Формы кредитования малого бизнеса тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Куликова, Ольга Михайловна

• Куликова, Ольга Михайловна
• кандидат экономических наук
• 2005

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Куликова, Ольга Михайловна

ВВЕДЕНИЕ.

1. ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО БИЗНЕСА.

1.1. Специфические черты малого предприятия как субъекта кредитных отношений.

1.2. Микрокредитование как технология финансового обеспечения малого бизнеса.

2. ФОРМЫ, ВИДЫ, ИНСТРУМЕНТЫ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА.

2.1. Модель форм кредитования малого бизнеса.

2.2. Виды долгосрочного и краткосрочного кредитования.

3.ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ ФОРМ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА.

3.1.Принципы формирования государственной политики институтов поддержки малого бизнеса.

3.2.Развитие финансового лизинга в долгосрочном кредитовании малого бизнеса.

3.3. Аутсорсинг - метод эффективного управления кредитной политикой субъектов малого бизнеса.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Формы кредитования малого бизнеса»

Актуальность темы исследования. В современной рыночной экономике произошло существенное усложнение производственных и личных потребностей, которые становятся не только более разнообразными и динамичными, но и специализированными, отражающими запросы отдельных групп потребителей. Закономерным является переход к гибкому, все более индивидуализированному производству, ориентированному на небольшие по емкости рынки, их отдельные сегменты и ниши.

Научно-технический прогресс обуславливает опережающий рост сферы услуг, появление новых их видов: обработка информации на базе ЭВМ, программное обеспечение, инжиниринг, консалтинг. Такие услуги не требуют значительной концентрации ресурсов и могут успешно осуществляться малыми фирмами. НТП к тому же значительно повысил их конкурентоспособность, обеспечив появление и широкое применение некапиталоемких технологий и оборудования.

Успешное развитие малого бизнеса в значительной степени зависит от обеспеченности предпринимателей финансовыми ресурсами как долгосрочного, так и краткосрочного характера. В настоящее время российский кредитный рынок характеризуется институциональной неразвитостью, ограниченным набором используемых финансовых инструментов и услуг, отсутствием эффективных правовых механизмов, гарантирующих реализацию имущественных интересов участников кредитной сделки. Ориентация банков на работу с финансовыми инструментами в ущерб кредитованию производства и слабое развитие небанковских институтов приводит к сокращению объемов кредитования реального сектора экономики. На рынке ссудных капиталов преобладает предложение кредитных ресурсов на короткий срок, что ограничивает инвестиционные возможности предприятий. В этих условиях проблема ограниченного доступа к кредитным ресурсам является общей для всех категорий хозяйствующих субъектов, однако, наиболее остро она проявляется в малом бизнесе.

Поскольку малые предприятия являются важным элементом хозяйственной системы, формирование благоприятной кредитной среды для их развития имеет большое значение для достижения экономической стабильности в стране. Это определяет актуальность исследования кредитных отношений малого бизнеса, существующих моделей и механизмов кредитования малых предприятий и возможностей их оптимизации.

Степень научной разработанности проблемы. Рост влияния малого бизнеса на развитие мировой хозяйственной системы и признание его особой роли в решении ряда важнейших социально-экономических задач рыночной экономики обусловило большой научный интерес к проблемам финансово-кредитного обеспечения малых предприятий. Эти проблемы были и остаются предметом исследования многих ведущих зарубежных и российских ученых.

Основу исследований кредитных отношений малого бизнеса как одного из видов хозяйствующих субъектов составляет научный аппарат теории финансов и кредита. Заметный вклад в разработку теоретических аспектов проблемы кредитования предпринимательства в целом внесли А.И. Архипов, С.И. Берлин, Е.Ф. Жуков, Б. Коллас, Н.В. Колчина, С. Е. Ларина, В. Лексис, О.И, Лаврушин, М.А. Пессель, В.К. Сенчагов, Э.А. Уткин, Б. Эдварде, М.М. Ямпольский.

Общие вопросы финансово-кредитного обеспечения малого бизнеса нашли отражение в работах Т.А. Алимовой, Е.М. Бухвальда, А.В. Виленского, Л.А. Ворохалиной, М. Касима, А. де Латра, Дж.К. Лимбдена, Л.Н. Павловой, Г.Н. Семенцевой, Н.К. Сирополиса, Д. Таргета, Г.А. Ткаченко, А.Г. Цыганова, А.Ю. Чепуренко. Исследованием лизинга в сфере малого предпринимательства занимались Н.В. Устинова, В. Штельмах. Серьезный вклад в развитие проблемы банковского кредитования малых предприятий внесли В.М. Новиков и Е.В. Прокопенко. Венчурный капитал как источник кредитных ресурсов для инновационных малых предприятий изучался А. Власовым, Н. Ивановой. Значительная роль в развитии малого бизнеса, особенно в условиях переходной экономики, принадлежит государству, что предопределяет повышенный интерес ученых к проблемам государственной финансово-кредитной поддержки малого бизнеса, которые были исследованы в работах И. Барановой, А. Блинова, И.Михеева, Н. Ксенофонтовой, А. Шулуса.

Наиболее разработанной областью рассматриваемой темы являются проблемы кредитной потребительской кооперации. Фундаментальные монографии по данному вопросу принадлежат М.И. Туган-Барановскому, M.J1. Хейсину, Б.К. Бруцкусу. Отдельные аспекты деятельности кредитных кооперативов исследованы в работах П. Вильямса, С. Коваленко, М. Конта, Н. Обухова, Т. Смирновой, А. Чаянова, И. Харланова.

Вместе с тем, кредитные отношения малого предпринимательства, как правило, не рассматриваются в качестве самостоятельного объекта анализа, а описываются в контексте вопросов государственного регулирования малого бизнеса или общих проблем развития данного сектора экономики. В работах многих авторов делается акцент на разработку прикладных аспектов рассматриваемой проблемы, вследствие чего недостаточно исследованными остаются ее теоретические стороны. Таким образом, современная система научных знаний о кредитных отношениях малых предприятий не отвечает на ряд актуальных вопросов и нуждается в развитии, особенно с позиций теоретических основ формирования форм кредитования малого бизнеса.

Актуальность проблемы, недостаточная научная разработанность отдельных ее сторон и большая практическая значимость определили выбор темы, целей и задач диссертационного исследования.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью работы является теоретическое обоснование форм кредитования малого бизнеса в Российской Федерации и разработка рекомендаций по их совершенствованию.

В соответствии с поставленной целью сформулированы задачи:

- выявить специфические черты малого предприятия как субъекта кредитных отношений и оценить характер их влияния на взаимодействие кредитных институтов и малых фирм;

- определить принципы и особенности микрокредитования как специфической технологии кредитования малых предприятий;

- разработать модель кредитования малого бизнеса и охарактеризовать ее элементы;

- оценить уровень развития форм кредитования малого бизнеса в регионах России и общий уровень обеспеченности малых предприятий заемными средствами на основании данных выборочного социологического исследования;

- разработать рекомендации по совершенствованию форм кредитования малого бизнеса с учетом потребностей предприятий в текущем и инвестиционном кредитовании.

Предмет и объект исследования. Предметом исследования стали кредитные отношения субъектов малого предпринимательства.

В качестве объекта исследования избраны субъекты малого предпринимательства Астраханской, Волгоградской, Воронежской, Ростовской областей.

Методологическую основу исследования составили диалектический метод познания и системный подход. Диалектический метод реализован при помощи общенаучных методов: научная абстракция, дедукция, анализ и синтез, методы группировки и сравнения. Для получения и интерпретации эмпирических данных также использовались экономико-математические методы, в том числе выборочный метод, метод корреляционного анализа и ряд других.

Теоретическую основу исследования составили нормативно-правовые акты Российской Федерации и субъектов РФ, регулирующие кредитные отношения малого предпринимательства, монографии отечественных и зарубежных авторов, публикации в научной периодической печати, материалы научно-практических конференций и семинаров.

Эмпирическая основа исследования представлена официальными данными Комитета РФ по статистике; материалами аналитических справок Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области; статистическими материалами Лиги кредитных союзов; аналитическими данными Ресурсного центра малого предпринимательства; результатами выборочных социологических обследований, проведенных Рабочим центром экономических реформ при правительстве РФ, Российским независимым институтом социальных и национальных проблем, Центром социального прогнозирования и маркетинга, рядом других организаций.

Объем и структура диссертации. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Общий объем диссертации составляет 170 страниц.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Куликова, Ольга Михайловна

Результаты исследования свидетельствуют, что формы кредитования российского малого бизнеса находится пока на стадии становления. Это является следствием кризисного состояния экономики в целом и малого предпринимательства как одной из ее подсистем, а также неэффективности государственной стратегии поддержки малого бизнеса. Вместе с тем существуют реальные предпосылки изменения ситуации, связанные с развитием конкурентной среды на рынке ссудных капиталов, стабилизацией макроэкономической обстановки и изменением подходов к государственному регулированию кредитных отношений малого бизнеса.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В наиболее общей формулировке проблема внешнего финансирования субъектов малого бизнеса состоит в признании объективно присущего им неблагоприятного положения на рынке кредитных ресурсов и инвестиций. Статус и поведение малого предприятия в рыночной среде, в том числе на кредитном рынке, преимущественно определяется особенностями организации хозяйственной деятельности в масштабах малого предприятия (ограниченные размеры собственных реальных активов, короткий «жизненный» цикл, ориентация на локальные рынки сбыта и ограниченное число партнеров, отсутствие у сотрудников специальных знаний в финансово-кредитной области и т.д.). В работе дана детальная оценка влияния указанных особенностей на кредитные отношения малых предприятий.

На открытом кредитном рынке крупный и средний бизнес обладают определенными конкурентными преимуществами. В качестве основных факторов формирования равных условий доступа к кредитным ресурсам для всех хозяйствующих субъектов рассматриваются разработка кредитными институтами особых технологий и методов работы с малыми предприятиями, государственная финансово-кредитная поддержка малого бизнеса, поддержка российских и международных неправительственных организаций.

Специфика малого предприятия как субъекта кредитных отношений приводит к необходимости разработки кредитными институтами особых технологий работы с данным сектором экономики. Наиболее эффективным вариантом обеспечения потребностей рассматриваемой категории заемщиков в текущем финансировании, позволяющим согласовать интересы малых фирм и кредитных учреждений, является микрокредитование, которое в диссертации определено как система экономических отношений, в которые вступают участники предоставления и получения микрокредита, причем его размер устанавливается для определенных целевых групп нормативными документами и выдается заемщикам по особой методологии.

В работе изложены принципы микрокредитования и основные источники финансирования микрокредитных институтов. С точки зрения соответствия экономическим интересам малых предприятий и проработанности нормативно-правового механизма функционирования, оптимальной институциональной основой для развития микрокредитования в нашей стране обозначены банки, кредитные потребительские кооперативы и государственные фонды поддержки малого предпринимательства.

Изучение специфики кредитных отношений малого бизнеса, отечественного и зарубежного опыта кредитования малых предприятий, особенностей российской финансово-кредитной системы и текущей политики государства в области поддержки предпринимательства позволило разработать модель кредитования малого бизнеса, которая основана на преимущественном использовании механизмов самофинансирования и привлечения частного капитала при снижении бюджетных затрат. Активизация ее элементов позволит обеспечить доступ к заемным ресурсам для большинства малых предприятий.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Куликова, Ольга Михайловна, 2005 год

1. А. де Латр и др. Мелкие и средние предприятия. Характеристика и финасирование мелких и средних предприятий во Франции, Европе и в других промышленно развитых странах. -М. 1990. -С. 10.

2. Алимова Т., Буев В., Голикова В., Долгопятова Т. Проблемы малого бизнеса глазами предпринимателей//Вопросы экономики. 1994. -№11.-С. 108123.

3. Анализ внешней среды развития предпринимательства в России// Сайт «Ресурсный центр МП/Russian SME Resource Centre 1997-1998.-http://www.rcsme.ru

4. Анохин К, «Правительство поможет малому бизнесу».//Коммерсант № 20, 2004 г.//Малое предприятие. № 12, 2004 г. С.9.

5. Архипов А., Баткилина Г., Калинина В. Государство и малый бизнес:

6. Балабанов И.Т., Гончарук О-В., Савинская Н.А. Деньги и финансовые институты. СПб: «Издательство «Питер», 2000. - 224 с.

7. Баранова И.В. Государственное финансовое регулирование развития малого предпринимательства: региональный аспект: Автореф. дис. канд. экон. наук: 08.00.10. -Новосибирск, 1999. 23 с.

8. Берлин С.И. Теория финансов: Учебное пособие. М.: Издательство «Приор»,1999.- 256 с.

9. Блинов А. Малое предпринимательство и большая политика// Вопросы экономики. 1996. - № 7. - С. 39 - 45.

10. Блинов А. Условия регулирования малого бизнеса// Экономист. 1999. -№2.-С. 75-78.

11. Блинов А., Никитов А. Немалые трудности малого бизнеса// Российский экономический журнал. 1995. - №2. - С. 44 - 49.

12. Бобошин А. Д. Управление привлечением инвестиций в малое предпринимательство при переходе к рынку: Автореф. дис. канд. экон. наук.-М.-1996.-21 с.

13. Бондаренко В. «Поддержка малого и среднего бизнеса по-японски».//Малое предприятие. № 9, 2003 г. С. 12.

14. Бруцкус Б. К теории кооперации// Вопросы экономики. 1995. - №10. -С. 124-132.

15. Брциева И. Малое предпринимательство как экономическая категория// Общество и экономика. 1999. - №9. - С. 148 - 159.

16. Бубнов В.А. Использование лизинга как финансового инструмента на уровне муниципального образования: Автореф. дис. канд. экон. наук: 08.00.10. -Иркутск, 1999. 24 с.

17. Бубнов И. Социально ориентированная кредитная организация-составная часть банковской системы рыночного типа (о роли кредитной кооперации)// Общество и экономика. 1999. - №2. - С. 69 - 73.

18. Бульдяева Е. Страхование лизинговых операций- надежное средство защиты инвестиций// Лизинг-курьер. 2000. - № 3-4. - С. 9 - 12.

19. Бухвальд Е., Виленский А. Кредитование малого предпринимательства// Вопросы экономики. 2001. - № 4. - С. 92 - 99.

20. Бухвальд Е., Виленский А. Российская модель взаимодействия малого и крупного предпринимательства// Вопросы экономики. 1999. - № 12. -С. 66-78.

21. Бухвальд Е.М., Виленский А.В. Российское малое предпринимательство и система его поддержки: перспективы развития// Проблемы прогнозирования. 1996.- №4. -С. 65-74.

22. Веревкин Л.П. Малому предпринимательству государственную поддержку. // Энергия; экономика, техника, экология. — 2002.- № 6.- С. 63-66.

23. Виленский А. Парадоксы государственной поддержки частного бизнеса// Вопросы экономики. 1997. - №6. - С. 104 - 112.

24. Виленский А. Финансовая поддержка малого предпринимательства// Экономист. 1999. - №9. - С. 88 - 90.

25. Виленский А. Этапы развития малого предпринимательства в России// Вопросы экономики. 1996. - №7. - С. 30 - 38.

26. Вислогузов В. «Малый бизнес растет на глазах». //Малое предприятие. № 1, 2004 г. С. 10.; // Коммерсант» № 195.2004 г.

27. Власов А. Венчурный капитал и малое предпринимательство// Общество и экономика. 1999. - №12. - С. 93 - 99.

28. Вожич В. «Финансирование малых и средних предприятий Европы.//Малое предприятие. № 5, 2004 г. С. 12.//«Коринф» №7., 2004 г.

29. Ворохалина Л. Финансово кредитные механизмы регулирования малого бизнеса// Вопросы экономики. - 1996. - №7. - С. 83 - 87.

30. Газман В.Д. Лизинг в России// Финансы. 1999. - №8. - С. 16 - 18.

31. Ганин И. «Малый банк для малого бизнеса.//Малое предприятие. № 10, 2004 г. С. 14.

32. Глазунов В.Н. Инвестиционная политика предприятия// Финансы. -1999.-№12.-С. 24-26.

33. Госкомстат РФ о малом предпринимательстве// Малое предприятие. -1997,- №12.-С.12-13.

34. Государство и частное предпринимательство в условиях "догоняющего развития": материалы "круглого стола".//Общественные науки и современность. 1999. - №1. - С. 5 - 17.

35. Гражданский Кодекс Российской Федерации (Часть I и II) от 26.01.1996 г. Полный сборник кодексов Российской Федерации. — М.; «Информэкспо», Воронеж: издательство Борисова, 2001.

36. Гребенникова В.А. Специальные режимы налогообложения малого бизнеса: настоящее и будущее.// Финансы и кредит.-2003. -№2.-С.27-32.

37. Грендаль О., Ендовицкая В. Как получить микрокредит// Деловые люди (Блокнот делового человека). 1998. - №85. - С. 13 - 15.

38. Гуров Г.П. Тенденции развития малого предпринимательства в современной России и его государственная поддержка: Автореф. дис. канд. экон. наук.- Ростов-на-Дону, 1998. 22 с.

39. Деньги для малого бизнеса// Малое предприятие. 1998. - №9. - С. 12.

40. Доможирова Н.Н. Привлечение российскими предприятиями иностранных инвестиций// Финансы. 1999. - №7. - С.57 - 58.

41. ЕБРР в России// Малое предприятие. - 1997. - №6. - С. 11.

42. Еваленко М. Региональные преломления общих проблем развития малого предпринимательства в России. РЭЖ, 2003 г., №2, С. 60-73.

43. Егоров Е. «Ноу-хау малого предприятия».//Бизнес для всех. №3, 2005. //Малое предприятие. № 3, 2005 г. С. 10.

44. Ефремов Д. К нашим предпринимателям более участливы западные кредиторы// Малое предприятие. 1998. - №6. - С. 22.

45. Животовская И.Ю. Становление и развитие кооперативов в Италии// Кооперативы в индустриально развитых странах: Сборник обзоров/ Под ред.

46. B.А. Винаградова, Л.Г. Меняйленко, B.C. Ажаевой. М.: ИНИОН РАН, 1992.1. C. 159-200.

47. Закон Волгоградской области от 20 сентября 1995г. № 34-ОД «О кредитных потребительских кооперативах в Волгоградской области» (с изменениями от 18 апреля 1997 г., 5 июля 1999 г.)// Волгоградская правда. 4 октября 1995. -№ 186.

48. Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования// Финансы и кредит. 2000. - №5. -С. 1013.

49. Иванова Н. Малый инновационный бизнес в странах развитой рыночной экономикой// Российский экономический журнал. 1995. - №12. - С. 76 -81.

50. Иванова С. «Кредит для МП». //Малое предприятие. № 4, 2003 г. С. 19.

51. Ивлев . А.Г. «Аутсорсинг организационного развития», www/finmarket. biz.ru

52. Инвестирование в малое предпринимательство// Малое предприятие. -1999.-№2.-С. 13-14.

53. Инвестиционный климат в России (доклад Экспертного института)// Вопросы экономики 1999. - №12. - С. 4 - 33.

54. Инновационная деятельность по-прежнему нуждается в поддержке государства// Малое предприятие. 1997. - № 12.

55. Каганов В. «Где подрастает малый бизнес».//Малое предприятие. №11, 2003 г. С.8-9.

56. Каламбет А., Меметова Д., Артемьев И. Инвестирование малого бизнеса через ипотечное кредитование// Инвестиции в России. 1999. - №9. -С. 38-39.

57. Калинина JI.A. Кооперация: сущность, формы и принципы кооперирования; Монография. Чита; Изд-во Сиб. УПК, 2000. - 300 с.

58. Касим М. Финансово-кредитное обеспечение малых форм хозяйствования: Дис. канд. экон. наук: 08.00.10. М., 1994. - 155 с.

59. Кидуэлл Д.С., Петерсон P.JL, Блэкуэлл Д.У. Финансовые институты, рынки и деньги. СПб: Издательство «Питер», 2000. - 752 с.

60. Клепикова Т. Перспективы развития микрофинансирования в России. -http://www.prof.msu.ru/conf/conf38.htm.

61. Климова М.В. Кооперативы в социальной экономике Франции и Европейского сообщества// Кооперативы в индустриально развитых странах: Сборник обзоров/ Под ред. В.А. Винаградова, Л.Г. Меняйленко, B.C. Ажаевой. М.: ИНИОН РАН, 1992.-С. 111-158.

62. Коваленко С.Б. Кредитная инфраструктура сельского хозяйства времен царской России. Саратов: Издательский центр Саратовской государственной экономической академии, 1998. - 148 с.

63. Коваленко С.Б. Теории кредитной кооперации: Учебное пособие / Поволж. коопер. ин-т Моск. ун-та потреб, кооп. Энгельс: Регион, инф.-издат. центр Поволж. коопер. ин-та, 2000. - 44 с.

64. Коллас Б. Управление финансовой деятельностью предприятия. Проблемы, концепции и методы: Учебн. Пособие / Пер. с франц. под ред. проф. Я.В. Соколова. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. - 576 с.

65. Комаров В. «Малый бизнес идет в регионы».//Малое предприятие. № 8, 2003 г. С.9.

66. Комаров В. «Почему крупный и малый бизнес нужны друг другу?».//Малое предприятие. № 9, 2003 г. С. 15.

67. Константинова А.Ю. Источники привлечения внешнего финансирования промышленными предприятиями США и России (сравнительный анализ)// Вестник МГУ. Сер. 6. Экономика. 1999. - №6. - С.57 - 63.

68. Копылов Б. Лизинг в СНГ// Инвестиции в России. 1999. - №11. - С. 3 - 6.

69. Корчагина Н.А. Пути становления инвестиционно-банковских институтов в России: Автореф. дис. канд. экон. наук: 08.00.10. М., 1998. - 22 с.

70. Котиев О. Антикризисная составляющая финансового лизинга// Общество и экономика. 1999. - №2. - С. 81 - 83.

71. Кочановский М.В. Развитие институциональной среды малого бизнеса: Автореф. дис. канд. экон. наук: 08.00.01. Нижний Новгород, 2000. - 22 с.

72. Кошкин В. «Большой спрос малого бизнеса».//Эксперт № 47, 2005 г.//Малое предприятие. № 3, 2005 г. С.21.

73. Кредит доверия. Общества взаимного кредитования вместо банковских пирамид// Малое предприятие. 1999. - №7. - С. 14 - 15.

74. Крикунова Н.В. Залоговое обеспечение как элемент кредитной сделки: Автореф. дис. канд. экон. наук: 08.00.10. СПб., 1999. - 18 с.

75. Крутиков В. Кредитная кооперация в аграрном секторе// Финансы. -2000.-№4.-С. 58-59.

76. Крылов И. Кредит для малых предприятий? Наличными //Малое предприятие. № 11, 2003 г. С. 15.

77. Крылов И. Микрокредит за полчаса. //Малое предприятие. № 11, 2003 г. С.14.

78. Ксенофонтова Н.А. Некоммерческие источники финансирования: Федеральный фонд поддержки малого предпринимательства// Малое предприятие.- 1997.-№11.-С. 14-15.

79. Ксенофонтова Н.А., Устинов Г.А., Шуткин А.С. Эффективность использования государственных средств в малом предпринимательстве// Финансы. 1996. - №6. - С. 15 - 20.

80. Кургалиев М. Формирование предпринимательства в современной России: экономические аспекты: ЗАО «Издательство «Экономика», 2002 153 с. РЭЖ, 2002 г. № 3, С.87-88.

81. Курочкин А.В. Особенности формирования ресурсной базы коммерческих банков в современных условиях// Финансы и кредит. -2000. № 4.-С. 32-34.

82. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов. М.:Финансы и статистика, 2001. - 448 с.

83. Лексис В. Кредит и банки. М.: Перспектива, 1994. - 120 с.

84. Лепокуров А. «Соотношение конкурентных преимуществ малого и крупного бизнеса. //Малое предприятие. № 9, 2003 г. С. 17.

85. Лизинг большая надежда малого бизнеса// Лизинг-курьер.- 2000.-№3-4.-С. 20.

86. Лизинг: законодательство, практика применения, перспективы// Лизинг-курьер. 2000. - № 3-4. - С. 2 - 4.

87. Лизинговая компания малого бизнеса Чувашии// Лизинг-курьер.-2000. -№3-4.-С. 17-18.

88. Лимбден Дж.К., Таргет Д. Финансы в малом бизнесе практический подход. - М.: Финансы и статистика, 1992. - 128 с.

89. Лозовский Л.Ш., Райзберг Б.А.; Ратновский А.А. Универсальный бизнес-словарь. М.: ИНФРА-М, 1999. - 640 с.

90. Макаренко А.П. Теория и история кооперативного движения: Учебное пособие. М.: ИВЦ «Маркетинг», 1999. - 328 с.

91. Малое предпринимательство заявляет о себе (по материалам Первого всероссийского съезда представителей малых предприятий)// Российский экономический журнал. 1996. - №3. - С. 29 - 36.

92. Малые предприятия: организация, экономика, учет, налоги/Под ред. В Л. Горфинкеля, учебное пособие для вузов. — М.: ЮНИТИ — ДАНА, 2001 г.

93. Мариничев С. Создание цивилизованного рынка ссудного капитала в российской экономике//Бизнес. 1999. - №1-2.-С.34-35.

94. Мариничев С.В. Ссудный капитал и особенности его развития в переходной экономике (на примере России): Автореф. дис. канд. экон. наук: 08.00.01.-М., 1999. -30 с.

95. Маркова Н. Перспективы привлечения финансовых ресурсов к инвестированию производства// Экономист. 1998.-№ 10.-С. 43-51.

96. Мачульская О.В., Балацкий Е.В. Особенности малого предпринимательства в России// Проблемы прогнозирования. 1999. - №2. - С. 91 - 100.

97. Микрокредитование и принципы классического кредитного бизнеса// Финансист. -1997. № 8. - С. 62 - 63.

98. Михеев И. О новом курсе государственной поддержки малого предпринимательства// Финансовый бизнес. 1997. - №10 (48). - С. 5 - 7.

99. Мишин А. Инвестиционная поддержка малого бизнеса: в Российской Федерации.// Российский экономический журнал. 1998. - №5. - С. 61 - 70.

100. Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков/ Пер. с англ. Д.В. Виноградова. М.: Аспект Пресс, 1999. -820 с.

101. Мовсесян А.Г. Об управлении реформированием банковской системы// Вестник МГУ. Сер. 6. Экономика. 2000. - №1. - С. 14 - 22.

102. Муравьев А.И., Игнатьев A.M., Крутик А.Б. Малый бизнес: экономика, организация, финансы: Учеб. пособие для вузов. 2-е изд., перераб. и доп. -СПб.: «Издательский дом «Бизнес-пресса», 1999. - 608 с.

103. Новиков В., Шереги Ф. Малое предпринимательство и банки: пути расходятся?// Российский экономический журнал. 1999. - №9-10. - С. 51 - 59.

104. Обухов Н.П. Госбанк и учреждения мелкого кредита в дореволюционный период// Финансист. 1996. - № 6. - С. 59 - 60.

105. Обухов Н.П. О развитии мелкой кредитной кооперации: (Исторический очерк)// Финансы. 1995. - №9. - С. 42 - 45.

106. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов/Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ, 2000 - 359 с.

107. Оганесян О. О государственной поддержке малого бизнеса в России.// Экономист. 2002. - №8. -С. 45-51.

108. Омельченко Е. К проблеме взаимодействия малого и крупного корпаративного предпринимательства в . современном общественном производстве, РЭЖ, 2002 г. №8.

109. Орлов А. Малое предпринимательство: старые и новые проблемы// Вопросы экономики. 1997. - №4. - С. 30 - 40.

110. Орлов А. Перспективы развития малого предпринимательства в России.// Вопросы экономики. — 2002. -№ 7. С. 119- 126.

111. Орлов А. Предпринимательство в России (истоки и этапы до 1992 г.)// Вопросы экономики. 1999. - №12. - С. 79 - 89.

112. Орлова Е. Государственная поддержка предпринимательства: мифы и реальность.// Власть.-2003. №3. - С.20-25.

113. Остапенко В.В., Мешков В.М. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы// Финансы. 1999. - №8. - С. 22 - 25.

114. Павлова J1.H. Финансы предприятий: Учебник для вузов. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1998.-639 с.

115. Перспективы развития частного и малого предпринимательства в России// Инвестиции в России. 1999. - №1. - С. 47 - 48.

116. Пессель М.А. Заем, кредит, ссуда// Деньги и кредит. 1999. - № 4. -С. 2729.

117. Петросян Д., Хубиев Р. Многопрофильные консалтинговые центры для поддержки предпринимательства// Проблемы теории и практики управления. -1997.-№3.-С. 101 107.

118. Подвинская Е. О формировании рынка иностранного инвестиционного капитала в России// Общество и экономика. 1999. - №7-8. - С. 194-210.

119. Пономаренко Е. Инвестиционные возможности бюджетных и внебюджетных фондов// Российский экономический журнал. 1998. -№1.-С. 2733.

120. Постановление Правительства РФ №167 от 26 февраля 1996г. «Об утверждении Положения о лицензировании лизинговой деятельности в РФ»// Информационно-правовая система «ГАРАНТ».

121. Постановление Правительства РФ №915 от 21 июля 1997г. «О мероприятиях по развитию лизинга в РФ на 1997-2000 годы»// Информационно-правовая система «ГАРАНТ».

122. Проблемы и перспективы развития институтов коллективного инвестирования в Нижневолжском регионе: Материалы первой научно-практической конференции, г. Волгоград, 18 марта 1998 г. Волгоград: Изд-во ВолГУ, 1998. - 84 с.

123. Программа Правительства РФ «Структурная перестройка и экономический рост в 1997-2000 годах». Утверждена постановлением Правительства РФ от 31 марта 1997 г. № 360// Собрание законодательства РФ. -12 мая 1997.-№19.-Ст. 2230.

124. Прокопенко Е.В. Коммерческие банки и развитие малого бизнеса: Дис. . канд. экон. наук: 08.00.10. М., 1999. - 152 с.

125. Разумнова И.И. Развитие российского предпринимательства и американская практика// США. Канада. Экономика, политика, культура. 1999. - №3-4.-С. 136-147.

126. Рувинский JI. «Еще раз о поддержке. .»//Малое предприятие. № 12, 2003 г. С.14.

127. Руководство по кредитному менеджменту: Пер. с англ./Под ред. Б. Эдвардса. М.: ИНФРА-М, 1996. - 464 с.

128. Савченко В. Феномен предпринимательства (экспериментальный спецкурс)// Российский экономический журнал. 1996. - №1-2.

129. Савченко JI. Малый бизнес столицы. //Малое предприятие. № 11, 2003 г. С. 20.

130. Салмов А.Н. «Государственное регулирование и поддержка малого предпринимательства». Авт. дисс. канд.экон.наук: 08.00. Ю.-Астрахань. 2005 .21 с.

131. Сальникова В. «Кредиты для малого бизнеса». //Малое предприятие. № 8, 2004 г. С. 15. //Бизнес для всех № 19, 2004 г.

132. Сальникова В. «Москва инвестирует в образование предпринимателей».//Малое предприятие. № 10, 2003 г. С.11.

133. Сальникова В. «Новые концепции для малого бизнеса».//Малое предприятие. № 8, 2003 г. С. 19.

134. Сапронов А. Передача технической поддержки на подряд. // «Компьютерра» № от 28.01.2005 г.

135. Саттаров В. Особенности регионального микрокредита// Предпринимательство и малый бизнес. 2000. - № 6.

136. Сауляк О.П. Залог как способ обеспечения кредитных обязательств в банковской практике// Финансы. 1999. - №6. - С. 6 - 16.

137. Сборник обзоров/ Под ред. B.C. Ажаевой. М.: ИНИОН РАН, 1998.-С. 122-139.

138. Семенцева Г. Формы финансирования малого инновационного бизнеса в США и Западной Европе// Российский экономический журнал. 1997. -№5-6. -С. 78 - 84.

139. Симонова А. «Малый бизнес в отдельно взятом регионе». //Малое предприятие. № 8, 2003 г. С. 17.

140. Синько В., Черноусов Е. Лизинг средство подъема производства// Экономист. - 1999. - №3. - С. 48 -55.

141. Сирополис Николае К. Управление малым бизнесом. Руководство для предпринимателей: Пер. с англ. М.: Дело, 1997. - 482 с.

142. Система коллективных инвестиций: кредитные союзы (кредитно-потребительские кооперативы): Сборник нормативных документов/ Сост. В.В. Тараканов, М.Ю. Шевяков, Ж.О. Ляпунова. Волгоград: Изд-во волгу, 1998.

143. Смирнов А.С. Будущее банковской системы в ее взаимодействии с реальным сектором// Деньги и кредит. - 1999. - № 7. - С. 12 - 14.

144. Смирнов В., Арцишевский Л. К задействованию внебюджетных источников финансирования инвестиций// Российский экономический журнал. 1997. - № 5 - 6. - С. 22 - 28. . •

145. Смирнов С. Поддержка российского предпринимательства// Вопросы экономики. 1999. - № 2. - С. 29 - 39,

146. Смирнова Т. А. Принципы организации и перспективы развития кредитной кооперации в России: Дис. . канд. экон. наук: 08.00.10. СПб., 1993.-157 с.

147. Снытко А.Е. Система депозитного страхования: опыт США//Финансы. -1999.-№10.-С. 44-46.

148. Суворов А.В. Клиент для банка или банк для клиента?// Финансы.-1999.-№6.-С. 3-5.

149. Сущность, цели и перспективы микрофинасирования. Зарубежный опыт.http: www.un.minsk.by

150. Тимаков В. Малый бизнес в региональной экономике (на примере Московской области) «Экономист». 2003. - № 7. - С. 50-52.

151. Титов Е. ЕБРР будет кредитовать малый бизнес// Малое предприятие. -1999.-№7.-С. 15.

152. Титов Е. Кто правит на рынке кредитования малого бизнеса?// Малое предприятие. 1999. - №3. - С. 14 - 15.

153. Ткаченко Г.А. Управление финансовыми ресурсами в структурах малого бизнеса: Автореф. дис. канд. экон. наук: 08.00.10: 08.00.30.-Екатеринбург, 2000.- 23 с.Том 2002/5-февраль.

154. Тореев В.Б. Эффективность программ поддержки малого предпринимательства./В.Б. Тореев, О.Е. Вороновская // Экономическая наука современной России — 2002. -№3. — С.73-87.

155. Трубицина Н. Вернут ли налоги предпринимателям?.//Малое предприятие. 2003 г. № 11.- С.41.

156. Туган-Барановский М.И. Социальные основы кооперации/ Предисл., коммент.: JI.A. Булочникова, Г.Н. Сорвина, Т.П. Субботина. М.:Экономика, 1989.-496 с.

157. Тюрина А.В. Инновационное инвестирование: пути развития// Финансы и кредит. 2000. - №3. - С. 30 - 36.

158. Тюрина А.В. О кредитных рисках и возможностях кредитования//Финансы. 1999. - №12. - С. 146 - 148.

159. Устенко А.А. Кредитные отношения в переходной экономике: Теория и практика: Дис. канд. экон. наук: 08.00.01. Орел, 1998. - 171 с.

160. Уткин Э.А. Новые финансовые инструменты рынка.- М.: Журнал «Дебет-Кредит», 1997.- 112 с.

161. Федеральный закон от 11 июня 1997г. № 97-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «О потребительской кооперации в РФ»// Собрание законодательства РФ. -14 июля 1997. № 28.- Ст. 3306.

162. Федеральный закон от 12 января 1996г. № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» (с изменениями от 26 ноября 1998г., 8 июля 1999г.)// Собрание законодательства РФ. 15 января 1996. - № 3. - Ст. 145.

163. Федеральный закон от 25 сентября 1998г. № 158-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» (с изменениями от 26 ноября 1998г.)// Собрание законодательства РФ.- 28 сентября 1998.-№ 39. Ст.4857.

164. Федеральный закон от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ «О лизинге»// Собрание законодательства РФ. 2 ноября 1998. - № 44. - Ст.5394.

165. Филин С.А. Основные направления государственного регулирования кредитных рисков банковской системы при инвестировании реального сектора экономики// Финансы и кредит. 2000. - №4. - С. 14-31.

166. Финансы предприятий: Учебник/ Н.В. Колчина, Г.Б. Поляк, Л.П. Павлова и др.; Под ред. проф. Н.В. Колчиной. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1998.-413 с.

167. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов/ Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др.; Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. М.: ЮНИТИ, 2000. - 479 с.

168. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник/ Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. М.: «Проспект», 1999. - 496 с.

169. Хаит A.M. Особенности субконтрактных отношений в экономике развитых стран// Вестник МГУ. Сер. 6. Экономика. 1999. - №6. - С. 4 - 79.

170. Харланов И.И. Кооперация в развитых капиталистических странах: путь к новому обществу или тупиковая ветвь?// Кооперативы в индустриально развитых странах: Сборник обзоров. М. - 1992.

171. Цыганов А. Предприниматель и власть: проблемы взаимодействия// Вопросы экономики. 1997. - №6. - С. 97 - 103.

172. Чаянов А.В. Краткий курс кооперации. 4-е изд., прераб. и доп. -М.Центральное товарищество «Кооперативное издательство», 1925.

173. Чепуренко А. Проблема финансирования в малом бизнесе (по материалам выборочных социологических обследований)// Вопросы экономики. 1996. -№7.-С. 59-71.

174. Черноморова Т.В. Малый бизнес в США: проблемы финансирования// Малый бизнес и региональное развитие в индустриальных странах:

175. Чечеткина О.В. Перспективы' развития предпринимательских сетей в России// Вестник МГУ. Сер. 6. Экономика. 2000. - №1. - С. 35 - 52.

176. Шамхалов Ф. Лоббизм во взаимоотношениях государства и бизнеса (материалы к лекциям и семинарам)// Российский экономический журнал.-1999.-№1.-С. 103-110.

177. Шахназаров А., Гришина И., Ройзман И. Национальная система гарантирования инвестиций на региональном уровне// Инвестиции в России. -1999.-№12.-С. 3 11.

178. Шестоперов О. Современные тенденции развития малого бизнеса предпринимательства в России. //Вопросы экономики. 2001. - №4. — С.65-83.

179. Штельмах В. Лизинг и банковский кредит на приобретение основных средств: сравнение эффективности// Финансы. 1999. - №8. - С. 19-21.

180. Шулус А. Становление системы поддержки малого предпринимательства в России// Российский экономический журнал. 1997. - №5-6. - С. 84 - 100.

181. Шулус А., Быченко И. Франчайзинговые формы предпринимательства (объективные основы, противоречия, принципы господдержки) // Российский экономический журнал. 1998. - №1. - С. 44 - 47.

182. Шуткин А.С. Инвестирование в малое предпринимательство // Малое предприятие. 1999. - №2. - С. 13 - 14.

183. Экономические обзоры ОЭСР 2001-2002 Российская Федерация.

184. Эффективность поддержки малого предпринимательства. / Дадашев А., Гловацкая Н., Лазуренко С., Нешитой А. //Вопросы экономики. — 2002. -№ 7. — С.127-139.

185. Юсупова А.Т. Особенности развития лизинга в странах Западной Европы//ЭКО. 1998. - №10. - С. 156 - 165.

186. Ямпольский М.М. О трактовках кредита// Деньги и кредит. 1999. -№4.-С. 30-32.

187. Ярных С.М. Бюджет развития и формирование инвестиционной политики субъекта федерации// Финансы. 2000. - № 4. - С. 24 - 28. 18 8. Demand and marketing aspects of Grameen bank : A closer look/ Atiur Rahman. - Dhaka: Univ. press, Cop. 1986. - 119 c.

188. Credit unions and the poverty challenge: Extending outreach, enchancing sustainability / Ed. by Bemd Balkenhol. Geneva; Intern, labour office, 1999.-XXII, 136c.