Уголовно-правовые средства противодействия контрабанде наличных денежных средств и (или) денежных инструментов тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.08, кандидат наук Марковский Максим Сергеевич

• Марковский Максим Сергеевич
• кандидат наук
• 2019

Оглавление диссертации кандидат наук Марковский Максим Сергеевич

Введение

Глава 1. Уголовно-правовая характеристика контрабанды наличных

денежных средств и (или) денежных инструментов

§ 1. Особенности объекта и предмета контрабанды наличных

денежных средств и (или) денежных инструментов

§ 2. Специфика объективной стороны контрабанды наличных

денежных средств и (или) денежных инструментов

§ 3. Отличительные черты субъективных признаков контрабанды

наличных денежных средств и (или) денежных инструментов

Глава 2. Отдельные вопросы конструирования нормы, предусматривающей ответственность за контрабанду наличных

денежных средств и (или) денежных инструментов

§ 1. Особенности расчета крупного и особо крупного размеров незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или)

денежных инструментов

§ 2. Вопросы включения группы лиц в качестве квалифицирующего признака контрабанды наличных денежных средств и (или)

денежных инструментов

§ 3. Юридический анализ санкций и практика назначения наказания за контрабанду наличных денежных средств и (или) денежных

инструментов

Заключение

Список использованных источников

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Уголовно-правовые средства противодействия контрабанде наличных денежных средств и (или) денежных инструментов»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. В современных условиях одним из важнейших факторов обеспечения экономической безопасности государства является стабильность функционирования, развитие и повышение защищенности его финансовой системы. Для решения данных задач особое значение имеет финансовый контроль за денежным обращением, основная цель которого - поддержание устойчивости национальной валюты.

На фоне значительных объемов погашения внешнего долга, санкций и общего ухудшения экономической конъюнктуры на российском рынке произошел рост волатильности. Дополнительное давление на курс рубля оказывает бесконтрольное перемещение денежных средств и (или) денежных инструментов. Анализ судебной практики и статистических данных Федеральной таможенной службы Российской Федерации свидетельствует о значительном количестве незаконно перемещенных через таможенную границу Евразийского экономического союза (далее - Союза) наличных денежных средств. Так, в период с 2013 по 2018 гг. размер незаконно перемещенных через таможенную границу Союза наличных денежных средств составил более 1 трлн рублей.

Через таможенную границу Союза могут незаконно перемещаться наличные денежные средства, добытые преступным путем, в целях дальнейшей их легализации или финансирования противозаконной деятельности, в том числе террористических организаций. Таким образом, контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов как разновидность незаконных финансовых операций создает угрозу финансовой системе и национальной безопасности Российской Федерации, в связи с чем противодействие ей уголовно-правовыми средствами является необходимой мерой.

Федеральным законом от 28 июня 2013 г. № 134-Ф3 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» глава 22 УК РФ была дополнена статьей 2001 «Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов». Анализ правоприменительной деятельности свидетельствует о недостаточной эффективности данной нормы. Подобная ситуация обусловлена прежде всего:

- наличием законодательных пробелов и несовершенством законодательных формулировок нормы, предусматривающей ответственность за незаконное перемещение через таможенную границу Союза наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;

- отсутствием в научной литературе единообразного толкования признаков состава преступления анализируемой уголовно-правовой нормы;

- наличием неоднозначно разрешаемых на практике и в теории вопросов квалификации преступления, предусмотренного ст. 2001 УК РФ.

Данная ситуация имеет место, несмотря на наличие разъяснений Пленума Верховного Суда Российской Федерации, отраженных в Постановлении от 27 апреля 2017 г. № 12 «О судебной практике по делам о контрабанде».

Немногочисленность исследований темы еще раз обуславливает актуальность проблем уголовной ответственности за незаконное перемещение через таможенную границу Союза наличных денежных средств и (или) денежных инструментов в крупном размере и целесообразность анализа ее положений в рамках диссертации.

Степень научной разработанности темы исследования. В науке уголовного права имеется достаточное количество работ, выполненных на монографическом уровне, посвященных уголовно-правовым и криминологическим аспектам борьбы с контрабандой. Среди них следует выделить труды Д.И. Богданова, А.И. Бойко, В.П. Верина, Л.Д. Гаухмана, A.B. Грязнова, С.В. Душкина, Л.Д. Ермаковой, Г.В. Карнишиной, Д.В.

Коземаслова, В.М. Колдаева, А.П. Кузнецова, П.А. Модестова, А.В. Пантюхина, Л.Ф. Рогатых, Л.Ю. Родиной, И.В. Розумань, И.А. Романова, П.Н. Смолякова, Ю.И. Сучкова, С.А. Фомичева, П.С. Яни и др.

В работах перечисленных авторов имеются важные теоретические и практические выводы относительно различных проблем, связанных с противодействием контрабанде. Однако в результате принятия Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (далее - ТК ЕАЭС), декриминализации ст. 188 УК РФ «Контрабанда» и введения в УК РФ ст. 2001 УК РФ «Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов» появился ряд новых вопросов, требующих их скорейшего разрешения.

Некоторые аспекты противодействия контрабанде наличных денежных средств и (или) денежных инструментов раскрываются в научных трудах В.М. Андреевой, А.А. Князькова, Ф.Ф. Мамедовой, С.Л. Нудель, Н.Ю. Приходько. Положения, высказанные в работах данных ученых, требуют научного осмысления и не исчерпывают круг существующих проблем, возникающих при противодействии контрабанде наличных денежных средств и (или) денежных инструментов уголовно-правовыми средствами.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования является контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов как социальное и правовое явление, а также нормы УК РФ и таможенного законодательства Союза, направленные на обеспечение соблюдения установленного порядка перемещения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Союза.

Предметом исследования являются закономерности и противоречия практики толкования и применения норм, устанавливающих уголовную ответственность за контрабанду наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования заключается в разработке на основе комплексного анализа уголовно-

правовых норм и сложившейся следственной и судебной практики теоретических положений и научно обоснованных рекомендаций, повышающих эффективность противодействия контрабанде наличных денежных средств и (или) денежных инструментов уголовно-правовыми средствами.

Достижение указанной цели обусловило постановку и решение следующих задач:

- охарактеризовать непосредственный объект и предмет контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;

- определить специфику объективной стороны преступления, предусмотренного ст. 2001 УК РФ;

- раскрыть особенности субъективных признаков состава контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;

- исследовать порядок определения размера незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;

- рассмотреть квалифицирующие признаки контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;

- проанализировать санкции и практику назначения наказания за контрабанду наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;

- предложить меры по совершенствованию законодательства и практики применения норм, регламентирующих ответственность за контрабанду наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

Методология и методика исследования. Методологическую основу исследования составила материалистическая теория познания с использованием основных законов и категорий диалектики. Для достижения поставленных в диссертации целей применялись следующие специально-научные методы исследования: системный - при изучении и раскрытии уголовно-правовых особенностей состава контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов; герменевтический - при комментировании и толковании действующих уголовно-правовых норм,

определении исследуемых уголовно-правовых понятий; сравнительно-правовой - при сравнительном анализе норм отечественного и зарубежного законодательства; историко-правовой - при исследовании нормы в ее историческом развитии; статистический - при исследовании и обобщении количественных и качественных показателей контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов; иные общенаучные методы.

Нормативную базу исследования составляют международные правовые акты, Конституция Российской Федерации; уголовное, административное, таможенное и гражданское законодательство Российской Федерации; федеральные законы и подзаконные нормативно-правовые акты органов государственной власти Российской Федерации, а также отдельные источники права иностранных государств, регулирующие порядок перемещения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу.

Теоретическая основа исследования. Настоящее исследование основывается на теоретических положениях и выводах науки уголовного, административного, таможенного, гражданского права.

Эмпирическую основу исследования составляют:

- статистические данные Главного информационно-аналитического центра МВД России за 2009-2018 гг., Судебного департамента при Верховном Суде Российской Федерации за 2009-2018 гг.,

- данные Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации;

- информационно-аналитические обзоры, справки, доклады Федеральной таможенной службы России за период 2013-2018 гг.;

- данные, полученные в результате изучения материалов 124 уголовных дел о контрабанде наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;

- результаты, полученные в ходе контент-анализа научных и учебно-методических работ, публикаций средств массовой информации, справочно-энциклопедических изданий;

- результаты, полученные в ходе экспертного опроса 197 респондентов, среди которых 34 научно-педагогических работника, специализирующихся в области юриспруденции, 42 сотрудника Федеральной таможенной службы, осуществляющих выявление и раскрытие таможенных правонарушений, 56 сотрудников, уполномоченных осуществлять предварительное расследование либо дознание по делам о контрабанде наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, 65 адвокатов, должностных лиц транспортной прокуратуры и судей, участвующих в судебных разбирательствах по делам о контрабанде наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в том, что на основе сравнительно-правового анализа законодательства государств - членов Союза, современного уголовного законодательства, постановлений высшей судебной инстанции России, материалов следственной и судебной практики, научной литературы и собственного видения вопроса автор выработал рекомендации по совершенствованию и применению норм уголовного законодательства, предусматривающего ответственность за контрабанду наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

Научную новизну диссертационного исследования определяют следующие основные положения, выносимые на защиту:

1. На основе анализа российского законодательства, а также законодательства государств - членов Союза и других зарубежных стран сделан вывод, что к ценным бумагам в документарной форме, удостоверяющим обязательство эмитента (должника) по выплате денежных средств, в которых не указано лицо, которому осуществляется такая выплата, относящимся к отдельной разновидности денежных инструментов, согласно примечанию 5 к ст. 2001 УК РФ, и являющимся предметами контрабанды

наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, следует относить облигации на предъявителя, сберегательные (депозитные) сертификаты на предъявителя, банковские книжки на предъявителя, а также иностранные акции на предъявителя.

Предмет рассматриваемого преступления предлагается расширить, включив в понятие денежных инструментов сертификаты акций и облигаций на предъявителя, а также купоны облигаций на предъявителя, сформулировав примечание 5 к ст. 2001 УК РФ в следующей редакции: «Под денежными инструментами в целях настоящей статьи понимаются дорожные чеки, векселя, чеки (банковские чеки), ценные бумаги в документарной форме, удостоверяющие обязательство эмитента (должника) по выплате денежных средств, в которых не указано лицо, которому осуществляется такая выплата, а также сертификаты акций и облигаций на предъявителя и купоны облигаций на предъявителя».

2. Разработаны критерии разграничения приготовления к действиям, направленным на вывоз наличных денежных средств и (или) денежных инструментов вне установленных мест работы таможенных органов, от покушения на них, а также определен момент окончания указанных действий в зависимости от возможных вариантов их совершения.

3. Сформулированы правила квалификации незаконного перемещения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Союза в условиях заблуждения лица относительно размера перемещаемых наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

4. В связи с тем, что содержание примечания 3 к ст. 2001 УК РФ допускает вариативное толкование, целесообразно изложить его в следующей редакции: «При расчете суммы незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимости незаконно перемещенных денежных инструментов из всей суммы перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимости перемещенных денежных инструментов подлежит

исключению та часть, которая таможенным законодательством Евразийского экономического союза разрешена к перемещению без декларирования или была задекларирована».

5. Учитывая, что группа лиц является нетипичной формой соучастия при совершении контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, а также принимая во внимание повышенную степень общественной опасности и распространенность совершения контрабанды группой лиц по предварительному сговору и организованной группой, п. «б» ч. 2 ст. 2001 УК РФ необходимо дополнить такими квалифицирующими признаками, как совершение преступления группой лиц по предварительному сговору и организованной группой.

6. Разработаны рекомендации по совершенствованию санкции, предусмотренной ст. 2001 УК РФ, и практики ее применения.

Теоретическая и практическая значимость исследования. Содержащиеся в диссертационном исследовании выводы и предложения вносят определенный вклад в развитие науки уголовного права в части толкования нормы, предусматривающей ответственность за контрабанду наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

Отдельные положения работы могут использоваться в научно-исследовательской деятельности при дальнейшем изучении контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, при подготовке и выпуске курсов лекций, учебных и методических пособий, иной учебной литературы образовательных организаций высшего образования юридического профиля.

Полученные в ходе исследования результаты могут быть использованы при разработке и совершенствовании уголовного и таможенного законодательства Союза в сфере противодействия контрабанде наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, в правоприменительной деятельности при применении норм об ответственности за контрабанду наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

Апробация результатов исследования проходила в виде его рецензирования и обсуждения на кафедре уголовного права Уральского юридического института МВД России, в докладах и сообщениях автора на следующих научно-представительских мероприятиях: Международной научно-практической конференции «Проблемы российского и международного права» (Уфа, 2014); Международной научно-практической конференции «Уголовное право в эволюционирующем обществе: проблемы и перспективы» (Курск, 2014); Всероссийской научно-практической конференции «Актуальные проблемы противодействия преступности: отечественный и зарубежный опыт» (Екатеринбург, 2014); межведомственном круглом столе «Экономическая безопасность региона: основные угрозы, способы противодействия» (Екатеринбург, 2014); межвузовской научно-практической конференции «Преемственность и новации в юридической науке» (Омск, 2015); Всероссийской научно-практической конференции «Тенденции развития современного уголовно-процессуального законодательства Российской Федерации» (Екатеринбург, 2015); Международной научно-практической конференции «Совершенствование сотрудничества компетентных органов и служб государств - участников СНГ в сфере противодействия преступлениям экономической направленности, легализации (отмыванию) преступных доходов» (Нижний Новгород, 2015); Международной научно-практической конференции «Инновации в праве: реалии и перспективы» (Екатеринбург, 2015); Всероссийской научно-практической конференции «Уголовно-правовая, уголовно-процессуальная политика и современные проблемы борьбы с преступностью» (Ростов-на-Дону, 2015), Всероссийской научно-практической конференции «Уголовное законодательство: вчера, сегодня, завтра» (Санкт-Петербург, 2015); Международной научно-практической конференции курсантов, слушателей, студентов и адъюнктов «Актуальные проблемы правоохранительной деятельности органов внутренних дел» (Екатеринбург, 2016); Международной научно-практической конференции

«Антикризисное государственно-правовое регулирование в России» (Екатеринбург, 2016); Всероссийской конференции «Уголовно-правовые средства противодействия преступности в современных условиях» (Екатеринбург, 2016); Международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы борьбы с преступлениями и иными правонарушениями» (Барнаул, 2017); Международной научно-практической конференции «Совершенствование деятельности правоохранительных органов с учетом современных реалий» (Актобе, 2017).

Результаты диссертационного исследования изложены в восемнадцати научных публикациях, в том числе трех статьях в научных журналах, включенных в перечень российских рецензируемых научных журналов, в которых должны быть опубликованы основные научные результаты диссертаций на соискание ученых степеней доктора и кандидата наук.

Структура диссертации. Структура определена целью и задачами исследования и включает введение, две главы, шесть параграфов, заключение, список использованной литературы.

Глава 1. Уголовно-правовая характеристика контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов

§ 1. Особенности объекта и предмета контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов

Объект преступления, являясь одним из элементов состава, входит в основание уголовной ответственности, в связи с чем для правильной квалификации содеянного необходимо его точное определение. Кроме того, по объекту преступного посягательства устанавливается социальная сущность и общественная опасность деяния.

Норма, предусматривающая ответственность за контрабанду наличных денежных средств и (или) денежных инструментов (далее - денежных средств) была включена законодателем в главу 22 «Преступления в сфере экономической деятельности» раздела УШ «Преступления в сфере экономики» Особенной части УК РФ1.

Следует отметить, что изначально предлагалось включение данной нормы в главу 24 «Преступления против общественной безопасности» раздела IX «Преступления против общественной безопасности и общественного порядка» УК РФ2. Однако Верховный Суд РФ к данной позиции отнесся с критикой, указав, что в диспозиции статьи отсутствуют какие-либо признаки, свидетельствующие о том, что контрабанду денежных средств следует рассматривать как посягательство на общественную безопасность3.

1 Федеральный закон от 28.06.2013 № 134-Ф3 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» // Российская газета. 2013. 2 июля.

2 Проект Федерального закона «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям»: подготовлен Минэкономразвития России (не внесен в ГД ФС РФ, текст по состоянию на 24.08.2012) // Документ опубликован не был; СПС «КонсультантПлюс».

3 Официальный отзыв Верховного Суда РФ от 13.11.2012 № 1-ВС-5733/12 на проект Федерального закона «О внесении изменений в некоторые законодательные акты

Как представляется, анализируемое общественно опасное деяние изначально было предложено отнести к преступлениям против общественной безопасности и общественного порядка в связи с тем, что Федеральный закон № 134-ФЗ был принят в целях имплементации в российском законодательстве рекомендаций ФАТФ - группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (The Financial Action Task Force (FATF))4, в частности 9 специальной рекомендации, касающейся трансграничного перемещения денежных средств физическими лицами.

Данная рекомендация, в связи с нарастающей угрозой международного терроризма после событий 11 сентября 2001 г., была принята в октябре 2004 г. и нацелена на противодействие финансированию террористических актов и террористических организаций.

Кроме того, контрабанда указанных предметов может являться одним из способов финансирования терроризма и представлять угрозу общественной безопасности5.

Для того чтобы установить основной непосредственный объект рассматриваемого деяния, а также определить, не нарушен ли все-таки законодателем принцип классификации преступлений по признаку объекта и верно ли ст. 2001 УК РФ была помещена в главу 22 раздела VIII УК РФ, необходимо разобраться, каким общественным отношениям причиняется вред при совершении анализируемого общественно опасного деяния.

Б.В. Волженкин указывал, что родовым объектом преступлений, составы которых описаны в разделе VIII УК РФ, является экономика, понимаемая как совокупность производственных (экономических)

Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» // СПС КонсультантПлюс.

4 Financial Action Task Force (FATF). URL: http://www.fatf-gafi.org/

5 Договор о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза: подписан в г. Москве 19.12.2011 // СЗ РФ. 2013. № 21. Ст. 2561.

отношений по поводу производства, обмена, распределения и потребления материальных благ6.

Нарушение порядка трансграничного перемещения валюты может способствовать незаконному оттоку капитала, а также ввозу на таможенную территорию Союза и вывозу с этой территории доходов, полученных преступным путем, в целях дальнейшей их легализации путем внедрения в законную сферу деятельности, что в первую очередь создает угрозу экономической безопасности.

Общественная опасность данного преступного деяния заключается в потере контроля над денежным обращением в результате незаконного перемещения как законно приобретенных денежных средств, так и полученных в результате совершения каких-либо преступлений.

Таким образом, ст. 2001 УК РФ обоснованно отнесена к преступлениям в сфере экономики, так как указанная норма нацелена на обеспечение предупредительных функций, связанных с защитой экономики государства, от незаконных финансовых операций посредством обеспечения соблюдения таможенного законодательства Союза.

Н.Ю. Приходько также считает, что расположение ст. 2001 в главе 22 раздела VIII УК РФ не нарушает методологию построения уголовного закона, т. к. объектом контрабанды рассматриваемых предметов выступают общественные отношения в сфере экономики и финансов7.

Таким образом, ст. 2001 УК РФ обоснованно отнесена к преступлениям в сфере экономики, так как указанная норма нацелена на обеспечение предупредительных функций, связанных с защитой экономики государства, от незаконных финансовых операций посредством обеспечения соблюдения таможенного законодательства Союза.

6 См.: Волженкин В.Б. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. СПб.: Юридический центр Пресс, 2007. С. 74.

7 См.: Приходько Н.Ю. Предупреждение органами внутренних дел контрабанды на железнодорожном транспорте: дис. ... канд. юрид. наук. М., 2015. С. 86.

Н.И. Пикуров, условно разделяя преступления, предусмотренные статьями гл. 22 УК РФ, на виды в зависимости от того, чему в итоге причиняется вред, относит контрабанду денежных средств к преступлениям, посягающим преимущественно на публичные интересы государства или общества в сфере экономики8.

Б.В. Волженкин, исследуя видовой объект преступлений в сфере экономической деятельности, отмечал, что по поводу данного вопроса высказываются различные мнения, «хотя расхождения по большей части носят редакционный, а не сущностный характер»9.

В свою очередь, он писал, что видовым объектом этих преступлений может быть охраняемая государством система общественных отношений, складывающихся в сфере экономической деятельности в обществе, ориентированном на развитие рыночной экономики.

Таким образом, родовым объектом рассматриваемого состава преступления являются общественные отношения, складывающиеся в сфере экономики, а видовым - общественные отношения, возникающие в сфере экономической деятельности.

Проведенный анализ н учных источнико показал, что в отношении определения непосредственного объекта контрабанды денежных средств существуют следующие мнения.

А.П. Кузнецов считает, что основным непосредственным объектом данного преступления являются общественные отношения, регулирующие нормальное функционирование сферы внешнеэкономической деятельности и таможенного контроля10.

8 См.: Пикуров Н.И. Четвертая пятилетка УК РФ: востребованность норм об ответственности за экономические преступления // Законы России: опыт, анализ, практика. 2013. № 10. С. 29-35; СПС «КонсультантПлюс».

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Марковский Максим Сергеевич, 2019 год

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Нормативные правовые акты и иные официальные документы

1. Конституция Российской Федерации: принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. (с учетом поправок, внесенных федеральным конституционным законом от 21 июля 2014 г. № 11-ФКЗ) // Российская газета. - 2014. - 23 июля.

2. Конвенция, устанавливающая Единообразный закон о чеках (извлечение) [рус., англ.]: заключена в г. Женеве 19.03.1931 // Регистр текстов международных конвенций и других документов, касающихся права международной торговли. - Нью-Йорк: Организация Объединенных Наций, 1971. - Т I. - С. 236-248.

3. Конвенция, имеющая целью разрешение некоторых коллизий законов о чеках (извлечение) [рус., англ.]: заключена в г. Женеве 19.03.1931 // Регистр текстов международных конвенций и других документов, касающихся права международной торговли. - Нью-Йорк: Организация Объединенных Наций, 1971. - Т. I. - С. 258-263.

4. Конвенция о гербовом сборе в отношении чеков (извлечение): заключена в г. Женеве 19.03.1931 // Регистр текстов международных конвенций и других документов, касающихся права международной торговли. - Нью-Йорк: Организация Объединенных Наций, 1971. - Т. I. - С. 264-269.

5. Международная конвенция о взаимном административном содействии в предотвращении, расследовании и пресечении таможенных правонарушений (Найроби, 9 июня 1977 г.) [Электронный ресурс] // Справ.-правовая система (далее - СПС) «Гарант».

6. Таможенный кодекс Евразийского экономического союза (приложение № 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского

экономического союза) // Официальный сайт Евразийского экономического союза. - URL: http://www.eaeunion.org/

7. Таможенный кодекс Таможенного союза (в ред. от 08.05.2015) (приложение к Договору о Таможенном кодексе Таможенного союза, принятому Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС на уровне глав государств от 27.11.2009 № 17) // Собрание законодательства Российской Федерации (далее - СЗ РФ). - 2010. - № 50. - Ст. 6615 (утратил силу).

8. Решение Комиссии Таможенного союза от 18.06.2010 № 287 (в ред. от 06.10.2015) «Об утверждении формы пассажирской таможенной декларации и порядка заполнения пассажирской таможенной декларации» // Официальный сайт Комиссии Таможенного союза. - URL: http://www.tsouz.ru/

9. Решение Коллегии Евразийской экономической комиссии от 21.04.2015 № 30 (в ред. от 17.11.2015) «О мерах нетарифного регулирования» // Таможенные ведомости. - 2015. - № 12 (приложение 6).

10. Договор о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза: подписан в г. Москве 19.12.2011 // СЗ РФ. - 2013. - № 21. - Ст. 2561.

11. Соглашение между Правительством РФ, Правительством Республики Беларусь и Правительством Республики Казахстан от 18.06.2010 (в ред. от 08.05.2015) «О порядке перемещения физическими лицами товаров для личного пользования через таможенную границу таможенного союза и совершения таможенных операций, связанных с их выпуском» (вместе с Порядком определения момента выпуска и объема двигателя авто-, мототранспортного средства) // Бюллетень международных договоров. -2012. - № 6.

12. Соглашение между Правительством Российской Федерации и Кабинетом Министров Украины о порядке пересечения российско-

украинской государственной границы жителями приграничных регионов Российской Федерации и Украины: заключено в г. Донецке 18.10.2011 // Бюллетень международных договоров. - 2012. - № 7. - С. 103-111.

13. Модельный закон о противодействии легализации («отмыванию») доходов, полученных незаконным путем: принят в г. Санкт-Петербурге 08.12.1998 постановлением 12-8 на 12-м пленарном заседании Межпарламентской Ассамблеи государств - участников СНГ // Информационный бюллетень Межпарламентской Ассамблеи государств -участников Содружества Независимых Государств. - 1999. - № 20. - С. 112-129.

14. Закон РФ от 01.04.1993 № 4730-1 (в ред. от 30.12.2015) «О Государственной границе Российской Федерации» // Российская газета. -1993. - 4 мая.

15. Закон Республики Армения от 20.10.2007 № ЗР-195 «О рынке ценных бумаг» // Официальный сайт Национального Собрания Республики Армения. - URL: http://www.parliament.am.

16. Закон КНР «О компаниях»: принят на 5-м заседании Постоянного комитета Всекитайского собрания народных представителей 8-го созыва 29 декабря 1993 г.; 1-е изменение внесено Решением «О внесении изменений в Закон КНР «О компаниях» на 13-м заседании ПК ВСНП 9-го созыва 25 декабря 1999 г.; 2-е изменение внесено Решением «О внесении изменений в Закон КНР «О компаниях» на 11-м заседании ПК ВСНП 10-го созыва 28 августа 2004 г.; исправлен решением 18-го заседания ПК ВСНП 10-го созыва 27 октября 2005 г.) // Полноценная информационно-консультационная база данных законодательства КНР на русском языке. - URL:http://chinalawinfo.ru/

17. Федеральный закон от 07.12.2011 № 420-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» // Российская газета. - 2011. -9 декабря.

18. Федеральный закон от 28.06.2013 № 134-Ф3 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» // Российская газета. - 2013. - 2 июля.

19. Федеральный закон от 08.03.2015 № 40-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» // Российская газета. - 2015. - 11 марта.

20. Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ (в ред. от 29.06.2015, с изм. от 29.12.2015) «Об акционерных обществах» // Российская газета. -1995. - 29 декабря.

21. Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ (в ред. от 30.12.2015) «О рынке ценных бумаг» // СЗ РФ. - 1996. - № 17. - Ст. 1918.

22. Федеральный закон от 11.03.1997 № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе» // СЗ РФ. - 1997. - № 11. - Ст. 1238.

23. Федеральный закон от 18.07.1999 № 183-ФЗ (в ред. от 13.07.2015) «Об экспортном контроле» // Российская газета. - 1999. - 29 июля.

24. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (в ред. от 30.12.2015) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.03.2016) // СЗ РФ. - 2001. - № 33 (ч. I). - Ст. 3418.

25. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (в ред. от 30.12.2015) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016) // Российская газета. - 2002. - 13 июля.

26. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (в ред. от 30.12.2015) «О валютном регулировании и валютном контроле» // СЗ РФ. - 2003. - № 50. - Ст. 4859.

27. Федеральный закон от 27.11.2010 № 311-ФЗ (в ред. от 13.07.2015) «О таможенном регулировании в Российской Федерации» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2016) // Российская газета. - 2010. - 29 ноября.

28. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ (в ред. от 01.05.2016) (с изм. и доп., вступ. в силу с 13.05.2016) // Российская газета. - 2001. - 31 декабря.

29. Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации от 30.04.1999 № 81-ФЗ (в ред. от 13.07.2015) (с изм. и доп., вступ. в силу с 24.07.2015) // Российская газета. - 1999. - 1-5 мая.

30. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (в ред. от 01.05.2016) // СЗ РФ. - 1996. - № 25. - Ст. 2954.

31. Уголовный кодекс Кыргызской Республики от 01.10.1997 № 68 (с изм. и доп., по сост. на 28.07.2015) // Информационная система «Пара-граф». - URL: http://online.adviser.kg/

32. Уголовный кодекс Республики Армения от 29.04.2003 № ЗР-528 (с изм. и доп., по сост. на 30.12.2008) // Законодательство стран СНГ. - URL: http: //www.base.spinform.ru/

33. Уголовный кодекс Республики Беларусь от 09.07.1999 № 275-З (с изм. и доп., по сост. на 20.04.2016) // Законодательство стран СНГ. - URL: http: //www.base.spinform.ru/

34. Уголовный кодекс Республики Казахстан от 03.06.2014 № 226-V ЗРК (с изм. и доп., по состоянию на 09.04.2016) // Информационная система «Параграф». - URL: http: //online.zakon.kz/

35. Постановление ЦИК СССР, СНК СССР от 06.11.1929 (в ред. от 25.10.1986) «Об утверждении Положения о чеках» // Собрание законов и распоряжений Рабоче-Крестьянского Правительства СССР. - 1929. - № 73. -Ст. 696, 697.

36. Постановление Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных Комиссаров СССР от 07.08.1937 № 104/1341 «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе» // Собрание законов и распоряжений Рабоче-Крестьянского Правительства СССР. - 1937. - № 52. -Ст. 221.

37. Постановление Правительства РФ от 13.09.2012 № 923 (в ред. от 16.12.2014) «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации» // СЗ РФ. - 2012. - № 38. - Ст. 5133.

38. Распоряжение Правительства РФ от 17.11.2008 № 1662-р (в ред. от 08.08.2009) «О Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года» (вместе с Концепцией долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года) // СЗ РФ. - 2008. - № 47. - Ст. 5489.

39. Распоряжение Правительства РФ от 14.10.2010 № 1772-р (в ред. от 23.09.2015) «О Концепции развития уголовно-исполнительной системы Российской Федерации до 2020 года» // СЗ РФ. - 2010. - № 43. - Ст. 5544.

40. Указ Президента РФ от 31.12.2015 № 683 «О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации» // СЗ РФ. - 2016. - № 1 (ч. II). - Ст. 212.

41. Указ Президента РФ от 04.08.1997 № 822 (в ред. от 03.12.2001) «Об изменении нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен» // Российская газета. - 1997. - 5 августа.

42. Указ президента республики Беларусь от 04.11.2015 № 450 «О проведении деноминации официальной денежной единицы Республики Беларусь» // Законодательство стран СНГ. - URL: http: //www.base.spinform.ru/.

43. Письмо ФТС России от 18.07.2013 № 01-11/30804 «О направлении информации об изменении статьи 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» (извлечение) // Таможенные ведомости. - 2013. - № 11.

44. Письмо Банка России от 10.02.1992 № 14-3-20 (в ред. от 29.11.2000) «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» // Деньги и кредит. - 1992. - № 4.

45. Положение о правилах осуществления перевода денежных средств: утв. Банком России 19 июня 2012 г. № 383-П (в ред. от 06.11.2015) (зарегистрировано в Минюсте России 22 июня 2012 г. № 24667) // Вестник Банка России. - 2012. - № 34.

46. Приказ ФСБ России от 15.10.2012 № 515 (в ред. от 18.11.2013) «Об утверждении Правил пограничного режима» (зарегистрировано в Минюсте России 07.12.2012 № 26042) // Российская газета. - 2012. - 21 декабря.

47. Официальный отзыв Верховного Суда РФ от 13.11.2012 № 1-ВС-5733/12 на проект Федерального закона «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» [Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс».

48. Пояснительная записка к проекту Федерального закона № 664950-6 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» [Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс».

49. Проект Федерального закона «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям»: подготовлен Минэкономразвития России (не внесен в ГД ФС РФ, текст по состоянию на 24.08.2012) [Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс».

50. Проект Федерального закона № 1006906-6 «О внесении изменений в Гражданский кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации (в части регулирования операций кредитных организаций со сберегательными (депозитными) сертификатами и обращения ценных бумаг на предъявителя)» (ред., внесенная в ГД ФС РФ, текст по состоянию на 29.02.2016) [Электронный ресурс] // СПС «Консуль-тантПлюс».

180

Судебная практика

51. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28.04.1994 № 2 (в ред. от 06.02.2007) «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» // Российская газета. - 2001. - 25 апреля.

52. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27.05.2008 № 6 (в ред. от 28.06.2010) «О судебной практике по делам о контрабанде» // Российская газета. - 2008. - 7 июня; Бюллетень Верховного Суда РФ. - 2008. -№ 8.

53. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» // Бюллетень Верховного Суда РФ. - 2015. - № 9.

54. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27.04.2017 № 12 «О судебной практике по делам о контрабанде» [Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс».

55. Апелляционное постановление Верховного Суда Республики Бурятия от 28.01.2014 № 22-105/2014 // Сайт Верховного суда Республики Бурятия. - URL: http://vs.bur.sudrf.ru/

56. Апелляционное постановление Верховного Суда Республики Калмыкия от 23.07.2015 № 22-287/2015 // Сайт Верховного суда Республики Калмыкия. - URL: http://vs.kalm.sudrf.ru/

57. Апелляционное постановление Орловского областного суда от 05.08.2015 № 22-1110/15 // Сайт орловского областного суда. - URL: http: //oblsud. orl. sudrf. ru/

58. Апелляционное постановление Приморского краевого суда от 29.05.2014 № 22-2892/14 // Сайт Приморского краевого суда. - URL: http://kraevoy.prm. sudrf.ru/

59. Постановление Автозаводского районного суд г. Нижний Новгород от 10.11.2014 № 1-649/2014 // Сайт Автозаводского районного суд г. Нижний Новгород. - URL: http://avtozavodsky.nnov.sudrf.ru/

60. Постановление Донецкого городского суда Ростовской области от 26.11.2015 № 5-185/2015 // Сайт Донецкого городского суда Ростовской области. - URL: https://donecky--ros.sudrf.ru.

61. Приговор Домодедовского городского суда Московской области от 16.09.2013 № 1-424/2013 // Сайт Домодедовского городского суда Московской области. - URL: http://domodedovo.mo.sudrf.ru/

62. Приговор Домодедовского городского суда Московской области от 17.03.2014 № 1-67/2014 // Сайт Домодедовского городского суда Московской области. - URL: http://domodedovo.mo.sudrf.ru/

63. Приговор Домодедовского городского суда Московской области от 17.09.2014 № 1-467/2014. - URL: https://rospravosudie.com/court-domodedovskij-gorodskoj-sud-moskovskaya-oblast-s/act-457603469/.

64. Приговор Домодедовского городского суда Московской области от 14.03.2016 № 1-162/2016 // Сайт Домодедовского городского суда Московской области. - URL: http://domodedovo.mo.sudrf.ru/

65. Приговор Донецкого районного суда Ростовской области от 20.09.2011 № 1-119/11. - URL: https://rospravosudie.com/court-doneckij-gorodskoj-sud-rostovskaya-oblast-s/act-104062167/

66. Приговор Минераловодского городского суда Ставропольского края от 12.12.2014 № 1-476/2014 // Сайт Минераловодского городского суда Ставропольского края. - URL: http://mineralovodsky.stv.sudrf.ru/

67. Приговор Октябрьского районного суда Приморского края от 19.03.2014 № 1-13/2014 // Сайт Октябрьского районного суда Приморского края. - URL: http://oktiabrsky.prm.sudrf.ru/

68. Приговор Октябрьского районного суда Приморского края от 23.01.2014 № 1-32/2014 // Сайт Октябрьского районного суда Приморского края. - URL: http://oktiabrsky.prm.sudrf.ru/

69. Приговор Октябрьского районного суда Приморского края от 19.03.2014 № 1-13/2014 // Сайт Октябрьского районного суда Приморского края. - URL: http://oktiabrsky.prm.sudrf.ru/

70. Приговор Октябрьского районного суда Приморского края от

21.09.2014 № 1-178/2014 // Сайт Октябрьского районного суда Приморского края. - URL: http://oktiabrsky.prm.sudrf.ru/

71. Приговор Петровского районного суда Ставропольского края от 22.06.2011 № 1-106/2011 // Сайт Петровского районного суда Ставропольского края. - URL: http://petrovsky.stv.sudrf.ru/

72. Приговор Пограничного районного суда Приморского края от 1.04.2015 № 1-49/2015 // Сайт Пограничного районного суда Приморского края. - URL: http://pogranichny.prm.sudrf.ru/

73. Приговор Суземского районного суда Брянской области от

10.12.2015 № 1-94/2015 // Сайт Суземского районного суда Брянской области. - URL: http://suzemsky.brj.sudrf.ru/

74. Приговор Уфимского районного суда Республики Башкортостан от 17.11.2014 № 1-277/2014 // Сайт Уфимского районного суда Республики Башкортостан. - URL: http://ufimsky.bkr.sudrf.ru/

75. Приговор Химкинского городского суда Московской области от 17.11.2014 № 1-603/2014 // Сайт Химкинского городского суда Московской области. - URL: http://himki.mo.sudrf.ru/

76. Приговор Центрального районного суда г. Сочи от 27.01.2012 № 1-3/2012 (1-344/2011) // Сайт Центрального районного суда г. Сочи. -URL: http://sochi-centralny.krd.sudrf.ru/

77. Приговор Южно-Сахалинского городского суда Сахалинской области от 25.12.2013 1-1141/2013. - URL: https://rospravosudie.com/court-yuzhno-saxalinskij-gorodskoj-sud-saxalinskaya-oblast-s/act-462460092/

Монографии, учебники, учебные пособия

78. Бородин С.В. Преступления против жизни / С.В. Бородин. -Санкт-Петербург: Юрид. центр Пресс, 2003. - 467 с.

79. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России / Б.В. Волженкин. -Санкт-Петербург: Изд-во Р. Асланова «Юридический центр Пресс», 2007. -765 с.

80. Гаухман Л.Д. Преступления в сфере экономической деятельности / Л.Д. Гаухман, С.В. Максимоа. - Москва: ЮрИнфоР, 1998. - 296 с.

81. Зубкова В.И. Уголовное наказание и его социальная роль: теория и практика: монография / В.И. Зубкова. - Москва: Норма, 2002. - 304 с.

82. Кондрат Е.Н. Правонарушения в финансовой сфере России. Угрозы финансовой безопасности и пути противодействия / Е.Н. Кондрат. -Москва: Юстицинформ, 2014. - 928 с.

83. Кондрат Е.Н. Международная финансовая безопасность в условиях глобализации. Основные направления правоохранительного сотрудничества государств: монография / Е.Н. Кондрат. - Москва: Юстицинформ, 2015. - 592 с.

84. Кругликов Л.Л. Унификация в уголовном праве / Л.Л. Кругликов, Л.Е. Смирнова. - Санкт-Петербург: Юридический центр Пресс, 2002. - 312 с.

85. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (научно-практический, постатейный) / под. ред. д-ра юрид. наук, проф. С.В. Дьякова, д-ра юрид. наук, проф. Н.Г. Кадникова. - 3-е изд., перераб. и доп. -Москва: Юриспруденция, 2015. - 1036 с.

86. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации: в 2 т. (постатейный) / А.В. Бриллиантов, Г.Д. Долженкова, Э.Н. Жевлаков и др.; под ред. А.В. Бриллиантова. - 2-е изд. - Москва: Проспект, 2015. - Т. 1. -792 с.

87. Международное и зарубежное финансовое регулирование: институты, сделки, инфраструктура: монография: в 2 ч. / под ред. А.В. Шамраева. - Москва: КНОРУС; ЦИПСиР, 2014. - Ч. 2. - 640 с.

88. Нечепуренко А.А. Неотвратимость наказания как принцип уголовного права: учеб. пособие / А.А. Нечепуренко. - Омск: Изд-во Омского юрид. ин-та МВД России, 1996. - 80 с.

89. Настольная книга судебного пристава-исполнителя: учеб.-метод. пособие / отв. ред. проф. В.В. Ярков. - 2-е изд., испр. и перераб. - Москва: БЕК, 2002. - 752 с.

90. Почежерцева З.А. Правовое регулирование рынка ценных бумаг России: частноправовые и публично-правовые начала: монография / З.А. Почежерцева; под ред. В.С. Белых. - Москва: Проспект, 2015. - 176 с.

91. Рарог А.И. Вина и квалификация преступлений: учеб. пособие / А.И. Рарог. - Москва, 1982. - 63 с.

92. Рогатых Л.Ф. Уголовно наказуемая контрабанда / Л.Ф. Рогатых. -СПб.: Изд-во Санкт-Петерб. юрид. ин-та Генеральной прокуратуры РФ, 2005. - 140 с.

93. Сучков Ю.И. Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности Российской Федерации: науч. изд. / Ю.И. Сучков. - Москва: Экономика, 2005. - 423 с.

94. Скворцова Т.А. Предпринимательское право: учеб. пособие / Т.А. Скворцова, М.Б. Смоленский; под ред. Т.А. Скворцовой. - Москва: Юстицинформ, 2014. - 402 с.

95. Уголовное право России. Части Общая и Особенная: учеб. для бакалавров / отв. ред. А.И. Рарог; М-во образования и науки РФ, Моск. Гос. юрид. акад. им. О.Е. Кутафина. - Москва: Проспект, 2013. - 494 с.

96. Уголовное право России. Части Общая и Особенная / М.П. Журавлев, А.В. Наумов, С.И. Никулин и др.; под ред. А.И. Рарога 8-е изд. -Москва: Проспект, 2014. - 1045 с.

97. Уголовное право. Особенная часть / Ю.В. Грачева, Т.А. Есакова, А.В. Корнеева и др.; под ред. А.И. Чучаева. - 2-е изд. - Москва: Проспект, 2014. - 697 с.

98. Уголовное право России. Части Общая и Особенная: учеб. / М.П. Журавлев [и др]; под ред. А.И. Рарога. - 6-е изд., перераб. и доп. - Москва: ТК Велби; Проспект, 2008. - 704 с.

99. Уголовное право. Общая часть: учеб. для вузов / отв. ред. проф. И.Я. Козаченко, проф. З.А. Незнамова. - 3-е изд., изм. и доп. - Москва: НОРМА-ИНФРА-М, 2001. - 576 с.

100. .Уголовное право Российской Федерации. Общая и Особенная части: учебник / Т.Б. Басова, Е.В. Благов, П.В. Головненков и др.; под ред. А.И. Чучаева. - Москва: КОНТРАКТ, ИНФРА-М, 2013. - 704 с.

101. Шершеневич Г.Ф. Общая теория права / Г.Ф. Шершеневич. -Москва: Изд. Бр. Башмаковых, 1910. - 805 с.

Статьи в сборниках и журналах

102. Агафонов А.В. О содержании непосредственного объекта преступления при контрабанде / А.В. Агафонов // Сибирский юридический вестник. - 2003. - № 3. - С. 46-51.

103. Бутенко Т. Принудительные работы: самостоятельный вид уго-ловного наказания или альтернатива лишению свободы? / Т. Бутенко, М. Петров, О. Татауров // Уголовное право. - 2012. - № 4. - С. 22-24.

104. Бугаевская Н.В. Назначение наказания в виде штрафа, кратного сумме взятки, как отражение антикоррупционной политики в новых финансово-экономических условиях / Н.В. Бугаевская // Известия Тульского гос. ун-та. Экономические и юридические науки. - 2014. - № 2-2. - С. 43-49.

105. Васильева Я. Контрабанда: актуальные проблемы квалификации / Я. Васильев // Уголовное право. - 2005. - № 3. - С. 14-16.

106. Вейберт С.И. Проблемы построения санкций уголовно-правовых норм и практики назначения наказания за взяточничество / С.И. Вейберт // Вестник Челябинского гос. ун-та. - 2007. - № 2. - С. 93-100.

107. Вобликов А.Б. К вопросу о квалификации преступлений в сфере таможенного дела / А.Б. Вобликов, Н.А. Вобликова // Вестник ТвГУ. Сер. Право. - 2014. - № 3. - С. 99-106.

108. Гааг Л.В. Толкование норм права и законность / Л.В. Гааг // Вестник Томского государственного университета. Право. - 2013. - № 3 (9).

- С. 5-8.

109. Галиев Б.Б. Унификация законодательства стран Таможенного союза и СНГ о борьбе с транснациональной преступностью как одна из действенных форм противодействия ее современным вызовам / Б.Б. Галиев // Российский юридический журнал. - 2014. - № 4. - С. 71-75.

110. Ерпылева Н.Ю. Международное чековое право и Российское законодательство: основные категории и механизмы регулирования чековых отношений / Н.Ю. Ерпылева // Международное право и международные организации. - 2014. - № 1. - С. 16-42.

111. Ендолъцева А.В. Принудительные работы: некоторые проблемы их исполнения / А.В. Ендольцева, А.М. Никитин // Адвокатская практика. -2013. - № 4. - С. 36-39.

112. Зиновьев И.Л. Уголовное наказание в виде принудительных работ / И.Л. Зиновьев // Законность и правопорядок в современном обществе. -2013. - № 15. - С. 201-206.

113. Иванцова Н.В. Принудительные работы - альтернативный или самостоятельный вид наказания: пути поиска правильного подхода / Н.В. Иванцова, К.Ю. Калачян // Российская юстиция. - 2012. - № 8. - С. 58-61.

114. Кошаева Т.О. Ответственность за преступления в сфере экономической деятельности: пути развития российского уголовного законодательства / Т.О. Кошаева // Журнал российского права. - 2014. - № 6.

- С. 25-31.

115. Капитонова Е.А. Принудительные работы как новый вид уголовного наказания Е.А. Капитонова // Законность. - 2013. - № 2. - С. 20-23.

116. Кузнецов А.П. Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов (ст. 200.1 УК РФ): уголовно-правовая регламентация и вопросы квалификации / А.П. Кузнецов // Российский следователь. -2015. - № 2. - С. 29-33.

117. Кругликов Л.Л. О понятии преступлений с квалифицированными составами / Л.Л. Кругликов // Юридическая наука. - 2014. - № 2. - С. 120126.

118. Кругликов Л.Л. Квалифицирующие признаки как средство дифференциации уголовной ответственности: современное состояние / Л.Л. Кругликов // Вестник Ярославского гос. ун-та им. П.Г. Демидова. Сер. Гуманитарные науки. - 2007. - № 1. - С. 56-64.

119. Коновалова Т.Ю. Мотив и цель преступления / Т.Ю. Коновалова // Вестник КАСУ. - 2011. - № 4. - С. 153-159.

120. Кудрявцева Е.О. Проблемы толкования объективных признаков состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 229.1 УК РФ / Е.О. Кудрявцева // Молодежь и наука: сб. материалов Х Юбилейной Всерос. науч.-техн. конф. студентов, аспирантов и молодых ученых с международ. участием, посвященной 80-летию образования Красноярского края. -Красноярск: Сибирский федер. ун-т, 2014. - URL: http://conf.sfu-kras.ru/sites/mn2014/directions.html

121. Медведев А.М. Экономические преступления: понятие и система / А.М. Медведев // Советское государство и право. - 1992. - № 1. - С. 78-87.

122. Непомнящая Т.В. Реализация принципа справедливости при назначении наказания за преступления в сфере экономической деятельности / Т.В. Непомнящая // Вестник Омского университета. Сер. Право. - 2014. - № 2 (39). - С. 173-177.

123. Непомнящая Т.В. К вопросу о совершенствовании уголовно-правовых санкций / Т.В. Непомнящая // Научный вестник Омской Академии МВД России. - 2000. - № 2. - С. 43-45.

124. Никитин Д.А. Принудительные работы как новый вид наказания: проблемы применения и перспектива развития / Д.А. Никитин, М.М. Сидорова // Исторические, философские, политические и юридические науки, культурология и искусствоведение. Вопросы теории и практики. Юридические науки. 2015. № 9 (59): в 2 ч. - Ч. II. - С. 124-127.

125. Остапенко В. Проблемы квалификации контрабанды / В. Остапенко, О. Морозова // Уголовное право. - 2012. - № 6. - С. 48-52.

126. Пикуров Н.И. Четвертая пятилетка УК РФ: востребованность норм об ответственности за экономические преступления / Н.И. Пикуров // Законы России: опыт, анализ, практика. - 2013. - № 10. - С. 29-35.

127. Подгрушный М.А. Проблемы назначения уголовного наказания в виде штрафа по делам о взяточничестве / М.А. Подгрушный // Вестник Удмуртского ун-та. - 2012. - № 2-4. - С. 136-139.

128. Побегайло Э.Ф. Проблемы дифференциации уголовной ответственности за тяжкие насильственные преступления / Э.Ф. Побегайло // Совершенствование правовых мер борьбы с преступностью. - Владивосток: ДВГУ, 1986. - С. 24-30.

129. Ротко С.В. Понятие, правовая природа и основная классификация облигаций / С.В. Ротко // Юрист. - 2007. - № 11. - С. 8-11.

130. Ротко С.В. Чек как торговая ценная бумага / С.В. Ротко // Юрист. - 2010. - № 8. - С. 60-64.

131. Рогова Е.В. Правила построения квалифицирующих и привилегирующих признаков состава преступления / Е.В. Рогова // Пробелы в российском законодательстве. - 2013. - № 5. - С. 172-178.

132. Соболев В. Спорные вопросы при рассмотрении дел о контрабанде / В. Соболев, С. Душкин // Российская юстиция. - 2002. - № 3. -С. 55-57.

133. Свинкин А.И. Оптимальное конструирование квалифицированных составов по признакам повторности и рецидива / А.И. Свинкин // Проблемы эффективности уголовного закона. - Свердловск: Свердл. юрид. ин-т, 1975. - С. 35-37.

134. Сучков Ю.И. Ответственность за контрабанду по Уголовному кодексу Российской Федерации 1996 года / Ю.И. Сучков // Юридическая практика: инф. бюл. центра права спец. юрид. фак-та СПбГУ. - 1996. - № 4 (7). - С. 68-73.

135. Самигулина А.В. Правовые особенности классификации ценных бумаг в Российской Федерации / А.В. Самигулина // Право и экономика. -2015. - № 5. - С. 35-38.

136. Тасаков С.В. Принудительные работы в системе наказаний уголовного законодательства Российской Федерации и проблемы их правоприменения / С.В. Тасаков // Актуальные проблемы экономики и права. - 2015. - № 3. - С. 210-215.

137. Тепляшин П.В. Новый Закон об уголовном наказании в виде принудительных работ / П.В. Тепляшин // Законность. - 2013. - № 9. - С. 43-44.

138. Тимченко К. Акции на предъявителя как объект собственности, владения и управления бизнесом: преимущества и недостатки / К. Тимченко // Налоги и налоговое планирование. - 2011. - № 4.

139. Тихонова С.С. Методика конструирования единичных и альтернативных санкций статей Особенной части УК РФ: теория и законотворческая практика (на примере главы 25 УК РФ) / С.С. Тихонова // Юридическая техника. - 2013. - № 7. - Ч. 2. - С. 752-761.

140. Усеев Р.З. Принудительные работы: место в системе наказаний и некоторые проблемы применения / Р.З. Усеев // Уголовно-исполнительная система: право, экономика, управление. - 2014. - № 2. - С. 23-26.

141. Урда М.Н. О проблемах применения нормы об ответственности за контрабанду денежных средств и (или) денежных инструментов / М.Н.

Урда // Вестник Томского государственного университета. - 2014. - № 385. -С. 139-143.

142. Урда М. Вопросы квалификации контрабанды денежных средств и (или) денежных инструментов / М. Урда // Уголовное право. - 2014. - № 3. - С. 78-82.

143. Чугаев А.П. К вопросу о качестве современного уголовного закона / А.П. Чугаев, Е.В. Баранкина // Законотворческая техника современной России: состояние, проблемы, совершенствование. - Нижний Новгород, 2001. - Т. 2. - С. 301-309.

144. Шамина Е.А. Исполнение наказания в виде штрафа в Российской Федерации: проблемы и возможные пути их решения / Е.А. Шамина // Пробелы в российском законодательстве. - 2012. - № 5. - С. 131-134.

145. Яни П.С. Изменения уголовно-экономического законодательства / П.С. Яни // Законность. - 2014. - № 2. - С. 28-32.

146. Яни П.С. Роль Верховного Суда РФ в решении проблем квалификации преступлений в сфере экономической деятельности / П.С. Яни // Закон. - 2008. - № 11. - С. 39-50.

147. Янкевич С.В. Перемещение валюты и валютных ценностей в Таможенном союзе ЕврАзЭС: к вопросу о правовой регламентации / С.В. Янкевич // Финансовое право. - 2013. - № 10. - С. 41-48.

Диссертации и авторефераты диссертаций

148. Душкин С.В. Уголовно-правовые меры борьбы с контрабандой. (Вопросы дифференциации ответственности и индивидуализации наказания): дис. ... канд. юрид. наук / С.В. Душкин. - Москва, 2000. - 202 с.

149. Данилюк С.Е. Ошибка в противоправности преступного деяния и ее уголовно-правовое значение: автореф. дис. ... канд. юрид. наук / С.Е. Данилюк. - Москва, 1990. - 252 с.

150. Карнишина Г.В. Уголовно-правовые и криминологические меры борьбы с контрабандой (на материалах Южного федерального округа): дис. ... канд. юрид. наук / Г.В. Карнишина. - Москва, 2005. - 180 с.

151. Козлов А.П. Механизм построения уголовно-правовых санкций: автореф. дис. ... д-ра юрид. наук / А.П. Козлов. - Москва, 1991. - 38 с.

152. Коземаслов Д.В. Контрабанда: уголовно-правовые аспекты: дис. ... канд. юрид. наук / Д.В. Коземаслов. - Екатеринбург, 2002. - 183 с.

153. Кромова А.Я. Уголовно-правовая характеристика контрабанды, предусмотренной ст. 2291 УК РФ: автореф. дис. ... канд. юрид. наук / А.Я. Кромова. - Москва, 2013. - 28 с.

154. Нуделъ С.Л. Уголовно-правовая охрана финансовых отношений: дис. ... д-ра юрид. наук / С.Л. Нудель. - Москва, 2015. - 429 с.

155. Пантюхин А.В. Уголовно-правовые и криминологические меры борьбы с контрабандой товаров, не ограниченных в гражданском обороте: дис. ... канд. юрид. наук / А.В. Пантюхин. - Москва, 2005. - 195 с.

156. Пашаев Г.Ш. Проблемы уголовно-правовой борьбы с контрабандой в Азербайджанской Республике: дис. ... канд. юрид. наук / Г.Ш. Пашаев. - Баку, 1998. - 215 с.

157. Приходъко Н.Ю. Предупреждение органами внутренних дел контрабанды на железнодорожном транспорте: дис. ... канд. юрид. наук / Н.Ю. Приходько. - Москва, 2015. - 211 с.

158. Романов И.А. Социологическая и уголовно-правовая характеристики контрабанды: дис. ... канд. юрид. наук / И.А. Романов. -Москва, 2004. - 221 с.

159. Розуманъ И.В. Уголовная ответственность за контрабанду: по материалам Сибирского федерального округа: дис. ... канд. юрид. наук / И.В. Розумань. - Омск, 2005. - 194 с.

160. Саидов Ш.Н. Уголовная ответственность за контрабанду по законодательству Республики Таджикистан: дис. ... канд. юрид. наук / Ш.Н. Саидов. - Москва, 2011. - 179 с.

161. Трахов А.И. Уголовный закон в теории и судебной практике: дис. ... д-ра юрид. наук / А.И. Трахов. - Майкоп, 2002. - 370 с.

162. Ткешелиадзе Г.Т. Судебная практика и уголовный закон: автореф. дис. ... д-ра юрид. наук / Г.Т. Ткешелиадзе. - Москва, 1981. - 53 с.

Документы на иностранном языке

163. Cross-border Currency and Monetary Instruments Reporting Regulations (SOR/2002-412) // Canada Gazette Part II, Vol. 137, No. 24, P. 2760.

164. Decreto-legge del 2 marzo 2012 n. 16 // Gazzetta Ufficiale n. 52 del 2 marzo 2012.

165. Decreto Legislativo19 novembre 2008, n. 195 «Modifiche ed integra-zioni alla normativa in materia valutaria in attuazione del regolamento (CE) n. 1889/2005» // Gazzetta Ufficiale n. 291 del 13 dicembre 2008.

166. Foreign Exchange and Foreign Trade Act 1949 No. 228 of December 1, 1949 // Asian Legal Information Institute. URL: http://www.asianlii.org.

167. United States Code, Containing the general and permanent laws of the United States, in forse on January 2, 2001. United States government printing office. Washington, 2001. P. 1391-1393.

168. Uniform Commercial Code // Legal Information Institute // URL: https: //www.law. cornell .edu.

Электронные ресурсы

169. Дорожные (трэвел) чеки и как ими пользоваться. - URL: http://nashaplaneta.net/articles1/dorojnie-travel-cheki.php

170. Ехала в Китай - попала в тюрьму [Электронный ресурс] // Управление федеральной службы судебных приставов по Приморскому краю [Офиц. сайт]. - URL: http://r25.fssprus.ru/news/document22751180

171. Кратные штрафы за дачу и получение взяток [Электронный ресурс] // Электронное периодическое издание «Ведомости». -URL:http://www.vedomosti.ru/politics/articles/2015/02/19/kratnost-ne-porok

172. Официальный сайт Федеральной таможенной службы. - URL: http: //www.customs .ru

173. Официальный сайт Судебного Департамента при Верховном Суде Российской Федерации. - URL: http://www.cdep.ru

174. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики. - URL: http://www.gks.ru

175. Официальный сайт Банка России. - URL: http//www.cbr.ru

176. Отмывание денег через рынок ценных бумаг. 18-е Пленарное заседание ЕАГ, 21-24 мая 2013 г. Республика Беларусь, г. Минск. - URL: http: //www.eurasiangroup. org

177. Штраф как вид уголовного наказания, его назначение, исполнение [Электронный ресурс]. - URL: http://magadansky.mag.sudrf.ru/modules. php? name=docum_sud&id=224

178. Financial Action Task Force (FATF). - URL: http://www.fatf-gafi.org

179. Woman $70K stomach: Belgium woman stuffs her stomach with $70K in drug money. [Электронный ресурс]. - URL: http://www.examiner.com/article/woman-70k-stomach-woman-s-stomach-stuffed-with-a-whopping-70k-drug-money