Формирование системы управления кредитными рисками в коммерческом банке тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Сажина, Наталья Сергеевна

• Сажина, Наталья Сергеевна
• кандидат экономических наук
• 2010

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Сажина, Наталья Сергеевна

Введение

1 Теоретико-методологические подходы к формированию системы 11 управления кредитными рисками

1.1 Содержание системы управления кредитными рисками

1.2 Методологические аспекты управления кредитными рисками

1.3 Роль кредитной политики в управлении кредитными рисками 48 2. Анализ системы управления кредитными рисками в коммерческом банке

2.1 Исследование факторов, оказывающих влияние на уровень 61 кредитного риска

2.2. Анализ кредитного портфеля коммерческих банков 74 2.3 Оценка организационной модели управления кредитными рисками в коммерческом банке 3 Совершенствование системы управления кредитными рисками 114 в коммерческом банке

3.1 Совершенствование системы банковского надзора

3.2 Моделирование как инструмент минимизация кредитных рисков

3.3 Развитие финансовых инноваций в кредитной политике банка 139 Заключение 161 Список использованных источников 168 Приложения

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Формирование системы управления кредитными рисками в коммерческом банке»

Актуальность темы диссертационного исследования обусловлена необходимостью разработки научно обоснованной методологии управления кредитными рисками и внедрения ее в деятельность коммерческих банков. Значимость решения данной проблемы связана с низкой степенью аллокации банковских ресурсов, с сохраняющейся неопределенностью на финансовых рынках, в том числе и на мировом, с активизацией интеграционных процессов вхождения отечественных структур в мировую финансовую систему.

Анализ сложившейся ситуации в банковской сфере объективно свидетельствует о необходимости расширения кредитования национальной экономики. Реализация данной задачи, выступающая стержневым направлением антикризисной программы, возможна только при наличии комплексной системы оценки и регулирования кредитных рисков как на микро-, так и на макроуровне. Необходимо построение соответствующей инфраструктуры, которая способствовала бы снижению уровня кредитных рисков банковской системы.

Относительное снижение доходов коммерческих банков по сравнению с докризисным периодом требует от банковского менеджмента таких управленческих решений, которые позволят коммерческому банку осуществлять свою деятельность максимально эффективно. В этих обстоятельствах повышение роли управления кредитными рисками в банковской деятельности значительно возросло. Вместе с тем по результатам анализа действующих систем управления можно сделать вывод о том, что они не в полной мере отвечают необходимым требованиям и нуждаются в совершенствовании. Отсутствие обобщенного опыта и комплексных научных исследований в области управлении рисками в банковской деятельности приводит к потерям и снижению эффективности функционирования коммерческих банков.

Проблема кредитных рисков на современном этапе значительно возрастает с развитием новых финансовых инструментов и технологий хеджирования риска, и особенно в связи с разработкой новых требований к оценке достаточности капитала и кредитных рисков Базельского соглашения II. Поэтому разработка методических и организационных основ системы управления рисками в банковской деятельности, ориентированной на повышение эффективности и улучшение качества функционирования коммерческих банков, является одной из важнейших задач в работе банковского менеджмента.

Недостаточная теоретическая и методическая разработанность данной проблемы, ее актуальность и возрастающая практическая значимость предопределили выбор темы и основных направлений диссертационного исследования.

Степень разработанности проблемы. Вопросы оценки и регулирования кредитного риска довольно широко исследованы в работах российских ученых: А.П. Альгина, Н.И. Валенцевой, О.В. Ефимовой, Г. Кипермана, А. Клепача, А.И. Ковалева, О.И. Лаврушина, Т.В. Осипенко, Г.С. Пановой, В.Т. Севрук, Г.В. Семеко, Н.Э. Соколинской, Е.Б. Супрунович, А.Б. Фельдмана, А.Д. Шеремета, И.А. Штыровой.

Среди зарубежных экономистов, активно занимающихся исследованием и развитием теории рисков, следует отметить Э. Альтмана, М. Крофи, Дж. Робертса, А. Саундерса, Дж. Синки, С. Хьюса.

В экономической литературе тема управления кредитным риском разрабатывалась как в теоретическом, так и в практическом направлении. При этом в теоретическом аспекте по данной проблеме отсутствует согласованность мнений авторов о содержании понятия "кредитный риск" и о применимости различных методов для управления им. Большинство же практических разработок и методик по управлению кредитным риском не носит комплексного характера; также недостаточно исследований, затрагивающих вопросы адаптации зарубежного практического опыта в российских условиях.

Многие публикации, посвященные данной проблеме, носят постановочный характер, они описательны и содержат в основном материал, затрагивающий, как правило, отдельные теоретические вопросы анализа и оценки кредитных рисков. При этом недостаточное внимание уделяется вопросам, связанным с применением конкретных методов управления к отдельным видам рисков, а также с адаптированием зарубежных методик риск-менеджмента к российской практике. Следует отметить, что эффективность существующих в настоящее время методик управления кредитным риском и возможности их применения в российской практике неоднозначно оцениваются экономическим сообществом, а сами методики, безусловно, требуют совершенствования.

Необходимость определения сущности кредитных рисков коммерческих банков, методов их оценки и оптимизации, эффективная организация процесса банковского кредитования предопределили основную цель работы и круг рассматриваемых вопросов.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является разработка теоретических положений, методических подходов и практических рекомендаций по развитию системы управления кредитными рисками в коммерческом банке.

Для достижения поставленной цели в процессе диссертационного исследования решались следующие задачи:

- раскрыть экономическое содержание понятийного аппарата кредитного риска и его классификации, выработать критерии, на основе которых можно конструировать методы оценки и регулирования кредитных рисков;

- проанализировать различные методы риск-менеджмента для управления кредитным риском и выявить достоинства и недостатки каждого из них;

- определить особенности содержания отдельных элементов системы управления кредитным риском; показать взаимосвязь видов кредитного риска с методами его оценки и регулирования;

- исследовать роль и значение кредитной политики коммерческого банка в системе управления кредитными рисками;

- дать оценку основным показателям кредитной деятельности коммерческих банков региона в контексте управления кредитными рисками;

- предложить практические подходы к минимизации рисков с использованием инновационных кредитных продуктов;

- разработать методику моделирования и оценки факторов риска для принятия решений по управлению ими.

Объектом исследования является система рисков в кредитной деятельности коммерческих банков на примере коммерческих банков Республики Мордовия.

Предметом исследования выступают экономические отношения в системе управления кредитными рисками коммерческих банков Республики Мордовия.

Область исследования. Диссертационное исследование выполнено в рамках Паспорта специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит (п. 9 "Кредит и банковская деятельность": подп. 9.4 "Развитие инфраструктуры кредитных отношений современных кредитных инструментов, форм и методов кредитования"; 9.17 "Совершенствование системы управления рисками российских банков").

Теоретической и методологической основой исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных авторов, публикации по исследуемой проблеме в периодической печати, материалы международных, всероссийских, региональных научно-практических конференций и семинаров, посвященных теоретическим вопросам и практическим проблемам управления кредитными рисками в банковской деятельности.

Диссертационная работа основана на предметно-ситуационном подходе к исследованию, на преемственности результатов теории и методологии кредитных рисков, учитывающих особенности и специфику деятельности коммерческих банков.

В процессе исследования использованы законодательные и нормативные акты государственных органов Российской Федерации и ее субъектов; международные стандарты финансовой отчетности; общая и специальная литература в области банковского дела, управления рисками, экономической теории, теории управления.

Информационная и экспериментальная база исследования - статистическая информация и отчетные материалы Центрального банка Российской Федерации, Национального банка Республики Мордовия, коммерческих банков Республики Мордовия, статистические данные Федеральной службы государственной статистики, информационные материалы научно-практических конференций и семинаров.

Практическая реализация экономико-статистических методов по обработке информации производилась с использованием пакетов прикладных программ "MS Excel", "STATISTICA 6.0м.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в развитии теоретических положений по управлению кредитными рисками коммерческого банка, в разработке и реализации методических и практических рекомендаций в данной сфере. К числу наиболее значимых результатов исследования относятся следующие:

- раскрыта сущность системы управления кредитными рисками на основе выделения структуры элементов управления и обоснована стратегическая значимость системы банковского риск-менеджмента, призванного обеспечить эффективное распределение привлеченных ресурсов и укрепить финансовую устойчивость банковской организации;

- уточнено содержание понятия "банковский кредитный риск", которое трактуется не только как совокупность факторов, обусловливающих 7 возникновение состояния неопределенности при реализации кредитного процесса, но и как деятельность, связанная с преодолением этой неопределенности на основе количественной и качественной оценки степени влияния данных факторов;

- уточнена классификация кредитных банковских рисков за счет использования нового критерия - иерархии рисков, в соответствии с чем кредитные риски подразделяются на стратегические, тактические и операционные;

- установлены обобщающие факторы на основе многомерного статистического факторного анализа и определена степень их влияния на уровень кредитных рисков коммерческого банка, что позволило проанализировать кредитные активы регионального коммерческого банка с позиции устойчивости к рискам;

- адаптированы к региональным условиям схемы инвестиционного кредитования (синдицированное кредитование, проектное финансирование, секьюритизация кредитных активов), позволяющие диверсифицировать кредитный риск на основе использования механизмов его распределения;

- разработана методика управления кредитными рисками коммерческого банка на основе использования скорингового подхода, что позволило оптимизировать кредитные сделки путем сокращения сроков проверки кредитной заявки, обеспечения индивидуального подбора параметров кредита и объективной оценки уровня рисков выдаваемых средств.

Практическая и теоретическая значимость исследования состоит в раскрытии сущности, границ кредитного риска и в проведении на базе указанных уточнений анализа применимости различных методов риск-менеджмента для целей управления кредитным риском. Теоретические выводы и положения доведены до уровня прикладных методических подходов и процедур анализа и оценки кредитных рисков и могут использоваться в' дальнейшем при более глубоком изучении проблемы управления кредитным риском как на макроуровне, так и на уровне отдельных компании и банков.

Практическая значимость работы заключается в том, что полученные результаты создают научно-методическую основу для более обоснованного принятия решения о выдаче кредита, для повышения точности и оперативности оценки риска по выданным ранее кредитам.

Содержащиеся в диссертационной работе методики, выводы и рекомендации легко адаптируемы и используются коммерческими банками для оценки риска по выдаваемому кредиту. Основные положения работы могут быть использованы в учебном процессе при подготовке специалистов экономического профиля по дисциплинам "Деньги. Кредит. Банки", "Финансы и кредит" и "Организация деятельности коммерческих банков".

Апробация результатов исследования. Основные теоретические и практические положения и результаты диссертационного исследования докладывались автором на Международной научно-практической конференции "Актуальные проблемы учета и финансов" (Оренбург, 2006 г.), Международной научно-практической конференции "Статистика в диалоге общества и власти" (Санкт-Петербург, 2008 г.), XXIII Международной конференции финно-угорских студентов (Саранск, 2008 г.), 7-й Международной научно-практической конференции "Проблемы развития предприятия: теория и практика" (Самара, 2008 г.), 6-й Всероссийской научной конференции молодых ученых и аспирантов "Прикладные аспекты статистики и эконометрики" (Москва, 2009 г.), Международной научной конференции "Общество и экономика в зеркале статистики" (Москва, 2009 г.), Международной научно-практической конференции "Реструктуризация экономики: ресурсы и механизмы" (Санкт-Петербург, 2010).

Публикации. Основные выводы и результаты диссертационного исследования нашли отражение в 10 опубликованных работах (в том числе 4 статьи в журналах, определенных ВАК РФ) общим объемом 4,3 печ. л., из них лично авторских - 2,9 печ. л.

Объем и структура диссертации. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, содержит 184 страницы машинописного текста, 15 рисунков, 33 таблицы, 25 формул, 9 приложений. Библиографический список включает в себя 178 источников.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Сажина, Наталья Сергеевна

Заключение

Одной из главных проблем, стоящих перед банковской системой России на современном этапе ее развития, является грамотное управление банковскими рисками с целью их оптимизации и обеспечения на этой основе безопасных условий функционирования кредитных организаций. Среди многочисленных рисков, неизбежно сопровождающих деятельность любого банка, важнейшую роль играет кредитный риск, связанный с выполнением банками своего основного профессионального назначения - кредитованием.

Проведенное диссертационное исследование позволяет сделать следующие выводы:

1. В результате проведенного исследования обнаружилось, что в современных условиях наряду с традиционным пониманием кредитного риска, как вероятности неисполнения заемщиком своих кредитных обязательств, в основу которого вкладывается сущность кредита, широкое распространение получил другой подход, отраженный в Базельских документах. Его суть заключается в том, что кредитный риск определяется как вероятность того, что заемщик или контрагент не сможет расплатиться по своим обязательствам в соответствии с условиями договора. При таком подходе кредитный риск связывается также с выполнением других банковских операций, которые несут в себе риск невыполнения обязательств контрагентов перед банком.

В диссертации обосновываются позиции, в соответствии с которыми кредитный риск необходимо рассматривать в узком и широком смыслах. Кредитный риск в узком понимании охватывает отношения, складывающиеся между банками и заемщиками непосредственно в связи получением и возвратом кредита. Кредитный риск в широком смысле, с нашей точки зрения, более корректно называть риском контрагента, который можно определить как вероятность неисполнения контрагентом своих обязательств перед банком, либо уменьшение стоимости части активов банка или фактический доходности по данным активам ниже ожидаемого уровня.

2. Управление кредитными рисками можно представить как систему аналитических, контролирующих и упреждающих мероприятий в банковской сфере, направленных на снижение неблагоприятных последствий кредитных рисков в процессе принятия и реализации решения о кредитовании заемщиков. Анализ развития управления кредитными рисками на основе международного опыта показывает, что условия конкуренции, стремление к диверсификации риска, новые подходы к оценке достаточности капитала требуют совершенствования методов оценки и регулирования кредитных рисков.

На основе построенной модели взаимосвязи видов кредитных рисков и методов их оценки проведен последовательный анализ применения этих методов в разрезе кредитного риска заемщика и совокупного кредитного риска на основе анализа причин возникновения кредитного риска.

3. Определены и доказаны роль и место кредитных рисков в системе финансового риск-менеджмента, которые являются основным элементом финансового риска в силу: огромных масштабов потерь, банкротств, дефолтов из-за подверженности именно кредитному риску; частоты, с которой они возникают и распространяются; а также необходимости создания резерва против потерь от кредитного риска в значительно большем объеме, нежели от других видов финансового риска; увеличения объемов кредитных операций, в частности в России, по причине обострения проблемы доходности на фондовом и валютном рынках и в связи с ростом промышленного производства.

4. В результате исследования методологии оценки кредитных рисков научно обоснованы, систематизированы и классифицированы основные методики анализа и оценки кредитного риска на два подхода: а. актуарный подход, позволяющий рассчитать объективную оценку вероятности наступления дефолта на основе статистических данных по дефолтам; б. рыночный подход, основанный на рыночной стоимости акций, облигаций или производных финансовых инструментов, с помощью которых определяется вероятность дефолта и премия за риск.

5. Процессу управления кредитным риском банка сопутствует ряд важных проблем, которые можно разбить на три основные группы. С одной стороны, это неразвитость нормативно-правовой базы и недостаточное качество системы банковского надзора, с другой стороны, - неразвитость инфраструктуры ранка кредитных услуг, и с третьей стороны, - отсутствие подготовленных кадров и общий низкий уровень культуры риск-менеджмента. В целях решения данных проблем необходимо прежде всего построение нормативной базы и банковских процедур вокруг необходимости рассматривать будущее банка в целом с позиций его неопределенности с учетом зарубежного опыта и применением новых финансовых инструментов и экономических решений.

6. Исследование кредитной политики банка как системного объекта, взаимодействующего с внешней средой, позволило систематизировать и дополнить перечень выполняемых ею функций. Результатом уточнения и систематизации функций кредитной политики стало выявление двух их групп: 1) общие - коммерческая, стимулирующая и контрольная; 2) специфические, к которым помимо выделяемой в науке ранее функции оптимизации кредитного процесса впервые отнесены функция управления кредитными операциями, функция развития и совершенствования банковского кредита, функция управления кредитным риском, функция управления кредитными отношениями на макроуровне.

7. Исследование методик анализа кредитоспособности заемщика позволило выделить классический подход кредитного анализа, согласно которому процесс оценки кредитного риска заемщика заключается в оценке

163 его кредитоспособности и оценке риска кредитного продукта, что соответствует внешнему и внутреннему кредитным рискам, приведенных в классификации кредитных рисков.

8. Кредитная политика региональных банков отличается определенными особенностями, сложившимися под влиянием специфических региональных факторов внешней среды. Как показало исследование, в Республике Мордовия позитивными факторами внешней среды являются активная промышленная и инвестиционная политика властей Республики Мордовия, стабильная конкурентная обстановка в банковской системе региона и наличие высокоразвитой банковской инфраструктуры. Под воздействием этих факторов сложились такие характеристики кредитной политики баков региона, как высокие темпы роста кредитных вложений, увеличение объема долгосрочных кредитов, направляемых на инвестиционные цели, а также качественное предоставление освоенных банками кредитных услуг. Негативными внешними факторами, определяющими кредитную политику региональных банков Мордовии, являются незначительный финансовый потенциал региона, предопределяющий низкую капитализацию и слабые финансовые возможности региональных банков, и неэффективность применяемых Национальным банком Республики Мордовия регулирующих мер. Негативное воздействие факторов внешней среды предопределило такие проблемы кредитной политики региональных банков, как отсутствие финансовых возможностей долгосрочного инвестиционного кредитования и слабое взаимодействие с предприятиями реального сектора экономики.

9. Анализ основных показателей кредитной деятельности региональных банков позволил сделать вывод о том, что главными тенденциями и приоритетами развития кредитной деятельности региональных банков Республики Мордовия являются высокие темпы роста кредитных вложений региональных банков, рост объемов долгосрочного кредитования, снижение объемов просроченной ссудной задолженности,

164 переориентация банков с кредитования торговых предприятий на кредитование отраслей промышленности и сельского хозяйства.

10. На микроуровне кредитная деятельность каждого коммерческого банка Республики Мордовия является результатом проводимой им кредитной политики, которая сформировалась и развивается под воздействием факторов внешней и внутренней среды. В процессе сравнительного анализа кредитной политики крупнейших региональных банков Мордовии было установлено, что общими характеристиками их кредитной политики являются высокие темпы роста кредитных вложений, некачественно управляемый риск ликвидности кредитных вложений, преобладание доли краткосрочных кредитов, агрессивная процентная политика по кредитам, недооценка кредитного риска основных групп заемщиков, узкий круг кредитных инструментов.

11. На основе представленных данных практического характера в работе сделан вывод о проведении региональными банками Республики Мордовия умеренной политики наращивания кредитного портфеля. На фоне позитивных тенденций, протекающих в кредитной политике банка, необходимо отметить увеличение ссудной задолженности по потребительским кредитам. Как показал проведенный анализ, уровень кредитного риска, принимаемый Банком по этим продуктам, является приемлемым и окупается процентными доходами, получаемыми от этих кредитов.

12. Необходимость активизации и совершенствования государственного регулирования кредитной политики коммерческих банков

России на современном этапе вызвана существующими проблемами недостаточно эффективного выполнения банковским кредитом своих функций в экономике. Регулирующее воздействие Банка России на банковскую систему страны осуществляется в трех основных формах — прямое регулирование, косвенное регулирование и банковский надзор. В силу того, что кредитную политику коммерческие банки формируют

165 самостоятельно, преследуя свои частные интересы, и власть государства в сфере установления кредитной политики банков не является абсолютной, сделан вывод о том, что применительно к кредитной политике коммерческих банков можно говорить лишь о косвенном государственном регулировании или воздействии.

13. Регулирование кредитных рисков, проводимое органами банковского надзора, осуществляется в современных условиях по следующим приоритетным направлениям: перевод кредитных организаций на международные стандарты финансовой отчетности, развитие системы мотивационного контроля, внедрение института банковских кураторов.

14. В условиях повышенных рисков, связанных с деятельностью региональных банков, рекомендуется расширение ряда их кредитных продуктов за счет внедрения таких инструментов кредитования, которые без снижения уровня доходности позволили бы снизить или диверсифицировать кредитные риски. Как показало изучение опыта банков развитых стран, последней тенденцией в их кредитной политике стало использование способов снижения кредитных рисков за счет их перераспределения среди широкого круга инвесторов. Такая политика включает следующие способы: 1) создание консорциума (синдиката) банков; 2) уступка прав требования (продажа) по кредитным договорам; 3) суб-участие, при котором банк использует ресурсы другого банка для предоставления кредита заемщику.

На основе модификации зарубежного опыта разработаны и предложены для использования в условиях регионального ссудного рынка следующие кредитные продукты, включающие механизмы перераспределения кредитных рисков: 1) синдицированное кредитование; 2) проектное кредитование; 3) секъюритизация кредитных активов.

15. Разработана методика оценки кредитоспособности клиентов на основе системы скоринга. Она позволяет резко увеличить объем продаж кредитных продуктов банка путем сокращения сроков проверки кредитной заявки и индивидуальной настройки параметров кредита под каждого заемщика. Система скоринга обеспечивает быструю и объективную оценку уровня рисков выдаваемых кредитов и принятие таких решений по ссудам, которые минимизируют кредитные риски портфеля. Скоринг представляет собой математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитной истории «прошлых» клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок. В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик. В результате получается интегральный показатель (score); чем он выше, тем выше надежность клиента, и банк может упорядочить своих клиентов по степени возрастания кредитоспособности.

16. Показана целесообразность применения метода статистической классификации к решению задач классификации клиентов банка на два класса — платежеспособных и неплатежеспособных. При этом эффективность метода значительно может быть повышена за счет использования процедуры выбора оптимального комплекса признаков, что позволит значительно сократить трудоемкость сбора и обработки информации и повысить достоверность проводимых исследований.

Предложения и рекомендации, разработанные в диссертации, направлены на дальнейшее развитие банковской системы России, приближая ее к международным требованиям и могут быть использованы в целях совершенствования организации кредитной деятельности в коммерческих банках.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Сажина, Наталья Сергеевна, 2010 год

1. Закон Республики Мордовия № 38-3 от 2 октября 2000 г. «Об ипотечном жилищном кредитовании в Республике Мордовия» (с изменениями и дополнениями от 25.12.2001 г.)// Система правовой информации «Гарант».

2. Закон Российской Федерации от 29 мая 1992 г. № 2872-1 «О залоге» //Система правовой информации «Гарант».

3. Инструкция Банка России от 1 октября 1997 г. № 1 «О порядке регулирования деятельности банков» (с изменениями и дополнениями) в ред. от 06.05.2002 г.) //Система правовой информации «Гарант».

4. Инструкция Банка России от 1 октября 1997 г. № 17 «О составлении финансовой отчетности» (с изменениями и дополнениями) в ред. от 12.04.2002 г.//Система правовой информации «Гарант».

5. Инструкция Банка России от 30 июня 1997 г. № 62-а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» (с изменениями и дополнениями) в ред. от 01.01.2001 г. //Система правовой информации «Гарант».

6. Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» (с изменениями от 13 августа 2004 г.) // Система правовой информации «Гарант».

7. Инструкция Банка России от 15.07.05 г. № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями» // Система правовой информации «Гарант».

8. Письмо ЦБР от 14.10.1998 г. № 285-Т «Методические рекомендации к

9. Письмо Банка России от 24.05.05 г. № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях» // Система правовой информации «Гарант».

10. Письмо Банка России от 30.06.05 г. № 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах») // Система правовой информации «Гарант».

11. Письмо от 29.12.2006 г. № 175-Т «Об определении эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам» // Система правовой информации «Гарант».

12. Положение Банка России от 7.09.2007 г. № 310-П «О кураторах кредитных организаций» // Система правовой информации «Гарант».

13. Положение Банка России от 3 октября 2000 г. № 122-П «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами» (с изменениями и дополнениями) в ред. от 28.12.2001 г. //Система правовой информации «Гарант».

14. Положение Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средстви их возврата (погашения)» (с изменениями и дополнениями от 27.07.2001 г.) //Система правовой информации «Гарант».

15. Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» // Система правовой информации «Гарант».

16. Положение Банка России от 26.03.2004 г. №254 П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»// Система правовой информации «Гарант».

17. Постановление Правительства Республики Мордовия от 29 декабря 2000 г. № 655 «Об утверждении Положения об ипотечном жилищном кредитовании в Республике Мордовия»//Система правовой информации «Гарант».

18. Постановление Правительства РФ от 11 октября 2001 г. № 717 «О Федеральной целевой программе «Сокращение различий в социально-экономическом развитии регионов Российской Федерации (2002-2010 годы и до 2015 года)»//Система правовой информации «Гарант».

19. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами от 08.12.1997 г. № 285-р (с изменениями и дополнениями) в ред. от 29.01.1999 г. //Система правовой информации «Гарант».

20. Указание Банка России от 12 декабря 2006 г. № 1759-У «О внесении изменений в Положение Банка России № 254-П» // Система правовой информации «Гарант».

21. Указание Банка России от 6.02.06 г. № 1656-У «О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов» // Система правовой информации «Гарант».

22. Указанием Банка России от 20.02.2007 № 1793-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 10 февраля 2003 года № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» // Система правовой информации «Гарант».

23. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской федерации (Банке России)» //Система правовой информации «Гарант».

24. Федеральный закон от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (с изменениями и дополнениями) в ред. от 11.02.2002 г. //Система правовой информации «Гарант».

25. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями) в ред. от 21.03.2002 г. //Система правовой информации «Гарант».

26. Агафонов, П.Е. Итоги деятельности и задачи банков Среднего Урала / П.Е. Агафонов // Банковский аудит и консультации. 2002. - №3(38). - С. 31-36.

27. Айвазян, С.А. Прикладная статистика и основы эконометрики: Учебник для вузов / Айвазян С.А., Мхитарян B.C. М.: ЮНИТИ, 1998. - 1022 с.

28. Аленичев, В.В. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов / В.В. Аленичев, Т.Д. Аленичева. — М.: Ист-Сервис, 1994.-545 с.

29. Альгин, А.П. Грани экономического риска / А.П. Альгин. М.: Знание, 1991, -С.7.

30. Амосов, С. Кредитные деривативы в операциях хеджирования /С. Амосов, JI. Гаврилова // Рынок ценных бумаг. 2000. — №3. — С. 14-17.

31. Андриянов, В. Ограничение банковских рисков: рекомендации171

32. Базельского комитета и обязательные нормативы деятельности банков / В. Андриянов // Банковское дело. 2004. - №10. — С. 47-49.

33. Антропов, Д.Л. Интегрированный риск-менеджмент в системе управления банком / Д.Л. Антропов // Деньги и кредит. 2005. - № 1. — С. 33-37.

34. Андрукович, П.Ф. Применение метода главных компонент в практических исследованиях /П.Ф. Андрукович М.: Статистика, 1973. - 234 с.

35. Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью. Консультативное письмо Базельского комитета по банковскому регулированию. Базель. — 1997.

36. Банковское дело: управление и технологии: учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. A.M. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 863 с.

37. Банковское дело: учебник 4-е изд. /Под ред. проф. В.И.Колесникова, проф. Л.П.Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 2000. - 464 с.

38. Банковское дело / Под ред. д.э.н., профессора Г.Г. Коробовой. М.: ЮРИСТЪ, 2002.-752 с.

39. Банковское дело / Под ред. д.э.н., профессора О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2000. - 670 с.

40. Батракова, Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие / Л.Г. Батракова. М.: Логос, 2002. - С. 14.

41. Беляев, А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования / А.В. Беляев. М.: БДЦ-пресс, 2004. — 256 с.

42. Беляков, А.В. Банковские риски / А.В. Беляков. М.: Издательская группа «БДЦ - пресс», 2003. - С.7.

43. Бернар И., Колли Ж.-К. Толковый экономический и финансовый словарь: французская, русская, английская, немецкая, испанская терминология: В 2-х тт. Т. I. Пер с франц. - М.: «Международные отношения», 1997. - 784 с.

44. Бернстайн, Л.А. Анализ финансовой отчетности: теория, практика и интерпретация; Пер. с англ. // Научн. ред. перевода чл.-корр. РАН И.И. Елисеева. Гл. редактор серии проф. Я.В. Соколов / Л.А. Бернстайн. М.: Финансы и статистика, 1996. - С.31.

45. Блауберг И.В., Юдин Э.Г. Становление и сущность системного подхода. -М.: Наука, 1973.-270 с.

46. Бор, 3. Менеджмент банков: организация, стратегическое планирование / 3. Бор, В.В. Пятенко. -М.: ДИС, 1995. 218 с.

47. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России /Под ред. М.Х. Лапидуса. М.: Финансы и статистика, 1996. — 336 с.

48. Бухтин, М. Практические вопросы построения системы управления рисками в коммерческом банке / М. Бухтин // Банки и технологии. 2002. -№1.-С. 6-9.

49. Ванькова О., Камионский С. Персональный менеджер банка: один в поле не воин //Банковское дело в Москве. 2002. - № 2. — С. 46-47.

50. Валенцева, Н.И. Проблемы управления рисками / Н.И. Валенцева, Л.Н. Красавина // Деньги и кредит. — 2004. № 4. - С. 56-62.

51. Варьяш И.Ю. Мотивация кредитной политики (на примере банковской системы США) //Банковское дело. 2002. - № 7. - С. 2-8.

52. Василишен Э.Н., Маршавина Л .Я. Механизм регулирования деятельности коммерческих банков в России на микро- и макроуровне. М.: ОАО Издательство «Экономика», 1999. -271 с.

53. Викулов B.C. Инновационная деятельность кредитных организаций //Internet: http://www.cfin.ru/press/management/2001 1/vikulov.shtml

54. Винкель, М. Кредитные деривативы и их оценка / М. Винкель // Бизнес и банки. 2003. - №38. - С. 27-31.

55. Вульфел, Чарльз Дж. Энциклопедия банковского дела и финансов / Ч.Д. Вульфел. -М.:«Корпорация «Федоров», 2000. С. 102.

56. Галанов, В.А. Производные инструменты срочного рынка: фьючерсы, опционы, свопы / В.А. Галанов. М.: Финансы и статистика, 2002. — 347 с.

57. Гаскаров Д.В. Прогнозирование технического состояния и надежности радиоэлектронной аппаратуры /Д.В. Гаскаров, Т.А. Голинкевич, А.В. Мозгалевский М.: Советское радио, 1974. - 223 с.

58. Герасимова, Б. Анализ кредитного риска: рейтинговая оценка клиентов /173

59. Б. Герасимова // Финансы и кредит. 2004. - № 17. - С. 15-18.

60. Гуськова Н.Д. Инвестиционная деятельность: федеральный и региональный аспекты. — Саранск: Издательство Мордовского университета, 2000. 132 с.

61. Джоббер Д. Принципы и практика маркетинга: Пер. с англ.: Уч. пос. — М.: Издательский дом «Вильяме», 2000. 688 с.

62. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика /Пер. с англ. — С.-Пб., 1994. — 496 с.

63. Дубров, А. М. Обработка статистических данных методом главных компонент / A.M. Дубров — М.: Статистика ,1978 — 135 е.;

64. Егорова Н.Е., Смулов A.M. Модели и методы анализа финансовых инструментов кредитной политики банка и динамики его развития в условиях переходного периода /Препринт #WP/97/019. М.: ЦЭМИ, 1997. -51 с.

65. Егорова Н.Е., Смулов A.M. Предприятия и банки: Взаимодействие, экономический анализ, моделирование: Учеб.-практ.пособие. М.: «Дело», 2002. - 456 с.

66. Ермасова, Н.Б. Управление кредитными рисками в банковской сфере / Н.Б. Ермасова // Финансы и кредит. 2004. - № 4. - С. 16-20.

67. Захаров, B.C. Проблемы банковской системы / B.C. Захаров // Деньги и кредит. 2002. - № 1. - С. 15-23.

68. Иберла, К. Факторный анализ /К. Иберла М.: Статистика., 1980. - 389с.

69. Кавкин, А.В. Современные тенденции развития рынка кредитных деривативов / А.В. Кавкин // Бизнес и банки. 2001. - №23. — С. 15-21.

70. Кавкин, А.В. Страхование кредитного риска / А.В. Кавкин // Бизнес и банки. 2001. - №18-19. - С. 23-28.

71. Ким, Дж. О. Факторный, дискриминантный и кластерный анализ. Пер. с англ. /Дж. О. Ким, Мьюллер Ч.У. и др. М.: Финансы и статистика, 1989. -215с.

72. Киселев В.В. Коммерческие банки в России: настоящее и будущее (Банковская политика. Регулирование и управление). М.: «Финстатинформ», 1998. -400 с.

73. Кисляков М. Кредитные риски коммерческого банка //Финансовый бизнес. 1999. - № 4. - С. 19-22.

74. Ковалев, В.В. Финансовый анализ. Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. -2-е изд. перераб. и доп. / В.В. Ковалев. -М.: Финансы и статистика, 1997. С. 127 .

75. Коммерческие банки: пер. с англ. / Э.Рид, Р.Коттер, Э.Гилл, Р.Смит; Общ. ред. В.М. Усоскина. М.: Прогресс, 1983. - 501 с.

76. Кондратюк, Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация / Е.А. Кондратюк // Деньги и кредит. 2004. - № 6. - С. 43-50.

77. Костерина Т.М., Пессель М.А. Проблема объективного и субъективного в современных кредитных отношениях //Банковское дело. 2001. - № 2. - С. 25-32.

78. Костюнина С.Б. Кредитная политика банков стран с развитой рыночной экономикой и применение их опыта в России. Дисс. .к.э.н. 08.00.10. Утв. -М.: Финансовая академия при Правительстве РФ, 1997. 154 с.

79. Куршакова Н.Б. Региональный банк и конкурентоспособность // Деньги и кредит. 2002. - № 11. - С. 37-40.

80. Куршакова Н.Б. Технология разработки банковских продуктов, ориентированных на клиентов регионального банка //Вестник банковского дела. 2000. - № 5. - С. 43-45.

81. Лаврушин О.И. Кредит в системе экономических стимулов. — М.: Финансы, 1970. 88 с.

82. Лаврушин О.И. Кредит как стоимостная категория социалистического воспроизводства. М.: Финансы и статистика, 1989. — 175 с.

83. Лаврушин О.И. Особенности использования кредита в рыночной экономике //Банковское дело. — 2002. № 6. - С. 2-8.

84. Ларионова, И.В. Методы управления рисками кредитной организации и способы их ограничения / И.В. Ларионова // Бизнес и банки. 2000. - №40. -С.6.

85. Макаркин, Н.П. Кредитная политика коммерческого банка: региональный аспект / Н.П. Макаркин, В.В. Митрохин, И.Б. Митрохина. Саранск: Изд-во Мордовского университета, 2003. — 160 с.

86. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учеб. пособие. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. - 288 с.

87. Матовников М. Кредиты банков стали доступнее //Финансист. — 2001. № 4.-С. 32-35.

88. Матовников, М. Кредиты для своих / М. Матовников // Эксперт. №39 (299).-2001.-С. 32.

89. Матовников М.Ю. Об оценке эффективности российских банков как финансовых посредников //Деньги и кредит. 2000. - № 5. - С. 27-34.

90. Матовников М. Синдицированное кредитование: пока еще экзотика //Банковское дело в Москве. 2001. - № 10. - С. 26-28.

91. Москвин, В.А. Пути совершенствования обязательного резервирования / В.А. Москвин, О.Н. Ларина // Деньги и кредит. 2002. - №3. - С. 42.

92. Неволина, Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков / Е.В. Неволина //Деньги и кредит. 2002. - №10. - С.31.

93. Никитина, Т.В. Страхование коммерческих и финансовых рисков / Т.В. Никитина. СПб.: Питер, 2002. - 406 с.

94. Ю1.0лыпаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт /Под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. — М.: Русская Деловая Литература, 1997. 352 с.

95. О порядке формирования АККСБ «КС БАНК» (ОАО) резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение АККСБ «КС БАНК» (ОАО) с изменениями от 12 октября и 22 ноября 2004 г.

96. Организация и планирование кредита: учебник /Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1991. — 335 с.

97. Основы банковского менеджмента: учеб. пособие/ Под общ. ред. О.И.Лаврушина. -М.: ИНФРА-М, 1995. 144 с.

98. Основы банковской деятельности / Под ред. Тагирбекова К.Р. М.: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь мир», 2001. - 720 с.

99. Островская, О.М. Банковское дело: толковый словарь. 2-е изд. / О.М. Островская. -М.: Гелиос АРВ, 2001. -С.51.

100. Официальный сайт АККСБ «КС БАНК» в Интернете Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.ks-bank.ru/.

101. Памфилов С.Ф. Акционерные коммерческие банки в России в прошлом и настоящем. Нижний Новгород, 1924 / Репринтное воспроизведение в кн.: История России: Кредитная система. - М.: ЮКИС, 1995. - 336 с.

102. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ИКЦ «ДИС», 1997.-464 с.

103. Пенкина, И. Высокие кредитные риски сдерживают рейтинги российских банков / И. Пенкина // Банковское дело. 2004. - №. 2. - С. 11— 12.

104. Перроте, А.И. Основы ускоренных испытаний радиоэлементов на177надежность / А.И. Перроте, Г.Д. Карташев, К.Н. Цветаев. М.: Советское радио, 1968. - 224 с.

105. Пессель М.А. Заем, кредит, ссуда //Деньги и кредит. 1999. - № 4. - С. 27-29.

106. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: учеб. пособие. -М.: ИНФРА-М, 2001. 320 с.

107. Пивков Р. Объективные и субъективные препятствия синдицирования //Банковское дело в Москве. 2001. - № 10. - С. 29-30.

108. Полфреман Д., Форд Ф. Основы банковского дела. — М.: ИНФРА-М, 1996.-624 с.

109. Попков, В.В. Эволюционное измерение стратегического банковского менеджмента / В.В. Попков, Д.Б. Берг, P.O. Кузнецов. Екатеринбург: Уральский рабочий, 2002. - С.229.

110. Принципы безопасности банка и банковского бизнеса в России/ Под общ. ред. Шаваева А.Г. М.: Концерн «Банковский Деловой Центр», 1997. -408 с.

111. Проблемы качества банковской деятельности. Offensive qualite //Banque magazin. Paris, 1999. - № 602. - p. 19-37 //РЖ. Социальные и гуманитарные науки. Сер.2. Экономика. - 2001. - № 2. - С. 126-129.

112. Ривуар Ж. Техника банковского дела. Пер. с франц. /Общ. ред. Широких И.В. М.: АО Издательская группа «Прогресс»; «Универс», 1993. — 160 с.

113. Рогов, М.А. Риск-менеджмент / М.А. Рогов. М.: Финансы и статистика, 2001.-148 с. '

114. Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма /Пер. с нем.; Под ред. В.Н. Шенаева. М.: Финансы и статистика, 1986. - 341 с.

115. Розин, Б.Б. Теория распознаваний образов в экономических исследованиях / Б.Б. Розин. М.: Статистика, 1973. - 224 с.

116. Роуз Питер С. Банковский менеджмент: пер. с англ. — М.: «Дело Лтд», 1995.-768 с.

117. Садвакасов К., Сагдиев А. Долгосрочные инвестиции банков. Анализ. Структура. Практика. -М.: Изд-во «Ось-89», 1998. 112 с.

118. Садовский В.Н. Основания общей теории систем. — М.: Наука, 1974. — 279 с.

119. Сажин, Ю. В., Статистические методы исследования производственных процессов /Ю.В. Сажин, Н. П. Макаркин, Е. Н. Ивенин — Саранск: Изд-во Сарат. ун-та, Саран, фил. 1989. 92с.

120. Сафронов В.А. О состоянии банковской системы и развитии банковских продуктов //Деньги и кредит. 2000. - № 12. - С. 60-63.

121. Сафронова, В.В. Управление кредитными рисками / В.В. Сафронова, Н.Ю. Дмитриева // Финансы и кредит. 2004. - № 1. - С. 23-27.

122. Седин А.И. Кредитная политика и кредитная культура: отражение во внутренних инструкциях западного банка/Anternet: http://www.bizcom.rn/bank business/2000-06/01 .html

123. Семенов С. Инвестиции банков в производство сдерживаются обязательными экономическими нормативами //Финансовый бизнес. 2000. -№7.-С. 34-35.

124. Семь уровней управления кредитными рисками //Финансист. — 1997. № 7.-С. 57-59.

125. Симановский, А.Ю. Российская банковская система и проблемы инвестиций / А.Ю. Симановский // Деньги и кредит. 2002. - №12. - С.45.

126. Словарь русского языка / Под ред. Евгеньева А.П. М.: Издательство Русский язык. 1984. тома 4,3,2. с. 351, 695, 673 соответственно по терминам и томам.

127. Современный финансово-кредитный словарь /Под общ. ред. М.Г. Лапусты, П.С. Никольского. -М.: «Инфра-М», 1999. 526 с.

128. Соколинская Н.Э. Проблемы менеджмента кредитного портфеля // Банковское дело. 1999. - № 8. - С. 26-30.; № 9. - С. 18-21.

129. Соколов, Ю.А. Система страхования банковских рисков / Н.А. Амосова. -М.: ООО «Издательство Элит», 2003. 186 с.

130. Супрунович, Е.Б. Основы управления рисками / Е.Б. Супрунович // Банковское дело. 2001. - №12. - С. 20-25.

131. Супрунович, Е.Б. Управление кредитным риском / Е.Б, Супрунович // Банковское дело. 2002. - № 4. - С. 16-18.

132. Суханов, М.С. О кредитных деривативах / М.С. Суханов // Деньги и кредит. 2002. - №9. - С. 7-10.

133. Сухушина Г. Синдицированное кредитование. Проблемы и перспективы // Банковское дело в Москве. 2001. - № 4. - С. 23-24.

134. Тарачев, В.А. Кредитные риски и развитие банковской системы / В.А. Тарачев // Деньги и кредит. 2003. - № 6. - С. 25-27.

135. Тосунян Г. А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. М.: «Дело ЛТД», 1995. - 304 с.

136. Тосунян, Г.А. Предназначение банков кредитовать экономику / Г.А. Тосунян // Банковское обозрение. — №4 (46). - 2003. — С. 36.

137. Тренькин А.П. О роли региональных банков в развитии экономики Республики Мордовия// Деньги и кредит. — 1999. № 12. - С. 47-49.

138. Уайтинг Д.П. Осваиваем банковское дело: пер. с англ. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. - 240 с.

139. Уемов А.И. Системный подход и общая теория систем. — М.: «Мысль», 1978.-272 с.

140. Управление деятельностью коммерческого банка. Банковский менеджмент / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: «Юрист», 2002. - 683 с.

141. Усоскин В.М. Секъюритизация активов //Деньги и кредит. 2002. - № 5. -С. 39-44.

142. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. -М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1994. 320 с.

143. Успенский, В.А. Бизнес-проблема: управление риском / В.А. Успенский // Финансы и кредит. 2004. - № 7. - С. 43-49.

144. Филин, С.А. Основные направления государственного регулированиякредитных рисков банковской системы при инвестировании реального180сектора экономики в России / С.А. Филин // Финансы и кредит. 2000. - №4. - С.15.

145. Филин, С.А. Финансовый риск / С.А. Филин // Финансы и кредит. -2002.-№4.-С. 9-23.

146. Филипченко, JI. Сыр-бор из-за ФОР. У Минэкономразвития свой взгляд на банковскую стратегию / Л. Филипченко // Банковское обозрение. №4 (46). - 2003. - С.23.

147. Финансово-кредитный словарь: В 3-х т. Т.2. К П / Гл. ред. В.Ф. Гарбузов. - М.: Финансы и статистика, 1986. — 511 с.

148. Финансы и кредит: учебник /Под. ред. проф. П.В. Шичкина. Саранск: Изд-во Мордовского ун-та, 2000. - 196 с.

149. Фомин В. Базовые услуги кредитования и кредитная политика российских коммерческих банков //Финансовый бизнес. — 2000. № 9-10. - С. 27-32.

150. Фостер, Дж. Новые положения Базельского комитета и вопросы управления банковскими рисками / Дж. Фостер, Е. Логовикский // Банковское дело. 2001. - № 12 - С. 2-4.

151. Холодова, М. А. Риски коммерческих банков / М.А. Холодова, М.Д. Георгиев. Курск: Курский государственный технический университет, 2004.-104 с.

152. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учеб. для вузов. М.: Высшая школа, 1998. - 272 с.

153. Чернов, В.А. Анализ коммерческого риска / В.А. Чернов. М.: Финансы и статистика, 1998. - 154 с.

154. Шевченко В.В. Долгосрочные финансовые вложения российских коммерческих банков. Дисс. .к.э.н. 08.00.10. Утв. М.: МГУ им . М.В. Ломоносова, 1999. - 172 с.

155. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. -М.: Финансы и статистика, 1993. 144 с.

156. Ширинская Е.Б., Пономарева Н.А., Купчинскнй В.А. Финансово-аналитическая служба в банке: практическое пособие. — М.: ФБК-Пресс, 1998.-144 с.

157. Штырова, И.А. Управление кредитным риском / И.А. Штырова // Банковские услуги. 2003. - №6-7. - С. 43^44.

158. Шульгин, А.В. Внутренний контроль и управление рисками в коммерческом банке / А.В. Шульгин // Финансы и кредит. 2001. - № 17. -С. 22-36.

159. Шультер—Хербрюгген, В. Дефолты банков: существуют ли особые закономерности? / В. Шультер-Хербрюгген, Г. Беккер // Die Bank. 2002. -№8. // Бизнес и банки. -2002. - №42. - С. 22-27.

160. Шюлер, М. Кредитные деривативы движущая сила кредитного рынка / М. Шюлер // Бизнес и банки. - 2003. - №19. - С.6.

161. Экономическая энциклопедия /Науч.- ред. совет изд-ва «Экономика»; Институт экономики РАН; Гл. ред. Л.И. Абалкин. М.: ОАО «Издательство «Экономика», 1999. - 1055 с.

162. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. Лобанова А.А., Чугунова А.В. М.: Альпина Паблишер, 2003. - С. 413.

163. Ямпольский М.М. О трактовках кредита //Деньги и кредит. 1999. - № 4.-С. 30-32.

164. Boyle, М. Methods for credit scoring applied to slow payers in Credit Scoring and Credit Control / M. Boyle, J.N. Crook, R. Hamilton, L.C. Thomas // Oxford University Press. 1992. - P. 47.

165. Desai, V.S. Credit scoring models in the credit union environment using neural networks and genetic algorithms / V.S. Desai, D.G. Convay, J.N. Crook, G.A. Overstreet //IMAJ. Mathematics applied in business and industry. -2003. -№8. — P.18.

166. Henley, W.E. Statistical aspects of credit scoring / W.E. Henley // Ph. D. thesis: Open university, 1995. P. 79.

167. Masters, В. Credit Derivatives and the Management of Credit Risk / B. Masters // Net Exposure Vol. 1. 1998. - №2. - P. 59.

168. Smithson, Ch. Credit Derivatives / Ch. Smithson, H. Holappa. CIBC School of Financial Products, 1995.-December.-P. 195.

169. Srinivasan, V. Credit granting: a comparative analysis of classification procedures / V. Srinivasan, Y.H. Kim //Journal of Finance. 2000. - № 42. - P. 69.

170. The J.P. Morgan Guide to Credit Derivatives. London: Risk Publications, 2000.-P 321.

171. Yobas, M.B. Credit scoring using neural and evolutionary techniques / M.B. Yobas, J.N. Crook, P. Ross //Working Paper 97/2. Credit research Centre. -University of Edinburgh. — P. 268.

172. Математические модели оценки Рейтинговый метод Сегментация Метод анализа денежных потоков Метод финансовых коэффициентов Метод экспертных оценок 2 g / с5 2 Л6 Ш ° /ё ag/S / % / ^ § / Я и / О Я / § g / W X

173. X! X X Независимый риск по степени зависимости от деятельности банка1. X X X Зависимый риск

174. X Риск недостоверности представленных документов по стадиям кредитного процесса

175. X X X Риск оценки кредитоспособности заемщика

176. X! X X X Риск невозврата ссуды

177. X! X X Ретроспективные по времени возникновения1. X X X X Текущие1. X! X X X Перспективные1. X X X X Частный риск

178. X X X X X Комплексный риск

179. X X X Стратегический риск по уровню иерархии

180. X X X X Тактический риск1. X X X Операционный рискячз к ао »п> 33к