Совершенствование воспроизводственного процесса в сельском хозяйстве на основе инвестиционного механизма: на материалах Курской области тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Шамин, Дмитрий Викторович

• Шамин, Дмитрий Викторович
• кандидат экономических наук
• 2008

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Шамин, Дмитрий Викторович

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ 8 ВОСПРОИЗВОДСТВЕННОГО И ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЦЕССОВ

1.1. Сущность воспроизводства, особенности ее проявления 8 в макро- и микроуровнях

1.2. Роль дополнительных вложений в обосновании воспроизводственного 17 процесса и повышении его^ эффективности

1.3. Методические основы оценки привлекательности сельского хозяйства в 27 дополнительных вложениях

2. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ 41 КАПИТАЛА, СОСТОЯНИЕ ИХ ФОРМИРОВАНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ

2.1. Экономическая оценка состояния развития и уровня привлекательности 41 дополнительных вложений капитала

2.2. Состав, структура и источники дополнительных вложений и их 55 размещение по сферам и объектам сельского хозяйства

2.3. Оценка состояния источников и анализ формирования дополнительных 76 вложений средств в сельском хозяйстве

3. ПУТИ РАЦИОНАЛЬНОГО ФОРМИРОВАНИЯ И ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ

ВОСПРОИЗВОДНОГО ПРОЦЕССА В СЕЛЬСКОМ ХОЗЯЙСТВЕ

3.1. Совершенствование политики дополнительных вложений в 87 воспроизводственном процессе сельского хозяйства

3.2. Обоснование проекта инвестиционных вложений - важнейшее условие 110 ускорения их окупаемости

3.3. Моделирование рационального распределения капитальных вложений по 127 отраслям и сферам сельского хозяйства

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Совершенствование воспроизводственного процесса в сельском хозяйстве на основе инвестиционного механизма: на материалах Курской области»

Актуальность исследования. Преобразования, произошедшие за последние годы в экономике страны, кардинальным образом изменили ситуацию и в аграрной сфере. На протяжении всего периода реформирования в сельском хозяйстве шло сворачивание воспроизводственного процесса и углубление кризиса инвестиционной деятельности. Поэтому в современных условиях для предприятий ¡аграрного сектора экономики важными являются вопросы обеспечения воспроизводственного процесса на основе повышения инвестиционной привлекательности, снижения уровня риска при инвестировании, а для потенциальных инвесторов - поиска достоверной информации о наиболее перспективных предприятиях.

Проблемы осуществления воспроизводственного процесса в сельском хозяйстве, как на государственном уровне, так и на уровне хозяйствующих субъектов, становятся все более актуальными.

Различные аспекты проблем воспроизводственного процесса, эффективности производственной деятельности в сельском хозяйстве исследовались в последние годы учеными Всероссийского института экономики сельского хозяйства: Борхуновым H.A., Сагайдак Э.А.,.Урусовым

В.Ф., Ушачевым И.Г. Отдельные вопросы воспроизводственного процесса в сельском хозяйстве нашли отражение в работах Андрющенко С.А., Ванина

Д.Е., Голубева A.B., Глебова И.П., Барбашина А.И., Коваленко Н.Я.,

Коробейникова М.М., Крячкова И.Т., Переверзина Ю.Н. и других. Научнопрактические вопросы по улучшению инвестиционного климата и повышению инвестиционной привлекательности были рассмотрены в трудах отечественных и зарубежных ученых: Бокова О.Г., Гусева Р.К., Крылова

Э.И., Марченко Г., Масленниковой O.A., Тихомировой Т. и др.

Однако научно-методическое обоснование их решения в экономической литературе представлено недостаточно аргументировано, не разработана методика оценки эффективности инвестирования расширенного воспроизводства и инвестиционной привлекательности' сельского хозяйства и отдельных предприятий отрасли, а, следовательно, и направления обеспечения воспроизводственного процесса как на макро-, так и на микроуровнях.

В связи с этим проблемы обеспечения воспроизводственного процесса в аграрном секторе экономики на основе активизации инвестиционной деятельности обусловили выбор темы диссертационного исследования.

Цель и задачи исследования. Целью исследования является разработка теоретических основ, методических положений и практических рекомендаций по обеспечению воспроизводственного процесса в сельском хозяйстве на основе активизации инвестиционной деятельности.

Для достижения поставленной цели были определены следующие задачи исследования:

• определить условия осуществления расширенного воспроизводства в сельском хозяйстве и обосновать в них место и роль инвестиций;

• разработать теоретические и методические подходы к оценке инвестирования воспроизводственного процесса на основе инвестиционной привлекательности сельскохозяйственных предприятий;

• проанализировать состояние воспроизводственного процесса в сельском хозяйстве Курской области и определить степень инвестиционной привлекательности ее сельскохозяйственных предприятий;

• обосновать предложения по обеспечению расширенного воспроизводства сельского хозяйства в региональной инвестиционной политике;

• разработать модель управления воспроизводственным процессом в сельском хозяйстве области через активизацию инвестиционной деятельности;

• разработать модель оптимизации распределения капиталовложений по отраслям сельскохозяйственного производства.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования выступают предприятия сельского хозяйства Курской области. Предмет исследования -система экономических отношений, отражающая воспроизводственный процесс на основе инвестиционной деятельности.

Методология и информационная база исследования. Методологической базой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых по данной тематике, разработки научно-исследовательских институтов, законодательные акты и нормативно-правовые документы органов государственного управления, официальные информационно-статистические данные Госкомстата РФ, Минсельхоза РФ, Минэкономразвития РФ. В качестве научного инструментария при проведении исследования использовались: экономико-статистический анализ, регрессионный анализ, метод главных компонентов, абстрактно-логический и монографический методы, систематизация и классификация, группировка, аналогии и другие. Обработка данных проводилась, с использованием персонального компьютера на базе пакетов прикладных программ STATISTICA и Excel 2003.

Информационную«базу исследования составили официальные1 информационно-статистические данные Государственного комитета Российской Федерации по статистике, Курского областного комитета государственной статистики, Министерства сельского хозяйства РФ, Министерства экономического развития и торговли РФ, Департамента АПК Курской области, данные годовых отчетов сельскохозяйственных предприятий, наблюдения и исследования автора, информация сети Интернет.

Научная новизна исследования заключается в разработке направлений обеспечения расширенного воспроизводственного процесса в сельском хозяйстве на основе активизации дополнительного вложения капитала и выражается в следующем: определены основные условия осуществления расширенного воспроизводства,, реализуемые через функции системы дополнительного вложения капитала: организационную, регулирующую, управленческую и контролирующую; разработаны методические подходы к оценке процесса дополнительного вложения капитала в воспроизводственном процессе в аграрном секторе экономики на базе оценки привлекательности процесса дополнительных вложений; в сельскохозяйственные предприятия; дано авторское определение процесса привлекательности сельскохозяйственных» предприятий в дополнительных вложениях - как важного источника повышения эффективности воспроизводственного процесса; разработан методический инструментарий оценки привлекательности сельскохозяйственных. предприятий, в;дополнительных вложениях на основе определения их рейтинга^.позволяющего учитывать множественность показателей.; характеризующих экономическое состояние и перспективу развития исследуемых хозяйствующих субъектов; определены и обоснованы предложения по ^совершенствованию региональной политики дополнительных вложений средств как основы расширенного воспроизводства сельского хозяйства; предложена модель управления воспроизводственным процессом в сельском хозяйстве на базе установленных наиболее значимых факторов инвестиционной активности; разработана и апробирована- экономико-математическая модель оптимального распределения капиталовложений по отраслям сельскохозяйственного производства, являющегося необходимым элементом осуществления воспроизводственного процесса.

Практическая значимость результатов исследования состоит в том, что разработанные в диссертации методические подходы, научно-практические рекомендации могут быть использованы органами управления аграрного сектора экономики в практической деятельности при финансировании наиболее привлекательных сельскохозяйственных предприятий и при привлечении дополнительных вложений в сельское хозяйство с целью обеспечения воспроизводственного процесса в отрасли, стабилизации и развития аграрного сектора экономики. Применение на практике научно-методических разработок и предложений автора по определению инвестиционной привлекательности сельскохозяйственных предприятий позволит потенциальным владельцам средств выбрать наиболее выгодные объекты для вложения финансовых средств, а сельским товаропроизводителям осуществлять расширенное воспроизводство на предприятиях отрасли. Результаты исследований могут быть также использованы при подготовке лекционных и практических занятий, курсовом и дипломном проектировании по дисциплинам «Экономика отраслей АПК», «Анализ и аудит» «Внешнеэкономические связи», «Экономическая оценка дополнительных вложений».

Диссертация состоит из введения, трех глав, выводов и предложений, списка использованной литературы, приложений. Общий объем работы составляет 168 страниц, включая 31 таблицу, 4 рисунка и 14 приложений.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Шамин, Дмитрий Викторович

Основные выводы

1. Сельское хозяйство является важным сектором экономики Курской области. В нем трудится более одной трети всех занятых в сфере материального производства, размещена одна пятая всех основных средств, производится более 90% первичных продуктов питания, сырье для кондитерской, мясо-молочной, мукомольной и пищевой промышленности области. Однако, с начала 1990-х годов происходит значительное сокращение размеров бюджетного финансирования основных средств, сокращение посевных площадей, численности животных, размеров производства, применения органических и минеральных удобрений, пестицидов, прекращено строительство помещений для содержания скота и птицы. В этих условиях резко возрастает роль и значение инвестиций в сельском хозяйстве, создании в нем благоприятного инвестиционного климата.

2. Анализ деятельности ряда крупнейших предприятий аграрного сектора экономики, имеющих иностранные инвестиции, показал, что они работают в тесном сотрудничестве с администрацией областей, пользуются налоговыми льготами, предусмотренными федеральным и областным законодательствами. При этом, одним из интересных и перспективных способов привлечения зарубежных инвестиций в сельское хозяйство является способ совместного производства на условиях раздела урожая. Широкое распространение его позволит повысить эффективность работы сельскохозяйственного производства области. Привлечение прямых иностранных инвестиций в сельское хозяйство - одна из важнейших задач государства. Её решение в ближайшей и среднесрочной перспективе возможно при соблюдении ряда условий: обеспечения открытости финансовых операций; наличия пакета инвестиционных проектов; согласия российских и зарубежных партнёров на создание совместных (или со 100% иностранным капиталом) предприятий в отраслях агропромышленного комплекса, в первую очередь, в сфере производства средств производства; создания соответствующей законодательной базы для привлечения и эффективного использования иностранных инвестиций; обеспечения- государственной поддержки; снижения инвестиционных рисков.

3. Государство в лице федеральных, региональных и муниципальных органов управления может включаться в инвестиционные потоки на всех фазах, стимулируя привлечение инвестиций других инвесторов и повышая инвестиционную привлекательность всех отраслей народного хозяйства. При этом на уровне Федерации могут решаться стратегические задачи развития народного хозяйства, на уровне регионов - организация инвестиционных потоков, а на уровне муниципальных образований - определение неудовлетворённых потребностей местного населения и их учёт в формировании первичных заказов на средства производства и производственные услуги.

4. Важным направлением стимулирования иностранных инвестиций является обеспечение государственных гарантий привлечения прямых иностранных инвестиций путём введения обязательного государственного страхования и создания финансового механизма возврата валютных доходов, в том числе на основе раздела продукции, но не более 50% долевого участия иностранного инвестора. Кроме того, необходимо законодательно - правовое обеспечение таможенной, налоговой и социальной защиты внутреннего рынка на принципах международного права от неравноправной рыночной конкуренции со стороны как внутриобластных олигархов, так и других банковско-финансовых магнатов и транснациональных финансово-промышленных корпораций.

5. На функциональном уровне для существенного- повышения эффективности внешнеэкономической деятельности необходимо: проведение политики по налоговому стимулированию инвестиционной деятельности и поддержке экспорто-ориентированных предприятий; использование областной и муниципальной собственности в качестве залога для страхования инвестиционных рисков; значительное бюджетное финансирование инвестиций при страховании инвестиционных кредитов; финансовое содействие продвижению промышленной продукции и услуг на экспорт, включая кредитование предприятий — экспортёров; организация стандартизации, сертификации и лицензирования импортных товаров.

6. Для создания эффективно действующей системы внешнеэкономической деятельности необходима организация региональной инфраструктуры, включающей информационно-консультационный центр; финансовую корпорацию содействия иностранным инвестициям и поддержки экспорта; экспортно-импортное страховое общество; экспортно-импортный банк.

7. Необходима экспертиза проектов с иностранным участием, направленных на развитие и укрепление сельского хозяйства, подготовка комплексных предложений по совершенствованию режима деятельности инвесторов, обеспечение проведения федеральными и региональными органами-управления скоординированной политики в работе с зарубежным капиталом.

8. Важным направлением является обеспечение региона квалифицированными специалистами, занятыми в сфере внешнеэкономической деятельности. Это направление может быть реализовано путём созданиям системы непрерывного многоуровневого образования, предполагающей объединение усилий учебных и других заинтересованных учреждений в разработке и реализации целевых образовательных программ и новых методик обучения с использованием передового отечественного и зарубежного опыта.

9. В целях повышения финансовой устойчивости иностранных инвесторов и расширения возможностей возврата кредитных средств, перспективна практика получения кредитов в натуральной форме, то есть поставками продукции, полученной в результате реализации кредитуемых льготными займами инвестиционных проектов. Такая практика дала бы возможность в обмен на предоставляемые инвестиционные средства получать в соответствующем эквиваленте материальные ресурсы.

10. Для создания благоприятных условий иностранным инвесторам необходима разработка концепции и программы развития внешнеэкономической деятельности в каждом регионе. Учитывая вовлечённость областей в регионадьное экономико-организационное взаимодействие, необходимо скоординированная концепция и программа в масштабах областей Центрально -Чернозёмного региона. Для разработки и реализации указанных документов, а также проведения согласованной политики по вопросам внешнеэкономической деятельности на региональном уровне необходима организация координационного совета по внешнеэкономической деятельности в ЦЧР.

Предложения производству

Г. Федеральным органам власти следует оказать содействие сельскохозяйственным регионам с низкой бюджетной обеспеченностью в; становлении; региональных гарантийно-залоговых фондов под контролем государства, разработать нормативные документы, регламентирующие их деятельность, передавать в фонды высоколиквидные акции, принадлежащие государству и залогового ликвидного; имущества, находящегося в хозяйственном ведении федеральных органов власти. 2: Областным, думам необходимо; привестифегиональное инвестиционное: законодательство; особенно в части налоговых льгот, в соответствие с федеральным.законодательством, которое необходимо ориентировать на предоставление чётких правовых гарантий инвесторам, а также ускорить разработку рамочных нормативных документов,.регламентирующих объёмы, сроки заимствования и:другие характеристики займов, а также систему залогов в зависимости от финансового положения регионов.

3. Органам^ местного самоуправления, необходимо способствовать развитию региональных секторов фондового рынка, следует временно «затормозить» практику региональных заимствований и способствовать становлению и развитию в регионах системы ипотечного кредитования.

4. Правоохранительным органам необходимо усилить контроль над целевым расходованием средств федерального бюджета, направленных в форме безвозмездного и возвратного финансирования, обеспечить расширение практики страхования и гарантирования поддержки государственных инвестиционных программ.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Шамин, Дмитрий Викторович, 2008 год

1. Агеенко A.A. Методологические подходы к оценке инвестиционной привлекательности отраслей экономики региона и отдельных хозяйствующих субъектов // Вопросы экономики.- 2003.- №6.- С. 48-51.

2. Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности предприятия: Учебное пособие / Э.И. Крылов, В.М. Власова, М.Г. Егорова и др.- М.: Финансы и статистика, 2003.- 192 с.

3. Анискин Ю. Инвестиционная активность и экономический рост // Проблемы теории и практики управления.- 2002.- №4,- С. 73-82.

4. Арефьев М.И. Механизм анализа факторов воздействия на инвестиционную деятельность в экономике // Финансы и кредит.- 2001.- №9.- С. 12-14.

5. Афонин И.В. Управление развитием предприятия: Стратегический менеджмент, инновации, инвестиции, цены: Учебное пособие.- М.: Издатель-ско-торговая корпорация «Дашков и К», 2002.- 380 с.

6. Ахметов Р. Совершенствование государственного регулирования развития аграрной сферы АПК // Международный сельскохозяйственный журнал.- 2002.- №6.- С. 20-25.

7. Барбашин А.И. Экономика сельского хозяйства: Курс лекций.- Курск: Изд-во КГСХА, 2005.- 278с.

8. Барбашин А.И. Практикум по экономике отраслей и предприятий сельского хозяйства.- Курск: Изд-во КГСХА, 2005.- 74с.

9. Барбашин А.И. Организация инвестиционного процесса в сельскохозяйственном производстве.- Курск: Изд-во КГСХА, 2003.- С. 43-45.

10. Барбашин Е.А. Научные основы кооперации и интеграции в агропромышленном комплексе.- Курск: Изд-во КГСХА, 2001.- 215с.

11. Барбашин Е.А. Агропромышленная компания как форма межотраслевой интеграции в АПК.- Курск: Изд-во КГСХА, 1998.- 200с.

12. Багиев Г.Л., Асул А.Н. Организация предпринимательской деятельности. Учебное пособие / Под общей ред.проф. Г.Л. Багиева.- СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2006.- 231с.

13. Банковское дело: Учебник / Под ред.д-ра экон.наук, проф. Г.Г. Коробовой.- М.: Юристь, 2005.- 751с.

14. Беляков A.B. Банковские риски: Проблемы учета, управления и регулирования.- М.6 БДЦ-Пресс, 2004.- 148с.

15. Береснева H.A., Комарова A.B. Математические модели экономики: Учеб.-метод. пособие.- Новосибирск, 2005.- 136с.

16. Беспахотный Г. Перспективы АПК // Экономист.- 2003.- №9.- С. 8187.

17. Блинов А.О., Санин И.И. Менеджмент предпринимательских структур.- Подольск: Сатурн-С, 2003.- 432с.

18. Бочаров В.В. Инвестиции.- СПб.: Питер, 2003.- 288с.

19. Булатов A.C. Защита интересов российских инвесторов за рубежом и национальные интересы России // Внешнеэкономический бюллетень.- 2002.-№7.

20. Булатов А. О выживании агропромышленного комплекса // Российский экономический журнал.- 2005.- № 5-6.- С. 69-75.

21. Бухвальд Е., Виленский А. Российская модель взаимодействия малого и крупного предпринимательства // Вопросы экономики.- 2004.- №12.- С. 66-78. .

22. Бусыгин A.B. Предпринимательство. Основной курс: Учебник для вузов.- М.: Инфра-М, 2006.- 609с.

23. Быстрое Г.Е. Земельная и аграрная реформа в зарубежных странах: правовая теория и практика.- Мн.: БГЭУ, 2003.- 195с.

24. Быков А. Активизация инвестиционного процесса на сельхозпредприятиях // АПК: экономика и управление.- 2003.- №2.

25. Бюллетень Счетной палаты Российской Федерации / Московский вестник.- М.: 2003.- С. 3-23.

26. Ванин Д.Е. Перспективы инвестирования развития зерновой отрасли // АПК: Экономика и управление.- 2001.- №6.

27. Ванин Д.Е. Размышление собственника земельной доли о«ее обороте: продажа или аренда?- Курск, 2006.- Ч.2.- С. 261-263.

28. Ванин Ю.Д. Выбор эффективных методов снижения рисков в АПК.-Курск, 2006.- Ч.2.- С. 199-201.

29. Вашанов В. Прогноз регионального развития сельского хозяйства России // Экономист.- 2004.- №1.- С. 76-82.

30. Веденин H.H. Земельное право.- М.: ООО «Юриспруденция», 2005.-110с.

31. Векленко В.И. Риск в предпринимательской сфере.- Курск, 2006.-Ч.1.- С. 189-190.

32. Воробьев Ю.Н. Финансовый менеджмент: Учебное пособие.- Кн.1.-Симферополь: Таврия, 2005.- 209с.

33. Власова В.М., Волков Д.М. и др. Основы предпринимательской деятельности (Экономическая теория. Маркетинг. Финансовый менеджмент), Под ред. Власовой В.М:- М.: Финансы и статистика, 2005.- 496с.

34. Витте С.Ю. Собрание сочинений и документальных материалов в пяти томах. Том 1. Пути сообщения и экономическое развитие России. Книга вторая. Часть первая // М.: Наука, 2004.- 647с.

35. Гавриленко В.Г., Ддевич Н.И. Энциклопедия земельного права.- Мн.: право и экономика, 2005,- 166с.

36. Головин О., Цыганов А. Ипотека в России: банковские, страховые и информационно-образовательные технологии. Сборник материалов.- М.: Страховое ревю, 2004.

37. Гладышевский А.И. Инвестиционная ситуация в России в 1990-2002 годах: основные тенденции и выводы // Экономика строительства.- 2003.-№3.- С. 2-20.

38. Глебов И.П. Кооперация и интеграция — ключевые направления стабилизации аграрного сектора экономики Саратовской области // АПК: экономика, управление.- 1999.- №12.- С. 77-80.

39. Голубев A.B. Основы моделирования эффективного аграрного производства.- Саратов: ФГОУ ВПО «Саратовский ГАУ», 2003.- 64с.

40. Гусев Р.К. Земельное право. Учебное пособие /Отв.ред. Г.Е. Быстрое.- М.: Инфра-М, 2005.- 201с.

41. Гумеров Р. Аграрная политика: от диктата либералистических догм к экономическому прагматизму // Российский экономический журнал,- 2003.-№2.-С. 41-59.

42. Добрынин В.А. Экономика сельского хозяйства. Учебник.- М.: Колос, 2004.- 492с.

43. Дробот В.Н., Романов М.А. Предпринимательство в современной России: социально-политический аспект // Вестник Московского университета. Сер. 12, Политические науки.- 2005.- №6.- С. 6-12.

44. Гранкин В.Ф. Организация сельскохозяйственного производства: учебное пособие / Под ред.проф. Крячкова И.Т.- Курск: Изд-во КГСХА, 2006.-316с.

45. Гранкин В.Ф. Интеграция самый короткий путь достижения высокой финансово-экономической устойчивости АПК.- Курск: Изд-во КГСХА, 2005.- С. 94-97.

46. Долан Э.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика,- М.: ЛОСП Автокомп, 2004.- 448с.

47. Друкер П. Эффективное управление. Экономические задачи и оптимальные решения: Пер.с англ.- М.: ФАИР-ПРЕССЮ, 2005.- 285с.

48. Егорова Н.Е., Мати Е.Р. Малый бизнес в России: экономический анализ и моделирование.- М.: ЦЭМИ РАН, ИСЭПП РАН, 2005.- 395с.

49. Ендовицкий Д.А. Комплексный анализ и контроль инвестиционной деятельности: методология и практика / Под ред. JI.T. Гиляровой.- М.: Финансы и статистика, 2001.- 400с.

50. Жуков JI.M. Проблемы финансирования инвестиций в России // Внешнеэкономический бюллетень.- 2002.-№2.

51. Заверюха А.Х., Ульянов Е.В., Масленникова O.A. Мобилизация иностранных инвестиционных ресурсов в развитие АПК: плюсы и минусы // Пищевая промышленность — 2001.- №1.- С. 16-18.

52. Зарук Н.Ф. Особенности инвестиционной политики в интегрированных arpo формированиях // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.- 2002,- №11.- С. 44-46.

53. Зворыкин Ю.В. Перспективы реализации инвестиционных проектов в форме концессий в России // Внешнеэкономический бюллетень,- 2002:- №3.

54. Иванов Г.И. Инвестиции: сущность, виды, механизмы функционирования / Серия «Учебники, учебные пособия».- Ростов на - Дону: Феникс, 2002:- 352с.

55. Игонина JI.JI. Инвестиции: Учебное пособие /Под ред.д-ра экон.наук, проф. В.А. Слепова.- М.: Юрист, 2002.- 480с.

56. Колесникова Л.А. Планирование и оценка эффективности программ развития предпринимательства // Предпринимательство в России. Ежеквартальный журнал: ИСАРП.- М., 2004.- №4 (11).- С. 30-37.

57. Красов О.И. Право частной собственности на землю в США // Государство и право.- 2005.- №2.

58. Краснов Н.И., Башмаков Г.С. О понятии рационального использования и охраны земель // Государство и право.- 2005.- №10.- С. 30-44.

59. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. 5-е изд., перер. и доп.- М.: Финансы и статистика, 2005.- 475с.

60. Коваленко. Н.Я. Экономика сельского хозяйства. Курс лекций.- М.: Экмос, 2005.

61. Колесникова В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: Учебник.- Мн: Финансы и статистика, 2005.- 480с.

62. Коршилова Л.Ю. Эволюция системы аналитических показателей деятельности организаций // Экономический анализ: Теория и практика.- 2004'.-№1.-С. 42:

63. Косикова Л: Экономическое взаимодействие России со странами СНГ и реструктурирование постсоветского пространства: новые условия, тенденции и задачи // Российский экономический журнал.- 2005.- № 11-12.

64. Крестьянские хозяйства: объединяются в ассоциацию // Достижения науки и техники АПК.- 1995.- №7.- С. 45-46.

65. Колтынюк Б.А. Инвестиционные проекты: Учебник. Второе издание, переработанное и дополненное.- СПб: Изд-во Михайлова В.А., 2002.- 622с.

66. Корабейников М.М. Финансово-кредитный механизм агропромышленного комплекса,- М.: ТЕИС, МАКСПресс, 2000.- 252с,

67. Королевская В.И1, Хохлов С.Н. Управление региональной экономикой в условиях рынка: Учебное пособие для вузов./ Под ред. В.А. Персиано-ва.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.- 64с.

68. Косой А.С. К вопросу о роли иностранных инвестиций в современном: инновационном процессе // Внешнеэкономический бюллетень.- 2002.-№3.- С. 14-16.

69. Костюков Е.Б., Селяметова Е.В: Проблемы привлечения инвестиций в российскую экономику // Пищевая промышленность.- 2001.- № 1-1.- С. 1417.

70. Крылов Э.И., Журавкова И.В. Анализ эффективности инвестиционной и инновационной деятельности предприятия: Учебное пособие.- М.: Финансы и статистика, 2001.- 384с.

71. Кудина М.В. Иностранные инвестиции в российскую экономику: за и против//Финансы;-2001.-№6.-С. 15-17.

72. Кузнецов В. Государственная финансовая поддержка регионального АПК нуждается в совершенствовании // АПК: экономика, управление.- 2002.-№3.-С. 36-41.

73. Крячков И.Т. Повышение производительности труда в сельском хозяйстве — главное условие роста его экономики и уровня заработной-платы.-Курск, 2006,- 4.1.- КГСХА.- С. 130-132.

74. Крячков И.Т. Совершенствовать механизм хозяйствования в сельскохозяйственных предприятиях.- Курск, 2005.- Ч.1.- КГСХА.- С. 13-16.

75. Кузьменко В., Кузьменко И!, Зубенко Е. Формирование экономического механизма государственной поддержки регионального АПК // Международный сельскохозяйственный журнал.- 2002.- №6.- С. 33-36.

76. Кузьменко В.В., Кузьменко И.П. Внутрихозяйственный источник финансирования инвестиций // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.- 2003.- №3.- С. 50-51.

77. Куклин A.A., Астафьев H.H., Арзякова О.Н., Агарков Г.А. Эффективность управления региональными финансовыми и товарными потоками.-Екатеринбург, 2002.

78. Кусков Е.А. Методология оценки различий в* налоговой привлекательности регионов России // Вопросы статистики.- 2001.- №9.- С. 25-34.

79. Ланчев Э. Инвестиции в России 2002 // Рынок ценных бумаг.- 2002.-№12.-С. 9.

80. Лаппо В.Ф. Оценки инвестиционного климата региона: на примере городов и районов Красноярского края // Регион: экономика и социология.-2001.-№1.- С. 164-181.

81. Лукашина О. О процессе принятия решения по вопросам иностранного инвестирования (германская методика) // Общество и экономика.- 2002.-№2.- С. 149-161.

82. Логинов Е.Л., Шевченко И.В. Проблемы влияния иностранных инвестиций на экономику: контур доктрины инвестиционной безопасности России // Финансы и кредит.- 2001.- №3.- С. 6-11.

83. Малахов A.C. Агропромышленный комплекс и аграрная политика в России на рубеже 21-го века (анализ, оценки, предложения).- СПб.: ГОУ АМА НЗ РФ, 2000.- 97с. .

84. Малецкий Е.Г. О роли инвестиций в повышении эффективности сельского хозяйства // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.- 2001.- №9.- С. 15-18.

85. Малыш М.Н., Смекалов П.В., Трофимов А.Г. и др. Аграрная экономика: Учебник/ Под ред.М.Н. Малыша.- СПб.: Знание, СПбГАУ, 2000.- 576с.

86. Марголин А.М., Быстряков А.Я. Экономическая оценка инвестиций: Учебник,- М.: Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ», Изд-во «ЭК-МОС», 2001.- 240с.

87. Маркетинг в отраслях и сферах деятельности: Учебник / Под ред. проф. В.А. Алексунина.- М!: Издательско-торговый центр «Маркетинг», 2001.-516с.

88. Марченко Г., Мачульская О. Инвестиционный рейтинг регионов России: проблемы составления ^результаты // Рынок ценных бумаг.- 2000.- №5.-С. 84-86.

89. Марченко Г., Мачульская О. Исследование инвестиционного климата регионов России: проблемы и результаты // Вопросы экономики.- 1999.- №9.-С. 69-79.

90. Мауль Я. Макроэкономическое и отраслевое обоснование инвестиционных проектов в АПК // АПК: экономика, управление.- 2002.- №4.

91. Мелкумов Я.С. Организация и финансирование инвестиций: Учебное пособие / Я.С. Мелкумов.- М.: ИНФРА-М, 2000.- 248с.

92. Михилев А. Инвестирование в агропромышленное производство // Экономика сельского хозяйства России.- 2003.- №8.- С.6.

93. Москвин В.А. Кредитование инвестиционных проектов: Рекомендации для предприятий и коммерческих банков.- М.: Финансы и статистика, 2001.- 240с.

94. Мхитарян В.С., Сивелькин В.А. Статистический анализ структуры инвестиций в основной капитал субъектов Российской Федерации // Вопросы статистики.- 2003.- №2.- С. 46-53.

95. Назаров В: Экономическая роль иностранных инвестиций // Экономист.- 2001.- №11.

96. Наставшев Д. Проблемы иностранного инвестирования в России // Общество и экономика.- 2001.- №5.- С. 116-134.

97. Никулин H.H. Иностранные инвестиции в экономике стран, содружества независимых государства // Вопросы статистики.- 2001.- №11.- С. 59-71.

98. Новичков В.И., Калашников И.Б., Новичкова В .И. Аграрная политика: Учебное пособие.- М.: Издательско-торговый центр «Маркетинг», 2001.-288с.

99. Новицкий Н. Выбор инвестиционной стратегии на новом этапе реформ // Экономист.- 2001.- №6.- С. 27-34.

100. Новоселов Е.В., Романчин В.И., Тарапанов A.C., Харламов Г.А. Введение в специальность «Антикризисное управление»: Учебное пособие.-М.: Дело, 2001.- 176с.

101. Огарков С. Региональная стратегия воспроизводства основных фондов сельского хозяйства // АПК: экономика, управление,- 2000.- №4'.- С. 6773.

102. Оглобин Е., Санду И. Организационные основы инновационной деятельности в агропромышленном комплексе // АПК: экономика, управление.- 2003.-№1.- С. 26-31.

103. Основы агробизнеса: Учебное пособие / Под общ.ред. П.В. Лещи-ловского.- Минск: БГЭУ, 2005.

104. Основы бизнеса / Под ред. Ю.Б. Рубина.- М.: Маркет ДС, 2006.-336с.

105. Османов М.Н. Региональная политика привлечения и использования иностранных инвестиций (на примере Республики Дагестан) // Вестник Московского университета, Серия 6. Экономика.- 2002.- №6.- С. 101-110.

106. Плышевский Б. Сбережения и инвестиции в российской экономике периода реформ // Экономист.- 2003.- №2.- С. 43-53.

107. Политическая экономия.- М.: Политиздат, 1989.

108. Попков В.П., Семенов В.П. Организация и финансирование инвестиций.- СПб.: Питер, 2001.- 224с.

109. Поляков В.П., Московкина A.A. Основы денежного обращения и кредита: Учебное пособие.- М.: Инвра-М, 2005.- 208с.

110. Полюбина И.Б. Отечественный агропромышленный комплекс: современное состояние и тенденции развития // Финансы и кредит.- 2003.- №1.-С.66-72.

111. Российский статистический ежегодник 2005, Стат.сборник.- М.: Госкомстат, 2005.- 790с.

112. Салихов Б.В. Экономическая теория: Учебник.- М.: ИТК «Дашков и К», 2006.- 663с.

113. Сметанин С.И. История предпринимательства в России.- М.: Логос,2005.- 196с.

114. Соловьев С.М. История государства российского.- М.: ЭКСМО,2006.- С. 13-46.

115. Сыродоев H.A. Правовое регулирование оборота земельных участков // Государство и право.- 2005.- №9.- С. 41-52.

116. Сыродоев H.A. О соотношении земельного и гражданского законодательства // Государство и право.- №4.- С. 28-35.

117. Растянников В.Г. Особенности экономического роста в аграрном секторе России. 30-90-е годы 20 века // Вопросы статистики.- 2002.- №8.- С. 41-58.

118. Рекитар Я., Караваев В. Иностранные инвестиции в переходной экономике России // Мировая экономика и международные отношения.-2002.- №2.

119. Розанова Ю.М. Формирование инвестиционного климата в экономике России // Вестник Московского университета. Серия 6. Экономика.-2000.- №4.- С. 30-45.

120. Румянцева Е. Приоритеты инвестиционной политики в АПК государств — участников Союзного государства и СНГ // АПК: экономика, управление.- 2002.- №4. с. 34-41.

121. Савельзон В. Деньги, особенно бюджетные, любят счет // Оренбуржье.- 2002.- 16 апреля.- С. 2.

122. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятий АПК: Учебник / Г.В.Савицкая.- 2-е изд., испр.- Мн.: Новое знание, 2002.-687с.

123. Словохотов М. Деньги не сеют, но урожай они дают // Оренбуржье.-2002.- 24 октября.- С. 6.

124. Соловьев Ю.П., Типенко Н.Г. Об оценке привлекательности отраслей промышленности для банковского инвестирования // Банковское дело.-2000.- №4.- С. 20-23.

125. Спицын А. Воспроизводство и развитие экономического потенциала // Экономист.- 2002.- №5.- С. 12-20.

126. Стародубровский В. Кривая дорога прямых инвестиций //'Вопросы экономики.- 2003.- №4.

127. Терновская Е.П. Инвестиционный потенциал российской экономики и средств населения // Бизнес и банки.- 2003.- №9.- С. 1-3.

128. Трушин Ю. Совершенствование системы сельскохозяйственного кредитования // АПК: экономика, управление.- 2003.- №1.- С. 41-47.

129. Турмачев Е.С. Особенности развития инвестиционного процесса в регионах России // Аудит и финансовый анализ.- 2001.- №2,- С. 121-126.

130. Ульянов Е.В. Взаимодействие инвестиционной, инновационной и производственной сфер пищевого подкомплекса АПК: теория, методология, практика / Под ред. д.э.н., проф. Масленниковой O.A.- М.: Издательский комплекс МГУПП, 2000.- 200с.

131. Ушачев И. Основные направления социально-экономического развития АПК // Экономист.- 2003.- №6.- С. 80-90.

132. Фишер П. Как превратить Россию в привлекательный рынок для иностранных инвесторов // Вопросы экономики.- 2002.- №2.- С. 83-10Г.

133. Фролова Н.К. Инвестиции в регионы — важнейший фактор финансово-экономического роста и стабильности // Финансы.- 2003.- №1.- С. 9-12.

134. Черковец В. Факторы обеспечения расширенного воспроизводства // Экономист.- 2001.- №3.- С. 11-20.

135. Чернышев A.A. Инвестиционные проекты в АПК Оренбуржья // Техника и оборудование для села.т 2003.- №3.- С.5.138: Чертко Н.Т. Инвестиции важнейший фактор1 национальной конкурентоспособности // Вопросы статистики:- 2000:- №7.- С. 50-57.

136. Чётыркин Е.М: Финансовый-анализ производственных инвестиций.-2-е изд., испр. и доп.- М.: Дело, 2001.- 256с.

137. Царапкин А., Курбатова А. Тенденции развития пищевой промышленности в России // Рынок ценных бумаг:- 20021- №5.- С. 54-58.

138. Шамин Д.В., Паронян A.C. Структура инвестиционных вложений, их; размещение по сферам и объектам сельского хозяйства.- Материалы: II открытой: Всероссийской научно-практической конференции; молодых ученых.- Часть 2.- Ульяновск, ГСХА, 2007.- С. 325-328:

139. Шамин Д.В. Развитие динамики обеспеченности ресурсами производства, суммы инвестиционных вложений и производства продукции. //Российское предпринимательство. 2007. - №10. - С. 157 - 162.

140. Шамин Д.В. Паронян A.C. Оценка размеров инвестиционных вложений и их размещения по объектам и сферам сельского хозяйства // Международная научно практическая конференция./ РГТЭУ (Курский филиал). — Курск, 2007.-С.157-164.

141. Шаронов А., Подойницын А., Гавриленко Е. и др. Как сбережения граждан превратить в инвестиции III Экономика России, 21 век.- декабрь 2002-январь 2003.- №10.- С. 38-39.

142. Шогенов А.К. Развитие инвестиционной политики России // Пищевая промышленность.- 2001.- №1.

143. Шутьков A.A. Региональная аграрная политика // Вестник Российской академии сельскохозяйственных наук.- 2002.- №3.- С. 27 29.

144. Экономика предприятия: Пер.с нем.- М.: ИНФРА-М.- 928с.

145. Экономика предприятий пищевой промышленности: Учебник./ A.B. Гордеев, O.A. Масленникова, С.Д. Донскова, Н.К. Долгушин, А.Х. Заверюха, Е.В. Ульянов. 2-е изд., испр.и доп.- М.: Агроконсалт, 2003,- 616с.

146. Экономическая теория: Учебник / Под ред. И.П. Николаевой.- М.: Проспект, 2000.- 448с.

147. Экономика и организация рыночного хозяйства: Учебник /Под ред. Злобина Б.К.- М.: Экономика, 2005.- 450с.

148. Яковец Ю.В., Пирогов Е.В., Попов Б.Е. Закономерности и перспективы цикличной динамики науки, культуры и образования.- АНХ при Правительстве РФ Ассоциация «Прогнозы и циклы».- М.: 2005.- 128с.

149. Яковец Ю.В. Циклы, кризисы, прогнозы.- М.: Наука, 2004.- 448с.

150. Яковлев В.М. Конструктивное предпринимательство.- М.: ИПА «ТриЛ», 2004.- 232с.

151. Black F., Scholes М. The pricing of options and corporate liabilities. Journal of Political Economy. 81. (may june). 2003. P. 637-659.

152. Damodaran A., "Damodaran on Vation: Security Analysis for Investment and Corporate Finance. John Wiley & sons, 1999. P. 89.

153. Charan R., Colvin G. Why CEO's Fail. Fortune. 2005, 21 June.

154. Cobbold I.M. & Lawrie G.J.G, The development of the balanced Score-card as a strategic management tools // UK: 2GC Active Management, May 2002.

155. Guidom M. "Strategy Formulation and Balanced Scorecard Implementation: ADNOC Distribution Case Stady", Proceedings 9th ADIPEC, Abu Dhabi, UAE2000.

156. Revell Janice. Forget about Earnings, you need cash flow and lots of it. // Fortune June 11, 2001. P 224.

157. Wayman Rick, CFA EBITDA: the good, the bad and the ugly / in-vestopedia.com. McCaffrey The Limits of EBITDA/ 1998.-P. 123.