Концепция обобщенного актуарного оценивания тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.12, доктор наук Рыжков Олег Юрьевич

• Рыжков Олег Юрьевич
• доктор наук
• 2019

Оглавление диссертации доктор наук Рыжков Олег Юрьевич

ВВЕДЕНИЕ

1. КОНЦЕПТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ АКТУАРНЫХ РАСЧЕТОВ

1.1. Современные задачи актуарных расчетов

1.2. Актуарные расчеты в страховании

Обоснование страховых премий (тарифов)

Деление риска и подходы к его моделированию

Формирование страховых резервов

Обеспечение финансовой устойчивости страховщика

Состояние и проблемы статистического наблюдения за деятельностью страховых компаний

1.3. Оценка уровня риска в процессе риск-менеджента

1.4. Выводы по разделу

2. ТЕОРИЯ АПРИОРНОГО ОЦЕНИВАНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ВЕЛИЧИН

2.1. Постановка задачи

2.2. Вводные замечания

2.3. Основные положения теории априорного оценивания

2.4. Задача построения функций распределения альтернатив

2.5. Выводы по разделу

3. КОНЦЕПЦИЯ ОБОБЩЕННОГО АКТУАРНОГО ОЦЕНИВАНИЯ

3.1. Сущность концепции обобщенного актуарного оценивания

3.2. Алгоритм обобщенного актуарного оценивания

3.3. Выводы по разделу

4. ПРИМЕНЕНИЕ КОНЦЕПЦИИ ОБОБЩЕННОГО АКТУАРНОГО ОЦЕНИВАНИЯ В СТРАХОВАНИИ

4.1. Обоснование методологии обобщенного актуарного базиса в страховании

4.2. Конкретная структура обобщенного актуарного базиса

4.3. Информационное обеспечение обобщенного актуарного базиса

4.4. Методика статистического моделирования вариационных рядов квантилей распределения сумм предстоящих убытков, страховых выплат и расходов страховщика

4.5. Методика расчета страховых тарифов с применением обобщенного актуарного базиса

4.6. Методика определения платы за деление риска с применением обобщенного актуарного базиса

4.6. Методика резервирования на основе обобщенного актуарного базиса

4.7. Методика определения потребности в собственном капитале для покрытия андеррайтингового риска

4.8. Актуарный контроль и актуарный аудит как средства обеспечения платежеспособности и финансовой устойчивости страховых организаций

4.9. Выводы по разделу

5. ПРИМЕНЕНИЕ КОНЦЕПЦИИ ОБОБЩЕННОГО АКТУАРНОГО ОЦЕНИВАНИЯ ДЛЯ РЕШЕНИЯ ЗАДАЧ МЕНЕДЖМЕНТА РИСКОВ

5.1. Процесс менеджмента риска, основанный на использовании актуарных моделей

5.2. Оценка уровня кредитного риска

5.3. Оценка уровня рыночного риска

5.4. Оценка уровня риска ликвидности

5.5. Оценка уровня операционного риска

5.6. Выводы по разделу

6. ОПЫТ РЕШЕНИЯ ПРИКЛАДНЫХ ЗАДАЧ С ПРИМЕНЕНИЕМ КОНЦЕПЦИИ ОБОБЩЕННОГО АКТУАРНОГО ОЦЕНИВАНИЯ

6.1. Результаты вычислительных экспериментов по применению концепции обобщенного актуарного оценивания в страховании

6.2. Статистический анализ достаточности страховых премий, страховых резервов и собственного капитала страховщиков, осуществляющих общее страхование

6.3. Применение концепции обобщенного актуарного оценивания в решении задач страхования (на базе ООО «НСГ - «Росэнерго»)

Направления внедрения методологии в деятельности ООО «НСГ -«Росэнерго»

Анализ страхования от несчастных случаев и болезней

Анализ добровольного медицинского страхования

Анализ страхования средств наземного транспорта

Применение концепции обобщенного актуарного базиса для получения наилучшей актуарной оценки страховых резервов

6.4. Применение концепции обобщенного актуарного оценивания для решения задач риск-менеджмента

6.5. Выводы по разделу

260

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Приложение 1. Статистический анализ достаточности страховых премий, страховых резервов и собственного капитала страховщиков, осуществляющих общее страхование

Приложение 2. Актуарное обоснование (расчет) страховых тарифов по комбинированному страхованию средств наземного транспорта

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Концепция обобщенного актуарного оценивания»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. На сегодняшний день методология актуарного оценивания1 представляет собой совокупность методов расчета тарифов, резервов, необходимой величины собственного капитала отдельно для страхования жизни (включая пенсионное страхование) и отдельно для иного страхования, включая варианты, адаптированные под специфику некоторых видов страхования (автомобильное страхование, медицинское страхование и т.д.).

В последние годы перед актуариями возник ряд принципиально новых задач. С 2016 года государства-члены Европейского союза применяют Директиву Solvency II, в которой реализована концепция риск-ориентированного подхода к регулированию страхового рынка. Внедрение с 2021 года МСФО (IFRS) 17 «Договоры страхования», потребует расчета резервов для всех видов страхования на новых принципах. Актуарное сообщество стремится освоить новейшие информационные технологии, в частности, машинное обучение и работу с «большими данными».

Возник спрос на актуарные расчеты вне страхования и пенсионного обеспечения в связи с принятием ISO 31000-2018, а также обновлением международных стандартов финансовой отчетности (МСФО) и международных стандартов аудита (МСА), которое произошло под влиянием макроэкономических кризисов и череды банкротств ряда крупных и общественно значимых экономических субъектов. Введена международная квалификация «Дипломированный актуарий по предпринимательским рискам» (Chartered Enterprise Risk Actuary - CERA). Федеральный закон от 02.11.2013 № 293-Ф3 «Об актуарной деятельности в Российской Федерации» определил сферу компетенции актуариев максимально широко: актуарная деятельность рассматривается как

1 В диссертационной работе понятие «актуарное оценивание» употреблено в статистическом смысле - как операция определения на основе гипотетических данных функции распределения потерь с целью количественной и финансовой оценки риска. Законодательство об актуарной деятельности определяет это понятие более узко - как вид актуарной деятельности, выполняемый ответственным актуарием, результатом которой является актуарное заключение о возможности выполнения финансовых обязательств.

деятельность по количественной и финансовой оценке рисков без ограничения какой-либо отраслью экономики.

Современные актуарные методы, включая машинное обучение, опираются на наличие достаточного объема выборочных данных для формирования обоснованного статистического вывода. Однако в условиях наблюдаемого расширения сферы актуарных расчетов выборка исторических данных доступна не всегда, тем более в условиях изменчивости риска во времени под влиянием изменений нормативной базы, условий договоров, факторов внешней среды и поведения участников общественных отношений.

В соответствии со стандартами актуарной деятельности, актуарные расчеты выполняют на основе актуарных предположений - суждений о параметрах, присущих риску в будущем. Поэтому в современных условиях информация о риске уже не ограничена одной только регрессией, а включает в себя и другие допустимые оценки. Задачей актуариев является полное использование этой информации.

Происходящие изменения делают актуальным поиск единой методологической основы, которая позволила бы актуариям решать достаточно разнообразные задачи в различных сферах экономической деятельности с использованием широкого спектра информации о риске.

Степень разработанности проблемы. Теорию актуарных расчетов развивали такие российские и зарубежные авторы как К. Антонио, В.Н. Баскаков, Н. Бауэрс, А. Бейли, К. Болансе, Х. Бюльманн, Э. Вальдес, Х.-У. Гер-бер, А.Ю. Голубин, Д. Джонс, Б. Йохансен, А.А. Кудрявцев, В. Комсток, Ф.В. Коньшин, В.Ю. Королев, И.Б. Котлобовский, Э. Кремер, З. Ландсман, А.Л. Лельчук, Ф. Лундберг, Т. Мак, С. Несбитт, Л.И. Ниворожкина, А.В. Новиков, Е. Ольсон, Л.А. Орланюк-Малицкая, В.И. Рябикин, А.К. Соловьев, К.Е. Турбина, Т.А. Федорова, Э. Фриз, Дж. Хикман, Д. Хэмтон, Г.И. Фалин, Л. Де Финетти, В.П. Чернов, А.Г. Шоломицкий, Э. Штрауб. Ими разработаны аналитические модели подбора функции распределения вероятностей как индивидуального, так и коллективного (портфельного) убытка, определения

величины страховых резервов, оценки финансовой устойчивости страховой организации или пенсионного фонда. Исходными предпосылками данных методов являются: 1) наличие выборки данных, достаточной для подбора вида функции распределения и оценки ее параметров; 2) неизменность параметров риска в будущем. В некоторых случаях, например, при применении моделей резервирования в страховании ином, чем страхование жизни, функции распределения и вовсе не используются, уступая место детерминистическим моделям, основанным на исторических треугольниках развития убытков. Применение данных актуарных моделей в других областях, помимо страхования, требует их адаптации к конкретной предметной области. В частности, в случае нестраховых рисков функция распределения индивидуального иска может не принадлежать к семейству стандартных для страхования функций (Парето, Вейбулла, Бурра).

Для обработки исходных данных могут быть использованы методы машинного обучения, разрабатываемые такими исследователями как Л.К. Бобров, Д.П. Ветров, Р. Вильямс, М. Минский, Ф. Розельблатт, Д. Румель-харт, А. Самуэль, В.С. Соловьев, А. Тьюринг. Машинное обучение позволяет автоматизировать процессы распознавания, кластеризации, классификации, понижения размерности данных, восстановления плотности распределения по набору данных, прогнозирования, в том числе при помощи подбора оптимальных в некотором смысле параметров регрессии. Однако для решения задач прогнозирования необходимо располагать обучающей выборкой, как правило, основанной на прежних наблюдениях и опыте, то есть машинное обучение, ускоряя процесс обработки данных, не позволяет обойти проблемы недостаточного объема и релевантности исторической информации.

Многие задачи актуарных расчетов могут быть решены с применением численных методов, в частности, статистического моделирования, метода Монте-Карло. В области теории статистических методов следует отметить работы И.И. Елисеевой, С.М. Ермакова, В.В. Глинского, Т.А. Дубровой, С.С. Михайловой, Н.Н. Моисеева, В.С. Мхитаряна, Дж. Неймана, А.И. Орлова,

В.И. Суслова, С. Улама, В. В. Чавчанидзе, Ю. А. Шрейдера. Но для применения статистического моделирования необходимо располагать функциями распределения параметров моделируемой величины.

Теория мер риска активно развивалась в работах таких авторов как П. Артцнер, М. Дено, Ф. Дэлбен, Л. А. Коновалов, А. Кэрол, А.А. Новосельцев, П. Фишборн, Д. Хис, Ж.-М. Эбер. Разработан строгий аппарат мер риска. Хорошо исследованы некогерентная мера риска «Value-at-Risk», а также одна из возможных когерентных мер риска «Expected Tail Loss». Продолжается поиск других мер риска, отвечающих критерию когерентности. Однако известные меры риска также опираются на знание конкретной функции распределения убытка. Способ определения этой функции хорошо разработан лишь для случая, когда имеется достаточная выборка наблюдаемых значений, например, для спекулятивных рисков.

Таким образом, в распоряжении актуариев имеется набор подходов, которые обретают взаимосвязь лишь при точном знании конкретной функции распределения убытка или функций распределения его параметров. Однако в научной литературе отсутствует универсальный способ построения указанной функции распределения на основе различной гипотетической информации о риске. Как следствие, не сложилась единая методология решения задач по стоимостной оценке риска в различных ситуациях, в частности, для различных видов экономической деятельности, для различных видов риска, для различных мер риска. Недостаточное внимание уделено тому факту, что актуарная деятельность представляет собой именно актуарное оценивание в широком смысле - как операция определения на основе гипотетических данных функции распределения потерь с целью количественной и финансовой оценки риска.

Тем самым, имеется научное противоречие, выраженное в несогласованности отдельных частей актуарной теории: при широком определении предмета актуарного оценивания теория разработана лишь для частных случаев, предполагающих наличие достаточного эмпирического материала.

Преодоление данного противоречия требует выдвижения следующей рабочей гипотезы исследования: лакуны существующей теории актуарных расчетов могут быть заполнены за счет разработки обобщенной методологии, которая позволяет объединить и использовать все доступные знания о риске для различных видов экономической деятельности.

Указанное определяет выбор темы исследования, которое направлено на решение актуальной научной проблемы - разработки универсальной теории актуарного оценивания, способной решать широкий спектр задач с использованием всей доступной информации о риске.

Цель исследования - развитие теории и методологии актуарных расчетов с позиций обобщения на различные виды рисков, присущих различным видам экономической деятельности, и использования всей доступной информации о риске.

В рамках исследования поставлены и решены следующие задачи:

1. Исследование современного состояния актуарных расчетов и стоящих перед ними задач.

2. Разработка теории оценивания экономических величин, позволяющей получать воспроизводимые оценки в условиях разнообразия и многовариантности исходных данных.

3. Формулирование концепции обобщенного актуарного оценивания, инвариантной относительно вида риска и вида экономической деятельности.

4. Исследование возможности применения концепции обобщенного актуарного оценивания при решении традиционных задач актуарных расчетов в страховании:

4.1. Разработка методологии актуарных расчетов в страховании на основе единого актуарного базиса.

4.2. Разработка универсальной структуры данных актуарного базиса в страховании.

4.3. Разработка единых методик актуарных расчетов страховых премий (тарифов), платы за деление риска, страховых резервов, достаточной величины собственного капитала.

5. Исследование возможности применения теории обобщенного актуарного оценивания в решении задач управления рисками, независимо от вида риска и отрасли экономики:

5.1. Разработка процесса менеджмента риска, основанного на актуарных расчетах.

5.2. Разработка методик оценки уровня риска для кредитного, валютного, процентного, операционного риска и риска ликвидности, которые присущи практически всем видам экономической деятельности.

Объект наблюдения - организации, органы государственной власти и местного самоуправления.

Объект исследования - деятельность органов и организаций в части присущих им рисков и выполнения обусловленных наличием этих рисков финансовых обязательств.

Предмет исследования - методология и методы актуарных расчетов, выполняемых с целью количественной и финансовой оценки рисков или обусловленных наличием рисков финансовых обязательств, а также разработки и оценки эффективности методов управления рисками.

Область исследования. Диссертационное исследование по своему содержанию, предмету и методам исследования соответствует следующим пунктам паспорта специальности ВАК 08.00.12 «Бухгалтерский учет, статистика»: раздел 4 - пункты 4.2 «Теоретические и методологические основы и целевые установки статистики»; 4.14 «Методология экономико-статистических исследований, направленных на измерение эффективности функционирования предприятий и организаций»; 4.15 «Методы измерения финансовых и страховых рисков, оценки бизнес-рисков, принятия решений в условиях неопределенности и риска, методология финансово-экономических и актуарных расчетов.

Теоретическую основу исследования составила микроэкономическая теория, представленная концепциями равновесия, асимметрии информации; теория финансов, представленная концепциями корпоративных финансов, финансовых рынков; теория финансового менеджмента, представленная концепциями денежных потоков, временной ценности денег; фундаментальные исследования российских и зарубежных ученых в области финансовой математики, страхового дела, статистики и экономико-математического моделирования, теории игр, теории риска.

Методологическую основу исследования составила всеобщая методология научного познания - материалистическая диалектика; общенаучные методы - анализ, синтез, сравнение, абстрагирование, конкретизация, обобщение, формализация, индукция, дедукция, идеализация, аналогия, моделирование, мысленный эксперимент; специальные научные методы - статистические и экономико-математические методы.

Информационную основу исследования составили международные стандарты в области финансовой отчетности, обеспечения платежеспособности страховых организаций; законодательство Российской Федерации о страховании, организации страхового дела, актуарной деятельности; государственные стандарты Российской Федерации в области менеджмента риска; материалы Банка России и Федеральной службы государственной статистики; Интернет-ресурсы, собственные результаты научных исследований, в том числе на основе собственных программ для ЭВМ.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке концепции обобщенного актуарного оценивания, позволяющей на основе агрегирования различных знаний о риске в гипотетический закон распределения будущих потерь предложить методологию актуарных расчетов, инвариантную относительно вида риска и вида экономической деятельности.

Результаты, полученные лично автором и составляющие научную новизну исследования, заключаются в следующем.

На уровне теории:

1. Разработаны основы теории априорного оценивания экономических величин. Для класса величин, значения которых оценивают априорно, с применением заранее установленных операторов к определенным значениям операндов2, раскрыты причины возникновения невоспроизводимых оценок и обоснован способ получения воспроизводимой оценки, при которой ожидаемая абсолютная ошибка оценивания является минимальной (08.00.12: раздел 4 - п. 4.2; п. 4.14).

2. Разработана концепция обобщенного актуарного оценивания, согласно которой решение актуарных задач сводится к дискретной аппроксимации гипотетического сечения случайного процесса убытка, заданной центральными оценками квантилей всех необходимых уровней по единственному источнику информации - актуарному базису риска, составленному из всех допустимых актуарных предположений. Понятие актуарного базиса, применявшееся ранее в страховании жизни, распространено на все виды страхования и нестраховые риски (08.00.12: раздел 4 - п. 4.2; п. 4.15).

На уровне методологии:

3. Предложена методология обобщенного актуарного базиса, которая представляет собой вариант применения концепции обобщенного актуарного оценивания в страховании. Отличается инвариантностью относительно конкретного страхового риска, вида и отрасли страхования; введением обобщенного актуарного базиса, который достаточен для описания портфеля договоров по любому риску и является единственным источником информации для актуарных расчетов. Позволяет разрабатывать системы взаимосвязанных методик актуарных расчетов (08.00.12: раздел 4 - п. 4.15).

4. Разработан процесс риск-менеджмента на базе актуарных расчетов, который отличается использованием для построения риск-профиля организации и принятия решений о воздействии на риск оценки уровня риска, которая

2Примеры: стоимость объекта оценки, уровень риска, сумма страховых резервов, ожидаемые будущие доходы и т.д.

получена с применением актуарных моделей на базе концепции обобщенного актуарного оценивания (08.00.12: раздел 4 - п. 4.14).

На уровне методик

5. Предложен вариант обобщенного актуарного базиса, который объединяет все существенные параметры страхования жизни и общего страхования, применяемые в практике актуарных расчетов, а также включает в себя новые необходимые параметры. Для информационного обеспечения обобщенного актуарного базиса, предложено совместное использование статистической и нестатистической информации. Показано, что контроль актуарных расчетов может быть сведен к проверке обоснованности актуарного базиса и соблюдению методики расчетов на его основе (08.00.12: раздел 4 - п. 4.14; п. 4.15).

6. Разработана методика расчета страховых премий (тарифов) на основе обобщенного актуарного базиса с возможностью совместного определением платы за деление риска для всех участников деления риска при любых функциях дележа (08.00.12: раздел 4 - п. 4.15).

7. Разработана квантильная методика определения необходимой величины страховых резервов и собственного капитала страховщика для покрытия риска андеррайтинга на основе обобщенного актуарного базиса с возможностью совместного выполнения расчетов для страховщика и всех остальных участников деления риска. Предложена новая система страховых резервов, включающая в себя резерв предстоящих выплат и резерв предстоящих расходов (08.00.12: раздел 4 - п. 4.14; п. 4.15).

8. Разработаны методики построения функций распределения основных видов нестраховых рисков - кредитного, рыночного, операционного рисков и риска ликвидности (08.00.12: раздел 4 - п. 4.15).

Основные положения выполненного диссертационного исследования вносят вклад в теорию и методологию актуарного оценивания через разработку универсального научно-методического инструментария актуарных

расчетов, обеспечивающего их применение для всех видов экономической деятельности и видов рисков.

Теоретическая значимость работы заключается в развитии научных представлений об оценке уровня риска; в обобщении в создании универсального инструментария для исследования уровня риска с применением методов моделирования.

Практическая значимость работы заключается в обеспечении актуариев универсальным стандартизованным инструментом оценки и управления рисками во различных отраслях экономики. Применение предложенного аппарата также способствует повышению эффективности менеджмента рисков, государственного контроля и регулирования финансовой устойчивости организации и созданию фундамента для инновационного развития экономики на основе количественного анализа рисков.

Логика и структура исследования. Работа состоит из введения, шести разделов, заключения, библиографического списка и приложений. Основной текст работы изложен на 294 страницах, включает 23 рисунка и 43 таблицы. Список литературы содержит 259 библиографических ссылок на отечественные и зарубежные публикации. Работа имеет структуру, обусловленную изучаемой областью и содержанием решаемых задач (рисунок 1).

Публикации по теме исследования. Основные результаты исследования представлены в 51 работе общим объемом 59,19 печ. л. (в т.ч. авторские -57,36 печ. л.), из них 21 статья в журналах, рекомендованных ВАК для публикаций результатов диссертаций (18,30 печ. л.), 2 статьи в журналах, включенных в наукометрическую базу SCOPUS (0,50 печ.л.), 1 патент на изобретение, 5 свидетельств о государственной регистрации программ для ЭВМ, 3 монографии (29,38 печ. л.) и 19 статей в прочих журналах и сборниках научных трудов (9,18 печ. л.).

Апробация работы и внедрение результатов исследования. Результаты диссертационного исследования обсуждались на 18 международных и

российских конференциях, в том числе: I Открытый российский статистический конгресс (г. Новосибирск, 2015); II Открытый российский статистический конгресс (г. Ростов-на-Дону, 2018); Международная научно-практическая конференция Образование и предпринимательство в Сибири: направления взаимодействия и развитие регионов (г. Новосибирск, 2017 г.); ХУШ Международная научно-практическая конференция «Экономика и Юриспруденция: теория и практика» (г. Санкт-Петербург, 2017 г.); IV Международная научно-практическая конференция «Статистика в современном мире: методы, модели, инструменты» (г. Ростов-на-Дону, 2016 г.); Международная научно-практическая конференция «Статистические и системно-параметрические исследования» (г. Курск, 2016 г.).

Результаты исследования внедрены в качестве инструментария для управленческого актуарного анализа и формирования наилучшей актуарной оценки страховых резервов ООО «Национальная страховая группа - «Рос-энерго». Применяются в практике риск-менеджмента и управленческого анализа ООО «Страховое общество «Сургутнефтегаз». Полученные автором результаты рассмотрены Сибирской Межрегиональной Ассоциацией Страховщиков, принято решение об их применении для решения задач статистического учета в рамках Ассоциации.

Результаты исследования также применяются в учебном процессе Автономной некоммерческой организации дополнительного профессионального образования «Сибирский институт повышения квалификации» по программе «Обучение по охране труда работников организаций».

ПРОТИВОРЕЧИЕ: При широком определении предмета актуарных расчетов теория разработана лишь для частных случаев, предполагающих наличие достаточного эмпирического материала

ЦЕЛЬ:

Развитие теории и методологии актуарных расчетов с позиций обобщения на различные виды рисков и виды экономической деятельности с использованием всей доступной информации о риске

ЗАДАЧИ:

1. Исследование современного состояния актуарных расчетов и стоящих перед ними задач

2. Разработка теории оценивания экономических величин в условиях многовариантности.

3. Формулирование концепции обобщенных актуарных расчетов.

4. Исследование возможности применения теории обобщенных актуарных расчетов при решении традиционных задач актуарных расчетов в страховании и пенсионном обеспечении:

5. Исследование возможности применения теории обобщенных актуарных расчетов в решении задач управления рисками, независимо от вида риска и отрасли экономики

т

МЕТОДОЛОГИЯ ИССЛЕДОВАНИЯ:

Диалектический метод, метод научной абстракции, анализ и синтез, моделирование, статистические и математические методы

РЕАЛИЗАЦИЯ

ПЕРВАЯ ГЛАВА. Концептуальные вопросы актуарных расчетов

ВТОРАЯ ГЛАВА. Теория априорного оценивания экономических величин

ТРЕТЬЯ ГЛАВА. Концепция обобщенных актуарных расчетов

ЧЕТВЕРТАЯ ГЛАВА. Применение концепции обобщенных актуарных расчетов в страховании

ПЯТАЯ ГЛАВА. Применение концепции обобщенных актуарных расчетов для решения задач менеджмента рисков

ШЕСТАЯ ГЛАВА. Опыт решения прикладных задач с применением концепции

РЕЗУЛЬТАТ

Проведен анализ задач и ограничений актуарных расчетов в современных условиях

Разработаны основные положения теории априорного оценивания

Разработана концепция обобщенных актуарных расчетов

Разработана методология обобщенного актуарного базиса, методики расчетов и контроля на ее основе

Продемонстрирована практическая применимость концепции

-К

>

Разработан процесс менеджмента риска на основе актуарных расчетов и методики оценки уровней риска

» ПУБЛИКАЦИИ

Опубликованы 5 статей (перечень ВАК)

Опубликованы 2 статьи (перечень ВАК)

Опубликованы 2 статьи (перечень ВАК)

Опубликованы 10 статей (перечень ВАК)

Опубликованы 2 статьи (перечень ВАК)

Опубликованы 6 статей (перечень ВАК)

Рисунок 1 - Структурно-логическая схема диссертационного исследования

1. КОНЦЕПТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ АКТУАРНЫХ РАСЧЕТОВ

1.1. Современные задачи актуарных расчетов

В Федеральном законе «Об актуарной деятельности в Российской Федерации» [217] даны следующие определения:

- актуарные расчеты - это расчеты в процессе осуществления актуарной деятельности финансово-экономических показателей с использованием математических и статистических методов;

- актуарная деятельность - это деятельность по анализу и количественной, финансовой оценке рисков и (или) обусловленных наличием рисков финансовых обязательств, а также разработке и оценке эффективности методов управления финансовыми рисками;

- актуарное оценивание - вид актуарной деятельности по анализу и количественной, финансовой оценке рисков и (или) обусловленных наличием рисков финансовых обязательств, результатом которой является актуарное заключение.

В настоящей диссертационной работе термин «актуарное оценивание» употребляется не в смысле, придаваемом законодательством [217], а в статистическом смысле - как операция определения на основе гипотетических данных функции распределения потерь с целью количественной и финансовой оценки риска.

До принятия [217] явное легальное определение актуарных расчетов отсутствовало как в российском, так и в зарубежном законодательстве [26]. В пункте 19.2 Основных принципов страхования Международной ассоциации страховых надзоров, Принцип № 1, указывалось лишь следующее: «Страховщики используют актуарные, статистические или финансовые методы для оценки обязательств и определения размера премий. Если эти показатели в

действительности преуменьшены, последствия для страховщика могут быть существенными, а в некоторых случаях фатальными. В частности, собираемых премий может оказаться недостаточно для покрытия риска и расходов на ведение дела, страховщики могут заниматься такими видами страхования, которые невыгодны, и обязательства могут быть недооценены, таким образом, скрыто действительное финансовое положение страховщика. Необходимо обеспечить правильное определение возможных опций, а также создание необходимых резервов».

Список литературы диссертационного исследования доктор наук Рыжков Олег Юрьевич, 2019 год

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Автоматизированная система разработки, принятия и применения нормативных правовых актов с использованием их записи на формальном языке : пат. 2574827 Российская Федерация, МПК G06Q 50/26, G06Q 50/18, G06F 17/27 / О.Ю. Рыжков; заявитель и патентообладатель О.Ю. Рыжков; за-явл. 21.04.2014.

2. Актуарная математика (модели страхования): Методическое пособие / В.Н. Баскаков, И.Г. Зорина, Г.Д. Карташов и др. - М.: Изд-во МГТУ им. Н.Э. Баумана, 2001. - 60 с.

3. Актуарные стандарты №1 о формировании страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни (Утверждены на заседании Правления Ассоциации гильдия актуариев от 10 декабря 2014 г.) [Электронный ресурс]. - URL: https://guildofactuaries.ru/wp-content/uploads/2016/09/aktuarnyie_standartyi_1_redaktsiya_2-2014- 12.pdf (дата обращения: 22.10.2018).

4. Алексеев, Б.В. Составной статус в актуарной математике // Вестник Чувашского университета. - 2003. - № 2. - С. 3-7.

5. Аль-Натор, М.С., Аль-Натор, С.В., Соловьёв, А.К. Актуарно-статистическое обоснование пенсионного возраста в условиях социально-экономической неопределенности // Современная математика и концепции инновационного математического образования. - 2018. - Т. 5. - № 1. - С. 144148.

6. Арсланова, Р.Р. Расчет страховых тарифов в медицинском страховании // Актуальные направления научных исследований XXI века: теория и практика. - 2015. - Т. 3. - № 7-1 (18-1). - С. 85-89.

7. Балашов, Р.Б., Крянев, А.В. Математическое моделирование формирования эффективных портфелей на рынках перестрахования // Вестник Национального исследовательского ядерного университета МИФИ. -2016. - Т. 5. - № 2. - С. 174-176.

266

8. Баскаков, В., Баскаков, И. О тарификации и других задачах общего страхования // Актуарий. - 2010-2011. - № 1(4). - С. 37-41.

9. Бауэрс, Н., Гербер, Х., Джонс, Д., Несбитт, С., Хикман, Дж. Актуарная математика / пер. с англ.; под ред. В. К. Малиновского. - М.: Янус-К, 2001. - 656 с., илл.

10. Бацын, М.В. Об одном алгоритме вычисления функции распределения выплат в модели коллективных страховых рисков // Научно-технический вестник информационных технологий, механики и оптики. -2008. - № 51. - С. 361-372.

11. Бобров, Л.К., Рыжков, О.Ю. К вопросу оптимизации работ по оказанию информационных услуг в условиях партнерского сообщества // Вестник НГУЭУ. - 2014. - № 1. - С. 338-351.

12. Бобров, Л.К., Рыжков, О.Ю. Расчет страхового тарифа на основе обобщенного актуарного базиса с учетом деления риска // Вестник Новосибирского государственного университета экономики и управления. - 2012. -№ 1. - С. 188-196.

13. Бронштейн, Е.М., Качкаева, М.М., Тулупова, Е.В. Управление портфелем ценных бумаг на основе комплексных квантильных мер риска // Известия Российской академии наук. Теория и системы управления. - 2011. -№ 1. - С. 178-183.

14. Бруевич, М.Д. Новый закон об актуариях: путь к международной квалификации // Финансовый менеджмент. - 2013. - № 4. - С. 74-80.

15. Булыга, Р.П. Классификация и стандартизация финансового контроля и аудита в Российской Федерации // Учет. Анализ. Аудит. - 2017. - № 5. - С. 10-17.

16. Булыга, Р.П., Мельник, М.В. Аудит бизнеса. Практика и проблемы развития: моногр. - Москва: Юнити-Дана, 2015. - 263 с.

17. Валитов, Д.И., Спивак, С.И., Райманова, Г.К. Актуарные расчеты при медицинском страховании // Фундаментальные и прикладные проблемы механики, математики, информатики: сб. докл. всерос. науч. -практ. конф. с

267

междунар. участием / ФГБОУ ВПО «Пермский государственный национальный исследовательский университет». - Пермь, 2015. - С. 183-186.

18. Вахитов, Г.З., Еникеева, З.А. Определение ключевых параметров страхового продукта в исламском страховании // Актуальные проблемы экономики и права. - 2015. - № 2. - С. 53-58.

19. Введение в статистику экстремальных значений и ее приложения. Монография / В.А. Акимов, А.А. Быков, Е.Ю. Щетинин; МЧС России. - М.: ФГУ ВНИИ ГОЧС (ФЦ), 2009. - 524 с.

20. Вершинина, О.В., Жидкова, М.А. Управление платежеспособностью страховых компаний // Автомобиль. Дорога. Инфраструктура. - 2015. -№ 1 (3). - С. 16.

21. Галкина, О.А. Меры рисков в многоэтапных проблемах стохастического программирования // Вестник Нижегородского университета им. Н.И. Лобачевского. - 2013. - № 2-1. - С. 177-181.

22. Ганин, М.П., Поленин, В.И. Распределения сумм случайного числа непрерывных случайных величин // Научное периодическое издание «CETERIS PARIBUS». - 2015. - № 3. - С. 5-11.

23. Гарнер, Майкл. Оценка неопределенности при резервировании // Актуарий. - 2008. - № 2. - С. 33-35.

24. Гладкова, А.В., Калинин, И.В. Управление бизнес-рисками в международных корпорациях // Прогнозирование инновационного развития национальной экономики: сб. науч. тр. по мат-лам XII междунар. науч.-практ. конф. студентов, аспирантов и молодых ученых. - Пермь, 2016. - С. 21.

25. Глинский, В.В. Методы типологии данных в социально-экономических исследованиях : дисс... д-ра экон. наук / Санкт-Петербургский гос. ун-т экономики и финансов. - Санкт-Петербург, 2009. -281 с.

268

26. Глоссарий страховых терминов, используемых при проведении страховых операций [Электронный ресурс]. - URL: https://mgimo.ru/upload/docs2/Russia_Insurance_Glossary2008.pdf.

27. Голубин, А. Ю. Математические модели в теории страхования: построение и оптимизация. - М.: Анкил, 2003. - 160 с.

28. Голубин, А.Ю. Математические вопросы управления риском в базовых моделях страхования. - М.: Анкил, 2013. - 284 с.

29. Горбенко, К. А. Математические модели деятельности страховой компании при кумулятивном потоке страховых взносов: автореф. дис... канд. физ.-мат. наук: 05.13.18 / Том. гос. ун-т. - Томск, 2008. - 15 с.

30. Гордеев, Р.Н., Баскаков, Д.С. Моделирование нечеткости в нечетких случайных величинах // Современные методы прикладной математики, теории управления и компьютерных технологий (ПМТУКТ-2013): сб. тр. VI междунар. конф. - Воронеж, 2013. - С. 81-83.

31. Горулев, Д.А. Проблемы достаточности страховых резервов по нетипизированным рискам // Евразийское пространство в глобальном контексте: вызовы и возможности современного развития: сб. науч. тр. аспирантов и молодых ученых факультета экономики и финансов Санкт-Петербургского государственного экономического университета / под ред. декана факультета экономики и финансов, д-ра экон. наук, проф. В. Г. Шу-баевой. - СПб., 2014. - С. 58-61.

32. Горулев, Д.А. Ценообразование на страховые услуги и банкротство: актуарные и финансовые аспекты // Финансы. - 2015. - № 8. - С. 58 - 62.

33. ГОСТ Р 50779.10-2000 (ИСО 3534-1-93) «Статистические методы. Вероятность и основы статистики. Термины и определения» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

34. ГОСТ Р ИСО 31000-2010. Национальный стандарт Российской Федерации. Менеджмент риска. Принципы и руководство [Электронный ре-

269

сурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

35. ГОСТ Р ИСО/МЭК 31010-2011. Национальный стандарт Российской Федерации. Менеджмент риска. Методы оценки риска. [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

36. Грень, Ежи. Статистические игры и их применение / пер. с польск. Г.З. Давидовича; под ред. Г.Г. Пирогова, С.Д. Горшенина. - М.: Статистика, 1975. - 176 с.

37. Григорьев, Ю.Д. Актуарные функции со случайной процентной ставкой // Вестник Томского государственного университета. - 2006. - № 290. - С. 221-225.

38. Григорьев, Ю.Д., Ле Динь Ш. О минимизации вероятности разорения при эксцедентном перестраховании // Автоматика и телемеханика. -2007. - № 6. - С. 116-133.

39. Гридин, В. Н., Голубин, А. Ю., Петрова, М. Н. Оптимальные стратегии страхования индивидуальных рисков и суммарного ущерба для статической модели // Труды Карельского научного центра РАН. - 2013. - № 1. - С. 1725.

40. Грищенко, Н.Б. Актуарные расчеты в страховании профессиональной ответственности // Финансы и кредит. - 2004. - № 3 (141). - С. 39-43.

41. Грищенко, Н.Б., Клевно, В.А., Мищенко, В.В. Добровольное медицинское страхование: Основы современной практики. - Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2001. - 78 с.

42. Громов, А.Н. Оптимальные стратегии перестрахования и инвестирования в стохастических моделях риска: дисс... канд. физ.-мат. наук : 01.01.05 / Московский государственный университет им. М.В. Ломоносова. -М., 2013.

43. Де Гроот, М. Оптимальные статистические решения / пер. с англ. А.Л. Рухина. - М.: Издательство «Мир», 1974. - 498 с.

270

44. Дедиков, С.В. Срок страхования // Финансовая газета. Региональный выпуск. - 2008. - № 37. - 11 сентября.

45. Денисов, Д. В. Актуарная математика: Теория риска, теория разорения и страхование жизни. - М., 2000. - 102 с.

46. Денисов, Д. В., Котлобовский, И. Б. Актуарные расчеты в страховании жизни. - М.: Изд-во Московского университета, 2013. - 123 с.

47. Дмитревская, Е. Интервальные оценки резерва убытков в страховании ином, чем страхование жизни // Актуарий. - 2010-2011. - № 1(4). - С. 29-31.

48. Добронец, Б.С. Численный вероятностный анализ неопределенных данных: монография / Б.С. Добронец, О.А. Попова. - Красноярск: Сиб. федер. ун-т, 2014. - 168 с.

49. Дорофеев, Б.В. Актуарные расчеты страховых тарифов // Журнал научных публикаций аспирантов и докторантов. - 2014. - № 2 (92). - С. 313317.

50. Дубицкий, Л.Г., Кириенко, Е.В. Актуарное дело в мире и России // Компетентность. - 2010. - № 9-10 (80-81). - С. 28-32.

51. Дудкина, Е.В. Эффективная организационная структура корпоративного управления рисками // В мире научных открытий. - 2015. - № 5-8 (65). - С. 3048-3066.

52. Желтухин, В.С., Бородаев, И.А., Стребков, Е.В. Расчет страхового тарифа методом Монте-Карло // Вестник Казанского технологического университета. - 2015. - Т. 18. - № 18. - С. 208-211.

53. Жильцова, А.Д. Страховые компании и обязательный аудит // Аудиторские ведомости. - 2010. - № 7. - С. 35-40.

54. Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

55. Иванова, Н.М., Морыженкова, Н.В. Цифровая реальность для страховых компаний: возможности и угрозы // Страхование в системе финан-

271

совых услуг в России: место, проблемы, трансформация: сб. тр. XVIII Междунар. науч.-практ. конф.: в 2 т.. - М., 2017. - С. 130-134.

56. Иванюк, В.А., Цвиркун, А.Д., Попов, В.Ю. Классические подходы к анализу и прогнозированию риска // Управление развитием крупномасштабных систем MLSD'2016: мат-лы Девятой междунар. конф.: в 2-х т. / под общ. ред. С.Н. Васильева, А.Д. Цвиркуна. - М., 2016. - С. 286-288.

57. Ивашкевич, В.Б., Шигаев, А.И. Концептуальные основы актуарного учета и отчетности // Аудит и финансовый анализ. - 2010. - № 6. - С. 4254.

58. Иващенко, А.Н. Совершенствование методического обеспечения актуарных расчетов по сельскохозяйственному страхованию // Вестник Полоцкого государственного университета. Сер. D: Экономические и юридические науки. - 2011. - № 5. - С. 51-57.

59. Измаилов, А. Ф., Солодов, М. В. Численные методы оптимизации. - М.: Физматлит, 2005. - 304 с.

60. Иризепова, М.Ш. Оценка катастрофических рисков в страховании методом Монте-Карло // Фундаментальные исследования. - 2006. - № 1. -С. 59.

61. Каас, Р., Гувертс М., Дэне Ж., Денут М. Современная актуарная теория риска / пер. с англ. А.А. Новоселова; под ред. В.К. Малиновского. -М.: Янус-К, 2007. - 372 с.

62. Кандауров, Д.В. Международная диверсификация и определение оптимальной позиции в иностранной валюте // Вестник Южно-Уральского государственного университета. Сер.: Экономика и менеджмент. - 2014. - Т. 8. - № 4. - С. 31-37.

63. Касаева, О.Н. Актуарии на российских предприятиях // Актуальные вопросы экономических наук. - 2014. - № 39. - С. 62-66.

64. Касимов, Ю.Ф. Принципы расчета агрегированных показателей страховых портфелей // Финансовый менеджмент в страховой компании. -2007. - № 2.

272

65. Касимов, Ю.Ф., Керимов, А.К. Метод когорт и его применение в страховой статистике // Научный вестник Московского государственного технического университета гражданской авиации. - 2014. - № 207. - С. 5-16.

66. Киселев, В.Г. Актуарная математика в программе страхования дохода в сельском хозяйстве // Управление развитием крупномасштабных систем MLSD'2015: мат-лы Восьмой междунар. конф.: в 2 т. / Институт проблем управления им. В.А.Трапезникова Российской академии наук; под общ. ред. С.Н. Васильева, А.Д. Цвиркуна. - М., 2015. - С. 141-144.

67. Киселёв, В.Г. Экономико-математические модели в системе агро-страхования // XII всероссийское совещание по проблемам управления ВСПУ-2014 / Институт проблем управления им. В.А. Трапезникова РАН. -М., 2014. - С. 5919-5927.

68. Ковалевский, С.С., Косяченко, С.А., Уткин, В.А., Краснова, С.А., Шелков, А.Б., Гладков, Ю.М. Актуарные методы расчета тарифов в системе обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве // Проблемы регионального и муниципального управления: сб. докладов междунар. науч. конф. / Федеральное агентство по образованию, Российский государственный гуманитарный университет и др.; ответ. за вып.: Н. И. Ар-хипова, В. В. Кульба; составители: Н. И. Архипова, В. Д. Королев, Н. И. Ко-сякова, Н. В. Овчинникова, О. Л. Седова, М. Е. Этингоф. - М., 2008. - С. 95100.

69. Козлов, М.Л. Применение моделей непрерывного распределения рисков в непропорциональном перестраховании // Экономическая безопасность: региональный аспект: сб. мат-лов II межвуз. науч.-практ. конф. / под ред. Т.И. Безденежных, В.В. Шапкина. - СПб., 2015. - С. 117-120.

70. Кокина, Е.П., Трегубова, А.А. Формирование тарифных классов страхования: применение статистических методов // Финансовые исследования. - 2015. - № 2 (47). - С. 115-122.

273

71. Колосков, А.Ф. Модель расчета бонуса-малуса с переменным трендом // Вестник Московского университета. Сер. 15: Вычислительная математика и кибернетика. - 2009. - № 1. - С. 38-43.

72. Концептуальные основы финансовой отчетности (принят Советом по МСФО) / Сайт Минфина РФ [Электронный ресурс]. - URL: http://minfin.ru/ru/perfomance/accounting/mej_standart_fo/docs/?id_57=21923 (дата обращения: 27.09.2018).

73. Концепция внедрения риск-ориентированного подхода к регулированию страхового сектора в Российской Федерации (утв. Банком России) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 27.09.2018).

74. Кочович, Е., Йовович, М. Формирование статистических баз данных и значение достоверной страховой статистики // Актуарий. - 2010-2011 -№ 1(4). - С. 23-28.

75. Кочович, Е., Йовович, М., Трифунович, Д. Сравнение концепций Solvency II и Basel III // Актуарий. - 2018. - № 1 (6). - С. 42-46.

76. Кочович, Е., Митрашевич, М., Йовович, М. Методологические основы метода цепной лестницы и проблемы его практического применения // Актуарий. - 2014. - № 1(5). - С. 40-43.

77. Кудрявцев А.А. Особенности оценки страховых премий, обусловленные спецификой имеющейся страховой статистики // Финансы и бизнес. - 2011. - № 3. - С. 68-73.

78. Кудрявцев, А. К вопросу об актуарных корнях финансового моделирования // Актуарий. - 2018. - № 1 (6). - С. 67-70.

79. Кудрявцев, А. Пережили ли актуарии научную и методологическую революцию? // Актуарий. - 2014. - Т. 1. - № 1 (5). - С. 75-78

80. Кудрявцев, А.А Развитие концепции актуарного анализа // Вестник Санкт-Петербургского университета. Сер. 5. Экономика. - 2009. - № 3. -С. 134-147.

274

81. Кудрявцев, А.А. Методология актуарного анализа. - СПб.: Санкт-Петербургский гос. ун-т, 2010. - 204 с.

82. Кудрявцев, А.А. Основные подходы к ценообразованию (тарификации) в страховании // Финансы и бизнес. - 2011. - № 1. - С. 39-52.

83. Кудрявцев, А.А. Сравнение оценок с ограниченной флуктуацией и оценок с наибольшей точностью в теории доверительного оценивания // Актуарий. - 2010-2011. - № 1(4). - С. 48-52.

84. Кудрявцев, А.А. Экономико-математические модели актуарной оценки страховых премий по данным из малых выборок при различных формах зависимости : дисс... д-ра экон. наук : 08.00.13 / Кудрявцев Андрей Алексеевич; Санкт-Петербургский гос. ун-т. - СПб, 2011. - 332 с. : ил.

85. Кудрявцев, А.А., Сихов, М.Б., Сихова, Г.М. Особенности проверки точности статистического оценивания резервов произошедших, но неза-явленных убытков // Фундаментальные исследования. - 2016. - № 2-1. - С. 163-168.

86. Курносова, Е., Шаповалова, О. Расчет страхового тарифа при страховании жизни заемщика кредита // Актуарий. - 2009. - № 1(3). - С. 37-40.

87. Лейфер, Л. А. Точность результатов оценки и пределы ответственности оценщика // Имущественные отношения в Российской Федерации. - 2009. - № 4 (91). - С. 59-72.

88. Лельчук, А. Актуарный риск-менеджмент. - М.: Анкил, 2014. -

424 с.

89. Лельчук, А. Пенсионная реформа: движение все, цель ничто. -М.: Анкил, 2016. - 288 с.

90. Лельчук, А., Береснева, О. Международная актуарная нотация // Страховое ревю. - 1997. - № 10. - С. 35-40.

91. Лельчук, А.Л. Пенсионное страхование или пенсионное обеспечение? // Финансы. - 2010. - № 7. - С. 66 - 70.

92. Лемер, Ж. Автомобильное страхование. Актуарные модели / пер. с англ. В.К. Малиновского; изд. 2-е. - М.: Янус-К, 2003. - 307 с., илл.

275

93. Лемер, Ж. Системы бонус-малус в автомобильном страховании / пер. с англ. В.К. Малиновского; изд. 2-е. - М.: Янус-К, 2003. - 259 с.

94. Лесин, В.В., Лисовец, Ю.П., Ревякин, А.М. Актуарный анализ на основе схемы гибели и размножения // Экономические и социально-гуманитарные исследования. - 2015. - № 1 (5). - С. 38-44.

95. Лисин, Е.М., Стриелковски, В., Анисимова, Ю.А., Хавкин, Б.А. Анализ вероятности разорения страховой компании от различных видов распределений страховых выплат // Вектор науки ТГУ. - 2014. - № 3 (29). - С. 181-186.

96. Лукашкин, С. И. Математическое моделирование изменения капитала страховой компании в критических ситуациях: автореф. дис... канд. физ.-мат. наук: 05.13.18 / Мордов. гос. ун-т им. Н. П. Огарева. - Саранск, 2009. - 22 с.

97. Лукашкин, С.И., Спивак, С.И. Моделирование процесса разорения страховой компании методом Монте-Карло // Прикладная информатика. - 2009. - № 4 (22). - С. 9-13.

98. Лукманов, Н.Ф. Динамические модели рискового страхования со случайным периодом накопления: автореф. дис. канд. физ.-мат. наук: 05.13.18 / Уфим. гос. авиац. техн. ун-т. - Уфа, 2007. - 15 с.

99. Мадорский, В.Ф. Исходные предпосылки и область применения моделей, используемых для оценки страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни // Финансовый менеджмент в страховой компании. - 2007. - № 4.

100. Мак, Т. Мюнхенская цепная лестница // Актуарий. - 2009. - № 1(3). - С. 54-58.

101. Мак, Томас. Математика рискового страхования. - М.: Олимп-Бизнес, 2005. - 432 с.

102. Маничев, В., Новиков, В. Простой метод оценки резерва убытков // Актуарий. - 2008. - № 2. - С. 57-61.

276

103. Мартынова, У.Д. Использование нейронных сетей в актуарных расчетах // Актуальные проблемы современной науки, техники и образования. - 2011. - № 2. - С. 300-303.

104. Международный стандарт аудита 200 «Основные цели независимого аудитора и проведение аудита в соответствии с международными стандартами аудита» (введен в действие на территории Российской Федерации Приказом Минфина России от 24.10.2016 N 192н) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

105. Международный стандарт аудита 260 (пересмотренный) «Информационное взаимодействие с лицами, отвечающими за корпоративное управление» (введен в действие на территории Российской Федерации Приказом Минфина России от 09.11.2016 N 207н) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

106. Международный стандарт аудита 701 «Информирование о ключевых вопросах аудита в аудиторском заключении» (введен в действие на территории Российской Федерации Приказом Минфина России от 09.11.2016 N 207н) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

107. Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 36 «Обесценение активов» (введен в действие на территории Российской Федерации Приказом Минфина России от 28.12.2015 № 217н) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

108. Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 8 «Учетная политика, изменение в бухгалтерских оценках и ошибки» (Приказ Минфина России от 28.12.2015 № 217н) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 27.09.2018).

277

109. Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 17 «Договоры страхования» (введен в действие на территории Российской Федерации Приказом Минфина России от 04.06.2018 N 125н) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

110. Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 «Финансовые инструменты» (введен в действие на территории Российской Федерации Приказом Минфина России от 27.06.2016 № 98н) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

111. Методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования (утв. распоряжением Росстрахнадзора от 8 июля 1993 г. N 02-03-36) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

112. Методические рекомендации по сбору аудиторских доказательств при проверке правильности формирования страховых резервов (одобрены Советом по аудиторской деятельности при Минфине РФ, протокол № 25 от 22 апреля 2004 г.) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 07.04.2016).

113. Минаков, В.Ф., Радченко, М.В., Сингелейцев, М.В. Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций // Современные проблемы науки и образования. - 2014. - № 6. - С. 388.

114. Моисеев, А.В., Киндаев, А.Ю. Моделирование страхования в сельском хозяйстве с учетом коррелированности результатов по региону // XXI век: итоги прошлого и проблемы настоящего плюс. - 2015. - № 3 (25). -С. 175-181.

115. Монахов, И.А. Страхование и актуарные расчеты / И. А. Монахов. - М.: Изд-во МГОУ, 2007. - 74 с.

278

116. Нагимов, Р.М. Модели расчета страховых тарифов в обязательном социальном страховании //Экономика и управление: научно-практический журнал. - 2010. - № 5. - С. 97-99.

117. Наминова, К.А. Актуарные расчеты в экологическом страховании // Экономика и предпринимательство. - 2013. - № 12-1 (41-1). - С. 727729.

118. Негомедзянов, Ю.А., Негомедзянов, Г.Ю. Углубление функциональности концепции VAR // Финансы и кредит. - 2016. - № 2 (674). - С. 2-8.

119. Нефедова, С.В., Володичева, М.О. Финансовые риски и страховой бизнес. модели и методы оценки // Вестник Тульского филиала Финуни-верситета. - 2015. - № 1. - С. 49-51.

120. Нечеткие множества и теория возможностей: Последние достижения / Р. Р. Ягер. — М.: Радио и связь, 1986.

121. Ниворожкина, Л.И., Абазиева, К.Г., Вушкан, А.В. Множительная оценка Каплана-Мейера в моделировании продолжительности трудовой деятельности // Финансы и бизнес. - 2008. - № 4. С. - 83-93.

122. Ниворожкина, Л.И., Синявская, Т.Г. Априорные оценки рисков финансовых институтов, связанных с клиентами - физическими лицами // Финансы и бизнес. - 2014. - № 1. - С. 87-98.

123. Ниворожкина, Л.И., Синявская, Т.Г. Кластерный анализ как инструмент статистической оценки рисков вовлечения клиентов финансовых институтов в схемы по отмыванию денег // Формирование основных направлений развития современной статистики и эконометрики: мат-лы Ьой Международной научной конференции / Научный редактор В.Н. Афанасьев. -2013. - С. 249-257.

124. Новиков, В. Роль актуариев в инновационном развитии страхового бизнеса // Актуарий. - 2009. - № 1(3). - С. 66-67.

125. Норкин Б.В. Об актуарных вычислениях с использованием графических процессоров // Вюник Нащонального техшчного ушверситету

279

Украши "Кшвський полiтехнiчний iнститутм. Серiя: 1нформатика, управлiння та обчислювальна технiка. 2012. № 56. С. 113-119.

126. Носов, В.В., Котар, О.К. Актуарные подходы к выбору программы сельскохозяйственного страхования // Актуальные вопросы экономики и финансов в условиях современных вызовов российского и мирового хозяйства: мат-лы Междунар. науч.-практ. конф. - Самара: ООО «Изд-во Ас Гард»2013. - С. 444-450.

127. Обердерфер, Д. Особенности определения тарифа при страховании жизни // Финансовый менеджмент в страховой компании. - 2005. - № 1.

128. Огородова, М.В., Курылева, О.И., Куль, Т.Н. О современных проблемах системы обязательного страхования в РФ // Вестник Мининского университета. - 2016. - № 1-1 (13). - С. 11.

129. Окунев, О.Б. Актуарные расчеты в медицинском страховании. -М.: Риалтекс, 2008. - 258 с.

130. Орланюк-Малицкая, Л.А. Информация как ресурс и как фактор риска в деятельности страховщика // Ученые записки Российской Академии предпринимательства. - 2015. - № 42. - С. 239-247.

131. Орланюк-Малицкая, Л.А. Платежеспособность страховой организации. - М.: Издательский центр «Анкил», 1994. - 152 с.

132. Орусбиев, М.Р. Роль цифровой экономики в развитии исламского страхования (такафул) // Финансы в цифровой экономике: сохранение традиций и новые горизонты: мат-лы 8-й Междунар. науч.-практ. кон. - М., 2018. -С. 116-117.

133. Папело, В.Н. Бюджетная система Российской Федерации: учеб. пособие / В.Н. Папело, А.Н. Голошевская; РАНХиГС, Сиб. инт-т упр. - Новосибирск: Изд-во СибАГС, 2015. - 224 с.

134. Папело, В.Н. Бюджетное планирование и прогнозирование: учеб. пособие / В.Н. Папело, А.Н. Голошевская; РАНХиГС, Сиб. инт-т упр. - Новосибирск: Изд-во СибАГС, 2016. - 123 с.

280

135. Папело, В.Н. Региональные и муниципальные финансы: учеб. пособие / В.Н. Папело, А.Н. Голошевская; РАНХиГС, Сиб. инт-т упр. - Новосибирск: Изд-во СибАГС, 2016. - 182 c.

136. Парадигмы цифровой экономики: Технологии искусственного интеллекта в финансах и финтехе: монография / под ред. М. А. Эскиндарова, В. И. Соловьева. - М.: Когито-Центр, 2019. - 325 с.

137. Пенсионный возраст: актуарно-статистическое обоснование: монография / А.К. Соловьев, М.С. Аль-Натор, С.А. Донцова, С.Е. Кучук. - М.: ООО «Издательство Прометей», 2018. -236 с.

138. Письмо Росстрахнадзора от 12 сентября 1996 г. N 08/5-71р/05 «О порядке расчета тарифов по страхованию жизни с условием выплаты страховой ренты» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 07.04.2016).

139. Подиновский, В.В. Меры риска как критерии выбора при вероятностной неопределенности // Искусственный интеллект и принятие решений. - 2015. - № 2. - С. 60-74.

140. Половинкина, Ю.С., Стрелкова, И.В. Особенности актуарного моделирования в космической отрасли // Высокопроизводительные вычисления на GRID системах: Шестая международная молодежная научно-практическая школа: сб. ст. - Архангельск, 2015. - С. 70-72.

141. Положение Банка России № 491-П от 04.09.2015 г. «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета в страховых организациях и обществах взаимного страхования, расположенных на территории Российской Федерации» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Плюс» (дата обращения: 12.05.2018).

142. Положение Банка России № 558-П от 16.11.2016 г. «О правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 12.05.2018).

281

143. Положение Банка России от 16 ноября 2016 г. № 557-П «О правилах формирования страховых резервов по страхованию жизни» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Плюс» (дата обращения: 12.05.2018).

144. Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств (Приказ Минфина РФ от 02.11.2001 № 90н) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Плюс» (дата обращения: 07.04.2016).

145. Пономарев, Д.В. Роль статистики и информации при расчете страховых тарифов // Вопросы статистики. - 2007. - № 5. - С. 64-66.

146. Попенко, Г.В. Использование экспертных методов при оценке и анализе рисков // Журнал У. Экономика. Управление. Финансы. - 2017. - № 2 (8). - С. 93-101.

147. Порядок формирования страховых резервов по страхованию жизни (Приказ Минфина РФ от 09.04.2009 N 32н) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Плюс» (дата обращения: 07.04.2016).

148. Правила формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России (утв. Банком России) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Плюс» (дата обращения: 22.10.2018).

149. Правила формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни (Приказ Минфина РФ от 11.06.2002 № 51н, ред. от 08.02.2012) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Плюс» (дата обращения: 07.04.2016).

150. Приказ Минтруда России от 04.08.2015 № 539н «Об утверждении профессионального стандарта «Специалист в оценочной деятельности» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

151. Приказ Минтруда России от 18.11.2016 № 667н «Об утверждении профессионального стандарта «Актуарий» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

282

152. Приказ Минтруда России от 19.10.2015 № 728н «Об утверждении профессионального стандарта «Аудитор» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

153. Приказ Минтруда России от 30.08.2018 № 564н «Об утверждении профессионального стандарта «Специалист по управлению рисками» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

154. Приказ Минфина России от 20.10.2008 № 113н «О форме годовой статистической отчетности № 2-С «Сведения о деятельности страховой

(страховой медицинской) организации за_год» и порядке ее составления

и представления» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 05.04.2016).

155. Приказ Росстата от 13.05.2013 № 179 «Об утверждении статистического инструментария для организации Банком России федерального статистического наблюдения за направлениями заимствования и размещения средств страховщика» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 05.04.2016).

156. Приказ Росстрахнадзора от 28 июня 1996 г. № 02-02/18 «О методике расчета страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Плюс» (дата обращения: 07.04.2016).

157. Приказ ФСФР России от 06.03.2013 № 13-17/пз-н «Об утверждении форм отчетности в порядке надзора страховщиков и Порядка составления и представления страховщиками отчетности в порядке надзора» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 05.04.2016).

158. Приказ ФСФР России от 24.05.2012 № 12-33/пз-н «Об утверждении Формы статистической отчетности № 1 -С «Сведения об основных показателях деятельности страховщика» и Порядка ее составления и представле-

283

ния» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 05.04.2016).

159. Прохоров, Ю.Г. Об актуарных расчетах, использующих схему опытов Бернулли // Вестник Университета (Государственный университет управления). - 2011. - № 12. - С. 250-258.

160. Радченко, В.И. - Об актуарных расчетах в перестраховании // Финансы. - 2011. - № 2. - С. 55-59.

161. Рамазанова, Д.И. Математическая модель коллективного риска страховой компании // Бизнес в законе. Экономико-юридический журнал. -2014. - № 4. - С. 160-161.

162. Рождественская, Т.Э., Гузнов, А.Г. Профессиональное суждение как основополагающий элемент принятия решений в рамках риск-ориентированного банковского надзора // Финансовое право. - 2015. - № 12. -С. 5-8.

163. Рожнова, О.В. Современные тенденции развития финансовой отчетности // Учет. Анализ. Аудит. - 2018. - № 2. - С. 26-35.

164. Рыжков, О.Ю. Агент-ориентированная методология оценки стоимости: монография. - Тамбов: ООО «Консалтинговая компания Юком», 2017. - 86 с.

165. Рыжков, О.Ю. Актуарные расчеты в страховании на основе обобщенного актуарного базиса с применением статистического моделирования // Вопросы статистики. - 2016. - № 1. - С. 54-62.

166. Рыжков, О.Ю. Инновационная методология оценки стоимости // Могущество Сибири будет прирастать!?: сб. докл. междунар. науч. форума «Образование и предпринимательство в Сибири: направления взаимодействия и развитие регионов» : в 4-х т. / Новосибирский государственный университет экономики и управления. - Новосибирск, 2018. - С. 271-276.

167. Рыжков, О.Ю. Какой размер собственного капитала необходим страховой компании? // Идеи и Идеалы. - 2014. - Т.2. - № 3(21). - С. 106-113.

284

168. Рыжков, О.Ю. Методика судебной оценочной экспертизы // Могущество Сибири будет прирастать!?: сб. докл. междунар. науч. форума «Образование и предпринимательство в Сибири: направления взаимодействия и развитие регионов» : в 4-х т. / Новосибирский государственный университет экономики и управления. - Новосибирск, 2018. - С. 81-85

169. Рыжков, О.Ю. Методика формирования страховых резервов с использованием обобщенного актуарного базиса // Вестник НГУЭУ. - 2015. - № 1. - С. 114-136.

170. Рыжков, О.Ю. Обобщенный актуарный базис страхового риска // Вестник НГУЭУ. - 2011. - № 2. - С. 166-178.

171. Рыжков, О.Ю. Оценка инвестиционного потенциала региональных страховых компаний // Регион: Экономика и Социология. - 2007. - № 2. -С. 158-171.

172. Рыжков, О.Ю. Правило редукции к наилучшей точечной оценке и его применение при проведении судебных финансово-экономических экспертиз // Вестник НГУЭУ. - 2017. - № 2. - С. 293-311.

173. Рыжков, О.Ю. Проведение судебных финансово-экономических экспертиз в условиях неопределенности исходных данных и методов // Успехи современной науки. - 2017. - № 3. - С. 55-65.

174. Рыжков, О.Ю. Статистический взгляд на оценку стоимости объекта оценки // Интеграционные процессы в науке в современных условиях: сб. ст. междунар. науч.-практ. конф. - Казань, 2016. - С. 66-80.

175. Рыжков, О.Ю. Статистическое моделирование в страховании с применением обобщенного актуарного базиса / Рыжков О.Ю. - Курск: Изд-во ЗАО «Университетская книга», 2017. - 307 с.

176. Рыжков, О.Ю. Финансовая устойчивость страховщиков: оценка и управление: дисс... канд. экон. наук / Институт экономики и организации промышленного производства Сибирского отделения Российской академии наук. - Новосибирск, 2008. - 216 с.

285

177. Рыжков, О.Ю. Финансовая устойчивость страховых организаций: оценка и управление / под ред. М.В. Лычагина. - Новосибирск: ИЭОПП СО РАН, 2007.

178. Рыжков, О.Ю., Бобров, Л.К. Оценка точности численного метода расчета страховых тарифов, основанного на обобщенном актуарном базисе // Вестник НГУЭУ. - 2014. - № 4. - С. 60-80.

179. Рыжков, О.Ю., Бобров, Л.К. Тарификация договора страхования на основе обобщенного актуарного базиса // Вестник СГТУ. - 2013. - № 4 (73). - С. 329-335.

180. Рыжков, О.Ю., Бобров, Л.К. Формализованная запись нормативных документов для компьютерной обработки // Научно-техническая информация. Сер. 2: Информационные процессы и системы. - 2013. - № 5. - С. 7-14.

181. Рыжков, О.Ю., Глинский, В.В. Оценка уровня риска с применением теории обобщенных актуарных расчетов // Вопросы статистики. - 2019. - Т. 26. - № 2. - С. 18-26.

182. Рябикин, В., Веремеев, В., Семенова, Е. Актуарный аудит: видимые и скрытые проблемы // Актуарий. - 2008. - № 1(2). - С. 46-49.

183. Рябикин, В.И. Неопределенность рисков страхового бизнеса // Вестник Российского экономического университета им. Г.В. Плеханова. -2012. - № 3. - С. 51-57.

184. Рязанов, М.В. Экономико-математические методы определения тарифов по программам медицинского страхования: автореф. дис... канд. экон. наук: 08.00.13, 08.00.10 / С.-Петерб. гос. ун-т. - СПб., 2005. - 22 с.

185. Савельева, О.В. Страховые резервы: проблемы их формирования // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. - 2011. - № 3. - С. 122-126.

186. Савченко, О.С. Резервирование страховых обязательств: российская и европейская практика // Экономическая безопасность: региональный аспект: сб. мат-лов II межвуз. науч.-практ. конф. / под ред. Т.И. Безденежных, В.В. Шапкина. - СПб., 2015. - С. 84-88.

286

187. Салин, В.Н., Абламская, Л.В., Ковалев, О.Н. Математико-экономическая методология анализа рисковых видов страхования. - М.: Издательский центр «Анкил», 1997. - 126 с.

188. Самарин, А.М. Применение реккурентных нейронных сетей в страховании // Вестник Сибирского института бизнеса и информационных технологий. - 2014. - № 1 (9). - С. 19-24.

189. Семенова, Е.В. Методы актуарного регулирования финансовой устойчивости страховых организаций: дисс... канд. экон. наук / Российская экономическая академия им. Г.В. Плеханова. - М., 2009.

190. Слепухина, Ю.Э. Оценка платежеспособности страховой организации: модель формирования собственного капитала // Вестник Университета Российской академии образования. - 2010. - № 2. - С. 112-117.

191. Соловьев, А. Страховая сумма в имущественном страховании // Финансовая газета. - 2008. - № 46. - 13 ноября.

192. Соловьев, А.К. Актуарный анализ влияния неформальной занятости для формирования пенсионных прав застрахованных лиц // Проблемы рыночной экономики. - 2017. - № 2. - С. 4-19.

193. Соловьев, А.К. Модернизация пенсионной системы в условиях радикальных структурных сдвигов рынка труда // Вестник факультета управления СПбГЭУ. - 2017. - № 1-1. - С. 225-229.

194. Соловьев, А.К. Проблемы оценки эффективности индивидуально-накопительной модели пенсионного страхования // Финансы: теория и практика. - 2018. - Т. 22. - № 2 (104). - С. 90-105.

195. Соловьев, А.К. Риски прогнозирования пенсионной реформы в условиях цифровизации // Вестник кафедры статистики Российского экономического университета имени Г.В. Плеханова: Статистические исследования социально-экономического развития России и перспективы устойчивого роста: материалы и доклады / под общ. ред. Н.А. Садовниковой. - М., 2018. -С. 257-260.

287

196. Соловьев, А.К., Сорокина, М.А. Риски на рынке труда под влиянием цифровой экономики // Костинские чтения: сб. мат-лов первой между-нар. науч.-практ. конф. - М., 2018. - С. 685-689.

197. Соловьев, В.И., Самоявчева, М.В. Инновационные страховые контракты и их оптимизация // Совершенствование управления хозяйственно-финансовой деятельностью предприятия: тез. докл. межвуз. науч.-практ. конф. / редкол.: М.В. Волынкина и др. - Москва, 2004. - С. 39-41.

198. Сороколадова, К.С. Актуарная математика и принцип решения актуарных задач в рамках статической модели страхования // От синергии знаний к синергии бизнеса: сб. ст. и тез. докл. междунар. науч.-практ. конф. студентов, магистрантов, аспирантов и преподавателей. - Омск, 2015. - С. 414-416.

199. Спивак, А.Д. Актуарные расчеты в ходе страхования рисков при осуществлении космической деятельности // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 2012. - № 46. - С. 32-40.

200. Стандарт актуарной деятельности «Тарификация страховых продуктов по видам страхования иным, чем страхование жизни» (Утвержден на заседании Правления Ассоциации гильдия актуариев от 21 ноября 2018 г.) [Электронный ресурс]. - URL: https://guildofactuaries.ru/wp-content/uploads/2019/01/Standart-v.4.pdf (дата обращения: 21.03.2019).

201. Страхование от несчастных случаев на производстве: актуарные основы / В.Н. Баскаков, О.Н. Андреева, М.Е. Баскакова, Г.Д. Карташов, Е.К. Крылова Е. К.; под ред. В. Н. Баскакова. - М.: Academia, 2001. - 192 с.

202. Ступаков, И.Н., Можаев, В.Е., Попов, А.Д., Демина, Н.Н. Особенности актуарных расчетов страховых взносов в добровольном медицинском страховании дорогостоящих видов медицинской помощи // Бюллетень НЦССХ им. А.Н. Бакулева РАМН. Сердечно-сосудистые заболевания. - 2006. - Т. 7. - № S3. - С. 252.

288

203. Судаков, В.А. Совершенствование актуарных расчетов тарифных ставок по рисковым видам страхования // Проблемы современной экономики. - 2008. - № 2. - С. 194-197.

204. Суслов, В.И. Инновационная экономика: общие положения // Вестник Алтайской академии экономики и права. 2015. № 1 (39). С. 15-24.

205. Суслов, В.И. Экономические измерения: достоверность, большие данные, электронная статистика // Мы продолжаем традиции российской статистики: мат-лы I Открытого российского статистического конгресса. - Новосибирск, 2015. - С. 602-610.

206. Сухих, В.С., Юрьева, Л.В. Международные модели управления рисками: возможности применения и результаты // Российские регионы в фокусе перемен: сб. докл. XI Междунар. конф. В 2-х т. - Екатеринбург, 2016. -Т. 2. - С. 794-808.

207. Теория и практика рискового страхования / С. С. Иванов и др. -М.: РОСНО, 2007. - 479 с.

208. Теория игр и экономическое поведение / Дж. фон Нейман, О. Моргенштерн; пер. с англ.; под ред. и с доб. Н.Н. Воробьева. - М.: Наука, 1970. - 708 с.

209. Терентьева, А.С. Асимметрия информации на рынке страхования жизни: автореф. дисс... канд. экон. наук: 08.00.01 / Моск. гос. ун-т им. М. В. Ломоносова, Экон. фак. - М., 2009. - 23 с.

210. Тиндова, М.Г. Нечеткие модели страхования в ипотечном кредитовании // Математическое моделирование в экономике, страховании и управлении рисками: сб. мат-лов IV Междунар. молодежной науч.-практ. конф. В 2-х т. - Саратов, 2015. - Т. 1. - С. 244-249.

211. Трифонов, Б.И. Некоторые аспекты ожиданий экономического агента относительно страхового тарифа // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. - 2010. - № 7. - С. 148-150.

289

212. Тулупов, А.С. Экономические аспекты добровольного и обязательного экологического страхования // Экономика и математические методы. - 2013. - Т. 49. - № 2. - С. 44-53.

213. Тупикин, Г.В. Значение показателя Value At Risk (VaR) в теории инвестиционного проектирования и оценке риска инвестиционного портфеля // Микроэкономика. - 2008. - № 4. - С. 55-58.

214. Указание Банка России от 30.11.2015 № 3860-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности страховыми организациями и обществами взаимного страхования в Центральный банк Российской Федерации» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 07.04.2016).

215. Фаизова, А.А. Использование актуарной модели с конечным числом состояний для отражения денежного потока по отдельному договору страхования // Страховые интересы современного общества и их обеспечение: мат-лы XIV Междунар. науч.-практ. конф. - Саратов, 2013. - С. 133-137.

216. Фалин, Г.И. Актуарное образование в США и Великобритании // Страховое дело. - 2012. - № 4. - С. 47-55.

217. Федеральный закон от 02.11.2013 № 293-ФЗ «Об актуарной деятельности в Российской Федерации» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

218. Федеральный закон от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

219. Федеральный закон от 25.07.2011 № 260-ФЗ (ред. от 23.05.2016) «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства» [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Плюс» (дата обращения: 15.06.2016).

290

220. Федеральный закон от 26.07.2006 № 135-ФЗ «О защите конкуренции» (ред. от 30.12.2012) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 15.06.2016).

221. Федеральный стандарт актуарной деятельности «Актуарная деятельность по тарификации страхования жизни» (утв. Советом по актуарной деятельности от 18.12.2018, протокол № САДП-19) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 21.03.2019).

222. Федеральный стандарт актуарной деятельности «Актуарное оценивание деятельности негосударственных пенсионных фондов» (утв. Советом по актуарной деятельности 28.06.2016, протокол № САДП-9) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 22.10.2018).

223. Федеральный стандарт актуарной деятельности «Актуарное оценивание деятельности страховщика. Страховые резервы по договорам страхования жизни» (утв. Советом по актуарной деятельности 24.11.2015, протокол № САДП-7) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 15.06.2016).

224. Федеральный стандарт актуарной деятельности «Актуарное оценивание деятельности страховщика. Страховые резервы по договорам страхования иного, чем страхование жизни» (утв. Советом по актуарной деятельности от 28.09.2015, протокол № САДП-6) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 15.06.2016).

225. Федеральный стандарт актуарной деятельности «Общие требования к осуществлению актуарной деятельности» (утв. Советом по актуарной деятельности 12.11.2014, протокол № САДП-2) [Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 15.06.2016).

226. Федеральный стандарт оценки «Требования к отчету об оценке (ФСО № 3)» (Приказ Минэкономразвития России от 20.05.2015 № 299)

291

[Электронный ресурс] // Доступ из СПС «Консультант Бизнес: Версия Проф» (дата обращения: 27.09.2018).

227. Филичкина, Ю.Ю., Журавлева, О.Г. Развитие рынка обязательного страхования автогражданской ответственности в России // Финансы и кредит. - 2015. - № 36 (660). - С. 43-54.

228. Хорошавцева, А.Г., Миронкина, Ю.Н. Использование метода бутстрапа в оценке страховых резервов // Математическое моделирование в экономике, страховании и управлении рисками: сб. мат-лов IV Междунар. молодежной науч.-практ. конф.: В 2-х т. - Саратов, 2015. - С. 273-279.

229. Четыркин, Е.М. Актуарные расчеты в негосударственном пенсионном и медицинском страховании / 2-е изд., испр., доп. - М.: Изд-во «Дело», Акад. нар. хоз-ва при Правительстве РФ, 2009. - 254 с.

230. Чистюхин, В. Буравлева, Н. От Базеля II к Solvency II, или Что такое риск-ориентированный подход к оценке платежеспособности страховщиков: первые шаги на пути внедрения, задачи и перспективы // Аналитический банковский журнал. - 2016. - № 11. - Ноябрь - 12 декабрь (237). - С. 3441.

231. Чичкина, С. Управление рисками: дорого, но необходимо // Стандарты и качество. - 2012. - № 5. - С. 40-42.

232. Чулков, И.А. Эконометрические модели оценки премии в автостраховании // Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе: мат-лы XIII межвуз. конф. / ред.: О.В. Гончарук, Н.А. Савинская. -М., 2012. - С. 192-195.

233. Швец, С.К. Интегральные метрики оценки рисков нефинансовой компании // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. - 2015. - № 5 (95). - С. 72-77.

234. Шигаев, А.И. Актуарный учет и использование его данных для управления. - М.: Магистр, 2011. - 224 с.

235. Шоломицкий, А.Г. Теория риска. Выбор при неопределенности и моделирование риска. - М.: Изд. дом ГУ ВШЭ, 2005.

292

236. Штрауб, Эрвин. Актуарная математика имущественного страхования. - М.: КРОКУС-Т, 1990. - 147 с.

237. Якушин, А.Б. Умное автострахование // Автомобильная промышленность. - 2015. - № 7. - С. 29-31.

238. Ярцева, Д.А. Стохастические актуарные модели, учитывающие перестрахование: дисс... канд. физ.-мат. наук / Московский государственный университет им. М.В. Ломоносова (МГУ). - М., 2011.

239. Acerbi C., Tasche D. Expected Shortfall: a natural coherent alternative to Value at Risk. Economic Notes, 2009, 31: 379-388.

240. Alpaydin, Ethem. Introduction to Machine Learning. MIT Press. 2014. 640 р.

241. Altenbach, T. J. A comparison of Risk Assessment Techniques from Qualitative to Quantitative. ASME Pressure and Piping Conference, 1995.

242. Artzner P., Delbaen F., Eber J.-M., Heath D. Coherent measures of risk. — Math. Finance, 1999, v. 9, № 3, p. 203-228.

243. Bidyuk P.I., Trukhan S.V. Estimation of generalized linear models using Bayesian approach in actuarial modeling // Науковi вют Нащонального тех-шчного ушверситету Украши "Кшвський полггехшчний шститут". 2014. № 6 (98). С. 49-55.

244. Carol A. Value-at-Risk Models. John Wiley & Sons, 2008.

245. Commission Delegated Regulation (EU) 2015/35 of 10 October 2014 supplementing Directive 2009/138/EC of the European Parliament and of the Council on the taking-up and pursuit of the business of Insurance and Reinsurance (Solvency II) [Электронный ресурс]. - URL: http://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX:32015R0035 (дата обращения: 07.04.2016).

246. Denault M. Coherent allocation of risk capital // Journal of Risk. 4 (2001). No. 1. P. 1-34.

247. Directive of the European Parliament and of the Council on the tak-ing-up and pursuit of the business of insurance and reinsurance (Solvency II) [Электронный ресурс]. URL:

293

http ://register. consilium. europa. eu/ doc/ srv?l=EN&f=ST%203643%202009%20RE V%206 (дата обращения: 07.04.2016).

248. Dowd K., Blake D. After VaR: The theory, estimation and insurance applications of quantile-based risk measures // Journal of Risk and Insurance, Pg. 193, June 2006, 73, 2.

249. Efron B., Tibshirani R. J. An introduction to the bootstrap. New York: Chapman & Hall, 1993. 436 p.

250. Felden,C., Koschtial, С. extensible Business Reporting Language: Erfolgreicher Einsatz im Unternehmen (Wirtschaftsinformatik) (German Edition). Dpunkt.verlag GmbH, 2016.

251. International Standard of Actuarial Practicel - General Actuarial Practice [Электронный ресурс]. URL: http://www.actuaries.org/CTTEES_ASC/Documents/ReformattedISAP1FINALO CT0BER_correctedJan2014.pdf (дата обращения: 07.04.2016).

252. Kaufmann R., Gadmer A., Klett R. Introduction to dynamic financial analysis // ASTIN Bulletin. 2001. Vol. 31. No. 1. P. 213-249.

253. Kovacevic R.W., Pflug G.C., Pichler A. Measuring and managing risk. In: Baker H.K., Filbeck G. (Eds). Investment risk management. New York: Oxford university press, 2015. P. 17 - 41.

254. Model Regulation to Require Reporting of Statistical Data by Property and Casualty Insurance Companies [Электронный ресурс]. URL: http://www.naic.org/store/free/MDL-751.pdf (дата обращения: 07.04.2016).

255. Norkin B.V. Stochastic successive approximation method for assessing the insolvency risk of an insurance company // Cybernetics and Systems Analysis. 2008. Т. 44. № 6. С. 892-905.

256. OECD.Stat / Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD) [Электронный ресурс]. URL: https://stats.oecd.org/Index.aspx (дата обращения: 07.04.2016).

257. Official Website of the Insurance Commission of Republic of the Philippines [Электронный ресурс]. URL:

294

http : //www. insurance. gov. ph/htm/_services2. asp?topic=k (дата обращения: 07.04.2016).

258. Regulation of The European Central Bank of 28 November 2014 on statistical reporting requirements for insurance corporations (ECB/2014/50) [Электронный ресурс]. URL: https://www.ecb.europa.eu/ecb/legal/pdf/en_reg_2014_50_sign.pdf (дата обращения: 07.04.2016).

259. Shcherbakov V.N., Sidorov A.A. Development of the information and communication sector as a factor in the evolution of fair vehicle insurance: from concept to determination of rates // Бизнес-информатика. - 2016. - № 1. - С. 5765.

Приложение 1

СТАТИСТИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ДОСТАТОЧНОСТИ СТРАХОВЫХ ПРЕМИЙ, СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ И СОБСТВЕННОГО КАПИТАЛА СТРАХОВЩИКОВ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ОБЩЕЕ СТРАХОВАНИЕ

Таблица П1.1 - Обоснование актуарного базиса и результаты статистического моделирования страховых тарифов и процентных точек

Вид данных Показатели Страхование от несчастных случаев и болезней Добровольно е медицинское страхование Страхование средств наземного транспорта (кроме средств железнодоро жного Страхование средств железнодоро жного транспорта Страхование средств воздушного транспорта Страхование средств водного транспорта Страхование грузов Сельскохозяй ственное страхование Страхование прочего имущества юридических лиц Страхование прочего имущества граждан Добровольно е страхование гражданской ответственно сти владельцев автотранспор Добровольно е страхование гражданской ответственно сти владельцев средств Добровольно е страхование гражданской ответственно сти владельцев средств Добровольно е страхование гражданской ответственно сти владельцев средств Добровольно е страхование гражданской ответственно сти организаций, Добровольно е страхование гражданской ответственно сти за причинение Добровольно е страхование гражданской ответственно сти за причинение

Показатели за 2013 год Количество действующих договоров на конец года 25508567 3808976 4655619 6230 1600 5283 173751 160963 558462 12172714 3165178 7 2157 4273 4443 вреда 36816 вреда1272140

Показатели за 2014 год Количество действующих договоров на конец года 34314450 4304084 5047308 6340 1637 4767 188333 130477 511733 17614542 2341522 39 2318 3676 3031 47912 2737108

Количество заключенных договоров страхования за год 55141413 11347890 5212434 12531 2479 6111 1834060 138308 514606 19355097 3859189 48 3629 7526 3238 48527 3447163

Страховые суммы по заключенным договорам страхования, тыс. руб. 64512877088 45969555231 5005115600 2726066398 3546343201 1383233455 48977456912 500448952 1,01074Е+11 14292235169 3345024664 41399520 33128300014 4464166725 804662998 961170164 7448089787

Количество урегулированных убытков за год 385216 16244027 3163991 1441 197 1198 40778 8941 26994 93324 35527 114 170 1078 97 6980 9516

Количество отказов в страховой выплате за год 28214 16292 139516 241 47 145 5980 690 4639 8548 2641 20 28 143 39 305 1904

Суммы страховых выплат за год, тыс. руб. 15273802 95219627 171773011 506289 3106159 2585933 3070028 5423939 31727568 6320755 5697302 105172 333591 837928 153287 258003 1598028

Интенсивность наступления страховых случаев на один полисо-год 0,011935272 4,000398124 0,623414976 0,190930788 0,092678406 0,209552239 0,192209543 0,056622289 0,041777433 0,005692099 0,011943995 4,086956522 0,063463687 0,235249717 0,015520471 0,157563025 0,003797221

Средняя сумма страховой выплаты при наступлении страхового случая, тыс. руб. 42,78351942 5,867709018 56,79432331 421,9075 20707,72667 2455,776828 88,22426576 657,3674706 1419,260479 74,5583066 173,2439944 1118,851064 2349,232394 896,1796791 2642,87931 38,65213483 209,9353652

Средняя страховая сумма на один заключенный договор, тыс. руб. 1169,953282 4050,934159 960,2261822 217545,7983 1430553,933 226351,4081 26704,39185 3618,365908 196410,9043 738,4222962 866,7688118 862490 9128768,26 593165,9215 248506,176 19806,915 2160,643343

Показатели за 2015 год Количество действующих договоров на конец года 25487725 5442862 3690776 6148 1434 4080 134888 105796 443400 19998700 1338749 15 2256 3454 2535 46829 4391505

Количество заключенных договоров страхования за год 47845201 10328384 3812159 11372 2306 4999 1371694 106919 466020 22035581 2391245 93 3485 7148 2885 48506 5090669

Страховые суммы по заключенным договорам страхования, тыс. руб. 65000962594 55554854587 4201113051 3093993948 4661253646 1347982403 29995228919 361542060 1,05364Е+11 27348585053 2665768648 57847485 47659188260 6362079481 709409093 1262469001 8954367216

Количество урегулированных убытков за год 360334 16894273 2329899 1531 167 1158 27386 5525 25824 153533 27662 337 174 1150 88 945 10542

Количество отказов в страховой выплате за год 31004 16176 94270 106 21 110 4893 447 2919 13507 1923 99 19 130 35 210 2089

Суммы страховых выплат за год, тыс. руб. 14805485 99641322 143978689 623795 7934630 3994741 2992144 2718570 34050052 7388054 5761823 129414 418235 812237 316717 154033 1519073

Интенсивность наступления страховых случаев на один полисо-год 0,011013981 3,463258543 0,511697759 0,22821909 0,095083035 0,236916469 0,139180313 0,042984175 0,047961907 0,007445569 0,013987557 8,814814815 0,067774377 0,286115007 0,019044197 0,015515986 0,002371569

Средняя сумма страховой выплаты при наступлении страхового случая, тыс. руб. 44,95638114 5,903587472 64,40187035 437,7508772 54346,78082 3811,775763 133,0255635 535,3623474 1486,577254 52,76201563 223,8557442 543,7563025 2698,290323 796,3107843 5975,792453 209,5687075 179,708151

Средняя страховая сумма на один заключенный договор, тыс. руб. 1358,568074 5378,852547 1102,029861 272071,223 2021358,91 269650,4107 21867,28886 3381,457552 226093,4048 1241,110232 1114,803647 622015,9677 13675520,3 890050,2911 245895,6995 26027,06884 1758,976515

Показатели за 2016 год Количество действующих договоров на конец года 25817307 6157221 3497803 6252 1415 3598 196537 87112 400300 25787981 1130080 12 2300 4142 2409 44306 6228056

Количество заключенных договоров страхования за год 50767123 10271866 3618280 9734 2195 4561 2153691 89911 421955 33079632 2200269 20 3268 7669 2922 49404 7426258

Вид данных Показатели Страхование от несчастных случаев и болезней Добровольно е медицинское страхование Страхование средств наземного транспорта (кроме средств железнодоро Страхование средств железнодоро жного транспорта Страхование средств воздушного транспорта Страхование средств водного транспорта Страхование грузов Сельскохозяй ственное страхование Страхование прочего имущества юридических лиц Страхование прочего имущества граждан Добровольно е страхование гражданской ответственно сти владельцев автотранспор Добровольно е страхование гражданской ответственно сти владельцев средств Добровольно е страхование гражданской ответственно сти владельцев средств Добровольно е страхование гражданской ответственно сти владельцев средств Добровольно е страхование гражданской ответственно сти организаций, Добровольно е страхование гражданской ответственно сти за причинение Добровольно е страхование гражданской ответственно сти за причинение

Страховые суммы по заключенным договорам страхования, тыс. руб. 69601568080 68444081489 4123384043 2800199501 3948598146 1370603885 87081708542 432023485 1,26769Е+11 20905206980 2716279116 2261936 48844246301 9776713510 1146868599 1513274264 9368923621

Количество урегулированных убытков за год 333923 15886915 1303733 2118 237 971 36075 4386 20338 210963 15427 636 349 866 33 1537 9202

Количество отказов в страховой выплате за год 31176 12231 65327 469 27 102 3099 487 2739 29917 2457 110 16 151 2 276 2070

Суммы страховых выплат за год, тыс. руб. 14406956 100634322 97472694 552031 3169634 4075903 3314634 4017495 25305342 8320768 4045731 193115 1729350 1216722 26870 187500 1493923

Интенсивность наступления страховых случаев на один полисо-год 0,011801844 2,736994899 0,344548206 0,265967742 0,147420147 0,226361032 0,198995248 0,040423414 0,04171862 0,007908239 0,010507006 38,96296296 0,14618086 0,188256977 0,012540453 0,027673232 0,001343182

Средняя сумма страховой выплаты при наступлении страхового случая, тыс. руб. 47,5874443 6,339296077 78,7081894 334,7671316 15093,49524 4690,337169 100,5165575 1030,391126 1437,885221 45,95941363 311,9299152 367,1387833 5193,243243 1701,709091 866,7741935 148,6915147 209,4676108

Средняя страховая сумма на один заключенный договор, тыс. руб. 1370,996897 6663,25685 1139,597832 287672,026 1798905,761 300505,1272 40433,70592 4805,012568 300431,3301 631,9661289 1234,521377 113096,8 14946219,8 1274835,508 392494,3871 30630,60206 1261,594146

Показатели за 2017 год Количество действующих договоров на конец года 29974006 7106528 3924816 4681 1411 3691 238138 62452 442378 29872138 910128 25 2344 4200 2328 32132 6671534

Количество заключенных договоров страхования за год 59595204 11086927 3932793 8189 2543 4335 2767646 73710 423567 38296978 992027 24 3716 7401 2631 35003 9627218

Страховые суммы по заключенным договорам страхования, тыс. руб. 3,90725E+11 70062057973 5489284691 2182479478 4533481496 1021002792 75795128451 340360696 1,3275Е+11 27327434325 3351242390 1825011 55155427050 15889624182 1037933930 1493705066 11843274508

Количество урегулированных убытков за год 705666 22685140 1033475 2157 279 753 59620 3821 21780 261700 11166 2902 690 970 46 1663 10262

Количество отказов в страховой выплате за год 40471 26283 45686 89 17 67 5086 445 2577 65330 1363 59 40 97 4 377 2162

Суммы страховых выплат за год, тыс. руб. 14367296 105811237 83343915 813964 3473893 1861430 2687360 1590463 36598289 8233497 3025788 225313 594717 593680 176151 157355 1718396

Интенсивность наступления страховых случаев на один полисо-год 0,023845827 3,416659498 0,26615646 0,378304217 0,18542109 0,188228838 0,250918502 0,045144554 0,045576128 0,00705604 0,009609804 153,6756757 0,279931094 0,209302326 0,017732742 0,033648185 0,001255854

Средняя сумма страховой выплаты при наступлении страхового случая, тыс. руб. 21,59862296 4,669751744 84,37420846 393,5996132 13259,13359 2713,45481 49,27861518 471,1087085 1905,863094 41,92848704 308,65939 79,25184664 914,9492308 680,045819 4194,071429 122,3600311 212,1476543

Средняя страховая сумма на один заключенный договор, тыс. руб. 6556,322865 6319,339703 1395,772595 266513,5521 1782729,648 235525,4422 27386,13553 4617,564727 313409,4874 713,5663374 3378,176592 76042,125 14842687,58 2146956,382 394501,6838 42673,62986 1230,186593

Показатели за 2018 год Количество действующих договоров на конец года 27049626 8019296 4637483 4978 1534 3353 211208 63680 500224 34117993 755740 20 2908 4163 2360 51457 5977612

Количество заключенных договоров страхования за год 57633509 12317853 4731289 10572 2500 3980 3781172 65398 729707 45662023 873818 18 4226 7536 2607 54473 10324785

Страховые суммы по заключенным договорам страхования, тыс. руб. 1,04364E+12 84497068904 5513635303 3397978835 5241248203 1193418395 56590914911 340974290,1 1,37722Е+11 28224861034 2713857868 8278692 65034589293 13710008724 1491300067 1715610245 12663061994

Количество урегулированных убытков за год 491499 36629968 953944 2542 324 619 56084 3334 23085 278404 9276 1668 770 967 71 1799 12037

Количество отказов в страховой выплате за год 44353 7172 38979 63 29 48 5589 392 2225 48841 1183 68 24 78 2 460 2639

Суммы страховых выплат за год, тыс. руб. 16403952,65 111930614,1 83254170,92 654140,4573 5057112,496 2981189,967 2607827,608 1563519,017 49322247,79 8964447,505 2518300,367 326326,1238 498669,2095 804172,9801 236974,8734 786958,4685 2852792,844

Интенсивность наступления страховых случаев на один полисо-год 0,015682831 4,842419957 0,21371947 0,513303655 0,200339559 0,162123793 0,224748857 0,046649542 0,044260462 0,00717495 0,009716256 71,11111111 0,284082254 0,212603133 0,02943686 0,032037708 0,00148595

Средняя сумма страховой выплаты при наступлении страхового случая, тыс. руб. 36,68589823 3,056309904 90,99164549 263,8727137 17142,75422 5220,99819 51,64526405 531,4476603 2364,441409 39,05005382 311,1701924 203,9538274 668,4573854 904,5815299 3434,418455 587,721037 303,5531862

Вид данных Показатели Страхование от несчастных случаев и болезней Добровольно е медицинское страхование Страхование средств наземного транспорта (кроме средств железнодоро жного Страхование средств железнодоро жного транспорта Страхование средств воздушного транспорта Страхование средств водного транспорта Страхование грузов Сельскохозяй ственное страхование Страхование прочего имущества юридических лиц Страхование прочего имущества граждан Добровольно е страхование гражданской ответственно сти владельцев автотранспор Добровольно е страхование гражданской ответственно сти владельцев средств Добровольно е страхование гражданской ответственно сти владельцев средств Добровольно е страхование гражданской ответственно сти владельцев средств Добровольно е страхование гражданской ответственно сти организаций, Добровольно е страхование гражданской ответственно сти за причинение Добровольно е страхование гражданской ответственно сти за причинение

Средняя страховая сумма на один заключенный договор, тыс. руб. 18108,1398 6859,723761 1165,355848 321413,0567 2096499,281 299853,8681 14966,5011 5213,833605 188736,3335 618,1255052 3105,74727 459927,3333 15389159,79 1819268,674 572036,8495 31494,68994 1226,472221

В среднем за 2014-2018 годы Интенсивность наступления страховых случаев на один полисо-год 0,014855951 3,691946204 0,391907374 0,315345098 0,144188447 0,204636474 0,201210493 0,046364795 0,04425891 0,007055379 0,011152924 55,33030422 0,168286455 0,226305432 0,018854945 0,053287627 0,002050755

Средняя сумма страховой выплаты при наступлении страхового случая, тыс. руб. 38,72237321 5,167330843 75,0540474 370,3795671 24109,97811 3778,468552 84,5380532 645,1354626 1722,805491 50,85165534 265,7718472 462,5903647 2364,834515 995,7653807 3422,787168 221,398685 222,9623935

Средняя страховая сумма на один заключенный договор, тыс. руб. 5712,796184 5854,421404 1152,596463 273043,1312 1826009,507 266377,2513 26271,60465 4327,246872 245016,292 788,6381 1940,00354 426714,4452 13596471,15 1344855,355 370686,9592 30126,58114 1527,574564

Число договоров на 1 страховщика 148624 44062 25480 27 10 18 1160 349 2748 187461 4152 10 15 22 12 282 32844

Дополнительные параметры Уровень расходов на урегулирование убытков к сумме выплат 0,0768 0,0768 0,0768 0,0768 0,0768 0,0768 0,0768 0,0768 0,0768 0,0768 0,0768 0,0768 0,0768 0,0768 0,0768 0,0768 0,0768

Уровень иных расходов, связанных со страхованием, общих и управленческих расходов, к сумме премий 0,3741 0,3741 0,3741 0,3741 0,3741 0,3741 0,3741 0,3741 0,3741 0,3741 0,3741 0,3741 0,3741 0,3741 0,3741 0,3741 0,3741

Средний срок запаздывания страховых выплат, день 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110

Результаты статистичского моделирования Средняя необходимая страховая премия на 1 договор страхования при уровне надежности 0,95, ед. 1,0451 32,8364 50,8663 240,2407 10183,7853 1821,2282 30,6338 70,4984 149,3028 0,6820 7,3734 44117,2067 1021,2829 504,7332 655,6869 27,5655 1,4648

Страховой тариф, ед. 0,000183 0,005609 0,044132 0,000880 0,005577 0,006837 0,001166 0,016292 0,000609 0,000865 0,003801 0,103388 0,000075 0,000375 0,001769 0,000915 0,000959

Уровень наилучшей оценки резерва предстоящих выплат на конец года к страховой премии, ед. 0,0500 0,0500 0,0500 0,0500 0,0500 0,0500 0,0500 0,0500 0,0500 0,0500 0,0500 0,0500 0,0500 0,0500 0,0500 0,0500 0,0500

Уровень наилучшей оценки резерва предстоящих расходов на конец года к страховой премии, ед. 0,1871 0,1871 0,1871 0,1871 0,1871 0,1871 0,1871 0,1871 0,1871 0,1871 0,1871 0,1871 0,1871 0,1871 0,1871 0,1871 0,1871

Уровень капитала на конец года к страховой премии при уровне надежности 0,995, ед. 0,1339 0,0010 0,0129 0,4135 1,0434 0,6815 0,1129 0,6827 0,3068 0,2400 0,7796 0,0046 0,8333 0,5862 2,1002 0,6666 1,1705

Вид данных Показатели Добровольно е страхование гражданской ответственно сти за неисполнени Страхование предприним ательских рисков Страхование финансовых рисков Обязательное страхование государственн ое страхование жизни и здоровья военнослужащ Обязательно е страхование гражданской ответственно сти владельцев транспортны Обязательно е страхование гражданской ответственно сти владельца опасного Иные виды обязательног о страхования

Показатели за 2013 год Количество действующих договоров на конец года 29075 11409 4386174 3 39069521 231116 41744

Показатели за 2014 год Количество действующих договоров на конец года 174587 12148 4287857 1 40079994 210983 40969

Количество заключенных договоров страхования за год 168564 10852 5720647 12 42711380 228771 46152

Страховые суммы по заключенным договорам страхования, тыс. руб. 862746394 6076735035 8099951592 6292262553 11959186400 3410504951 3,48863Е+13

Количество урегулированных убытков за год 17760 954 58933 64936 2692871 674 3112

Количество отказов в страховой выплате за год 771 51 1759 1185 98986 54 255

Суммы страховых выплат за год, тыс. руб. 1321161 2244982 1291117 17885308 90306430 256477 752536

Интенсивность наступления страховых случаев на один полисо-год 0,166835247 0,07666511 0,013182798 31875,5 0,065543927 0,002804802 0,069082248

Средняя сумма страховой выплаты при наступлении страхового случая, тыс. руб. 77,76567191 2486,13732 22,58224018 280,5494502 34,8151248 413,6725806 263,40077

Средняя страховая сумма на один заключенный договор, тыс. руб. 5118,212631 559964,5259 1415,915296 524355212,8 280 14907,94266 755900136,4

Показатели за 2015 год Количество действующих договоров на конец года 212854 19190 4672108 3 37249037 211672 44169

Количество заключенных договоров страхования за год 191472 18087 5444071 13 39583399 226742 46803

Страховые суммы по заключенным договорам страхования, тыс. руб. 1056034675 5919115162 11480290747 8375473023 35625059100 3334587418 3,45788Е+13

Количество урегулированных убытков за год 2608 1047 53934 66634 2666064 609 3656

Количество отказов в страховой выплате за год 148 256 1864 939 90502 42 288

Суммы страховых выплат за год, тыс. руб. 407776 14389940 1738840 17108005 123571154 219359 865036

Интенсивность наступления страховых случаев на один полисо- год 0,012698708 0,050481843 0,011622813 32847,5 0,066613068 0,002683039 0,079118607

Средняя сумма страховой выплаты при наступлении страхового случая, тыс. руб. 165,7626016 18192,08597 33,39427693 260,4156328 47,97832628 386,8765432 256,8396675

Средняя страховая сумма на один заключенный договор, тыс. руб. 5515,347805 327257,9843 2108,769475 644267155,6 900 14706,52732 738816845,7

Показатели за 2016 год Количество действующих договоров на конец года 437208 26821 4765535 2 34176811 221279 50630

Количество заключенных договоров страхования за год 513701 30080 13892748 10 38140410 230870 58108

Вид данных Показатели Добровольно е страхование гражданской ответственно сти за неисполнени Страхование предприним ательских рисков Страхование финансовых рисков Обязательное страхование государственн ое страхование жизни и здоровья военнослужащ Обязательно е страхование гражданской ответственно сти владельцев транспортны Обязательно е страхование гражданской ответственно сти владельца опасного Иные виды обязательног о страхования

Страховые суммы по заключенным договорам страхования, тыс. руб. 1996169352 7774658159 13083335108 8957311061 34326369000 3379274016 4,05272Е+13

Количество урегулированных убытков за год 987 840 66426 62037 2777458 1457 4478

Количество отказов в страховой выплате за год 343 106 2241 949 87023 54 202

Суммы страховых выплат за год, тыс. руб. 389472 13947310 1846470 15874644 172645917 205869 734624

Интенсивность наступления страховых случаев на один полисо-год 0,001981349 0,031905414 0,013601913 24435,2 0,075335052 0,006481103 0,090211922

Средняя сумма страховой выплаты при наступлении страхового случая, тыс. руб. 604,7701863 19001,78474 28,76793643 259,8651781 64,17026131 146,7348539 171,8016838

Средняя страховая сумма на один заключенный договор, тыс. руб. 3885,858412 258466,0292 941,7384601 895731106,1 900 14637,12919 697446510,3

Показатели за 2017 год Количество действующих договоров на конец года 693765 26768 5144466 4 36187418 227003 55130

Количество заключенных договоров страхования за год 579094 25378 21402439 11 38164033 230736 58433

Страховые суммы по заключенным договорам страхования, тыс. руб. 2288682212 7965227843 17687286393 6443974503 34347629700 4879526620 3,93821Е+13

Количество урегулированных убытков за год 1802 760 99235 67260 2804881 1933 6059

Количество отказов в страховой выплате за год 288 67 2992 2325 74314 326 480

Суммы страховых выплат за год, тыс. руб. 296686 11225854 2347509 16520079 175516252 213960 961117