Легализация (отмывание) преступных доходов: уголовно-правовое и сравнительно-правовое исследование тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.08, кандидат наук Хомич Олег Валентинович

• Хомич Олег Валентинович
• кандидат наук
• 2019

Оглавление диссертации кандидат наук Хомич Олег Валентинович

ВВЕДЕНИЕ

Глава 1. МЕЖДУНАРОДНО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ И ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ

§ 1.1. Международно-правовые основы противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов

§ 1.2. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов в законодательстве зарубежных стран

Глава 2. УГОЛОВНАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА ЛЕГАЛИЗАЦИЮ (ОТМЫВАНИЕ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ПРОБЛЕМЫ ЕЕ РЕАЛИЗАЦИИ ПО РОССИЙСКОМУ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ

§ 2.1. Объективные признаки легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем

§ 2.2. Признаки субъекта и субъективной стороны легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем

§ 2.3. Дифференциация уголовной ответственности и проблемы квалификации за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Приложение А (обязательное) Результаты экспертного опроса 154 практикующих юристов (адвокатов, сотрудников прокуратуры и Следственного комитета РФ)

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Легализация (отмывание) преступных доходов: уголовно-правовое и сравнительно-правовое исследование»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. В современном мире легализация (отмывание) преступных доходов занимает особое место в структуре преступности. Являясь вторичной преступной деятельностью, легализация преступных доходов придает практический смысл и отчасти детерминирует первичную преступную деятельность. В настоящий момент системы контроля за чиновниками, проведением финансовых операций и различных сделок вышли на абсолютно новый уровень. В результате легализация (отмывание) преступных доходов часто становится единственной возможностью распорядиться денежными средствами и иным имуществом, приобретенными в результате совершения преступлений. В данном контексте противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов приобретает особую актуальность.

По подсчетам экспертов Международного валютного фонда (МВФ), ежегодно легализуется 2-3 % от общего мирового валового внутреннего продукта (ВВП). Общий объем легализованных денежных средств в мире составляет не менее 2 200 млрд дол. США, а российский рынок легализации достигает порядка 39 млрд дол. США1.

Также следует отметить, что легализация преступных доходов напрямую связана с теневой экономикой. По оценка экспертов, «реальная доля «теневой» экономики составляет 40-50 % ВВП, а в некоторых отраслях до 70 %»2.

Наличие такого количества денежных средств, приобретенных в результате преступной деятельности, негативно сказывается на внутригосударственных и международных экономических показателях, способствует существенному росту теневого сектора экономики и в целом тормозит развитие экономических процессов в государстве.

«О повышенной актуальности противодействия легализации (отмыванию) денежных средств и иного имущества, приобретенных в результате совершения преступлений, свидетельствуют также данные статистики Судебного департамента

при Верховном Суде РФ. Так, по ст.ст. 174 и 174.1 УК РФ в 2013 г. было осуждено 26 человек, в 2014 г. — 41, в 2015 г. — 14, в 2016 г. — 16, в 2017 г. — 31»1. Такое положение дел говорит об относительной распространенности легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных в результате совершения преступлений. При этом 90 % лиц осуждены по ст. 174.1 УК РФ. Данный фактор свидетельствует о недостаточной эффективности уголовно-правовой нормы, предусмотренной ст. 174 УК РФ, и актуализирует вопросы ее исследования.

Также следует иметь в виду, что легализация преступных доходов относится к высоколатентным преступлениям. «По оценкам Росфинмониторинга, в России ежегодно легализуется 250-300 млрд руб., при этом правоохранительными органами выявляется порядка 30 млрд руб. легализованных криминальных доходов»2.

Помимо этого, легализация (отмывание) преступных доходов напрямую связана с возможностью финансирования террористической деятельности. В данном контексте противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов приобретает особую актуальность ввиду возросшей террористической угрозы в современном мире. Доходы, полученные от преступной деятельности, согласно данным ФАТФ3, в дальнейшем часто используются для финансирования террористических актов.

Данные факторы предопределяют особую актуальность проведения исследований в сфере противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов. В ряду требующих своего неотложного решения располагаются значимые вопросы, связанные с имплементацией в российское законодательство норм международного права, направленных на борьбу с легализацией (отмыванием) преступных доходов; исследование элементов и признаков составов легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем; вопросы совершенствования и повышения эффективности действующего уголовного законодательства в рассматриваемой сфере.

1 URL: http://www.cdep.ru (дата обращения: 05.10.2018).

2 См.: Журбин Р. В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоретические и практические аспекты. М., 2011. С.

4.

Степень научной разработанности темы исследования. По вопросам противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов в доктрине российского уголовного права было выполнено значительное количество исследований. Отдельно из общего списка научных трудов стоит выделить диссертацию В. И. Третьякова1, в которой впервые на уровне докторского исследования рассматриваются вопросы взаимосвязи легализации (отмывания) преступных доходов и организованной преступной деятельности.

Вместе с тем в большинстве научных работ, включая названное криминологическое сочинение, в основном исследуются вопросы противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов либо связанные с организованной преступной деятельностью, либо носящие преимущественно криминологический характер.

Среди работ, выполненных в иных социально-правовых условиях и посвященных проблемам противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов, следует отметить работы Д. В. Бахарева, Б. В. Волженкина, А. А. Ганихина, В. С. Давыдова, И. К. Денисова, Н. А. Лопашенко, О. Л. Педун, О. В. Сабаниной, А. В. Соловьева, И. Г. Тер-Аванесова, Н. В. Юсупова и др.

Однако комплексного исследования, посвященного решению актуальных и сложных проблем теории криминализации и применения уголовно-правовых норм об ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов в свете им-плементации международных стандартов в рассматриваемой области проведено не было. Можно констатировать, что в науке уголовного права недостаточно разработаны вопросы имплементации в российское уголовное законодательство международных стандартов в сфере противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов; не решены отдельные вопросы уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем; слабо исследован зарубежный опыт уголовно-правовой борьбы с легализацией преступных доходов и некоторые другие проблемы.

Объектом исследования выступают уголовно-правовые отношения, возникающие по поводу легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

Предметом исследования являются уголовно-правовые нормы об ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем; нормы законодательства зарубежных стран в рассматриваемой сфере; нормы международного права в сфере противодействия легализации преступных доходов.

Цель исследования состоит в разработке научно обоснованных положений, раскрывающих характерные особенности и закономерности законодательного конструирования уголовно-правовых норм, устанавливающих ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

Достижение указанной цели обусловило необходимость постановки и решения следующих задач:

- исследовать зарубежный опыт противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов;

- изучить международно-правовые основы в сфере противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов;

- рассмотреть правовую природу юридической ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем;

- проанализировать признаки составов преступлений, устанавливающих уголовную ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем;

- сформулировать предложения по совершенствованию российского уголовного законодательства в сфере ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, на основе результатов анализа элементов и признаков составов преступлений, предусмотренных ст.ст. 174 и 174.1 УК РФ, международных стандартов, зарубежного

опыта противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов.

Методология и методы исследования. Методологическую основу исследования составляет системно-структурный метод научного анализа.

Для решения отдельных задач, которые были поставлены в процессе исследования, использовались следующие методы:

а) сравнительно-правовой и диалектический методы познания уголовно-правовых наук — при исследовании международно-правовых основ и зарубежного законодательства в сфере ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов;

б) диалектический метод познания социально-правовых явлений, а также общенаучные методы исследования (индукция, дедукция, анализ, синтез) и частнона-учные методы изучения уголовно-правовых явлений (формально-логический, статистический, конкретно-социологический), контент-анализ публикаций в прессе — при рассмотрении вопросов уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

Теоретической основой исследования послужили работы российских и зарубежных ученых, в частности: Д. В. Бахарева, Б. В. Волженкина, А. А. Ганихина, Л. Д. Гаухмана, В. С. Давыдова, И. К. Денисова, Р. Дурье, Р. В. Жубрина, И. А. Клепицкого, С. В. Максимова, В. Митсилегас, Н. А. Лопашенко, П. Оллбридж, О. Л. Педун, Т. В. Пинкевич, Г. А. Русанова, А. Росси, О. В. Сабаниной, А. В. Соловьева, И. Г. Тер-Аванесова, В. И. Третьякова, Ю. В. Трунцевского, Б. Хайес, Н. В. Юсупова.

Нормативную основу исследования составляют Конституция Российской Федерации, Уголовный кодекс Российской Федерации, иные нормативные правовые акты РФ, международные правовые акты в области противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов, уголовное законодательство зарубежных государств в рассматриваемой области.

Эмпирическая база исследования включает:

- материалы Пленума Верховного Суда РФ (в частности, постановления, раскрывающие вопросы применения уголовно-правовых норм об ответственности за

легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем);

- результаты изучения 142 уголовных дел о преступлениях, предусмотренных ст.ст. 174 и 174.1 УК РФ, рассмотренных судами шести регионов Российской Федерации (г. Москва, г. Санкт-Петербург, Краснодарский край, Астраханская и Саратовская области, Республика Ингушетия);

- данные экспертного опроса 154 практикующих юристов (адвокатов, сотрудников прокуратуры и Следственного комитета РФ);

- результаты контент-анализа публикаций в прессе, посвященных вопросам ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

Научная новизна диссертации определяется следующими факторами:

а) исследование проведено с учетом новых правовых позиций, изложенных в постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 7 июля 2015 г. № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем»1;

б) выявлены основные подходы к установлению уголовной ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов на основе международных стандартов в рассматриваемой области;

в) представлены результаты теоретического анализа и толкования признаков составов легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, согласно действующему российскому уголовному законодательству;

г) решен вопрос о правовой природе уголовно-правовых норм об ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов;

д) предложено решение вопроса об исполнении международных обязательств Российской Федерации, связанных с установлением ответственности юридических лиц за легализацию (отмывание) преступных доходов;

е) определены перспективы развития российского уголовного законодательства в сфере ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (в частности, в контексте ограничения пределов уголовной ответственности за данное преступление в зависимости от характера предикатного преступления).

Основные положения, выносимые на защиту

1. Международная уголовно-правовая практика оценивает характер и степень общественной опасности легализации (отмывания) преступных доходов в зависимости от характера и степени общественной опасности тех преступлений, посредством которых виновные добыли средства для легализации. При этом пределы уголовной ответственности во взаимосвязи с предикатными преступлениями устанавливаются на уровне национального уголовного права. Согласно международным документам возможны следующие варианты ограничения ответственности в цепочке «предикатное преступление - легализация преступных доходов»: связанные с тяжестью совершенного предикатного преступления, с размером наказания за него, либо может быть установлен конкретный перечень преступлений, отмывание преступных доходов от которых является уголовно наказуемым.

Анализ документов ФАТФ показал, что в них закреплен ряд правовых рекомендаций, развивающих международно-правовые нормы в сфере противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов уголовно-правовыми средствами:

а) легализация (отмывание) преступных доходов не рассматривается как самостоятельное преступление; делается акцент на зависимости общественной опасности деяния от вида предикатного преступления. В качестве вариантов описания в уголовном законодательстве зависимости предикатных преступлений и легализации (отмывания) преступных доходов в Рекомендациях предлагаются следующие: указание на конкретный перечень предикатных преступлений; «пороговый подход», который предполагает наступление уголовной ответственности за легализацию преступных доходов в зависимости от размера наказания за предикатное преступления, либо отнесения к определенной категории преступлений;

б) рекомендуется установить именно уголовную ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов;

в) приоритет отдается именно уголовной ответственности юридических лиц за легализацию (отмывание) преступных доходов.

2. Выявлены особенности зарубежного законодательства, регламентирующего уголовную ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов, которые выражаются в следующем:

а) повышенная общественная опасность профессиональной легализации преступных доходов;

б) возможность ответственности не только за умышленные действия, но и за деяния, совершенные по неосторожности;

в) сочетание уголовной и административной ответственности в сфере противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов;

г) наличие специального основания освобождения от уголовной ответственности либо уменьшения уголовного наказания в случае способствования лицом раскрытию преступления и выявлению соучастников, как легализации (отмывания) преступных доходов, так и предикатного преступления;

д) наличие ответственности юридических лиц за легализацию (отмывание) преступных доходов.

3. Аргументирован вывод о том, что отнесение российским законодателем легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, к преступлениям в сфере экономической деятельности, является необоснованным, поскольку это влечет за собой ряд негативных факторов, а именно: правоприменитель не может оценить действительную общественную опасность рассматриваемых преступлений; не учитывается общественная опасность предикатных преступлений; не берутся в расчет иные группы общественных отношений (кроме экономических), которым причиняется вред в результате легализации (отмывания) преступных доходов; не учитывается взаимосвязь легализации (отмывания) преступных доходов и преступлений террористической направленности как последующих преступлений.

4. Доказано, что правовая природа легализации (отмывания) преступных доходов связана с посягательствами на отношения правосудия, а непосредственным объектом являются общественные отношения правосудия в отношении лица, совершившего предикатное преступление. Это объясняется тем, что легализация (отмывание) преступных доходов не является самостоятельным преступлением, а связана с интересами лица, совершившего предикатное преступление, что предполагает причинение вреда отношениям правосудия.

5. С учетом того, что в рамках действующего уголовного законодательства установить ответственность юридических лиц за легализацию (отмывание) преступных доходов не представляется возможным, как это требуется во исполнение международных обязательств Российской Федерации, автор предлагает решить данную проблему в рамках расширения административной ответственности и установить ее для юридических лиц за правонарушения, идентичные предусмотренным ст. ст. 174 и 174.1 УК РФ. Такое решение позволит Российской Федерации выполнить свои международные обязательства без кардинальной перестройки уголовного законодательства.

6. Обоснован вывод о том, что легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, является продолжением преступного умысла, связанного с совершением предикатного преступления. Как следствие, привлечением к ответственности лица за данное преступление нарушается принцип non bis in idem. В связи с этим уголовная ответственность за преступление, предусмотренное ст. 174.1 УК РФ, должна быть исключена.

7. Аргументирована целесообразность ограничения ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов, приобретенных в результате совершения преступлений, лишь теми случаями, когда такие доходы приобретены в результате совершения тяжких или особо тяжких преступлений. В действующем российском уголовном законодательстве ограничение ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов в зависимости от вида предикатного преступле-

ния не установлено. Такое состояние уголовного законодательства в рассматриваемой сфере нельзя признать удовлетворительным по следующим причинам: оно не соответствует международным нормам в сфере противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов; не позволяет в полной мере оценить общественную опасность отдельных предикатных преступлений; криминализирует цепочку «предикатное преступление - легализация (отмывание) преступных доходов» с незначительной степенью общественной опасности. При этом уголовная ответственность за такие деяния должна быть усилена.

8. Обоснована необходимость закрепления в отечественном уголовном праве специальных оснований освобождения от уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных в результате совершения преступлений. Это позволит более эффективно противодействовать как предикатным преступлениям, так и непосредственно легализации (отмыванию) преступных доходов. При этом обязательным условием освобождения от уголовной ответственности должно стать фактическое выявление лица, совершившего предикатное преступление, либо установление обстоятельств совершения такого преступления, либо выявление соучастников легализации (отмывания) преступных доходов.

Теоретическая и практическая значимость работы. Прикладное значение диссертации определяется тем, что:

а) в ней представлено теоретическое обоснование возможных направлений совершенствования российского уголовного законодательства;

б) сформулированы рекомендации по квалификации преступлений, связанных с легализацией (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем;

в) аргументированы положения, которые могут быть использованы в учебном процессе при изучении курса «Уголовное право», спецкурсов «Теория квалификации преступлений», «Преступления против правосудия», «Преступления в сфере экономической деятельности».

Степень достоверности и апробация результатов исследования. Диссертация обсуждена на кафедре уголовного права, уголовного процесса и криминалистики Российского университета дружбы народов и рекомендована к защите. Ее основные положения нашли отражение в пяти опубликованных автором работах, четыре из которых — в рецензируемых лицензируемых изданиях, указанных в перечне ВАК при Минобрнауки России. Отдельные результаты диссертации внедрены в учебный процесс Российского университета дружбы народов и Балтийского федерального университета имени Иммануила Канта, используются в научной и педагогической деятельности ФГБОУ ВО «МГУ им. Н.П.Огарёва.

Структура диссертации. Работа состоит из введения, двух глав, включающих пять параграфов, заключения, библиографического списка и приложений.

Глава 1. МЕЖДУНАРОДНО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ И ЗАРУБЕЖНЫЙ

ОПЫТ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ)

ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ

§ 1.1. Международно-правовые основы противодействия легализации

(отмыванию) преступных доходов

Легализация преступных доходов, как в теории уголовного права1, так и международных документах рассматривается, как преступление международного характера. Данное обстоятельство предопределяет международный характер правового регулирования основ противодействия ему.

Соответственно, исследование международно-правовых основ противодействия рассматриваемому явлению необходимо для выявления общих стандартов борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов, которые должны быть положены в основу российского законодательства.

В теории права отмечается, «что необходимость построения системы международного права в сфере противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов объясняется тем, что преступники, получающие большое количество криминальных доходов желают их потратить. При этом, самый «безопасный» для них способ сделать это за пределами того государства, где эти доходы были приобретены»2.

ООН традиционно играет ключевую роль в сфере противодействия отдельным видам преступной деятельности. Направляющая роль ООН в рассматриваемой сфере во многом предопределена её Уставом3, в котором указывается, что одна из целей организации - осуществлять международное сотрудничество в разрешении международных проблем экономического, социального, культурного и гуманитарного характера.

1 См. Русанов Г. А. Противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов: теоретико-практический анализ. М., 2012. С. 33.; Пикуров Н. И., Пудовочкин Ю. Е. Проблемы квалификации и привлечения к уголовной ответственности за легализацию денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Нижний Новгород, 2015.

2 Stessens G. Money laundering. A new international law enforcement model. Cambridge, 2004. P. 5-7.

3 Устав Организации Объединенных Наций. URL: http://www.un.org/ru/sections/un-charter/ chapter-i/index.html.

В виду повышенной общественной опасности легализации (отмывания) преступных доходов во взаимосвязи с некоторыми предикатными преступлениями на уровне ООН были приняты специальные международные нормы в данной сфере1.

В Конвенции о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ2 рассматривается ряд важных вопросов, связанных с противодействием легализации (отмыванию) преступных доходов.

В частности, устанавливается перечень правонарушений, связанных с легализацией преступных доходов, полученных в результате совершения преступлений «в сфере незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ:

- конверсия или перевод собственности, если известно, что такая собственность получена в результате любого правонарушения или правонарушений, связанных с незаконным оборотом наркотических средств или в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях, в целях сокрытия или утаивания незаконного источника собственности или в целях оказания помощи любому лицу, участвующему в совершении такого правонарушения или правонарушений, с тем чтобы он мог уклониться от ответственности за свои действия;

- сокрытие или утаивание подлинного характера, источника, местонахождения, способа распоряжения, перемещения, подлинных прав в отношении собственности или ее принадлежности, если известно, что такая собственность получена в результате правонарушения или правонарушений, связанных с незаконным оборотом наркотических средств»3.

Помимо этого в Конвенции определены основные принципы уголовного преследования за данные правонарушения:

Каждая Сторона:

- принимает такие меры, которые могут потребоваться, с тем чтобы установить свою юрисдикцию в отношении правонарушений, которые она признала таковыми в соответствии с Конвенцией, в тех случаях, когда: «данное правонарушение

1 Durrieu R. Rethinking Money laundering & Financing of Terrorism in International law. Boston, 2013, pp. 3-10.

2 Конвенция о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ (принята Генеральной ассамблеей ООН в 1988 г.). URL: https://www.unodc.org/pdf/ convention_1988_ru.pdf.

3 Князькина А. К. Регулирование ответственности за легализацию преступных доходов: национальный и международно-правовой аспекты // Le[ Russicsa. 2008. № 5. С. 1113-1131.

совершено на ее территории; данное правонарушение совершено на борту судна, несущего ее флаг, или воздушного судна, зарегистрированного в соответствии с ее законами в момент совершения правонарушения»;

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Хомич Олег Валентинович, 2019 год

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

I. Нормативные правовые акты и иные документы

1. Конституция Российской Федерации. М.,1993.

2. Уголовный кодекс РФ // СПС «КонсультантПлюс».

3. Гражданский кодекс РФ // Собрание законодательства РФ. 5.12.1994. № 32. Ст. 3301.

4. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» // Собрание законодательства РФ. 15.12.2003. N 50. Ст. 4859.

5. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. №2 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ. 13.08.2001, № 33 (часть I), ст. 3418.

6. Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» // Собрание законодательства РФ. 15.07.2002. N 28. Ст. 2790.

7. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. 5.02.1996. № 6. Ст. 492.

8. Федеральный закон «О бухгалтерском учете» // Собрание законодательства РФ. 25.11.1996. № 48. Ст. 5369.

9. Федеральный закон от 12.01.1996 г. «О некоммерческих организациях» // Собрание законодательства РФ. 15.01.1996. Ст. 145.

10. Федеральный закон от 12 августа 1995 года №2 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» // Собрание законодательства РФ, 14.08.1995, № 33, ст. 3349.

11. Указ Президента РФ от 13.06.2012 № 808 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» // Собрание законодательства РФ. 18.06.2012. № 25, ст. 3314.

12. Положение о Министерстве Финансов РФ, утвержденное Постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 г.

13. Инструкция о порядке применения органами федерального казначейства мер принуждения к нарушителям бюджетного законодательства Российской

Федерации, утвержденной Приказом Минфина // Российская газета. 2001. 21 июля. № 138.

14. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации // Вестник Банка России. № 74. 28.12.2002.

15. Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт // Вестник Банка России. N 17. 30.03.2005.

16. Приказ Генерального прокурора РФ «Об организации прокурорского надзора за исполнением законов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию экстремистской деятельности и терроризма» // Электронный ресурс [Консультант +]

17. Устав Организации Объединенных Наций // Электронный ресурс [http://www.un.org/ru/sections/un-charter/chapter-i/index.html].

18. Конвенция о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ // Электронный ресурс [https : //www.unodc.org/pdf/convention_1988_ru.pdf].

19. Конвенция о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ // Электронный ресурс [http : //www.un.org/ru/documents/decl_conv/conventions/orgcrime.shtml].

20. Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции // Электронный ресурс [http://www.un.org/ru/documents/decl_conv/conventions/corruption. shtml].

21. Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности // Электронный ресурс [http : //www.eurasiangroup .org/ru/restricted/strasburg_conv.pdf].

22. Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма // Электронный ресурс [http : //www.eurasiangroup. org/ru/restricted/varshav_conv.pdf].

23. Резолюция Совета Безопасности ООН № 1617 // Электронный ресурс [https://documents-dds-

ny.un.org/doc/UNDOC/GEN/N05/446/62/PDF/N0544662.pdf?OpenElement].

24. 40 Рекомендаций ФАТФ // Электронный ресурс [http://eurasiangroup.org/files/FATF_docs/40_recomendations_rus.pdf]

25. 9 специальных Рекомендаций ФАТФ // Электронный ресурс [http://eurasiangroup.org/files/FATF_docs/9_special_recomendations_rus.pdf].

26. Egmont group communication strategy 2014-2017 // Электронный ресурс [http: //www.egmontgroup. org].

27. Соглашение о евразийской группе по противодействию легализации преступных доходов и противодействию терроризма // Электронный ресурс [http: //www.eurasiangroup .org/files/documents/eag/Soglashenie_rus. pdf]

28. Codice penale Italiano (официальный текст) // Электронный ресурс [http://www.brocardi.it/codice-penale/libro-secondo/titolo-xiii/capo-ii/art648bis.html].

29. Decreto Legislativo 21 novembre 2007, n. 231 «Attuazione della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione dell'utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attivita' criminose e di finanziamento del terrorismo nonche' della direttiva 2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione» // Электронный ресурс [http://www.camera.it/parlam/leggi/deleghe/07231 dl.htm].

30. Уголовный кодекс Франции (официальный текст) // Электронный ресурс. URL: https://constitutions.ru/?p=5859&page=6&attempt=.

31. Money laundering act of Germany of 23 august 2008 (официальный текст на английском языке) // Электронный ресурс [http://www.gafilat.org/UserFiles/documentos/es/base/Alemania/002-GwG%20-%20Money%20Laundering%20Act%20(Ley%20de%20Lavado).pdf].

32. Criminal code of Germany (официальный текст на английском языке) // Электронный ресурс [https://www.gesetze-im-internet.de/englisch_stgb/german_criminal_code.pdf].

33. Money laundering control act of USA // Электронный ресурс [https://www.law. cornell.edu/uscode/text/18/1956].

34. УК Австрии (официальный текст) // [http://www.refworld.org/docid/3ae6b5bf0.html]

35. УК Азербайджана (официальный текст) //

[https: //www. unodc. org/tldb/pdf/Azerbaij an_Criminal_Code_in_Russian_Full_text. pdf]

36. УК Аргентины. СПб., 2002.

37. УК Казахстана (официальный текст) // электронный ресурс [https://online.zakon.kz/Document/?doc_id=31575252#pos=2562;-154]

38. Уголовный кодекс Республики Армения (официальный текст) // Электронный ресурс

[http://www.parliament.am/legislation.php?ID=1349&lang=rus&sel=show#22]

39. УК Республики Беларусь (официальный текст) // электронный ресурс [http://xn—ctbcgfviccvibf9bq8k.xn--90ais]

40. УК Швейцарии (официальный текст) // [https: //www.admin.ch/opc/en/classified-

compilation/19370083/201709010000/311.0.pdf]

II. Судебная практика

41. Постановление Пленума Верховного суда РФ от 7 июля 2015 г. № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» // БВС. - 2015. - № 9.

42. Постановление Пленума Верховного суда РФ «О судебной практике по делам о взяточничестве и об иных коррупционных преступлениях» от 09.07.2013 г. № 24// Российская газета. 17 июля.

43. Определение Конституционного суда РФ от 26 мая 2016 г. N 1129-О.

44. Сергей Золотухин (Sergey Zolotukhin) против Российской Федерации. Жалоба № 14939/03.

III. Книги, монографии

45. Аванесов, Г.А. 10 глав о мотивации. Через призму науки криминологии / Г.А. Аванесов. - М., 2010.

46. Букарев, В. Б., Трунцевский, Ю. В., Шулепов, Н. А. Уголовная ответ-

ственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем / В. Б. Букарев, Ю. В. Трунцевский, Н А. Шулепов. - М., 2007.

47. Волженкин, Б. В. Преступления в сфере экономической деятельности / Б. В. Волженкин. - СПб., 2007.

48. Волженкин, Б. В. Преступления в сфере экономической деятельности / Б. В. Волженкин. - СПб., 2002.

49. Волженкин, Б. В. Уголовная ответственность юридических лиц / Б. В. Волженкин. - СПб., 1998.

50. Гаухман, Л. Д., Максимов, С. В. Преступления в сфере экономической деятельности / Л. Д. Гаухман, С. В. Максимов. - М., 1998.

51. Гаухман Л. Д., Максимов С. В. Уголовная ответственность за преступления в сфере экономики / Л. Д. Гаухман, С. В. Максимов. - М., 1996.

52. Глистин, В.К. Проблема уголовно-правовой охраны общественных отношений (объект и квалификация преступлений) / В.К. Глистин. - Л., 1979.

53. Дагель, П.С. Субъективная сторона преступления / П. С. Дагель. -М.,

1974.

54. Дмитриев, О. В. Экономическая преступность и противодействие ей / О. В. Дмитриев. - М., 2005.

55. Жубрин, Р. В. Противодействие легализации преступных доходов (российский и зарубежный опыт) / Р. В. Жубрин. - М., 2006.

56. Карпович, О. Г. Уголовно-правовая охрана предпринимательской деятельности в России и странах Европы / О. Г. Карпович. - М., 2003.

57. Клепицкий, И.А. Система хозяйственных преступлений / И. А. Клепиц-кий. - М., 2005.

58. Коган, В. М. Социальный механизм уголовно-правового воздействия / В. М. Коган. - М., 1983.

59. Коржанский, Н.И. Объект и предмет уголовно-правовой охраны / Н. И. Коржанский. - М., 1980.

60. Корчагин, А. Г., Иванов, А. М., Щербаков, А. В. Экономические пре-

ступления (политико-правовые аспекты) / А. Г. Корчагин, А. М. Иванов, А. В. Щербаков. - Владивосток, 1999.

61. Кудрявцев, В.Н. Объективная сторона преступления / В. Н. Кудрявцев.

- М., 1960.

62. Кузнецова, Н. Ф. Преступление и преступность / Н. Ф. Кузнецова. - М.,

1969.

63. Лопашенко, Н.А. Преступления в сфере экономики: Авторский комментарий к уголовному закону / Н. А. Лопашенко. - М., 2006.

64. Лопашенко, Н. А. Вопросы квалификации преступлений в сфере экономической деятельности / Н. А. Лопашенко. - Саратов, 1997.

65. Никифоров, Б.С. Объект преступления по советскому уголовному праву / Б. С. Никифоров. - М., 1960.

66. Павлов, В.Г. Субъект преступления / В. Г. Павлов. - СПб., 2003.

67. Пикуров, Н. И., Пудовочкин, Ю. Е. Проблемы квалификации и привлечения к уголовной ответственности за легализацию денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем / Н. И. Пикуров, Ю. Е. Пудовочкин. Нижний Новгород, 2015.

68. Пинкевич, Т.В. Преступления в сфере экономической деятельности: уголовно-правовая характеристика, система, особенности квалификации / Т. В. Пинкевич. - Ставрополь. 2000.

69. Пинкевич, Т.В., Швецов, А.А. Уголовно-правовая характеристика незаконного предпринимательства / Т. В. Пинкевич, А. А. Швецов. - Ставрополь, 2001.

70. Пудовочкин, Ю.Е. Учение о составе преступления / Ю. Е. Пудовочкин.

- М., 2009.

71. Разгильдиев, Б. Т. Уголовно-правовые проблемы прикосновенности к преступлению / Б. Т. Разгильдев. - Саратов, 1981.

72. Рарог, А.И. Настольная книга судьи по квалификации преступлений / А. И. Рарог. - М., 2006.

73. Репецкая, А. Л. Организованная преступность в сфере экономики и финансов и проблемы борьбы с ней / А. Л. Репецкая. - Иркутск, 2000.

74. Русанов, Г. А. Противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов / Г А. Русанов. - М., 2017.

75. Русанов, Г. А. Противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов: теоретико-практический анализ / Г. А. Русанов. - М., 2012.

76. Таций, В. Я. Объект и предмет преступления по советскому уголовному праву / В. Я. Таций. - Харьков, 1982.

77. Филатова М. А. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем по законодательству России и Австрии. М., 2015.

78. Шишко, И. В. Экономические правонарушения / И. В Шишко. - СПб.,

2004.

79. Alldridge, P., Money laundering law / P. Alldridge. - Oxford, 2003.

80. Cappa, E., Cerqua, L. Il riciclagio del denaro / E. Cappa, L. Cerqua. - Milan,

2012.

81. Combating Money laundering and Terrorist financing. London, 2008.

82. Durrieu, R. Rethinking Money laundering& Financing of Terrorism in International law / R. Durrieu. - Boston, 2013.

83. France: financial sector assessment program. - Paris, 2005.

84. Hayes, B. Counter-terrorism 'policy laundering and the FATF / B. Hayes -Hague, 2012.

85. Liley, P. Dirty dealing / P. Liley. - London, 2006.

86. Mazzacuva, N., Amati, E. Diritto penale dell'economia / N. Mazzacuva, E. Amati. - Milano, 2010.

87. Money laundering and the financing of terrorism. Vol. 2. London, 2009.

88. Mitsilegas, V. Money laundering Counter-Measures in the European Union / V. Mitsilegas. - The Hague, 2003.

89. Odeh, I. Anti-money laundering / I. Odeh. - Pittsburgh, 2010.

90. Ronco, M.., Ambrosetti, E., Mezzetti, E. La legge penale. Fonti, tempo, spa-zio, persone / M. Ronco, E. Ambrosetti, E. Mezzetti. - Bologna, 2006.

91. Rossi, A. Reati societari / A. Rossi. - Torino, 2005.

92. Shaffer, G. Transnational Legal Ordering and State Change / G. Shaffer. -Cambridge, 2013.

93. Stessens, G. Money laundering. A new international law enforcement model / G. Stessens. - Cambridge, 2004.

IV. Комментарии, учебники, учебные пособия, курсы лекций

94. Вопросы уголовного права и уголовного процесса в практике Верховного Суда РФ. М., 2011.

95. Криминология / Под ред. В. Н. Кудрявцева и В. Е. Эминова. - М: Юрист, 2006. -734 с.

96. Курс уголовного права в 5 т. Том 4. Особенная часть / Под ред. Г. Н. Борзенкова, В. С. Комиссарова. - М: Зерцало, - 2002. - 528 с.

97. Международно-правовые основы противодействия незаконному обороту наркотиков: сб. док. / сост. В. С. Овчинский, А. В. Федоров. М., 2005.

98. Наумов, А. В. Российское уголовное право. Общая часть. Курс лекций / А. В. Наумов. - М: БЕК, 1999. - 590 с.

99. Пионтковский, А. А. Уголовное право РСФСР. Часть Общая / А. А. Пи-онтковский. - М: Издательство НКЮ, 1924. - 243 с.

100. Прозументов, Л.М. Шеслер, А.В. Криминология (Общая часть)/ Л. М. Прозументов, А. В. Шеслер. - Красноярск: Издательство Красноярского университета, 1997. - 256 с.

101. Русанов, Г.А. Преступления в сфере экономической деятельности / Г. А. Русанов. - М., 2013.

102. Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Толковый словарь. М., 2008.

103. Уголовное право. Общая и Особенная части/Под ред. Н. Г. Кадникова. - М: Книжный мир, 2006. - 827 с.

104. Уголовное право. Общая часть / Под ред. И. Я. Козаченко и З.А. Незна-мовой. - М: Норма, 2004. - 553 с.

105. Уголовное право России. Общая часть: учебник / под ред. Н.М. Кропа-чева, Б.В. Волженкина, В.В. Орехова. - СПб., 2006.

106. Уголовное право. Часть Общая / Под ред. А. И. Рарога. - М: Эксмо, 2009. - 495 с.

107. Уголовное право РФ. Общая часть / Под ред. Л. В. Иногамовой-Хегай, А. И. Рарога и А. И. Чучаева. - М: Инфра-М, 2006. - 552 с.

108. Уголовное право РФ. Часть Особенная / Под ред. Л. В. Иногамовой-Хегай, А. И. Рарога, А. И.Чучаева. - М: Инфра-М, 2006. - 738 с.

109. Уголовное право России. Т.1. Общая часть / Под ред. А. Н. Игнатова и Ю. А. Красикова. - М: Норма, 2005. - 578 с.

110. Уголовное право. Общая и Особенная части / Под ред. Н. Г. Кадникова. М., 2006.

111. Уголовное право. Часть Общая / Под ред. Л. Л. Кругликова. М: Волтерс Клувер, 2005. - 592 с.

112. Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть / Под ред. Г. Н. Борзенкова и В. С. Комисарова. - М: Проспект, 2007. - 660 с.

113. Уголовное право. Часть Общая / Под ред. Л. Д. Гаухмана и С. В. Максимова. - М: Эксмо, 2004. - 416 с.

V. Статьи, выступления

114. Pudovochkin Y., Rusanov G. Money laundering in the context of Organized Crime (For Example of Russia)// Suzbijanje organizovanog kriminala kao preduslov vla-davine prava. Serbia, 2016.

115. Гехова, Д. Х. Правовое регулирование ответственности за отмывание (легализацию) коррупционных доходов в Республике Казахстан / Д. Х. Гехова // Журнал зарубежного законодательства и сравнительного правоведения. 2016. № 4. С. 41-50.

116. Князькина А. К. Регулирование ответственности за легализацию преступных доходов: национальный и международно-правовой аспекты // Lex Russicsa. 2008. № 5. С. 1113-1131.

117. Кули-Заде Т.А. Легализация (отмывание) преступных доходов и коррупционная преступность: международно-правовые аспекты регулирования // Российская юстиция. 2018. № 5. С. 17-21.

118. Кустова Н. К, Институт прикосновенности к преступлению в законодательстве зарубежных государств // Science of Europe. - 2017. - № 14-3. - С. 68-71.

119. Магомедов, Ш. М., Каратаев, М. В. ФАТФ: первые 25 лет в архитектуре международных отношений / Ш. М. Магомедов, М. В. Каратаев // Вестник РАЕН.

- 2014. - № 3. - С. 25-30.

120. Марецкий, А. В. Привлечение к уголовной ответственности за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем / А. В. Марецкий // Законность. 2011. № 7. С. 37-39.

121. Мелкумян, К. С. ФАТФ в противодействии финансированию терроризма (специфика подхода) / К .С. Мелкумян // Вестник МГИМО Университета. -2014. - № 1. - С. 88-96.

122. Минская, В. Уголовно-правовое обеспечение применения норм об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности / В. Минская // Уголовное право. - 1999. - №3.

123. Печников, А. П. К вопросу о правовом статусе ФАТФ (Группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег) / А. П. Печников // Миграционное право. - 2014. - № 2. - С. 32-33.

124. Саппаров Р. Х. Анализ зарубежного законодательства в сфере противодействия легализации преступных доходов, приобретенных в результате совершения коррупционных преступлений // Российский юридический журнал. - 2018.

- № 2. С. 91-96.

125. Смагина, А. В. Сравнительный анализ уголовного законодательства Российской Федерации и Федеративной Республики Германии по борьбе с легали-

зацией преступных доходов / А. В. Смагина // Вестник московского государственного лингвистического университета. 2007. № 527. С. 122-140.

126. Смитиенко, С. Б. Участие группы «Эгмонт» в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма / С. Б. Смитиенко // Вестник экономической безопасности. - 2009. - № 3. - С. 118-124.

127. Ступина С.А., Федорова Е.А. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, как мера борьбы с незаконным оборотом наркотиков //. Вестник Сибирского юридического института ФСКН России. 2015. № 3 (20). С. 41-50.

128. США повторно оштрафовали Deutche bank за отмывание денег из России [ Электронный ресурс]. - URL: https://www.vz.ru/news/2017/5/31/872592.html.

129. Трунцевский Ю. В., Шулепов Н. А., Букарев В. Б. Зарубежный опыт правового регулирования противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем // Международное публичное и частное право. 2007. № 4. С. 53-55.

130. Феденкова, Е. А. Направления и способы легализации преступных доходов, меры по противодействию легализации / Е. А. Феденкова // Новая наука: от идеи к результату. 2016. № 12-1. С. 267-270.

131. Хомич О. В. Проблема ответственности юридических лиц за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, согласно российскому законодательству // Ученые труды Российской академии адвокатуры и нотариата. 2017. N 4 (47). C. 79-82.

132. Хомич О. В. Проблема правовой природы легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, согласно действующему российскому уголовному законодательству // Вестник ВИПК МВД России. 2017. №7 (44). С. 73-77.

133. Шебунов, А.А. Борьба с легализацией незаконно полученных доходов по уголовному праву ФРГ / А. А. Шебунов // Государство и право. - 1998. - № 6. -С. 80-92.

134. Citigroup заплатит властям США 97 млн. долларов для урегулирования претензий, касающихся банковской тайны // Электронный ресурс

[http://www.banki.ru/news/lenta/?id=9756740]

VI. Диссертации, авторефераты

135. Абашина, Л. А. Юридическое лицо, как субъект уголовной ответственности: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.08 / Людмила Александровна Абашина. -Орел, 2008.

136. Бахарев, Д. В. Уголовно-правовые и криминологические аспекты совершенствования механизма противодействия легализации доходов от организованной преступной деятельности: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.08 / Дмитрий Вадимович Бахарев. - Екатеринбург, 2005.

137. Башьян, Н. А. Противодействие организованной легализации доходов от мошенничества: криминологический и уголовно-правовой аспекты: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.08 / Николай Александрович Башьян.- М., 2008.

138. Беседин, Д. В. Международно-правовое сотрудничество государств в борьбе с легализацией преступных доходов: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.10 / Даниил Вячеславович Беседин. - Казань, 2010.

139. Булаев, А. А. Финансово-правовые аспекты противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученным преступным путем, и финансированию терроризма: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.14 / Андрей Анатольевич Булаев. - М., 2010.

140. Ганихин, А. А. Легализация (отмывание) имущества, приобретенного преступным путем: финансово-экономический и уголовно-правовой аспекты: дис. . канд. юрид. наук: 12.00.08 / Андрей Александрович Ганихин. - Екатеринбург. 2003.

141. Давыдов, В. С. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: правовое регулирование в России и за рубежом: авфтореф. .дис. канд. юрид. наук: 12.00.08 / Василий Сергеевич Давыдов. - СПб., 2006.

142. Денисов, И. К. Противодействие легализацию (отмыванию) доходов, приобретенных преступных путем в российских корпорациях (уголовно-правовые

и криминологические аспекты: автореф. ...дис. канд. юрид. наук: 12.00.08 / Иван Константинович Денисов. - М., 2011.

143. Емцева, К. Э. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: уголовно-правовые и криминологические аспекты : дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.08 / Емцева Кристина Эдуардовна. - Краснодар, 2016. - 251 с.

144. Изутина, С. В. Административная ответственность за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.14 / Светлана Викторовна Изутина. - М., 2010.

145. Комоско, А. А. Уголовная ответственность юридических лиц: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.08 / Анна Александровна Комоско. - М., 2007.

146. Корчагин, О. Н. Административно-правовые основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в Российской Федерации: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.14 / Олег Николаевич Корчагин. М., 2010.

147. Коростелев, С. Ю. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.08 / Сергей Юрьевич Коростелев. - Хабаровск, 2006.

148. Коротков Ю. В. Уголовно-правовые и криминологические аспекты борьбы с легализацией (отмыванием) незаконных доходов: дис. . канд. экон. наук: 12.00.08 / Коротков Юрий Валентинович. М., 1998. 183 с.

149. Педун, О. Л. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.08 / Ольга Леонидовна Педун. - М., 2004.

150. Рудая, Т. Ю. Реализация в уголовном законодательстве Российской Федерации ее международных обязательств в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: дис .канд. юрид. наук: 12.00.08 / Татьяна Юрьевна Рудая. - М.,2009.

151. Рыхлов, О. А. Ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, по уголовному законодательству России: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.08 / Олег Александрович Рыхлов. - М., 2009.

152. Сабанина, О. В. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: дис .канд. юрид. наук: 12.00.08 / Ольга Валерьевна Сабанина. - Тюмень, 2004.

153. Сафаров, А. И. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств либо иного имущества, полученных противозаконным путем: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.08 / Анвар Исломович Сафаров. - М., 2011.

154. Сережкина, К.Н. Прикосновенность к преступлению в уголовном праве России: оптимизация норм и практики их применения: афтореф. .дис. канд. юрид. наук: 12.00.08 / Ксения Николаевна Сережкина. - Самара, 2009.

155. Смагина, А. В. Легализация преступных доходов: сравнительный анализ уголовного законодательства России и зарубежных стран: дис. .канд. юрид. наук.: 12.00.08 / Анна Валерьевна Смагина. - М., 2006.

156. Соловьев, А. В. Уголовно-правовые и криминологические меры борьбы с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.08 / Андрей Владимирович Соловьев. -Волгоград, 2003.

157. Сураханян, В. О. Международно-правовые средства борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.10. / Вазген Оганесович Сураханян. - М., 2010.

158. Тер-Аванесов, И. Г. Легализация денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.08 / Игорь Геннадьевич Тер-Аванесов. - Ставрополь, 2005.

159. Тетюков, К. В. Легализация преступных доходов: уголовно-правовые и криминологические аспекты: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.08 / Константин Викторович Тетюков. - Челябинск, 2003.

160. Третьяков, В. И. Организованная преступность и легализация преступных доходов: дис. .докт. юрид. наук: 12.00.08 / Владимир Иванович Третьяков. -Ростов-на-Дону, 2009.

161. Тхайшаов, З. А. Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: законодательные и правоприменительные аспекты: по материалам судебной практики Краснодарского края и Республики Адыгея: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.08 / Зауркан Аркадьевич Тхайшаов. - Краснодар, 2005.

162. Тюнин, В. И. Уголовно-правовая охрана отношений в сфере экономической деятельности: дис. . докт. юрид. наук: 12.00.08 / Тюнин Владимир Ильич. - СПб., 2001.

163. Филатова М. А. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных сресдтв или иного имущества, полученных преступным путем, по законодательству России и Австрии: дис. . канд. юрид. наук: 12.00.08 / Филатова Мария Алексеевна. - М., 2014. - 208 с.

164. Юсупов, Н. В. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) имущества, полученного от преступлений в сфере незаконного оборота наркотических средств, психотропных веществ или их аналогов: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.08 / Нияз Валерьевич Юсупов. М., 2011.

165. Эм, В. Ю. Уголовно-правовая и криминологическая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: дис. .канд. юрид. наук : 12.00.08 / Вадим Юрьевич Эм. Ростов-на-Дону, 2004.

166. Ющенко, И. С. Анализ законодательства Российской Федерации, Республики Беларусь и Республики Украина в сфере противодействия легализации (отмывания) преступных доходов: дис. .канд. юрид. наук: 12.00.08 / Ирина Сергеевна Ющенко. - М., 2009.

148

Приложение А (обязательное)

Результаты экспертного опроса 154 практикующих юристов

(адвокатов, сотрудников прокуратуры и Следственного комитета РФ)

Считаете ли Вы легализацию (отмывание) преступных доходов преступлениями с повышенной степенью общественной опасности:

а) да - 45 %

б) нет - 48 %

в) затрудняюсь ответить - 7 %

Поддерживаете ли Вы тезис, что отнесение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем к преступлениям в сфере экономической деятельности является необоснованным:

а) да - 62 %

б) нет - 30 %

в) затрудняюсь ответить - 8 %

Поддерживаете ли Вы тезис, что правовая природа легализации (отмывания) преступных доходов связана с посягательствами на отношения правосудия, а непосредственным объектом являются общественные отношения правосудия в отношении лица совершившего предикатное преступление:

а) да - 58 %

б) нет - 30 %

в) затрудняюсь ответить - 12 %

Считаете ли Вы, что легализация (отмывание) объектов интеллектуальной собственности, приобретенных преступным путем представляет потенциально высокую степень общественной опасности и должна быть криминализирована:

а) да - 55 %

б) нет - 40 %

в) затрудняюсь ответить - 5 %

Считаете ли Вы необходимой уголовную ответственности за легализацию денежных средств и иного имущества, приобретенных в результате преступного неотчуждения:

а) да - 88 %

б) нет - 12 %

в) затрудняюсь ответить - 0 %

Считаете, ли Вы, что субъект легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем является специальным.

а) да - 25 %

б) нет - 72 %

в) затрудняюсь ответить - 3 %

Считаете ли Вы, что КоАП следует дополнить идентичными предусмотренными ст. 174 и 174.1 УК РФ нормами, однако ограничить их применение в отношении юридических лиц:

а) да - 72 %

б) нет - 20 %

в) затрудняюсь ответить - 8 %

Считаете ли Вы, что необходимо декриминализировать легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ):

а) да - 75 %

б) нет - 20 %

в) затрудняюсь ответить - 5 %

Считаете ли Вы что общественная опасность легализации (отмывания) преступных доходов, полученных в результате ряда предикатных преступлений (оборот наркотических средств, оружия, организованная преступная деятельность) значительно выше, чем иных предикатных преступлений:

а) да - 85 %

б) нет - 15 %

в) затрудняюсь ответить - 0 %

Считаете ли Вы, что в действующем российском уголовном законодательстве следует ограничить ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов, приобретенных в результате совершения преступлений лишь теми случаями, когда такие доходы приобретены в результате совершения тяжких и особо тяжких преступлений:

а) да - 72 %

б) нет - 20 %

в) затрудняюсь ответить - 8 %

Считаете ли Вы необходимым установление более строгой ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов, приобретенных в результате совершения тяжких или особо тяжких преступлений:

а) да - 62 %

б) нет - 28 %

в) затрудняюсь ответить - 10 %