиринговой системы безналичной выплаты заработной платы через систему пластиковых карт с магнитной полосой в масштабе одного региона, на примере Свердловской области, показали, что величина неснижаемого остатка по карточным счетам, а фактически ресурса для долгосрочного кредитования экономики области, не только компенсирует, но и позволит увеличить средства банков и предприятий для долгосрочного кредитования, что положительно отразится на уровне инвестирования в экономику области. При этом вовлечение средств, размещенных на счетах по пластиковым карточкам в банковскую систему региона, даже на короткие сроки, окажет огромное влияние на увеличение устойчивости межбанковских отношений через реализацию потребности банков в средствах на поддержание мгновенной и текущей ликвидности.

В работе подчеркивается, что переход к расчетам через клиринговый центр открывает новые возможности по развитию межбанковских отношений, повышению уровня ликвидности банковской системы, заключающиеся в следующем:

• в единую систему объединяется вся информация о платежах;

• в режиме реального времени участники расчетов контролируют текущее состояние счета;

• средства в расчетах в течении операционного дня направляются на покрытие разрыва ликвидности межбанковских отношений.

В то же время реализация данного проекта в масштабе страны путем объединения региональных клиринговых центров, осуществляющих расчеты по пластиковым картам, в национальную платежную систему позволит вывести межбанковские отношения на качественно новый уровень за счет улучшения ликвидности банковской системы в целом. Автор считает, что надежная и эффективная система платежей имеет важнейшее значение для поддержания стабильности финансовой системы и проведения государством эффективной кредитно-денежной политики.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Романов, Дмитрий Юрьевич, 1997 год

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть первая) от 30.11.94 №51-ФЗ.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть вторая) от 26.01.96 № 14-ФЗ.

3. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 2.12.90 №395-1.

4. Федеральный закон "О рынке ценных бумаг" от 22.04.96 № 39-Ф3.

5. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 2.12.90 №394-1.

6. Федеральный закон "Об акционерных обществах" от 26.12.95 № 208-ФЗ.

7. Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" от 9.10.92 №3615-1.

8. Дополнение № 2 к Положению о порядке формирования фонда обязательных резервов коммерческих банков и кредитных учреждений в Центральном банке Российской Федерации. Письмо Центрального банка Российской Федерации № 158 от 29.03.95.

9. Концепция развития платежной сети Банка России. Решение Совета директоров Банка России от 25.07.97., протокол №29.

10. Об утверждении положения об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации. Приказ Центрального банка Российской Федерации № 02-77 от 30.03.96.

11. Положение о проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации. Порядок Центрального банка Российской Федерации №5-п от 25.11.97.

12. Правила регулирования деятельности коммерческих и кооперативных банков. Письмо Госбанка СССР от 27.04.89 № 201 и дополнение № 1 от 11.10.90 №326.

13. Агарков М.М. Основы банковского права: Курс лекций: Учение о ценных бумагах: Науч. исслед. М.: БЕК, 1994. - 349 с.

14. Алексеева Л.В. Основные тенденции развития банковского дела в условиях перехода к рыночной экономике. -М.: ГАУ, 1994. 211 с.

15. Аллахвердян Д.М. Финансово-кредитная система СССР. М.: Наука, 1982. -365 с.

16. Аллахвердян Д.М. Финансы и социалистическое воспроизводство. М.: Финансы и статистика, 1972. - 128 с.

17. Анализ деятельности коммерческого банка / Под общ. ред. С.И. Кумок. М.: Вече, 1994. - 400 с.

18. Андросов A.M. Бухгалтерский учет и отчетность в банке: Практическое руководство с документами и комментариями. М.: Менатеп - Информ, 1994.- 368 с.

19. Ачхасов А.И. Балансы коммерческих банков и методы их анализа: Вопросы ликвидности и их отражение в банковских балансах / Отв. ред. А.П. Носко. -М.: Консалтбанкир, 1993. 74 с.

20. Бабичева Ю.А., Родионов С.С., Хандруев А.А. Перестройка банковского дела//Деньги и кредит. 1989. - № 1. - С. 30-36.

21. Бабичева Ю.А., Трохова О.В. Анализ банковского баланса // Деньги и кредит. 1991. - № 5. - С. 44-47.

22. Банки на развивающихся рынках: В 2 т.: Пер. с англ. Т. 1: Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам / Д. МакНотон, Д. Дж. Карлсон, К. Т. Дитц и др. М.: Финансы и статистика, 1994.-317 с.

23. Банки на развивающихся рынках: В 2 т.: Пер. с англ. Т. 2: Интерпретирование финансовой отчетности / К. Дж. Барлтроп, Д. МакНотон.- М.: Финансы и статистика, 1994. 220 с.

24. Банковский портфель 3: Кн. менеджера по кредитам. Кн. менеджера по расчетам. Кн. менеджера по фондовым и трастовым операциям. Кн. банковского бухгалтера и аудитора / Отв. ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин. - М.:Соминтек, 1995. - 750 с.

25. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина М.: Банковский и биржевой науч.-консультативный центр, 1992. -428с.

26. Банковское дело: Справ, пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой М.: Экономика, 1993. - 397 с.

27. Банковское дело: Учеб. / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 1995. - 476 с.

28. Банковское законодательство и проблемы формирования стабильной банковской системы: Матер, междунар. рос.-гер. симп. / Фин. акад. при Правительстве РФ; Германский фонд междунар. правового сотрудничества. -М.: Финансы и статистика, 1995, 126 с.

29. Барковский Н.Д. Кредитный механизм и его использование // Деньги и кредит. 1975. - № 9 - С. 23-25.

30. Безбогов С.А. Кулипанов В.П. Электронный клиринг подход к технологии // Банковские технологии. - 1997. - № 6. - С.36-41.

31. Безналичные расчеты и кредит / Под ред. Г.С. Тимохина. -М.: Финансы и статистика, 1987. 128 с.

32. Безналичные расчеты: Сборник нормативных актов по правовому регулированию безналичных расчетов с научно-практическими комментариями / Сост. Л.А. Новоселова М.: Де-Юре, 1993. - 328 с.

33. Белых Л.И. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М.: Банки и биржи, Юнити, 1996. - 192 с.

34. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. Практическое пособие. М.: Финстатинформ, 1994. - 224 с.

35. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Проблемы развития депозитных операций банков // Деньги и кредит. 1990. - № 6. - С.30-36.

36. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты: анализ практики // Деньги и кредит. 1993. - № 4. - С. 17-19.

37. Березина М.П., Крупнов Ю.С. О роли банковских депозитов в развитии экономики // Деньги и кредит. 1991. - № 2. - С.29-35.

38. Бессонов В. Банковский постмодернизм // Коммерсант-Weekle. 1995. - № 7 -С.36-42.

39. Бобкова С.С. Операции "своп". М.: АО "Япония сегодня", 19921. - 32 с.

40. Бобраков Ю.И. США: Центральный банк и экономика. М.: Наука, 1988. -155 с.

41. Богомолов С.М. Процент за кредит. М.: Финансы и статистика, 1990. - 118 с.

42. Бор М.З., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью. М.: Приор, 1995. - 160 с.

43. Бритвина Л. А. и др. Кредитный и депозитный рынок // Аналитическое обозрение. 1997. - № 1. - С. 10-20.

44. Бубнов И., Чистяков Н. Ссудный капитал и ссудный процент // Экономические науки. 1985. - № 2. - С. 83-94.

45. Бункина М.К. Валютный рынок. М.: ДИС, 1995. - 112 с.

46. Величенков А. Новая религия времен финансовой стабилизации // Научный парк. 1996. -№1. - С. 1-5.

47. Вознесенский Э.А. Методологические аспекты анализа сущности финансов. -М.: Финансы и статистика, 1974. 128 с.

48. Волынский B.C. Кредит в условиях современного капитализма. М.: Финансы и статистика, 1991. - 210 с.

49. Воробьева Е.А. Ликвидность коммерческого банка в условиях рыночных отношений. М.: ГФА, 1993. - 186 с.

50. Гагарин С.В. Межбанковский кредит: Дилинговые операции на рынке "коротких денег". М.: Принтлайн, 1995. - 208 с.

51. Геращенко В.В. Текущие задачи денежно-кредитной политики и тенденции развития банковской системы // Деньги и кредит. 1993. - № 7 - С. 5-12.

52. Дитер В. Эльберскирх. Практика осуществления межбанковских операций // Деньги и кредит. 1991. - № 6. - С.41-45.

53. Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика: Пер. с англ. / Под. ред. В.В. Лукашевича. М.: Профико, 1991.-446 с.

54. ЮО.Дробозина Л.А., Можайсков О.В. Финансовая и денежно-кредитная система Англии. М.: Финансы, 1976. - 133 с.

55. Ефремов И.А. Учет и анализ валютных операций в коммерческих банках. -М.: Принтлайн, 1995. 209 с.

56. К обсуждению проекта Долгосрочной концепции развития денежно-кредитной системы России// Деньги и кредит. 1993. - №№ 2,3,7.

57. ЮЗ.Кащегулова Э.Р. Моделирование региональных банковских систем в условиях перехода к рыночной экономике. -Уфа: РАН УНЦ, 1994. 190 с.

58. Клиринг и межбанковские финансовые операции: Основные понятия и финансовые инструменты / Ю.И. Локотцев, Ю.В. Мальцев, Н.В. Редько. М.: Межбанковский финансовый дом, 1994. - 53 с.

59. Ключников И.К., Торкановский B.C. Коммерческие банки США в системе государственно-монополистического капитализма. Л.: ЛГУ, 1982. - 172 с.

60. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. М.: Финансы и статистика, 1996. - 432 с.

61. Ю7.Кожагапанов Т.Ж. Системный подход к упорядочению экономических отношений в организационных системах ( на примере финансово-кредитных институтов). М.: РАН, 1995. -146 с.

62. Козлов Н.Н. Основы деятельности центрального банка // Деньги и кредит. -1993. -№9. -С.60-66.

63. Ю9.Козлова Е.П., Галанина Е.Н. Бухгалтерский учет в коммерческих банках. -М.: Финансы и статистика, 1996. 432 с.

64. Ю.Коношенков В. Структура капитала: требования к надежности И Банковский бюллетень. -1995. №42. - С. 1-7.

65. Косой A.M. Капитал коммерческого банка // Деньги и кредит. 1993. - №9. - С. 33-44.

66. Косой A.M. Мультипликация кредита Н Деньги и кредит. 1993. - №2. -С.61-68.

67. Кох Т.У. Управление банком: Пер. с англ.: В 5 кн., 6 ч.: Ч. 1. Уфа: Спектр, 1993. - 132 с.

68. Кох Т.У. Управление банком: Пер. с англ.: В 5 кн., 6 ч.: Ч. 2. Уфа: Спектр, 1993. - 163 с.

69. Кох Т.У. Управление банком: Пер. с англ.: В 5 кн., 6 ч.: Ч. 3 и 4. Уфа: Спектр, 1993.- 207 с.

70. Кох Т.У. Управление банком: Пер. с англ.: В 5 кн., 6 ч.: Ч. 5. Уфа: Спектр, 1993. - 179 с.

71. П7.Кох Т.У. Управление банком: Пер. с англ.: В 5 кн., 6 ч.: Ч. 6. Уфа: Спектр, 1993. - 139 с.

72. Кредиты. Инвестиции / Под рук. А.Г. Куликова А.Г. М.: Приор, 1994. - 140 с.

73. Лаврушин О.И. Экономическая роль банковского процента. М.: Финансы и статистика, 1989. - 124 с.

74. Лаврушин О.И., Миркин Я.М. Долгосрочная концепция развития денежно-кредитной системы России // Деньги и кредит. 1993. - №1. - С. 1-23.

75. Лаврушин О.И., Миркин Я.М. Кредитная система в период перехода к рынку // Деньги и кредит. 1991. - № 7. - С. 5-9.

76. Лапидус М.Х. Эмиссионно-перераспределительная функция банковского кредита // Банковские новости. -1990. № I. - С. 5-8.

77. Левчук И.В. Формирование банковской системы в условиях движения к рынку // Деньги и кредит. 1990. - № 9. - С. 24-29.

78. Лексис В. Кредит и банки. Репринт, воспроизведение 1923 г. - М.: Перспектива, 1993. - 118 с.

79. Лепетиков Д. Положение об обязательных резервах кредитных организаций // Аналитическое обозрение. 1996. - № 25. - С. 42-44.

80. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учеб. / Л.Н. Красавина, Т.И. Алибегов, С.А. Былиняк; Под. ред. Л.Н.Красавиной. М.: Финансы и статистика, 1994. - 481 с.

81. Могутин В.Б. Банки и международный капиталистический бизнес. М.: Международные отношения. - 1981. - 285 с.

82. Наговицин А.Г., Иванов В.В. Валютный курс: Факторы. Динамика. Прогнозирование. М.: Инфра-М, 1995. - 176 с.129,Организация и планирование кредита: Учеб. / Под. ред. О.И. Лаврушина. -М.: Финансы и статистика, 1991. 336 с.

83. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 1996. - 272 с.131 .Перспективы развития кредитного механизма в СССР / Под. редакцией О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1991. - 256 с.

84. Пессель М.А. Децентрализация ссудного фонда и экономическое регулирование денежного оборота // Деньги и кредит. 1991. - № 12. - С.36-41.

85. Пессель М.А., Антонов Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки. М.: Финстатинформ, 1995. - 272 с.

86. Политическая экономия / Под ред. В.А. Медведева М.: Мысль, 1988. - 625 с.

87. Пономарев В.А. Анализ балансов капиталистических коммерческих банков. -М.: МФИ. 1982. - 187 с.

88. Пономарев В.А. Государственно-монополистическое регулирование деятельности банков: Границы и противоречия. М.: Финансы и статистика, 1987.- 207 с.

89. Рид Э. и др. Коммерческие банки / Э. Рид, Р. Коттер, Э. Гилл и др.: Пер. с англ. М.: Космополис, 1991.-480 с.

90. Родэ Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма / Пер. с нем. М.: Финансы и статистика, 1986. - 274 с.

91. Российская банковская система. М.: Прайм, 1996. - 96 с.

92. Российская банковская энциклопедия / Редколлегия: О.И. Лаврушин (гл. ред.) и др. М.: Энциклопедическая Творческая Ассоциация, 1995. - 552 с.

93. Саммерс Б.Дж. Платежная система России // Деньги и кредит. 1993. - № 3. -С.26-34.

94. Севрук В.Т. Банковские риски. М.: Дело Лтд, 1994. - 72 с.

95. Симановский А.Ю. Финансово-банковский сектор российской экономики: Вопр. формирования и функционирования. М.: Соминтек, 1995. - 192 с.

96. Симонов В. К реформе кредитной системы в СССР // Вопросы экономики. -1990. -№7. -С.99-107.

97. Симпсон Т.Д. Основные вопросы регулирования деятельности коммерческих банков // Деньги и кредит. 1993. - № 3. - С.20-25.

98. Синки Д.Ф., мл. Управление финансами в коммерческих банках: Пер. с англ. / Под ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пинскера. 4-е изд. - М.: Catallaxy, 1994. - 937 с.

99. Смирнов К.А. Бывают ли безналичные деньги? // Банковские технологии. -1997.-№6.-С.32-33.

100. Современный рынок капиталов. / Под ред. Г.П. Солюса. М.: Финансы и статистика, 1977.- 209 с.

101. Соколинская Н.Э. Банковский аудит. М.: Перспектива, 1994. - 114 с.

102. Телле В. Как уменьшить количество денег // Вопросы экономики. 1990. -№7. -С.91-99

103. Трахтенберг И.А. Современный кредит и его организация: Часть 1. Теория кредита. М.: ИКА, 1929. - 309 с.

104. Трохова О.В. Регулирование и управление банковской деятельностью в условиях рыночной экономики. -М.: РЭА, 1992. 234 с.

105. Трубникова Л.Н. К вопросу о кредитном планировании и денежно-кредитном регулировании // Деньги и кредит. 1991. - № 4. - С.20-23.

106. Тулин Д.В. Денежно-кредитное регулирование в СССР и странах с рыночной экономикой // Деньги и кредит. 1989. - № 5. - С.29-33.

107. Тулин Д.В. Региональные аспекты денежно-кредитной политики // Деньги и кредит. 1991. -№5-6. - С. 12-13.

108. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. -М.: Все для Вас, 1993. 320 с.

109. Финансово-кредитный механизм и банковские операции / под. ред. В.И. Букато, М.Х. Лапидуса. М.: Финансы и статистика, 1991. - 268 с.

110. Финансово-кредитный словарь: В 3-х т. 2-е изд., стереотип.: T.I: А-Й / Гл. ред. В.Ф. Гарбузов. - М.: Финансы и статистика, 1994. - 512 с.

111. Финансово-кредитный словарь: В 3-х т. 2-е изд., стереотип.: T.II: К-П / Гл. ред. В.Ф. Гарбузов. - М.: Финансы и статистика, 1994. - 512 с.

112. Финансово-кредитный словарь: В 3-х т. 2-е изд., стереотип.: T.III: Р-Я / Гл. ред. Н.В. Гаретовский. - М.: Финансы и статистика, 1994. - 512 с.

113. Финансы в России: Статистический сборник / Государственный комитет Российской Федерации по статистике. М.: 1996. - 161 с.

114. Хандруев А.А., Родионов С.С., Бабичева Ю.А. Управление совокупным денежным оборотом //Деньги и кредит. 1989. - № 9. - С. 28-33.

115. Харрис Л. Денежная теория. М.: Прогресс, 1990. - 750 с.

116. Хорст Г. Межбанковские операции // Деньги и кредит.- 1991. №5. - С. 36-38. 165.Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Инфра-М,1995. -272 с.

117. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. М.: Дело Лтд., 1995. - 320 с.

118. Шавырин А.В. Клиринговые расчеты // Банковские технологии. 1997. - № 6. . С.42-44.

119. Шварц Г.А. К вопросу о сущности и образовании ссудного фонда // Деньги и кредит. 1979. - № 3. - С.26-28.

120. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. М.: Финансы и статистика, 1995. - 158 с.

121. Ямпольский М.М. Ликвидность банка и банковский мультипликатор // Деньги и кредит. 1994. - №№ 11-12. - С.65-69.

122. Ямпольский М.М. Кредит и сбаласированность ресурсов // Деньги и кредит. 1990.-№2. -С.22-26.

123. Ямпольский М.М. Ликвидность банков и кредитная политика // Деньги и кредит. 1992. - № 11. - С.29-37.

124. Ямпольский М.М. О законе денежного обращения //Деньги и кредит. 1989. - №12. - С.30-33.

125. Ямпольский М.М. О регулировании деятельности коммерческих банков // Деньги и кредит. 1993. - № 9. - С. 44-52.

126. Ямпольский М.М. Формирование кредитных ресурсов и кредитных вложений //Деньги и кредит. 1991. - № 6. - С. 3-7.

127. Аналитическое обозрение."Прайм", 1995-1997.

128. Бюллетень банковской статистики. М.: Центральный банк Российской Федерации, Прайм, 1995-1997.

129. Вестник Банка России. Нормативные акты и оперативная информация Центрального банка Российской Федерации. М.: Центральный банк Российской Федерации, Прайм, 1995-1997.

130. Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере. Статистико -аналитические оперативные материалы. М.: Центральный банк Российской Федерации, Прайм, 1995-1997.

131. Ставка рефинансирования Центрального банка Российской Федерации