Механизм мониторинга и предупреждения банковских рисков в операциях с субъектами малого бизнеса тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат наук Агаев, Эмин Гариб оглы

• Агаев, Эмин Гариб оглы
• кандидат наук
• 2012

Оглавление диссертации кандидат наук Агаев, Эмин Гариб оглы

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Глава 1. СУБЪЕКТЫ МАЛОГО БИЗНЕСА В СИСТЕМЕ БАНКОВСКОГО РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА

1.1. Клиентская база коммерческих банков и ее роль в ^ формировании и реализации банковских рисков

1.2. Личностные и предпринимательские черты в деятельности ^ субъектов малого бизнеса как факторы банковских рисков..

1.3. Специфика формирования и проявления рисков в работе банков с субъектами малого бизнеса

Глава 2. ОСОБЕННОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ СУБЪЕКТОВ

МАЛОГО БИЗНЕСА И ИХ ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ С „ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В РОССИИ

2.1. Факторы и условия функционирования индивидуальных предпринимателей и малого бизнеса в современной России

2.2. Анализ деятельности индивидуального предпринимательства ^ и малого бизнеса в инновационных проектах

Глава 3. РАЗВИТИЕ МЕТОДИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ И ИНСТРУМЕНТАРИЯ БАНКОВСКОГО РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА В ОПЕРАЦИЯХ С СУБЪЕКТАМИ дя МАЛОГО БИЗНЕСА

3.1. Совершенствование методик мониторинга и предупреждения банковских рисков в работе с индивидуальными ^ предпринимателями и предприятиями малого бизнеса

3.2. Методы экспертного анализа и оценки кредитоспособности субъектов малого бизнеса в управлении банковским кредитным риском

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ ПРИЛОЖЕНИЯ

135 143

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Механизм мониторинга и предупреждения банковских рисков в операциях с субъектами малого бизнеса»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы диссертационного исследования определяется тем, что кредитная система России активно модернизируется в посткризисный период, что сопровождается поиском новых, более адекватных и более эффективных форм взаимодействия банков с субъектами малого бизнеса, разработками и внедрением современных, в том числе инновационных, кредитных, инвестиционных, сберегательных и иных инструментов, повышающих функциональность и устойчивость отечественной банковской системы в целом и отдельных ее институтов.

В последнее время проявилась устойчивая востребованность все более полного удовлетворения потребностей носителей кредитного спроса и кредитного предложения, то есть контрагентов банков. В условиях объективной необходимости расширения ассортимента предлагаемых банковских услуг как способа все более полного удовлетворения потребностей и интересов клиентов в сложных современных условиях функционирования кредитного рынка возрастает количество рисков, которые принимают банки в контактах с различными видами контрагентов.

В современных условиях происходит увеличение и расширение, а также структуризация состава клиентуры банков. Последнее с большой вероятностью может привести к росту рисковой составляющей в деятельности российских банков, так как параметры входящих и исходящих денежных потоков у разных видов контрагентов могут значительно различаться.

В современной России высокую степень неопределенности и соответственно особую остроту и востребованность имеет проблема обнаружения, идентификации, оценки, минимизации и компенсации различных банковских рисков, которые формируются и реализуются при работе банков с субъектами малого бизнеса. Это предопределяет актуальность темы диссертационного исследования.

Актуальность темы диссертационного исследования обусловлена необходимостью:

- дальнейшего развития теории и методологии банковского риск-менеджмента;

- совершенствования структуризации клиентской базы коммерческих банков и расширения классификации банковских рисков за счет включения в нее рисков, инициируемых и принимаемых субъектами малого бизнеса;

- выявления специфики формирования и реализации, а также особенностей параметров денежных потоков субъектов малого бизнеса, их влиянии на виды и уровни банковских рисков;

- создания механизма ранней диагностики, своевременного выявления и идентификации банковских рисков в операциях с субъектами малого бизнеса;

- разработки методов экспертного анализа и оценки банковского кредитного риска в операциях с индивидуальными предпринимателями и предприятиями малого бизнеса.

Степень научной разработанности темы

Проблемы и перспективы разработки и использования в банковском менеджменте теории, методологии и инструментария риск-менеджмента активно изучаются отечественными и зарубежными учеными экономистами и банковскими специалистами-практиками. Об этом свидетельствует широкий спектр публикаций по управлению банковскими рисками.

В этой области необходимо отметить труды таких ученых и специалистов по менеджменту банковских рисков, как Альгин А.П., Богатырев В.И., Валенцева Н.И., Гамза В.А., Домащенко Д.В., Ивасенко А.Г., Кобушкин С.Н., Кавкин A.B., Ковалева A.M., Костерина Т.М., Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Маршавина Л.Я., Никитина Т.В., Поморина М.А., Осипенко Т.В., Русанов Ю.Ю., Севрук В.Т., Слепов В.А., Соколинская Н.Э., Смулов A.M., Хоминич И.П. и других.

Из зарубежных специалистов по банковскому риск-менеджменту следует указать таких авторов, как Альтман Э., Боулер Т., Братанович С., Бэте М., Валравен К„ Грюнинг X., Маркович Г., Пишке Ф., Путнем Б., Редхед Р., Синки О., Роуз П., Хорн Д.

Исследования особенностей финансов населения и предпринимательских финансов в их проецировании на деятельность субъектов малого бизнеса проводились как отечественными, так и зарубежными учеными и практиками, такими как Балабанов И.Т., Баррик М., Бондаренко Л.В., Вышегородцев М.М., Екшембиев P.C., Зубцова Е.В., Иваницкий В.П., Калистратов Н.В., Калмыков А.Ю., Кашин Ю.И., Кузнецова Н.П., Куликов А.Г., Левашов В.И., Лебедева С.Ю., Маслова И.С., Мелехин Ю.В., Новикова Н.Г., Петерсон Н., Рид Д., Русанов Ю.Ю., Сизова Д.А., Хоминич И.П., Чернов А.И.

Однако эти исследователи не уделяли должного внимания сходным чертам и взаимосвязям финансов населения и предпринимательских финансов и специфике банковских рисков, формируемых и реализуемых в этой сфере. В современной отечественной литературе тематика управления банковскими рисками в операциях с индивидуальными предпринимателями и предприятиями малого бизнеса раскрыта недостаточно полно и комплексно.

Область исследования. Диссертация выполнена в соответствии с пунктом 4.2. «Сущность и роль финансов домашних хозяйств, их взаимосвязь с другими секторами экономики и финансов», 10.12. «Совершенствование системы управления рисками российских банков» и 10.16. «Система мониторинга и прогнозирования банковских рисков» паспорта специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» ВАК РФ.

Объектом исследования является современная система банковского риск-менеджмента.

Предметом исследования является управление банковскими рисками в операциях с субъектами малого бизнеса.

Цель исследования состоит в разработке теоретических, методических и практических аспектов применения банковского риск-менеджмента в операциях с субъектами малого бизнеса.

Для достижения этой цели в диссертации решались следующие задачи:

- развить и обосновать теоретические положения, методики и инструментарий банковского риск-менеджмента с учетом специфики проведения операций с субъектами малого бизнеса;

- усовершенствовать группировку и структуризацию клиентов коммерческих банков на базе расширения классификации банковских рисков и включения в нее рисков субъектов малого бизнеса;

- выявить специфические черты формирования и реализации, а также параметры и характеристики денежных потоков субъектов малого бизнеса;

- обосновать перспективы участия субъектов малого бизнеса в инновационных проектах и описать адекватные инновационные банковские риски;

- создать механизм раннего выявления и идентификации банковских рисков в операциях с субъектами малого бизнеса;

- разработать методику экспертного анализа и оценки кредитного риска в операциях банков с субъектами малого бизнеса.

Методологическую и теоретическую основу исследования составляют системный, комплексный и историко-эволюционный подходы к изучению перспектив и проблем деятельности индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса к управлению банковскими рисками в этой сфере; фундаментальные положения экономической науки о кредите, банках и риск-менеджменте; научно-

аналитические разработки отечественных и зарубежных экономистов, работающих по данной проблематике.

Исследование основано на принципах диалектической логики и системного анализа. В процессе диссертационного исследования использовались следующие научные методы и приемы: анализ и синтез, классификация, группировки, сравнения, ранжирование, целевая установка, системное моделирование.

Эмпирическую основу диссертационной работы составляют:

- федеральные законы, регламентирующие работу индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса, их создание и государственную поддержку; нормативные акты Банка России, регулирующие деятельность кредитных организаций;

- научные публикации ученых и специалистов в области управления банковскими рисками, в сфере финансов населения и деятельности субъектов малого бизнеса, финансовые словари, статистические сборники энциклопедии и справочники;

- материалы научных конференций, статистические материалы, источники специальной и периодической печати, ресурсы глобальной информационной сети Интернет.

Научная новизна диссертационной работы заключается в обосновании новых положений теории банковского риск-менеджмента в сфере клиентской ориентации на индивидуальных предпринимателей и малый бизнес; разработке информационных и оценочных методик и инструментов управления банковскими рисками, учитывающих специфику формирования и реализации рисков в этой сфере.

На защиту выносятся следующие положения, содержащие научную новизну:

• Расширен понятийный аппарат банковского риск-менеджмента путем

включения в его теоретические положения и методическое обеспечение

таких новых понятий, как «система товародвижения банковских

7

продуктов», «контрагенты банковских операций», но в первую очередь термина «внутренняя сфера окружающей среды банковского менеджмента», определяемого как новая сегментация клиентов банков, выступающих одновременно в качестве источников и носителей банковских рисков.

• Осуществлено позиционирование субъектов малого бизнеса в структуре финансов населения, а также предпринимательских финансов на основе выявления и идентификации мотивации контрагентов, особенностей формирования и движения денежных потоков, которые состоят в конкуренции и оперативном выборе приоритетов реализации функций жизнеобеспечения, развития и иных, характерных для финансов населения, и функций предпринимательской сферы, а также параметров фондов денежных средств индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.

• Определены перспективы расширения участия субъектов малого бизнеса в инновационных проектах на этапах разработки и начала внедрения (стартапах) инноваций, а также выявлены риски (кредитный инновационный, инвестиционный инновационный, операционный инновационный) операций банков с малыми инновационными предприятиями. Их факторы, проявления и последствия характерны именно для инновационных проектов.

• Выявлены специфические факторы формирования кредитного риска, которые проявляются в работе банков с субъектами малого бизнеса на всех этапах кредитного процесса - небольшие размеры предприятий и объемы производства, слабая диверсификация видов деятельности, ограниченный ассортимент, неадекватное обеспечение кредитов, частая перестройка производства, неопределенность будущих результатов.

• Сформирована система индикаторов мониторинга банковских рисков,

из которых особую роль играют - ярко выраженный ассортимент

8

продукции, отвечающей религиозным требованиям; использование сырья ограниченного оборота; абсолютно новая продукция; ухудшение экологической обстановки и другие, учитывающие особенности движения денежных потоков индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса, специфику банковских операций с субъектами малого бизнеса. Эта система индикаторов представляет собой информационную методику риск-менеджмента.

• Разработана методика экспертного анализа и оценки банковского кредитного риска в операциях с индивидуальными предпринимателями и предприятиями малого бизнеса, в основу которой положены по-новому укомплектованные и ранжированные группировки отраслевых, территориальных, рыночных и политических факторов. Практическая значимость работы определяется тем, что ее основные положения позволяют обеспечить стабильность и устойчивость как отдельных банковских институтов, так и всей национальной банковской системы.

Применение разработанных в диссертации методик и инструментов выявления, мониторинга, предупреждения, минимизации рисков банков в операциях с субъектами малого бизнеса создают действенные предпосылки для повышения конкурентоспособности кредитной системы России. Апробация и внедрение результатов.

Результаты, полученные в ходе исследования, внедрены в практику консультационной и аналитической деятельности АКБ «Славянский кредит» и АКБ «Пробизнесбанк». Кроме того, результаты исследования используются при подготовке специалистов и магистров в РЭУ им. Г.В. Плеханова по специальности «Финансы и кредит», в частности в преподавании дисциплин «Банковское дело» и «Банковский менеджмент», а также в учебном процессе Московского банковского института в преподавании дисциплин «Банковский менеджмент» и «Управление банковскими рисками».

Основные положения диссертационного исследования докладывались на IX Международной межвузовской научно-практической конференции «Виттевские чтения - 2008» «Развитие финансово-кредитного сектора экономики современной России в условиях глобализации», на четвертой общегородской научно-практической конференции «Студенческая наука» в 2009 году и на XXII Международных Плехановских чтениях в 2009 году, на XII Международной межвузовской научно-практической конференции «Виттевские чтения - 2011» «Социально-экономические ориентиры России: экономический рост, благосостояние, экология, условия жизни, безопасность» в 2011 году.

Глава 1. СУБЪЕКТЫ МАЛОГО БИЗНЕСА В СИСТЕМЕ БАНКОВСКОГО РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА

1.1. Клиентская база коммерческих банков и ее роль в формировании и реализации банковских рисков

Значительная часть факторов банковских рисков формируется и проявляется в окружающей среде банковского менеджмента, предопределяя и отклонение от запланированных (ожидаемых) сценариев управляемых или наблюдаемых процессов (факторная сторона рисков), и неисполнение предполагаемых, в соответствии с целевыми установками менеджмента, результатов (результативная сторона рисков). Окружающая среда и ее факторы влияют на банковские риски и по прямым, и по косвенным схемам, предопределяя нестабильность элементов организационной структуры банков, определенную неадекватность методик и инструментов банковского менеджмента, проблемность компетентности, численности и честности персонала и иных компонентов того комплекса, который является внутренней средой, который достаточно жестко и достаточно четко, но более или менее профессионально, эффективно регулируется лицами, управляющими деятельностью банка на вершине его иерархии.

Банковская деятельность, банковские операции и сделки, банковские

услуги, банковские товары и продукты, и их движение - все эти по-разному

позиционированные схемы банковского менеджмента являются системами.

Отвечая требованиям наполненности, достаточности, структурированности,

целостности, взаимосвязанности они состоят из ряда элементов. Это -

носители спроса и предложения, посредники, организаторы, регуляторы,

инфраструктура. Как компоненты кредитной системы банки могут выступать

в любом качестве и как носители спроса и как носители кредитного

предложения, осуществлять посреднические функции, организовывать

контролировать и регулировать проекты и процессы своих подопечных,

И

обеспечивать их потребности в кредитных и иных услугах. Соответственно и контрагенты банковской деятельности также могут выступать во всех этих ипостасях и реализовывать все эти функции1. Важным моментом для реализации системного подхода является осознание не только абсолютной необходимости наличия контрагента для осуществления банковской деятельности, а иногда и целого комплекса многочисленных участников с разными ролями и функциями, но и учета их специфических интересов и целевых установок. Соответственно им выстраиваются позиции, взаимосвязи, иерархия в системе банковского товародвижения, реальные условия и параметры осуществления банковской деятельности.

Всё вышеперечисленное может служить обоснованием включения в иерархическую схему окружающей среды банковского менеджмента внеиерархического элемента, в определенной мере схожего с компонентами эндогенного и экзогенного параллельного уровня, определенного под названием - «Внутренняя сфера окружающей среды банковского менеджмента». Расшифровка этого термина позволяет выделить, по крайней мере, три позиции:

- этот элемент является самым главным, центральным компонентом банковского менеджмента, его наличие определяет само существование в реальности и банковского дела, и банковской системы, и банковской деятельности;

- с точки зрения банка как универсального кредитного посредника основная часть элементов этого иерархического уровня окружающей среды банковского менеджмента действительно находятся вне его организационной структуры и прямых иерархических воздействий, поэтому его действительно можно отнести именно к окружающей среде;

1 Библиотека банкира. Все о коммерческом банке. / под ред. В.И. Видяпина, К.Р. Тагирбекова. - М.: Кучково поле, 2007

- так как контрагенты банковских операций и сделок, равно как многие иные компоненты этого элемента окружающей среды банковского менеджмента являются обязательными, неотъемлемыми участниками, определяющими не только целостность системы товародвижения банковских продуктов, но и саму возможность реального осуществления банковской деятельности, термин внутренняя по отношению к этому центральному комплексу институтов окружающей среды банковского менеджмента вполне обоснован и логичен.

С позиций определения понятия окружающая среда не банки, при всей их значимости являются ведущим элементом этого уровня (элемента) окружающей среды банковского менеджмента, а их контрагенты (партнеры). Вместе с тем выше уже было отмечено, что и это понятие неоднозначно. Контрагенты как противоположная сторона операций (сделок) могут играть в этой операции различную роль, реализовывать различные функций. Их число значительно и виды неоднозначны.

Как центральный иерархический элемент окружающей среды банковского менеджмента - «Внутренняя сфера окружающей среды» обладает своей структурой и своей иерархией.

Множественность контрагентов как участников банковской деятельности (операций, сделок, услуг) их различные цели, задачи, приоритеты, специализация, а также то, что иерархически принципы могут быть различными предполагает и обосновывает дуализм, присутствующий в окружающей среде банковского менеджмента. Многие элементы, изначально зафиксированные на определенных иерархических уровнях как их специализированные компоненты, с других позиций могут быть смещены в иные сферы и соответственно размещаться и на своем базовом уровне, и на других, в частности на внутреннем уровне окружающей среды.

При ближайшем рассмотрении можно определить, что эта система

(внутренняя сфера окружающей среды банковского менеджмента) обладает

13

определенной структурой и иерархией, причем иерархия может выстраиваться и по административному принципу, и по функциональному (Приложения 1,2).

При описании функций, взаимосвязей, иерархии и мотивации клиентов и партнеров коммерческих банков как элементов внутренней окружающей среды банковского риск-менеджмента оказалось необходимым применить некоторые начальные, «принципиальные» подходы определения различных и сходных параметров позволяющих частично классифицировать и сгруппировать контрагентов банков.

Вместе с тем теория и методология банковского риск-менеджмента могут быть действительно эффективными и качественными, если параметры и отличительные черты различных элементов окружающей среды, исследуемые, анализируемые и учитываемые при выработке и принятии управленческих решений, рассматриваются по возможности детально и группируются соответственно действительно сходным классификационным признакам.

Ученые и специалисты, проводящие исследования и работающие в сфере кредита и банковского дела, разрабатывают и применяют множество

2 3

классификаций ' более или менее логичных, функциональных, детализированных. Таким образом классифицированы виды и формы кредита, организационные структуры кредитной и банковской систем, разновидности коммерческих банков, банковские операции и сделки, компоненты банковской политики, технологии и инструменты банковского менеджмента и многое другое. Довольно многочисленны, разнообразны и более или менее логично выстроены классификации банковских рисков.

Анализируя все эти классификации, можно отметить, что методология и классификационные подходы, примененные при их разработке, содержат один сходный элемент или классификационный признак. Таким признаком

2 Банковский менеджмент: Учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2010

3 Библиотека банкира. Все о коммерческом банке. / под ред. В.И. Видяпина, К.Р. Тагирбекова. - М.: Кучково поле, Ассоциация военная книга, 2007

являются контрагенты банков. В зависимости от вида контрагента классифицируются банковские международные, государственные, корпоративные, потребительские кредиты; среди специализированных банков есть банки клиентской ориентации, сберегательные, розничные, отраслевые, территориальные, отражающие параметры отдельных видов контрагентов. Предпочтения, ограничения и запрещения в отдельных видах банковской политики также могут ориентироваться на характерные параметры клиентов (размеры, виды деятельности, юридический статус и другие). Также нацелены на те или иные виды клиентов отдельные банковские методики и регламенты (положения о кредитовании, например, инструкции по оценке кредитоспособности и другие), а также инструменты (целевые вклады, депозитные и сберегательные сертификаты, ипотечные закладные, пластиковые карточки и иные), ориентированы на специфику клиентов методы и инструменты управления банковскими рисками.

Однако даже такая базовая классификация контрагентов банков прослеживается только при общем обзоре банковской или кредитной системы страны. На практике обычно реализуются более упрощенные схемы. Так, в отчетных и аналитических таблицах Центрального банка Российской Федерации4 отражаются операции коммерческих банков с финансовыми организациями, нефинансовыми организациями и населением. В этой же отчетности объекты требований кредитных институтов подразделяются на органы государственного управления, нефинансовые государственные предприятия, нефинансовые частные предприятия и население, прочие финансовые институты, а владельцы вкладов и депозитов определены как физические лица, предприятия и организации.

На уровне коммерческих банков единства подходов к классификации и группировкам их клиентской базы нет. Наиболее часто банки не уделяют этим вопросам много внимания, разделяя своих клиентов на физических лиц (население) и юридических лиц (организации, учреждения, предприятия);

4 www.cbr.ru

некоторые банки выделяют среди юридических лиц малый и средний бизнес и корпоративных (имея в виду крупных) клиентов; в валютных операциях клиенты подразделяются на резидентов и нерезидентов. Отдельные банки подходят к классификации своих клиентов со своими специфическими подходами - так, в свое время внутренние кредитные регламенты «Инкомбанка» выделяли в качестве заемщиков населения, предпринимательские структуры и бюджетные организации. Корпоративные кредиты Сберегательного банка РФ очень далеки теоретически и методологически от классического корпоративного кредита, в котором кредитные ресурсы перемещаются внутри организационной структуры корпорации. Сбербанк называет корпоративными кредиты, выдаваемые персоналу предприятий и организаций, которые сами являются его клиентами.

Нам представляется наиболее логичным и наиболее эффективным методологический подход, когда коммерческие банки используют индивидуальные классификации и группировки своих контрагентов, формируя под них свои внутренние регламенты естественно с учетом требований органов банковского надзора и регулирования.

Чтобы реализовать этот методологический подход необходимо иметь по возможности полную и детализированную классификацию контрагентов банков, использующую по возможности четкие и конкретные классификационные признаки, позволяющие логично и обоснованно как разграничить, так и сгруппировать клиентов. Это позволит, с учетом специализации и условий деятельности банка, обоснованно разрабатывать и оптимально применять наиболее эффективные методы, приемы и инструменты банковского менеджмента, причем в очень широких диапазонах - от выработки политических приоритетов до использования конкретных положений внутренних регламентов.

С позиций коммерческого банка, его менеджмента и рисков важным

классификационным признаком их контрагентов могут быть элементы

16

финансовой системы. Цели, задачи, интересы возможности, реализуемые ими в кредитной сфере, значительно различаются. В этом классификационном признаке в качестве контрагентов коммерческих банков в данном исследовании рассматриваются:

- учреждения органов федеральной власти;

- учреждения органов власти субъектов федерации;

- учреждения местных (муниципальных) органов власти;

(их депозитные, кредитные и расчетные потребности прямо связаны с движением бюджетных денежных потоков)

- государственные предприятия и организации федерального уровня;

- государственные предприятия и организации субфедерального уровня (в зависимости от вида и специализации государственных предприятий

и организаций их доходы и расходы, а соответственно и кредитные потребности связаны с различными видами деятельности, в том числе и коммерческой, однако все эти структуры объединяет определяющая их финансовое состояние зависимость от поступлений из бюджетов любых уровней);

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Агаев, Эмин Гариб оглы

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное исследование, включающее изучение трудов ученых и специалистов, посвященных вопросам теории, методологии и практики функционирования кредитных организаций в их коммерческих контактах с партнерами (клиентами, контрагентами), а также анализ данных о деятельности банков и субъектов малого бизнеса, содержащихся в официальной статистике, в научных публикациях, периодической печати, во внутренних регламентах и отчетных документах банков, позволило в качестве научных результатов диссертационной работы сформулировать ряд новых выводов и положений.

1. Оценка роли и места контрагентов банков в банковском менеджменте возможно на базе включения в иерархическую схему окружающей среды внеиерархического элемента, в определенной мере имеющего сходные черты с элементами эндогенного и экзогенного параллельного уровня, представленного как «Внутренняя сфера окружающей среды банковского менеджмента». Описание и расшифровка этого термина позволяет выделить, по крайней мере, две позиции:

- с точки зрения банка как универсального кредитного посредника элементы этого иерархического уровня окружающей среды, за некоторым исключением (персонал, менеджмент, инсайдеры), в реальности находятся вне его организационной структуры и прямых иерархических взаимосвязей, что дает основание отнести эти элементы именно к окружающей среде;

- эти элементы являются самым главным, центральным компонентом банковского менеджмента, их наличие определяет как само существование в реальности банков и банковской системы, так и возможность осуществления банковской деятельности.

2. С позиций содержания понятия «окружающая среда» не банки при всей

их значимости и централизованности являются ведущим элементом

иерархического уровня окружающей среды банковского менеджмента, а их

135

контрагенты (партнеры, клиенты). Вместе с тем и это понятие неоднозначно, многопланово. Контрагенты как противоположная сторона банковских операций (сделок) могут играть в них различную роль, реализовывать различные функции. Их число значительно и виды разнообразны. «Внутренняя сфера окружающей среды» обладает своей структурой и совей иерархией. При этом многие элементы, изначально зафиксированные на определенных иерархических уровнях как их специализированные компоненты, при изменении ситуации или с других позиций могут быть перемещены в иные сферы и соответственно фиксироваться и на своем базовом уровне, и на других уровнях окружающей среды, в частности и на внутреннем.

3. Среди многих объектов классификаций, применяемых банковским риск-менеджментом, одно из ведущих мест занимает классификация контрагентов (клиентом) банков. С позиций коммерческого банка, его менеджмента и рисков, им принимаемых и им инициируемых, важнейшими классификационными признаками его контрагентов могут быть принадлежность к отдельным сферам финансовой системы (финансы населения, предпринимательские финансы), вид потребляемого контрагентом банковского продукта, месторасположение контрагентов, адекватность информационного обеспечения. В определенной мере эти классификационные признаки могут быть отнесены и к индивидуальным предпринимателям, и к предприятиям малого бизнеса. Но есть и более характерные, специализированные к субъектам малого бизнеса классификационные признаки - это отрасль или вид занятий контрагента, владение и подчиненность, но в первую очередь, это размер или величина контрагента, его отдельных характеристик.

4. Для выявления и анализа особых параметров и специфических черт

субъектов малого бизнеса как контрагентов коммерческих банков оказались

очень востребованными теоретические и методологические разработки в

сфере финансов населения. Их организационная, элементная и

136

функциональная структуризация позволяет выделить ряд черт, дистанцирующих финансы населения от других элементов финансовой системы. Но вместе с тем у финансов населения обнаружен ряд черт, сходных или полностью соответствующих особенностям других элементов. В частности - отношения в коллективах, относящихся к финансам населения, во многом сходны с взаимоотношениями в некоммерческих (общественных) организациях. В организационной структуре финансов населения присутствует ряд элементов (личное товарное производство (услуги), индивидуальные аренда и инвестиции, личные промыслы, личное творчество), мотивация и ориентация денежных потоков которых во многом сходны с предпринимательскими финансами.

5. Представители индивидуальной предпринимательской деятельности, функционирующие как индивидуальные предприниматели и малые предприятия или субъекты малого бизнеса, несут, вместе с тем, ряд черт именно финансов населения. Так, функции менеджмента субъектов малого бизнеса чаще всего выполняют его собственники, а персонал представлен преимущественно родственниками и знакомыми, что усложняет иерархические взаимоотношения в рабочей среде, но делает коллектив более сплоченным и более целеустремленным.

6. Риски в сфере управления персоналом на предприятиях субъектов малого бизнеса снижены и модифицированы. Индивидуальные предприниматели и предприятия малого бизнеса наиболее адаптированы для участия работников в получаемой прибыли, наиболее приспособлены для преодоления противоречий между интересами собственников и управленцев. Это явные черты финансов населения, и кроме того переплетение семейных, родственных, дружеских, соседских и производственных, и финансовых отношений усиливает позиции финансов населения и активизирует влияние социокультурных факторов и связанных с ними рисков.

7. Формы организации субъектов малого бизнеса на практике могут быть

широко диверсифицированы и разнообразны, и в реальности выходить за

137

рамки нормативных и административных трактовок. Позитивную роль в выявлении и идентификации форм организации субъектов малого бизнеса, что очень важно в управлении банковскими рисками играет привлечение и использование в анализе разработок финансов населения в частности структуризации их элементной схемы, включающей отдельных личностей, семьи, сообщества родственных семей, сообщества неродственных семей. С учетом исторического и зарубежного опыта формы организации субъектов малого бизнеса могут быть осень специфичными - от временного соавторства до коммун и общин.

8. Входящие и исходящие денежные потоки финансов населения, включенные в организационную и частично в функциональную схемы, реализуются во взаимоотношениях с предпринимательскими структурами, в том числе с коммерческими банками. Положения или внутренние инструкции по организации кредитования, комплексы разнообразных вкладов, различные виды кредитов, методики по оценке кредитоспособности, расчеты и платежи (в том числе коммунальные), пластиковые карточки, персональные консультации и целый ряд иных банковских услуг нацелены на удовлетворение кредитного спроса, кредитного предложения и иных потребностей населения, в том числе представителей индивидуальной предпринимательской деятельности.

9. Наиболее распространенными и озвученными институтами

индивидуальной предпринимательской деятельности, использующими

наемный труд, являются субъекты малого бизнеса. В соответствии с

административной аргументацией индивидуальными предпринимателями и

предприятиями малого бизнеса являются организации, зарегистрированные в

качестве таковых и уплачивающие соответствующие налоги.

Международный опыт и положение в России говорит о том, что в странах

развитой рыночной экономики к числу критериев, идентифицирующих

субъекты малого бизнеса, относятся, в первую очередь, численность

персонала и величина оборота, но кроме того объем капитала предприятия,

138

стоимость имущества владельцев, объем продаж, доля контролируемого рынка, отрасль, в которой функционирует предприятие, ассортимент продукции или вид услуг. Общее число признаков, по которым лицо или предприятие относится к субъектам малого бизнеса, достигает 50 и более наименований.

10. Представляется, что важным и обоснованным признаком, который может аргументировано идентифицировать место в финансовой системе субъектов малого бизнеса, может быть роль и место доходов и расходов предпринимательского характера в обеспечении существования и функционирования личностей и коллективов. Если доля этих доходов и расходов незначительна, они случайны или носят эпизодический характер, можно определить эти структуры как непосредственные элементы финансов населения. В случае если роль этих предпринимательских доходов и расходов определяющая, они являются единственными или основными для жизнеобеспечения и обеспечения функционирования лиц или коллективов, последних можно вполне уверенно идентифицировать как представителей индивидуальной предпринимательской деятельности в форме индивидуального предпринимательства или малого бизнеса.

11. В деятельности субъектов малого бизнеса присутствует ряд специфических черт, предопределяющих не только возможность, но и востребованность и эффективность участия их в реализации инновационных проектов. В исследовании выделены и описаны такие особенности и потребности инновационных проектов для малого бизнеса как оптимальное сокращение сроков, незначительное число персонала, относительно небольшая потребность в ресурсах, нацеленность на небольшие партии товаров, небольшие объемы финансирования и возможность поддержания позитивного имиджа передового инноватора.

12. Деятельность субъектов малого бизнеса как представителей

индивидуальной предпринимательской деятельности связана с рядом

особенностей, предопределяющих специфику образования и воздействия

139

факторов банковских рисков во всех их модификациях, в их проявлениях и последствиях. К таким особенностям следует отнести: небольшие размеры организационных структур, слабо диверсифицированный, ограниченный ассортимент, упрощенная организация и иерархия, небольшие активы и соответственно неадекватное обеспечение кредитов, агрессивная конкурентная среда, частая и быстрая перестройка производства и иные. В ближайшей и дальней перспективах мощным фактором банковских рисков при работе с субъектами малого бизнеса будет вовлечение данных организационных структур в инновационные проекты и увеличение числа малых инновационных предприятий.

13. В последние годы в теории и практике банковского риск-менеджмента все более явно происходит осознание значимости, а то и приоритетности психологических, моральных, социокультурных факторов в формировании рисков и разработке методов управления рисками. В полной мере это относится и к управлению банковскими рисками в работе с субъектами малого бизнеса. Существует ряд факторов, снижающих личную моральную кредитоспособность таких заемщиков, в частности - переплетение черт предпринимательских финансов и финансов населения. Это нередко создает ситуацию, когда жесткие процедуры банковского риск-менеджмента по возврату кредитов, особенно кредитов с признаками проблемности, вызывает у заемщика опасения уже не за бизнес, и даже не за имущество, а за жизнь и здоровье как собственное, так и родных, что формирует ответную негативную реакцию на действия банка и стремление к поиску любых возможностей не возвращать кредит.

14. В технологиях выявления, предупреждения, идентификации и

минимизации рисков очень важны методы и инструменты обнаружения

факторов и условий возможного формирования рисков. Целый ряд

положительных качеств и преимуществ отличает такой информационный

канал, как личное посещение ведущим сотрудником банка контрагента

банка и его окружения. Он может быть использован и как основной, и как

140

дублирующий, параллельный источник информации и позволяет не только своевременно и уверенно обнаруживать факторы возможных рисков, активизацию последних, формирование рисков, их протекание и возможные проявления и последствия, но и оценивать, и определять достоверность сведений, поступающих из других источников. Ввиду сложности и дороговизны организации и реализации данного информационного канала при работе с субъектами малого бизнеса в исследовании разработан ряд методических подходов для создания схемы внутреннего регламента по проведению личного посещения.

15. Разработана идея о формулировке экстремального критического компонента, который изначально может определить целесообразность, а то и саму возможность контактов и работы с данным потенциальным клиентом. Приняв в качестве рабочего варианта маркировку такого экстремального критического компонента, как «точка отсечения» предложены следующие вероятные ситуации, когда следует отказаться от дальнейших контактов с возможным контрагентом или, по крайней мере, работать следует с большой тщательностью и осторожностью. Например появление потенциального клиента в банке до или после сроков предварительно оговоренных, нестандартный внешний вид представителей контрагента, отказ потенциального клиента предоставлять банку документы, подтверждающие законность самого существования и деятельности организации и другое.

16. Для получения информации о наличии и активизации агрессивных

факторов окружающей и внутренней сред, о формирующихся проблемах, о

возможном образовании или наличии банковских рисков в работе с

субъектами малого бизнеса разработан комплекс индикаторов или сигналов

раннего оповещения. Их целевая установка, предназначение и главная

функция - в максимально ранние сроки оповестить менеджмент о наличии,

инициации и активизации факторов неопределенности, о формирующихся

при этом, реализующихся, развивающихся и увеличивающихся рисках.

Данные индикаторы нацелены на демонстрируемую значимую специфику в

141

организации, производстве и в движении, и параметрах денежных потоков субъектов малого бизнеса.

17. Специфика банковских операций с индивидуальными предпринимателями и предприятиями малого бизнеса потребовала адаптацию методик оценки банковских рисков. Метод экспертного анализа и оценки кредитоспособности субъектов малого бизнеса включает проведение оценки по группам факторов (клиентская ориентация банка, реалистичность и реализуемость кредитного проекта, роль, характер и уровень участия банка в кредитном проекте, рейтинг отраслевой принадлежности заемщика, положение заемщика в отрасли, кредитная история заемщика, динамика финансового состояния заемщика, месторасположение и срок функционирования заемщика, репутация заемщика, перспективы развития и конкурентная среда) с использованием специально разработанных оценочных параметров с присвоением условного процента их влияния на итоговую оценку кредитного риска.

18. Для снижения вероятности формирования кредитного банковского риска в работе с субъектами малого бизнеса разработаны и предлагаются для включения в текст кредитных договоров в перечень стандартных требований, но возможно и в качестве дополнительных условий (ковенантов) ряд следующих положений:

- до возврата кредита заемщик не имеет права изменять объемы производства, ассортимент продукции, используемые технологии, сырье и поставщиков или такие изменения возможны только в определенных границах по согласованию с банком;

- до возврата кредита заемщик не имеет права отвлекать средства на приобретение новых квартир или коттеджей, машин, яхт и иных предметов роскоши, совершение дорогих зарубежных поездок, организацию масштабных протокольных мероприятий.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Агаев, Эмин Гариб оглы, 2012 год

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

I. ОФИЦИАЛЬНЫЕ ИСТОЧНИКИ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации - ФЗ от 30.11.1994 № 32

2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

4. Федеральный закон от25.02.1999 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»

5. Федеральный закон от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации»

6. Закон СССР от 04.06.1990 «О предприятиях в СССР»

7. Федеральный закон от 14.06.1995 № 88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации»

8. Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»

9. Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»

10.Федеральный закон от 26.07.2006 № 135-Ф3 «О защите конкуренции»

11.Федеральный закон РФ от 22.07.2008 № 159-ФЗ «Об особенностях отчуждения недвижимого имущества, находящегося в государственной собственности субъектов РФ или в муниципальной собственности и арендуемого субъектами малого и среднего предпринимательства, и о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ»

12.Федеральный закон от 02.08.2009 № 217-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам создания бюджетными научными и образовательными учреждениями

хозяйственных обществ в целях практического применения (внедрения) результатов интеллектуальной деятельности»

13.Федеральный закон от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»

14.Федеральный закон от 28.12.2010 № 432-ФЭ «О внесении изменений в статью 58 Федерального закона «О страховых взносах в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования»

15.Послание Президента Российской Федерации Дмитрия Медведева Федеральному собранию Российской Федерации // Российская газета от 02.12.2010 №273 (5352)

16.Постановление Совета Министров РФ от 18.07.1991 № 406 «О мерах по поддержке и развитию малых предприятий в Российской Федерации»

17.Постановление правительства РФ от 20.03.2008 № 188 «О внесении изменений в Правила предоставления средств Федерального бюджета, предусмотренных на государственную поддержку малого предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства»

18.Постановление правительства РФ от 22.07.2008 № 556 «О предельных значениях выручки от реализации товаров (работ, услуг) для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства»

19.Постановление правительства РФ от 01.10.2010 № 781 «О мерах государственной поддержки в 2010 году субъектов малого и среднего предпринимательства, производящих и (или) реализующих товары (работы, услуги), предназначенные для экспорта»

20.Постановление правительства РФ от 21.08.2010 № 645 «Об имущественной поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства при предоставлении федерального имущества»

21.Положение Банка России от 08.11.2007 № 1176-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору»

22.Положение Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках»

23.Инструкция Банка России от 12.07.1999 № 84-И «О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций»

24.Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью. Консультативное письмо Базельского комитета по банковскому регулированию. Базельский комитет по банковскому надзору: сборник документов и материалов. - М.: 1997

II. МОНОГРАФИИ, УЧЕБНИКИ, КНИГИ

25.Акимов О.Ю. Малый и средний бизнес: эволюция понятий, рыночная среда, проблемы развития. - М.: Финансы и статистика, 2004, 192 с.

26.Англо-русский толковый словарь по банковскому делу, инвестициям и финансовым рынкам /Я.М. Миркин, В.Я. Миркин. - М.: Альпина Бизнес, 2006

27.Балабанов И.Т. Финансы граждан. Как россиянам создать и сохранить богатство. - М.: Финансы и статистика, 1995, 220 с.

28.Банки и малое предпринимательство: пути взаимного развития. Аналитический доклад. Ассоциация региональных банков России. -М.: март, 2005

29.Банковские риски (учебное пособие) / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2010, 231 с.

30.Банковский менеджмент: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2009. - 560 с.

31.Бахмутов М.М. Малое предпринимательство в России: состояние, проблемы, перспективы. - М.: Финансы и статистика, 2009

32.Беляева Л.А. Социальная стратификация и средний класс в России: 10 лет постсоветского развития. - М.: Ас1егша, 2001

33.Библиотека банкира. Все о коммерческом банке (функции, организация, анализ, управление, технология банка) / под ред. В.И. Видяпина, K.P. Тагирбекова в 7-ми книгах (11 томах). - М.: Кучково поле, Ассоциация Военная книга, 2007

34.Бондаренко J1.B., Зубцова Е.В. Доходы сельских домашних хозяйств. -М.: ВНИИЭСХ, 2003

35.Валенцева Н.И. Оценка кредитоспособности клиентов банка: Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2005

36.Валравен К.Д. Управление рисками коммерческого банка. -Вашингтон: ИЭР Мирового банка, 1992

37.Гамза В.А. Рисковый сектор коммерческих организаций. - М.: Экономика, 2007

38.Грюнинг X. Ван Брайович, Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. - М.: Весь Мир, 2003

39. Даль В. Толковый словарь живого великорусского языка, т. 4 - М.: 1980, с. 96

40.Домащенко Д.В. Управление рисками в условиях финансовой нестабильности. - М.: Магистр Инфра-М, 2010. - 240 с.

41.Екшембиев P.C. Персональные финансы в финансовой системе государства. - М.: Магистр, 2008, 302 с.

42.Иваницкий В.П. Механизм инвестирования сбережений населения. -Челябинск, изд-во ЮУрГУ, 2002

43.Ивасенко А.Г. Банковские риски (учебное пособие). - М.: Вузовская книга, 1998

44.Инвестиционное поведение населения (учебное пособие) / В.Ф. Скляров. - Сыктывкар: Сыктывкарский гос. ун-т, 1999

45.Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. - М.: Новое знание, 2005

46.Кашин Ю.И. Сбережения. Сберегательный процесс. - М.: МБИ, 2003

47.Красавина J1.H. Риски в международных операциях коммерческих банков и методы их страхования // Международные валютно-кредитные и финансовые отношения / под ред. JI.H. Красавиной. - М.: Финансы и статистика, 2005

48.Куликов А.Г. Деньги, кредит, банки. -М.: КНОРУС, 2009

49.Макаревич JI.M. Управление личными финансами . - М.: Финпресс, 2007

50.Масленченков Ю.С., Тавасиев A.M. Банк - партнер предприятия. - М.: ЮНИТИ, 2000

51.Мелехин Ю.В. Сберегательный процесс и его участники. - М.: Акционер, 2003

52.Никитина Т.В. Банковский менеджмент. - СПб: Питер, 2001, 160 с.

53.Новикова Н.Г. Оценка кредитоспособности физических лиц. - М.: МЛУС, 2006

54.Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Толковый словарь русского языка: 80000 слов и фразеологических выражений / Российская академия наук. Институт русского языка им. В.В.

55.Озеров Т.М. О проблемах совершенствования законодательства в сфере малого бизнеса. - М.: Финансы и статистика, 2009

56.Организация деятельности коммерческого банка / под ред. К.Р. Тагирбекова. - М.: Издательский дом «ИНФРА-М», издательство «Весь Мир», 2004. - 845 с.

57.Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками: Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований Финансовой академии при Правительстве РФ. ЦФПИ. - М.: Финансы и статистика, 2005

58.Риск-менеджмент : Эндрю Холмс, сер. Высокий старт / пер. с англ. -М.: Эксмо, 2007

59.Роуз П.С. Банковский менеджмент. - М.: «ДелоЛТД», 1995, 768 с.

60.Русанов Ю.Ю. Банковский менеджмент. Учебное пособие. - М.: МБИ, 2007.-70с.

61.Русанов Ю.Ю. Теория и практика банковского риск-менеджмента. -М.: МБИ, 2004

62.Русанов Ю.Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций России. - М.: Экономисте., 2004. - 190с.

63.Русанов Ю.Ю. Управление банковскими рисками (учебно-методическое пособие). - М.: МБИ, 2011 - 86 с.

64.Севрук В.Т. Риски финансового сектора РФ. - М.: Финстатпром, 2001

65.Сиденко И.А. Системы поддержки и развития малого бизнеса за рубежом. - М.: Финансы и статистика, 2006

66.Тэпман Л.Н Риски в экономике. - М.: ЮНИТИ, 2002

67. У правление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Юристъ, 2003, 320 с.

68.Управление частными капиталами в системе социальных финансов / под ред. И.П. Хоминич. - М.: Финансы и статистика, 2008, 608 с.

69.Чернов А.Ю. Личные финансы. Доходы и расходы семейного бюджета. -М.: «Перспектива», 1995, 175 с.

70.Широков М.Б. Малый бизнес: финансовая среда предпринимательства / учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2006, 496 с.

71. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / под ред. A.A. Лобанова, A.B. Чугунова. - М.: Альпина Паблишед, 2003

III. СТАТЬИ В ПЕРИОДИЧЕСКОЙ ПЕЧАТИ

72.Анищук Н. Цены ниже, работы больше. // Финанс., № 42 (277), 11.2008

73.Артамонов А. Старт их бизнес-инкубатора // Российская газета / Сотрудничество, № 30 (5109), 12.02.2010

74.Баблумян С. В Армении создан банк для фермеров // Известия. Финансовые известия. Банки и финансы, № 63 (192), 07.09.1995

75.Бажан А.И. Реструктуризация в сфере кредитования малого бизнеса. // Деньги и кредит, № 4, 2000

76.Барсукова С. Малому бизнесу дадут послабление. // Финанс, № 39, 11.2003

77.Белоглазова Г. Банки и бочки. // Российская газета, № 49 (5425), 10.03.2011

78.Богданова С.М. Гарантии малому бизнесу дает область. // Банковское дело, № 2, 2010

79.Богданова С. Нано для науки. // Российская газета, « 207 (5286), 15.09.2010

80.Бухарова О. Сработал первый стимул. Кредитным организациям в Индии поддержка правительства уже не требуется. // Российская газета / Банки. Тенденции, № 210 (5289), 17.08.2010

81.Варцибасов Г, Катрич А. Розничный подход к корпоративному кредитованию. // Финанс., № 47-48 (330-331), 12.2009

82.Велетминский И.Л. Греф посадит малый бизнес в инкубатор и втрое понизит ему административные барьеры. // Российская бизнес-газета, № 7 (498), 2009

83.Висящев А. Банки начнут командную игру, чтобы снизить риски. // Финанс., № 46 (377), 12. 2010

84.Владимиров Д.М. Надежда для малого бизнеса. // Российская бизнес-газета, № 57 (4023), 2010

85.Волкова М. Как поживает малый бизнес в Нижнем? // Российская газета, № 156 (4713), 24.07.2008

86.Воскресенская О. Китайский приём. Стимулирование малого бизнеса в сельском хозяйстве способно остановить рост цен. // Российская газета. Управление, № 228 (5307), 08.09.2010

87.Выступление Председателя Правительства Российской Федерации В.В. Путина на пленарном заседании Форума по малому и среднему предпринимательству // Деньги и кредит, 2009, № 6

88.Герасимов П.П. Менеджмент. // Банковские услуги, № 10, 2006

89.Гимадетдинов Н. Контрольная работа. В республике оценят условия, созданные для развития малого бизнеса. // Российская газета. / Переработка. Перспективы, № 120 (4677), 05.06.2008

90.Гладунов О. Госкорпорация развития будет кредитовать малый бизнес через региональные банки. // Российская газета, № 110, 05.2008

91.Горащенко С. Главный урок кризиса - разочарование в некоторых партнерах. // Финанс., № 45 (328), 12.2009

92.Грицюк М. Дело маленькое, но своё. // Российская газета, № 421 (5121), 02.03.2010

93.Гуркина Е. Выгодный малый. Кредиты. Банковский сектор замедляет темпы роста, но кредитование небольших предприятий процветает. // Финанс., № 35 (270), 09.2008

94.Гусева И.Л. Кредитование малого бизнеса: российские реалии и зарубежный опыт. // Банковское кредитование, № 2, 2009

95.Давыденко В. Капитаны грантов. // Российская газета, № 61 (5140), 03.2010

96.Декларация XXI Всемирного конгресса сберегательных банков в Куала-Лумпур. // Сбережения. Банк, № 6, 2006

97.Демкович В.И. Организация работы с клиентами малого и среднего предпринимательства в коммерческом банке: практические аспекты // Деньги и кредит, № 6, 2009

98.Демкович В.И. Работа с клиентами малого и среднего предпринимательства в банке: с чего начать? // Деньги и кредит, № 8, 2010

99.Докучаев Д. Семь забот малого бизнеса//Известия, № 214, 12.11.1997

100. Дробышева И. Право на эксперимент. // Российская газета, № 249 (5328), 03.11.2010

101. Дуборкин В.И. Малый и средний бизнес: важнейший партнер и клиент региональных банков. // Финансы и кредит, № 3, 2010

102. Емельянова С. Большой аванс для маленьких. // Российская газета, № 207 (5286), 15.09.2010

103. Заболоцкий В. Малый бизнес станет локомотивом, на котором будет выезжать экономика. // Финанс., № 35 (318), 10.2009

104. Зайцев Е. Сейчас всем заправляет риск-менеджмент. // Финанс., № 45 (328), 12.2009

105. Зарщиков А. Алло, мы ищем криминальные таланты. // Финанс., № 34 (365), 09.2010

106. Зарщиков А. Для самого малого бизнеса. // Финанс., № 10 (341), 03.2010

107. Зарщиков А. Кредитная мимикрия или когда прикинуться «валенком». // Финанс., № 3 (334), 02.2010

108. Зарщиков А. Необходимо изменение менталитета. // Финанс., № 46 (377), 12.2010

109. Заславская О. Банки неохотно финансируют венчурные проекты. // Известия. / Банк, 01.06.2003

110. Заславская О. Большие деньги для малого бизнеса. Банки разрабатывают программы микрокредитования предприятий. // Известия. Банк, № 232, 14.12.2004

111. Заславская О. Кредит без залога. Партнерские программы помогут малому бизнесу. // Российская газета, № 82 (4639), 16.04.2008

112. Заславская О. Новые программы сделают кредиты доступными для малого бизнеса. // Известия. Банковские технологии, № 40, 18.02.2003

113. Заславская О. Под крылом бизнес-ангела. Как получить деньги на реализацию инновационного проекта. // Российская газета, № 196 (4753), 18.09.2008

114. Зыкова Т. Их пока миллион. Одно малое предприятие может прокормить 200 работников. // Российская газета, № 67 (4624), 28.03.2008

115. Зыкова Т., Кукол Е. Бизнес без посредников. Открыть в России свое дело станет легче и дешевле. // Российская газета, № 111 (4668), 26.05.2008

116. Зыкова Т., Кукол Е. Как помочь малому бизнесу. // Российская газета, № 112 (4669), 27.05.2008

117. Зыкова Т. Налог в рассрочку. // Российская газета, № 51 (5427), 11.03.2011

118. Зыкова Т. Порок бедности. Даже имею восемь долларов доходов, можно начать свой бизнес. // Российская газета, № 147 (4704), 10.07.2008

119. Зыкова Т. Россыпью. Индивидуальным бизнесменам разрешат добывать рассыпное золото. // Российская газета, № 14 (5490), 26.01.2011

120. Зыкова Т. Чиновники и бандиты не отстают. Число малых предприятий сокращается. // Российская газета, № 162 (5241), 23.07.2010

121. Ивойлова И. Бизнес план для ректора. // Российская газета, № 157 (5236), 07.2010

122. Ибадова JI.T. Правовые проблемы банковского кредитования малого бизнеса // Банковское дело, № 1, 2011

123. Иванов А. «Малышам» - НАНО. // Российская газета, № 271 (5350), 01.12.2010

124. Игнатова О. Каждому ларьку - своё место. // Российская газета, №264 (5343), 23.11.2011

125. Игнатова О. Малому бизнесу - свой молоток. // Российская газета, № 217 (5296), 27.09.2010

126. Игнатова О. «Малышам» покажут место. // Российская газета, № 47 (5423), 05.03.2011

127. Игнатова О. Пять задач со многими неизвестными. Как будут поддерживать малый и средний бизнес Москвы. // Российская газета, №41 (5417), 25.02.2011

128. Игнатова О. Уже не первая мировая. Малому бизнесу помогут спецы по мирным решениям конфликтов. // Российская газета, № 267 (5346), 25.11.2010

129. Изотов И. Технологический прорыв ЧТЗ. // Российская газета, № 71 (4628), 03.04.2008

130. Ковалевская Е. На Кубани будущих бизнесменов начинают обучать основам предпринимательства. // Российская газета, № 2280, 10.12.2010

131. Каледина А. Кредита малому бизнесу полегчают. Банкам упростят отношения с предпринимателями. // Известия. / Деньги, №11, 25.01.2005

132. Каледина А.И. Кредиты малому бизнесу полегчают. // Финансовые известия, № 16 (734), 2010

133. Калинникова Т. Дай кредит! Не даёт кредита. Кризис ликвидности заставляет банкиров пристальнее «разглядывать» малый бизнес. // Финанс., № 9 (244), 03.2008

134. Каллиома JI. Думай глобально, а действуй локально. Предприятия малого и среднего бизнеса ждут от властей поддержки законом и рублем. // Российская газета, № 128 (4952), 15.07.2009

135. Картуесов А.И., Волков С.А. Два сценария кредитования малого и среднего бизнеса. // Банковское дело, № 9, 2008

136. Киселев A.B. Профессиональное суждение в современной системе управления кредитным риском. // Финансы и кредит, № 22, 06.2007

137. Колодина И.А. Малому бизнесу понижают планку. // Российская бизнес-газета, № 8 (499), 2009

138. Колодина И. А. Малый бизнес просится в нацпроект. // Российская бизнес-газета, № 17 (554), 2010

139. Копонов A.M. Банки должны учиться рисковать в работе с инновационным и малым бизнесом. // Российская бизнес-газета, № 43 (534), 2009

140. Коржом М.В. Малый бизнес просит кредит. // Российская бизнес-газета, № 14 (298), 2009

141. Коробов В. Рискованный кредит. Высший арбитражный суд не дает возможности банкам разорять должников. // Российская газета, № 53 (5429), 15.03.2011

142. Корпиец С.М. Специфика банковского риска при работе с промышленными предприятиями. // Деньги и кредит, № 6, 1997

143. Коц Ю. Молитва должника. // Российская газета, № 26 (5402), 09.02.2011

144. Крюков С.П. Поддержка малого бизнеса увеличивается. // Деньги и кредит, № 6, 2009

145. Кузнецова Т. Народ и банки. Потребкооперативы помогут развитию малого бизнеса. // Российская газета, № 44 (4307), 02.03.2007

146. Кукол Е. Всемирный банк разглядел инноваторов. // Российская газета, № 151 (5230), 12.07.2010

147. Кукол Е. Где в России лучше жить. // Российская газета, № 201 (5080)Кулешов В. Сфера интересов. // Российская газета. Муниципалитет. Потенциал, № 145 (4702), 08.07.2008

148. Кукол Е. Заказ на триллион. Продукцию малого бизнеса будут покупать естественные монополии и армия. // Российская газета, № 55 (4879), 01.04.2009

149. Кукол Е. Ниже некуда. Доходы по вкладам в этом году не будут ниже инфляции. // Российская газета, № 26 (5402), 09.02.2011

150. Кукол Е. Проверка по лимиту. Минэкономразвития разрабатывает комплекс мер по поддержке малого бизнеса. // Российская газета, № 40 (4597), 26.02.2008

151. Кукол Е. 700 тысяч с возвратом. Индивидуальных предпринимателей могут подключать к системе страхования вкладов. // Российская газета, № 54 (4878), 31.03.2009

152. Куликов В. Особые явки должника. // Российская газета, № 26 (5402), 09.02.2011

153. Куликов В. Права под арестом. // Российская газета, № 46 (5422), 04.03.2011

154. Ларина Е. Бизнес-инкубатор для «мальков». // Российская газета, № 119 (4676), 04.06.2008

155. Латухина К. По сельскому счету. Молодые фермеры получат достойные подъемные на обустройство хозяйств. // Российская газета, №44 (5420), 03.03.2011

156. Лашкина Е. 96 идей для малого бизнеса. // Российская газета, № 79 (4636), 11.04.2008

157. Лебедева Н. Риск выигрыша. Эксперты обсуждают инновационные сценарии для России. // Российская газета, № 29 (4586), 12.08.2008

158. Лубенец Ж. Розница в дыму не задохнулась. // Финанс. № 29 (360), 08.2010

159. Луговой О. Финансирование МСБ. Какие виды малого и среднего бизнеса ждут лучшие перспективы и почему. // Финанс., № 40 (275), 11.2008

160. Максименко О. Заливка фундамента. // Финанс., № 21 (256), 06.2008

161. Максименко О. Малый бизнес. Капельный полив. // Финанс., № 18, 05.2010

162. Максименко О. Микрофинансы - путь в макробизнес. // ФИнанс., № 16 (202), 04.2007

163. Максименко О. Невлиятельный кризис. // Финанс., № 49 (235), 12.2007

164. Махлин М.М. Где взять стартовый капитал. // Российская бизнес-газета, № 11 (502), 2010

165. Махлин М.М. Миллион для молодого бизнеса. // Российская бизнес-газета, № 32 (533), 2009

166. Медведев Ю. Козырный Прометей. Чем привлечь бизнес в инновационные проекты. // Российская газета, № 43 (5122), 03.03.2010

167. Петров В. Управление рисками при банковском кредитовании субъектов малого предпринимательства. // Банковские технологии, № 9, 2000

168. Попов В. Фонд растаявших накоплений. // Российская газета, № 23 (5399), 04.02.2011

169. Пучков Г. Большой реестр для малого бинеса. // Российская газета, № 149 (4706), 15.07.2008

170. Пятилетова JI.K. Малому бизнесу есть что терять. // Российская бизнес-газета, № 16 (517), 2010

171. Пятилетова JI.K. 40 миллиардов за идею. Столичные власти поддрежат малое предпринимательство в инновационной сфере. // Российская газета, № 149 (5018), 14.10.2009

172. Русанов Ю.Ю., Агаев Э.Г. Банковские риски в работе с малым бизнесом. // Банковское дело, № 7, 2009

173. Русанов Ю.Ю., Разина О.М. Методология оценки рисков

кредитования малого и среднего бизнеса. // Банковское дело, № 6, 2007

156

174. Русанов Ю.Ю., Прошин М.М. Особенности риск-менеджмента в инновационных проектах. // Финансы и кредит, № 9 (297), 03.2008

175. Рыбникова И. Эффект бизнесмена. Малых предприятий стало в полтора разра больше. // Российская газета, № 12 (5206), 11.06,2011

176. Севрюкова Е. Офис преткновения. Столичный закон гарантирует поддержку малого бизнеса. // Российская газета, № 186 (4743), 04.09.2008

177. Сибина С. Малым бизнесом по метрам. // Российская газета, № 213, 22.09.2010

178. Сидибе П. Мал бизнес, да дорог. // Российская газета, № 67 (4624), 28.03.2008

179. Сидоров О. Непрозрачный объект. Что мешает страховщикам обеспечить надежную защиту «малышам». // Российская газета, № 57 (4023), 23.03.2006

180. Ситников А. Почему собственники в России продают бизнес. // Финанс., № 23 (354), 07,2010

181. Скрипов А. Долги - по договору. В Челябинске создана организация частных приставов. // Российская газета, № 162 (5241), 23.07.2010

182. Смирнова Т.Н Кредитование малого бизнеса и закон: тенденции, проблемы, перспективы. // Банковское кредитование, № 1, 2011

183. Смирнова В. Недвижимость для малого бизнеса: чиновники VS. // Финанс., № 30 (361), 08.2010

184. Смольникова Т., Кукол Е. Ценовые пояса. // Российская газета, № 54 (5430), 16.03.2011

185. Сучков С. Внешторгбанк готов помочь малому бизнесу. // Деньги «Известия», № 176, 09.2008

186. Тысячникова H.A. Тенденции и приоритеты развития систем риск-менеджмента в российских банках. // Банковское дело, № 7, 2009

187. Фещенко В. По гонконгскому рецепту. // Российская газета. / Технологии. Инновации, № 270 (5349), 30.11.2010

188. Химкин А. Счет для дела. Малый бизнес поднял убыточную отрасль. //Российская газета, № 87 (5166), 23.04.2010

189. Шадрина Т. Бизнес позвали на обочину. Льготы для малых дорожных предприятий. // Российская газета, № 208 (5287), 16.09.2010

190. Шевель О. Не хватает малого. // Финанс., № 13-14, (296-297), 04.2009

191. Шевель О. Ничего личного. // Финанс., № 33 (364), 09.2010

192. Шенаев Ю.В. Банковская деятельность: услуги. // Банковские услуги, № 12, 2006

193. Яковлева Е. Народный рецепт для среднего класса. // Российская газета, № 82 (4639), 16.04.2008

194. Ячеистов К. Кредит, короче. // Деньги, № 41, 11.1997

IV. ИНОСТРАННЫЕ ИСТОЧНИКИ

195. Barrick M. and Mount M. The Big Five Personality Dimensions and Job Performance: A Meta - Analysis Personal Psychology. 1991. № 44

196. Brunila A. Current income and Private Consumption - Saving Decisions: Testing the Finite Horizon Model // Bank of Finland Discussion Paper. 1997. № 6/97

197. Credit Risk Management Frame Work. - CSFB International, 1997

198. Ong M.K. Internal Credit Risk Models. Capital Allocation and Performance Management. London: RiskBooks, 1999. P. 343

199. Personal financial markets / ed. By R. Carter, B. Chiplin and M. Lewis. Coventry: Philip Allan Publishers Ltd., 1986

200. Vaugham E.J. Risk Management. - N.Y. ect.: Wiley, 1997

V. ИНТЕРНЕТ-РЕСУРСЫ

201. www.cbr.ru

202. www.minfin.ru

203. www.gks.ru

204. www.asros.ru

205. www.arb.rn

206. www.worldbank.org

207. www.rbc.ru

208. www.interfax.ru

209. www.finrisk.ru

210. www.banki.ru

211. www.expert.ru

212. www.credit.rbc.ru