Совершенствование системы кредитования малого бизнеса банками с государственным участием в Российской Федерации тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат наук Калугина Яна Александровна

• Калугина Яна Александровна
• кандидат наук
• 2020

Оглавление диссертации кандидат наук Калугина Яна Александровна

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ БАНКАМИ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО БИЗНЕСА

1.1 Роль банков с государственным участием в банковской системе

1.2 Принципы и риски деятельности банков с государственным участием в области кредитования субъектов малого бизнеса

1.3 Зарубежный опыт организации деятельности банков с государственным

участием при кредитовании субъектов малого бизнеса

Выводы по главе

ГЛАВА 2. КРЕДИТНОЕ ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ БАНКОВ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ И СУБЪЕКТОВ МАЛОГО БИЗНЕСА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

2.1 Правовое регулирование деятельности российских банков с государственным участием в сфере кредитования субъектов малого бизнеса

2.2 Состояние российского рынка кредитования субъектов малого бизнеса банками с государственным участием

2.3 Реализация государственных программ кредитования малого бизнеса банками

с государственным участием в Российской Федерации

Выводы по главе

ГЛАВА 3. РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО БИЗНЕСА БАНКАМИ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

3.1 Совершенствование кредитных продуктов банков с государственным участием для субъектов малого бизнеса

3.2 Разработка мер развития системы кредитования субъектов малого бизнеса

банками с государственным участием

Выводы по главе

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

ПРИЛОЖЕНИЯ

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Совершенствование системы кредитования малого бизнеса банками с государственным участием в Российской Федерации»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы диссертационного исследования. Отличительной особенностью современной банковской системы Российской Федерации является доминирование банков с государственным участием (далее - БГУ), заключающееся в занимаемой ими доле рынка банковских услуг (на 01.01.2019 доля вкладов и депозитов - 64,30%, доля общего кредитного портфеля - 68,50%) и превышении удельного веса собственных средств над другими категориями банков в совокупном капитале отечественной банковской системы (на 01.01.2019 - 72,62%). При постановке задач национального уровня государство рассматривает БГУ как основного посредника, так как участие государства в их капитале позволяет ему направлять денежные средства на развитие стратегически значимых долгосрочных проектов, которые положительно влияют на развитие общества и представляются социально значимыми.

Опыт становления и развития рыночной экономики в Российской Федерации свидетельствует, что малый бизнес занимает незначительный удельный вес в формировании ВВП Российской Федерации по сравнению со многими развитыми зарубежными странами, где на его долю приходится более 50% производимого ВВП. Реализация до 2024 года утвержденного в конце 2018 года национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы» направлена на оказание субъектам малого бизнеса мер поддержки на каждой стадии жизненного цикла, в том числе и доступного получения кредитных средств.

В рамках исследования наибольший интерес представляет именно малый бизнес, в связи с тем, что он по сравнению со средним бизнесом: быстрее адаптируется к экономическим изменениям и условиям неопределенности; динамичнее осваивает новые виды продуктов и экономические ниши; удовлетворяет более широкий спектр потребностей населения страны. Несмотря на то, что банки относят малый бизнес к корпоративному бизнесу, целесообразна

стандартизация банковского обслуживания малого бизнеса для снижения издержек кредитных организаций.

Также согласно принятой в конце 2018 года национальной программе «Цифровая экономика Российской Федерации» важной задачей государства становится поддержка малого бизнеса в сфере внедрения цифровых технологий за счет их инвестиционной акселерации.

Таким образом, актуальность темы диссертационного исследования определена необходимостью разработки мер по совершенствованию кредитного взаимодействия БГУ с субъектами малого бизнеса в Российской Федерации.

Степень разработанности научной проблемы. Основой исследования являются научные труды отечественных и зарубежных экономистов и ученых. Раскрытию экономической сущности БГУ и выявлению особенностей организации их деятельности в Российской Федерации посвящены труды ученых и экономистов Азрилияна А.Н., Белоглазовой Г.Н., Крыловой Л.В., Нечаева В.И., Райзберга Б.А., Яновой С.Ю., а также диссертационные исследования Бабаева С.С., Глушковой Е.А., Киреевой И.В., Конягиной М.Н. и других.

Вопросам изучения принципов и рисков деятельности банков, а также организации кредитного процесса в них посвящены работы таких авторов, как Джиомбини Дж., Имэрхайагби Б.О., Калкагнини Дж., Ленти Е., Халворсена Дж.И., Якобсена Д.Х., Азарской М.А., Асланова Д.И., Бабанова В.Н., Белоглазовой Г.Н., Вилисовой М.Л., Зиядина С.Т., Иванова В.В., Кашириной М.В., Киреевой И.В., Кох Л.В., Лаврушина О.И., Леонтьева В.Е., Меркушева А.И., Пенюгаловой А.В., Саитгалиной Л.С., Севек Р.В., Скляренко И.А., Соколова Б.И., Солового Н.Н. и других.

Оценка величины участия государства в уставных капиталах российских банков изучена в работах Бабаева С.С., Верникова А.В., Глушковой Е.А., Конягиной М.Н.

Взаимодействие банков с субъектами малого бизнеса раскрывается в трудах Аристея Д., Эйдиша Р., Галло М., Хан Джунг Хо, Шилоу Р.С., Вороновой Н.С., Космачевой Н.М., Кудратова З.Г., Маркварта Э., Меркушева А.И., Мортазы А.Я.,

Мусостовой Д.Ш., Орловой Т.С., Савиновой Д.В., Сергеевой И.Г., Солового Н.Н., Тихомировой Е.В., Черненко В.А. и других авторов.

При этом, широкий спектр трудов по отдельным аспектам темы исследования позволяет сформулировать вывод о недостаточной проработке вопросов, связанных со взаимодействием банков с государственным участием и субъектов малого бизнеса: раскрытие экономической сущности и принципов деятельности БГУ; выявление специфических функций, реализуемых такими банками; определение рисков, которым подвержены БГУ; состояние рынка кредитования; совершенствование системы кредитования субъектов малого бизнеса банками с государственным участием в их капитале.

Актуальность темы исследования и неполная проработанность выше сформулированных вопросов определили выбор цели и задач диссертации.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью диссертационной работы являются разработка и научное обоснование методических положений и практических рекомендаций по совершенствованию системы кредитования субъектов малого бизнеса банками с государственным участием в Российской Федерации.

Поставленная цель указала на необходимость решения взаимосвязанных задач, определивших структуру и направление исследования:

1) предложить и обосновать интерпретацию социальной функции БГУ, которая реализуется в области взаимодействия с субъектами малого бизнеса;

2) расширить классификацию рисков деятельности БГУ при кредитовании субъектов малого бизнеса;

3) сформулировать направления мер государственной поддержки субъектов малого бизнеса банками, в том числе БГУ;

4) разработать авторский подход к процедуре кредитования банками с государственным участием субъектов малого бизнеса в форме образовательного проекта, основанный на повышении финансовой грамотности владельцев малого бизнеса и направленный на совершенствование процедуры взаимодействия БГУ с субъектами малого бизнеса;

5) предложить усовершенствованный подход, стимулирующий кредитование субъекта малого бизнеса банком с государственным участием с применением накоплений потенциальным заемщиком-предпринимателем, в отношении которого банк принимает отрицательное кредитное решение;

6) разработать модель оценки качества кредитной поддержки субъектов малого бизнеса БГУ для ее практического внедрения в деятельность института развития малого и среднего бизнеса.

Объектом исследования являются взаимосвязи и взаимозависимости, возникающие в процессе функционирования и взаимодействия БГУ и субъектов малого бизнеса в Российской Федерации.

Предметом исследования выступают кредитные отношения, возникающие между БГУ и субъектами малого бизнеса в Российской Федерации.

Соответствие диссертации Паспорту научной специальности. Тема диссертационного исследования соответствует области исследования Паспорта специальности ВАК 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит: п. 9.3. «Развитие инфраструктуры кредитных отношений современных кредитных инструментов, форм и методов кредитования», п. 10.7. «Повышение эффективности деятельности банков с государственным участием, банков с иностранным участием, а также региональных банков».

Теоретической основой исследования стали фундаментальные работы, монографии и статьи теоретического и методического характера ученых, внесших значительный вклад в исследование организации деятельности банков, в том числе и БГУ, в целом и в части взаимодействия с субъектами малого бизнеса как в Российской Федерации, так и за рубежом.

Методологическая основа исследования. Для достижения поставленной цели и решения сформированных задач применяются такие научные методы, как индукция и дедукция, метод сравнения, анализ и синтез, выборочное наблюдение, системный подход и математические методы, которые позволяют обеспечить достоверность выводов.

Информационную базу исследования составляют нормативно-правовые документы в сфере банковской деятельности и деятельности субъектов малого бизнеса, нормативные документы Банка России по вопросам регулирования деятельности БГУ, нормативные документы Президента и Правительства Российской Федерации, Правительства Санкт-Петербурга, официальные информационно-аналитические материалы Банка России, Федерального агентства по управлению государственным имуществом, Федеральной службы государственной статистики, АО «Корпорация «МСП» и отчетность БГУ в сети Интернет.

Обоснованность результатов исследования определяется проведенным анализом научных трудов отечественных и зарубежных авторов по теме исследования, анализом статистического массива данных и разработкой методических положений и практических рекомендаций в области кредитования БГУ субъектов малого бизнеса в Российской Федерации, которые подкреплены применением методов, соответствующих цели и поставленным в работе задачам.

Достоверность результатов исследования подтверждается апробацией полученных результатов на научно-практических конференциях, их публикациями в научных изданиях и при разработке учебных дисциплин по банковской тематике.

Научная новизна результатов исследования заключается в развитии теоретических положений и разработке организационно-методических рекомендаций по совершенствованию кредитных отношений между БГУ и субъектами малого бизнеса, в совокупности обеспечивающих повышение доступности кредитных ресурсов и качества кредитной поддержки для предпринимателей.

Наиболее существенные результаты исследования, обладающие научной новизной и полученные лично соискателем:

1. Предложена и обоснована соответствующая современным условиям банковского дела интерпретация социальной функции БГУ, реализуемой в области взаимодействия с субъектами малого бизнеса, которая направлена на

единообразное восприятие значений функций субъектами банковской деятельности и малого бизнеса в Российской Федерации. Установлено, что социальная функция БГУ имеет особое значение в условиях стимулирования роста малого бизнеса и вызывает наибольший интерес в рамках исследования, так как ее экономическая сущность может проявляться в форме предоставления льготных кредитов.

2. Расширена классификация рисков деятельности БГУ при кредитовании субъектов малого бизнеса, среди которых выделены с высокой степенью вероятности проявляющиеся риски: риск недополучения экономической и социальной отдачи от активизации кредитования субъектов малого бизнеса, риск уменьшения клиентской базы вследствие снижения уровня доверия клиентов к БГУ и риск принятия неправильного кредитного решения по причине предоставления искаженной информации потенциальным заемщиком-субъектом малого бизнеса. Это позволит через теоретический аспект актуализировать управление рисками в банковской практике, что в дальнейшем отразится положительно на качестве кредитного процесса.

3. Сформулированы направления мер государственной поддержки субъектов малого бизнеса через банки, в том числе и через БГУ: специальное нормативно-правовое регулирование и формирование институциональной среды, которые представлены в виде системного описания с целью упорядочивания различных мер, что стало вкладом в развитие кредитных отношений. По каждому направлению установлены цели, задачи, возможности и их ограничения.

4. Разработан авторский подход к процедуре кредитования банками с государственным участием субъектов малого бизнеса в форме образовательного проекта, основанный на повышении финансовой грамотности владельцев малого бизнеса, направленный на совершенствование процедуры взаимодействия БГУ с субъектами малого бизнеса и расширение номенклатуры кредитных продуктов. Предлагаемый методический подход позволит в случае окончания владельцем малого бизнеса обучения по образовательному проекту повысить доступность кредитных ресурсов для малого бизнеса.

5. Предложен усовершенствованный подход для расширения спектра кредитных продуктов, стимулирующий кредитование субъекта малого бизнеса, срок ведения деятельности которого - менее 3-х месяцев, банком с государственным участием с применением накоплений потенциальным заемщиком-предпринимателем, в отношении которого банк принимает отрицательное кредитное решение. Подход облегчает доступ будущих и начинающих предпринимателей к кредитным ресурсам.

6. Разработана модель оценки качества кредитной поддержки субъектов малого бизнеса БГУ на основе метода скоринга для ее практического внедрения в деятельность института развития малого и среднего бизнеса, позволяющая классифицировать результативность государственной поддержки субъектов малого бизнеса через БГУ на различные группы, по итогам которой рассчитывается интегральный показатель, для принятия обоснованного решения о сохранении БГУ статуса уполномоченного банка по реализации политики государства в сфере кредитной поддержки субъектов малого бизнеса.

Теоретическая значимость исследования состоит в развитии теории кредита в части вопросов взаимодействия БГУ с субъектами малого бизнеса с позиции расширения для них доступности кредитных средств.

Практическая значимость исследования заключается в разработке мер по совершенствованию кредитования БГУ субъектов малого бизнеса, которые могут применяться в деятельности института развития малого и среднего бизнеса, а также при реализации национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы».

Материалы проведенного исследования могут быть использованы в образовательных целях вузами Российской Федерации при преподавании дисциплин «Деньги, кредит, банки», «Банковское дело», «Рынок банковских услуг», при реализации программ дополнительного образования на курсах повышения квалификации.

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертации докладывались, обсуждались и получили положительную оценку на: Международном финансово-экономическом форуме «Экономическая политика России в условиях глобальной турбулентности» (Москва, 2014 г.), Круглом столе-форуме «Российская банковская система: новые вызовы и перспективы развития» (Москва, 2015 г.), IV научном конгрессе студентов и аспирантов СПбГЭУ (Санкт-Петербург, 2017 г.), X Международной научно-практической конференции «Архитектура финансов: форсаж-развитие экономики в условиях внешних шоков и внутренних противоречий» (Санкт-Петербург, 2019 г.). Главные результаты исследования внедрены в образовательный процесс СПбГЭУ и деятельность Научно-внедренческого центра Международного

исследовательского института, что подтверждено справками.

Публикации результатов исследования. Основные положения диссертации опубликованы в работах объемом 7,55 п.л. (авт. 7,26 п.л.), из которых 4 статьи - в журналах из перечня рецензируемых научных изданий ВАК при Министерстве науки и высшего образования Российской Федерации объемом 2,19 п.л. (авт. 2,03 п.л.), одна статья поисковой платформы Scopus объемом 1,00 п.л. (авт. 0,20 п.л.), одна коллективная монография объемом 19,00 п.л. (авт. 0,54 п.л.).

Структура диссертации обусловлена целью и задачами, поставленными для решения. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и 17 приложений. Текст диссертации изложен на 151 странице, включающий 30 таблиц, 29 рисунков и 1 формулу. Библиографический список состоит из 209 источников.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ БАНКАМИ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО БИЗНЕСА

1.1 Роль банков с государственным участием в банковской системе

Анализу роли БГУ в банковской системе Российской Федерации в целом и в части организации кредитования субъектов малого бизнеса предшествует определение терминологического аппарата, а именно экономической сущности кредита и банка с государственным участием.

Кредит - важнейшая категория экономической науки. Главным видом кредита выступает банковский кредит, под которым понимаются [118, с. 55]:

1) форма передачи стоимости на основе возвратности, срочности и платности;

2) форма аккумулирования и размещения свободных временно денежных средств субъектов хозяйствования с целью стимулирования оборачиваемости основных и оборотных фондов и авансирования процесса воспроизводства;

3) фактор производства.

Предназначение кредита состоит в [78, с. 34-35]:

1) замене реальных денежных средств кредитными орудиями обращения;

2) обеспечении циркуляции кругооборота стоимости, находящейся в формах оборотного и основного капиталов.

Согласно российскому законодательству [2, 4, 28] государство (уполномоченные федеральные органы государственной власти) наделено правом выступать в качестве приобретателей акций (долей) банков, что наглядно представлено в приложении 1. Неоднозначность в понимании экономической сущности банка с государственным участием создает отсутствие в законодательстве термина «банк с государственным участием» и

соответствующих нормативно-правовых актов, координирующих процесс деятельности такого банка, что создает неоднозначность в его понимании.

Кроме этого, в экономических трудах не имеется однозначного взгляда на трактовку экономической сущности исследуемой группы банков (таблица 1).

Таблица 1 - Экономическая сущность банка с государственным участием

Автор Экономическая сущность

1 2

Азрилиян А.Н. [43, с. 78-79] Банк, который частично или полностью принадлежит национальному капиталу и действующий в его интересах.

Бабаев С.С. [40, с. 18] Банки, в уставных капиталах которых принимает участие государство как акционер (участник).

Белоглазова Г.Н. [83, с. 13; 101, с. 126] Крупный финансовый институт, полностью или частично принадлежащий государству и пользующийся различными формами государственной поддержки. Коммерческий банк, нацеленными на извлечение прибыли, при этом пользующийся существенными государственными привилегиями.

Глушкова Е.А. [47, с. 11] Банки, находящиеся в собственности у государства, - банки с мажоритарным участием государства в капитале. Банки, находящиеся под контролем государства, - группа банков, которая включает кроме «банков, находящихся в собственности государства» банки, в отношении которых выявлено государственное участие в управлении.

Киреева ИВ. [61, с. 9] Обладает особенными финансово-экономическими отношениями, которые обусловлены целями и задачами участия государства в капитале банка. Величина масштаба задач государства - доля государственного участия, поэтому, с точки зрения собственности, к БГУ целесообразно относить кредитные организации, в которых как минимум 50% акций являются собственностью государственной власти, Банка России, государственных организаций или юридических лиц, контролируемых государством.

Нечаев В.И., Михайлушкин П.В. [120, с. 19] Кредитное учреждение, которое находится в собственности у государства.

Отчеты о развитии банковского сектора и банковского надзора за 2012 [92, с. 26] и 2015 года [93, с. 23] Банки, в которых более 50% уставного капитала находятся в собственности государства, в том числе участие Банка России, Государственной корпорации развития «ВЭБ.РФ» (далее - ВЭБ.РФ) и Агентства по страхованию вкладов; банки, которые входят в состав банковских групп, где такие банки являются головными. Банки, в отношении которых Центральный банк Российской Федерации и (или) Российская Федерация осуществляет прямой или опосредованный виды контроля.

Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. [103, с. 64] Банк, который находится в государственной собственности и управляется государственными органами (центральный банк, при этом государственным может являться коммерческий банк).

Продолжение таблицы 1

Автор Экономическая сущность

1 2

Янова С.Ю. [51, с. 22] Банки, создаваемые для финансирования различных государственных программ и решения иных задач, которые имеют федеральное значение.

Источник: составлено автором на основе источников, представленных в таблице.

По итогам проведенного анализа научной литературы, авторефератов и диссертаций мы предлагаем при определении сущности банка с государственным участием придерживаться точки зрения Белоглазовой Г.Н., которая под такими банками понимает те, в капитале которых участвуют организации, представляющие государство, что учитывает различные формы участия государства в них и позволит в диссертации проанализировать более широкий спектр БГУ в сфере кредитования субъектов малого бизнеса в Российской Федерации.

При формулировке задач национального уровня государство рассматривает БГУ как посредника при их достижении [62, с. 11], так как собственность на банки (участие государства в уставном капитале банка) позволяет ему направлять денежные средства на развитие долгосрочных проектов, являющихся стратегически важными и социально необходимыми, положительно влияющих на развитие общества [63, с. 13], то есть государство определяет, какая роль достанется банку в банковской системе, что выражается, например, в определении групп потенциальных заемщиков, которые получат государственную поддержку банками [114, с. 89].

Российские БГУ, выступая проводниками политики государства, выполняют коммерческие и некоммерческие функции, являющиеся особыми обязанностями как следствие участия государства в их капитале, в экономике в целом и в части взаимодействия с субъектами малого бизнеса по сравнению с частными банками (таблицы 2, 3), что является характерной чертой для экономик с банкоориентированной моделью развития, к которым относится и российская

[78, с. 46], так как наибольший объем финансовых ресурсов аккумулируются в банках [55, с. 98].

Под функцией банка мы понимаем взаимодействие банка с окружающей средой, направленное на сохранение банка как целостного института [76, с. 35].

Таблица 2 - Функции российских банков с государственным участием

Функция Содержание банковской функции

1 2

Перечень коммерческих функции БГУ и иных банков

Рыночная увеличение размера прибыли для банка [64, с. 335]

Стоимостная рост стоимости банка [64, с. 335]

Превалирующая рост занимаемых долей на финансовых рынках [64, с. 335]

Аккумулирующая мобилизация временно свободных денежных средств субъектов хозяйствования и последующее их распределение на финансовом рынке [72, с. 123]

Посредническая перераспределение денежных средств за счет предоставления кредитов другим субъектам хозяйствования [64, с. 335]

Информационная трансляция для участников рынка необходимой экономической информации [76, с. 36] (например, виды кредитных продуктов и так далее)

Защитная страхование вкладов государством [56, с. 155-156]

Исследовательская обеспечение плацдарма для исследования и оценки различных аспектов кредитной политики государства [48, с. 10]

Перечень некоммерческих (общественных, социально-значимых, целевых) функций БГУ

Социальная обеспечение экономической безопасности (обеспечение доверия со стороны субъектов хозяйствования к национальной банковской системе) [76, с. 38]; создание возможности для достижения социальной справедливости в экономике за счет возложенных государством поручений на банк [64, с. 335] (например, предоставление кредитов малому бизнесу на льготных условиях)

Оздоровительная финансовое оздоровление отраслей экономики [40, с. 40]

Развивающая кредитование приоритетных отраслей для государства, но непривлекательных для институциональных и частных инвесторов [40, с. 40]; стимулирование развития финансовых рынков и предприятий важных видов экономической деятельности [64, с. 335]

Источник: составлено автором.

Отсюда следует, что БГУ помимо коммерческих функций выполняют еще и социально-значимые, но которые никогда не должны вступать в противоречие с главной целью деятельности любого российского банка - получением прибыли [4, ст. 1 ], что должны подтверждать:

1) результативность деятельности БГУ, которую можно оценить по формам бухгалтерской отчетности;

2) обязательное условие достижения баланса между двумя диаметральными целями со стороны государства: поддержка приоритетных видов экономической деятельности с помощью кредитной поддержки субъектов малого бизнеса и ограничение принятия финансовых и нефинансовых рисков деятельности величиной собственного капитала БГУ.

Таким образом, мы делаем вывод, что на БГУ возложена задача выполнения стабилизирующей роли в российской банковской системе вместо рынка, так как экономика является банкоориентированной, при этом их основополагающие функции окончательно не сформулированы и законодательно не закреплены в едином нормативно-правовом документе, при этом идея разработки и принятия такого документа не может быть однозначно правильным решением, так как у БГУ могут быть разные функции и роли, но ее публичное обсуждение может привести к результативным решениям в сфере укрепления национальной банковской системы.

Иная ситуация наблюдается при исследовании БГУ в разрезе их взаимодействия с различными категориями клиентов. В рамках темы исследования при взаимодействии с субъектами малого бизнеса в Российской Федерации определено, что1:

1) созданы институты, работающие с БГУ при кредитовании этой категории заемщиков;

2) созданы специализированные БГУ;

3) разработаны государственные программы льготного кредитования.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Калугина Яна Александровна, 2020 год

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

НОРМАТИВНЫЕ ПРАВОВЫЕ АКТЫ

1. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993 (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ). [Электронный ресурс]. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/ (дата обращения: 01.12.2014, 08.02.2019).

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): Федеральный закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 29.07.2018). [Электронный ресурс]. - URL: http ://www.consultant.ru/ document/Cons_doc_LAW_9027/ (дата обращения: 01.10.2014, 22.05.2015, 30.07.2018, 01.09.2019).

3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 27.12.2018). [Электронный ресурс]. - URL: http://www.consultant.ru/document/Cons_doc_LAW_37570/ (дата обращения: 08.04.2015, 27.12.2018, 10.07.2019).

4. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 03.08.2018). [Электронный ресурс]. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения: 28.11.2014, 28.12.2018, 10.05.2019. 03.10.2019).

5. Федеральный закон от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (ред. от 27.12.2018). [Электронный ресурс]. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_52144/ (дата обращения: 31.03.2014, 05.01.2017, 10.02.2019, 12.05.2019, 15.10.2019).

6. Указ Президента Российской Федерации от 07.10.2013 № 769 «Об имущественном взносе Российской Федерации в Государственную корпорацию по содействию разработке, производству и экспорту высокотехнологичной

промышленной продукции «Ростехнологии». [Электронный ресурс]. - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=EXP;n=567460#07727828 237693757 (дата обращения: 10.05.2015).

7. Указ Президента Российской Федерации от 05.06.2015 № 287 «О мерах по дальнейшему развитию малого и среднего предпринимательства». [Электронный ресурс]. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_180670/ (дата обращения: 10.08.2015, 23.11.2018, 10.03.2019).

8. Постановление Правительства Российской Федерации от 15.04.2014 № 316 «Об утверждении государственной программы Российской Федерации «Экономическое развитие и инновационная экономика» (ред. от 13.02.2019). [Электронный ресурс]. - URL: http ://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_162191/ (дата обращения: 16.07.2016, 15.02.2019, 09.03.2019, 15.07.2019).

9. Постановление Правительства Российской Федерации от 10.10.2018 № 1212 «О внесении изменений в Правила предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным субъектам малого и среднего предпринимательства на реализацию проектов в приоритетных отраслях по льготной ставке». [Электронный ресурс]. - URL: http ://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_3088 82/ (дата обращения: 01.11.2018, 03.03.2019, 18.08.2019).

10. Постановление Правительства Российской Федерации от 14.07.2012 № 717 «О Государственной программе развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 годы» (ред. от 08.02.2019). [Электронный ресурс]. - URL: http://www.consultant.ru/document/Cons_doc_LAW_133795/ (дата обращения: 21.09.2014, 10.02.2019, 15.09.2019).

11. Постановление Правительства Российской Федерации от 23.12.2015 № 1410 «О порядке проведения акционерным обществом «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства» мониторинга оказания

федеральными органами исполнительной власти, органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органами местного самоуправления поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства и организациям, образующим инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, и мониторинга оказания организациями, образующими инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства» (ред. от 19.12.2018). [Электронный ресурс]. - URL:

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_191175/ (дата обращения: 10.11.2016, 26.12.2018, 01.04.2019).

12. Постановление Правительства Российской Федерации от 13.07.2015 № 702 «О предельных значениях выручки от реализации товаров (работ, услуг) для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства» (утратило силу с 01.08.2016). [Электронный ресурс]. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_182963/ (дата обращения: 01.05.2016, 20.08.2019).

13. Постановление Правительства Российской Федерации от 04.04.2016 № 265 «О предельных значениях дохода, полученного от осуществления предпринимательской деятельности, для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства». [Электронный ресурс]. -http ://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_196415/ (дата обращения: 04.06.2016, 20.07.2019).

14. Постановление Правительства Российской Федерации от 30.12.2017 № 1706 «Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным субъектам малого и среднего предпринимательства на реализацию проектов в приоритетных отраслях по льготной ставке» (ред. от 30.12.2018). [Электронный ресурс]. -http ://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_286870/ (дата обращения: 04.04.2018, 09.02.2019, 19.07.2019).

15. Постановление Правительства Российской Федерации от 30.12.2018 № 1764 «Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2019 - 2024 годах субъектам малого и среднего предпринимательства по льготной ставке». [Электронный ресурс]. -http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_315291/ (дата обращения: 09.02.2019, 26.08.2019).

16. Распоряжение Правительства Российской Федерации от 01.07.2013 № 1111 -р «Об утверждении прогнозного плана (программы) приватизации федерального имущества и основных направлений приватизации федерального имущества на 2014-2016 годы» (ред. от 23.11.2016). [Электронный ресурс]. -http ://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_149035/ (дата обращения:

28.12.2016, 18.08.2019).

17. Распоряжение Правительства Российской Федерации от 08.02.2017 № 227-р «Об утверждении прогнозного плана приватизации федерального имущества и основных направлений приватизации федерального имущества на 2017 - 2019 годы» (ред. от 31.12.2018). [Электронный ресурс]. -http ://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_212726/ (дата обращения: 24.02.2019).

18. Распоряжение Правительства Российской Федерации от 28.07.2017 № 1632-р Об утверждении программы «Цифровая экономика Российской Федерации». [Электронный ресурс]. -http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_221756/ (дата обращения: 01.02.2018).

19. Распоряжение Правительства Российской Федерации от 02.06.2016 № 1083-р «Об утверждении Стратегии развития малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации на период до 2030 года» (ред. от 30.03.2018). [Электронный ресурс]. -http ://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_199462/ (дата обращения:

12.02.2017, 16.04.2018, 19.08.2019).

20. Заявление Правительства Российской Федерации от 05.04.2011 № 1472п -П13, Банка России № 01-001/1280 «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года». [Электронный ресурс]. -http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_113016/ (дата обращения: 22.10.2014, 15.07.2019).

21. Паспорт национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы» (утв. президиумом Совета при Президенте Российской Федерации по стратегическому развитию и национальным проектам, протокол от 24.12.2018 № 16). [Электронный ресурс]. -http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_319208/ (дата обращения: 30.04.2019, 18.05.2019, 10.09.2019).

22. Паспорт национальной программы «Цифровая экономика Российской Федерации» (утв. президиумом Совета при Президенте Российской Федерации по стратегическому развитию и национальным проектам, протокол от 24.12.2018 № 16). [Электронный ресурс]. -http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_319432/ (дата обращения: 13.04.2019, 03.10.2019).

23. Приказ Минэкономразвития России от 19.02.2015 № 74 «Об утверждении основных положений Стратегии развития Национальной гарантийной системы поддержки малого и среднего предпринимательства на период до 2020 года» (ред. от 04.05.2018). [Электронный ресурс]. -http ://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_137798/ (дата обращения: 23.05.2017, 02.08.2018, 20.08.2019).

24. Приказ Росстандарта от 28.09.2015 № 1390-ст «ГОСТ Р ИСО 9000-2015. Национальный стандарт Российской Федерации. Системы менеджмента качества. Основные положения и словарь». [Электронный ресурс]. -http ://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_195013/ (дата обращения: 10.11.2018).

25. Письмо Банка России от 23.06.2044 г. №70-Т «О типичных банковских рисках». [Электронный ресурс]. -http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_48195/ (дата обращения: 10.02.2016).

26. Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (ред. от

04.10.2017). [Электронный ресурс]. -http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_46304/ (дата обращения: 15.02.2019).

27. Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 26.12.2018). [Электронный ресурс]. -http ://www.consultant.ru/ document/Cons_doc_LAW_220089/ (дата обращения: 28.12.2018, 30.01.2019).

28. Указание Банка России от 14.08.2002 № 1186 -У «Об оплате уставного капитала кредитных организаций за счет средств бюджетов всех уровней, государственных внебюджетных фондов, свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении органов государственной власти и органов местного самоуправления» (ред. от 08.08.2017). [Электронный ресурс]. - http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39074/ (дата обращения: 18.02.2014, 29.10.2017).

29. Указание Банка России от 08.10.2018 № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации». [Электронный ресурс]. -http ://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_308860/ (дата обращения:

28.10.2018).

30. Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (ред. от 27.06.2018). [Электронный ресурс]. -

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_180268/ (дата обращения: 01.06.2016, 05.08.2018).

31. Указание Банка России от 22.05.2018 № 4801-У «О форме и условиях рефинансирования кредитных организаций под обеспечение». [Электронный ресурс]. - http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_301405/#dst0 (дата обращения: 24.02.2019).

32. Письмо Банка России от 23.06.2004 № 70-Т: «О типичных банковских рисках» (утратило силу 12.10.2016). [Электронный ресурс]. -http ://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_48195/ (дата обращения: 11.10.2016).

33. Инструкция Банка России от 28.06.2017 № 180-И «Об обязательных нормативах банков» (ред. от 27.11.2018). [Электронный ресурс]. -http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220206/ (дата обращения: 07.03.2018, 10.08.2018).

34. Информационное письмо Банка России от 12.10.2016 № ИН-04-41/72 «Об упорядочении отдельных писем Банка России». [Электронный ресурс]. -http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_205850/ (дата обращения: 20.10.2016).

35. Закон Санкт-Петербурга от 17.04.2008 № 194-32 «О развитии малого и среднего предпринимательства в Санкт-Петербурге» (ред. от 10.05.2016). [Электронный ресурс]. -http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=SPB;n=173306#002418496 2501749396 (дата обращения: 12.11.2016, 05.09.2019).

36. Постановление Правительства Санкт-Петербурга от 30.06.2014 № 554 «О государственной программе Санкт-Петербурга «Развитие предпринимательства и потребительского рынка в Санкт-Петербурге» на 20152020 годы» (ред. от 06.02.2019). [Электронный ресурс]. -http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=SPB;n=209331#092395218 27548742 (дата обращения: 28.03.2018, 22.02.2019).

37. Постановление Правительства Санкт-Петербурга от 28.08.2007 № 1059 «О создании некоммерческой организации «Фонд содействия кредитованию малого бизнеса». [Электронный ресурс]. -http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=SPB;n=74072#0464695194 7361231 (дата обращения: 10.06.2016, 24.12.2018, 12.05.2019).

ИСТОЧНИКИ НА РУССКОМ ЯЗЫКЕ

38. Азарская, М.А., Поздеев, В.Л. Принципы экономической безопасности коммерческих банков / М.А. Азарская, В.Л. Поздеев // Вестник Московского университета МВД России. - 2016. - № 6. - С. 149-152.

39. Бабаев, С.С. Эффективность деятельности банков с государственным участием (на примере ОАО «Сбербанк России») / С.С. Бабаев // Автореферат... кандидата экон. наук: 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». -Москва: РАНХиГС, 2010. - 33 с.

40. Бабаев, С.С. Эффективность деятельности банков с государственным участием (на примере ОАО «Сбербанк России») / С.С. Бабаев // Диссертация. кандидата экон. наук: 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». -Москва: РАНХиГС, 2010. - 183 с.

41. Бабанов, В.Н., Егорушкина, Т.Н., Петрова, Ю.О. Риск-менеджмент как финансовый механизм управления банковским риском // ЭКОНОМИКА И СОВРЕМЕННЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ: ТЕОРИЯ, МЕТОДОЛОГИЯ, ПРАКТИКА: сборник статей Международной научно-практической конференции. / В.Н. Бабанов, Т.Н. Егорушкина, Ю.О. Петрова. - Пенза: МЦНС «Наука и Просвещение», 2018. - С. 268-270.

42. Банки и финансовые рынки: новые рынки и возможности: коллективная монография / под ред. д-ра экон. наук, проф. Ю.И. Новикова, д-ра экон. наук, проф. Н.П. Радковской. - СПб.: Изд-во СПбГЭУ, 2015. - 301 с.

43. БОЛЬШОЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ СЛОВАРЬ / под ред. А.Н. Азрилияна. - 7-е изд., доп. - М.: Институт новой экономики. 2008. - 1472 с.

44. Верников, А.В. Доля государственного участия в банковской системе России / А.В. Верников // Финансы и кредит. - 2009. - №11. - С. 4-14.

45. Вилисова, М.Л., Куприна, А.И. Исследование сущности банковского риска коммерческого банка // АКТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ПРАВА, ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ: сборник статей XVI Международной научно-практической конференции. В 2 ч. Ч. 1. / М.Л. Вилисова, А.И. Куприна. - Пенза: МЦНС «Наука и Просвещение», 2018. - С. 17-20.

46. Воронова, Н.С., Мирошниченко, О.С. Региональные банки России: проблема роста и перспективы развития / Н.С. Воронова, О.С. Мирошниченко // Финансы: теория и практика. - Т. 21. - 2017. - № 4 (100). - С. 40-53.

47. Глушкова, Е.А. Банки с государственным участием в системе финансового посредничества на современном этапе / Е.А. Глушкова // Автореферат... кандидата экон. наук : 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». - Москва: НИУ ВШЭ, 2011. - 25 с.

48. Глушкова, Е.А. Банки с государственным участием в системе финансового посредничества на современном этапе / Е.А. Глушкова // Диссертация... кандидата экон. наук : 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». - Москва: НИУ ВШЭ, 2011. - 163 с.

49. Государство и рынок: механизмы взаимодействия в условиях глобальной нестабильности экономических систем: коллективная монография / под ред. д-ра экон. наук, проф. С.А. Дятлова, д-ра экон. наук, проф. Д.Ю. Миропольского. - СПб.: Изд-во СПбГЭУ, 2014. - 706 с.

50. Денис, Т.М., Силакова, Л.В., Сергеева, И.Г. Разработка методики классификации субъектов России по уровню развития малого предпринимательства / Т.М. Денис, Л.В. Силакова, И.Г. Сергеева // Российское предпринимательство. - 2018. - Том 19. - № 9. - С. 2541-2558.

51. Деньги, кредит, банки. Финансовые рынки. В 2 ч. Часть 2 : учебник для академического бакалавриата / С. Ю. Янова [и др.] ; отв. ред. С.Ю. Янова. - М.: Издательство Юрайт, 2018. - 306 с. - (Серия : Бакалавр. Академический курс).

52. Дыдыкин, А.В. Система управления рисками банков: совершенствование и направления оптимизации ее параметров / А.В. Дыдыкин // Автореферат... кандидата экон. наук : 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». - Саранск: Морд. гос. ун-т им. Н.П. Огарева, 2011. - 18 ^

53. Дыдыкин, А.В. Система управления рисками банков: совершенствование и направления оптимизации ее параметров / А.В. Дыдыкин // Диссертация... кандидата экон. наук : 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». - Саранск: Морд. гос. ун-т им. Н.П. Огарева, 2011. - 211 ^

54. Зиядин, С.Т., Тахтаева, Р.Ш., Турдиева, З.М., Агумбаева, А.Е., Суйеубаева, С.Н. Экономическая сущность и классификация управления банковскими рисками / С.Т. Зиядин, Р.Ш. Тахтаева, З.М. Турдиева, А.Е. Агумбаева, С.Н. Суйеубаева // Фундаментальные исследования. - 2016. - № 2. - С. 377-383.

55. Иванов, В.В. Кредитные и бюджетные механизмы финансирования инвестиций в России / В.В. Иванов // Научный журнал НИУ ИТМО. Серия: Экономика и экологический менеджмент. - 2015. - № 4. - С. 97-103.

56. Инновации финансового рынка в условиях цифровой экономики: коллективная монография / под ред. д-ра экон. наук, проф. С.Ю. Яновой, д-ра экон. наук, проф. Н.П. Радковской. - СПб.: Изд-во СПбГЭУ, 2018. - 220 с.

57. Информационно-аналитический материал: Финансовое обозрение. Условия проведения денежно-кредитной политики. - Центральный банк Российской Федерации, 2017. - №2. - 34 с.

58. Информационно-аналитический материал: Финансовое обозрение. Условия проведения денежно-кредитной политики. - Центральный банк Российской Федерации, 2017. - №3. - 34 с.

59. Ислангериева, А.М., Асланов, Д.И. Принципы и критерии эффективности деятельности коммерческого банка / А.М. Ислангериева, Д.И. Асланов // Актуальные проблемы экономики, социологии и права. - 2017. - № 3. -С. 37-41.

60. Каширина, М.В. Банковский сектор России: банковские риски и особенности страхования кредитных рисков / М.В. Каширина // Вестник Самарского муниципального института управления. - 2015. - №2. - С. 141-146.

61. Киреева, И.В. Особенности финансовой аналитики в управлении банком с государственным участием / И.В. Киреева // Автореферат. кандидата экон. наук: 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». - Москва: Институт экономики РАН, 2011. - 26 с.

62. Киреева, И.В. Особенности финансовой аналитики в управлении банком с государственным участием / И.В. Киреева // Диссертация. кандидата экон. наук: 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». - Москва: Институт экономики РАН, 2011. - 191 с.

63. Конягина, М.Н. Банки с государственным участием в банковской системе Российской Федерации / М.Н. Конягина // Автореферат. д-ра экон. наук: 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». - СПб.: СПбГЭУ, 2013. - 43 с.

64. Конягина, М.Н. Банки с государственным участием в банковской системе Российской Федерации / М.Н. Конягина // Диссертация. д-ра экон. наук: 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». - СПб.: СПбГЭУ, 2013. -475 с.

65. Конягина, М.Н. Стратегия развития корпоративных отношений в банковском секторе экономики: монография / М.Н. Конягина. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2010. - 223 с.

66. Конягина, М.Н. Формирование кредитно-инвестиционного потенциала банковской системы в России: итоги десятилетия / М.Н. Конягина // Проблемы современной экономики. - 2017. - №3 (63). - С. 117-120.

67. Космачева, Н.М. Вопросы развития инфраструктуры малого и среднего бизнеса: обеспечение доступа к финансовым ресурсам / Н.М. Космачева // Вестник Ленинградского государственного университета им. А.С. Пушкина. -2012. - № 2 / том 6. - С.19-33.

68. Космачева, Н.М. Экономические и организационные основы кредитной кооперативной системы / Н.М. Космачева // Автореферат... д-ра экон. наук: 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». - СПб.: СПбГУЭФ, 2003. -40 с.

69. Космачева, Н.М. Экономические и организационные основы кредитной кооперативной системы / Н.М. Космачева // Диссертация. д-ра экон. наук: 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». - СПб.: СПбГУЭФ, 2003. -394 с.

70. Костыкова, М.Ю. Банковское кредитование малого бизнеса и направления его совершенствования в Российской Федерации / М.Ю. Костыкова // Автореферат... кандидата экон. наук : 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». - Воронеж: Гос. ун-т - учебно-научно-произв. комплекс,

2015. - 24 с.

71. Костыкова, М.Ю. Банковское кредитование малого бизнеса и направления его совершенствования в Российской Федерации / М.Ю. Костыкова // Диссертация... кандидата экон. наук : 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». - Воронеж: Гос. ун-т - учебно-научно-произ. комплекс, 2015. - 211 с.

72. Кох, Л.В., Кох, Ю.В. Банки и теневая банковская система как финансовые посредники / Л.В. Кох, Ю.В. Кох // Вести. Забайкал. гос. ун-та. -

2016. - Т.22 №2. - С. 120-128.

73. Кох, Л.В., Куневич, К.А. Критерии отнесения предприятий к категории малых / Л.В. Кох, К.А. Куневич // Вестн. Забайкал. гос. ун -та. - 2017. - Т.23 №3. -С. 111-125.

74. Кредиты. Дело технологии // Прямые инвестиции. - 2008. - № 5 (85). - С.

81-83.

75. Кроливецкая, Л.П. Об элементах современной системы банковского кредитования / Л.П. Кроливецкая // Вестник Российской академии естественных наук (Санкт-Петербург). - 2013. - № 1. - С. 50-52.

76. Крылова, Л.В. Экономические и социальные функции банков / Л.В. Крылова // Труд и социальные отношения. - 2015. - №6. - С. 34-46.

77. Кудратов, З.Г., Тошбоев, Б.Б., Бердиев, Г.И. Опыт поддержки малого и среднего бизнеса в некоторых развитых странах / З.Г. Кудратов, Б.Б. Тошбоев, Г.И. Бердиев // Молодой учёный. - 2015. - №1 (81). - С. 242-245.

78. Лаврушин, О.И. Роль кредита в экономическом развитии / О.И. Лаврушин // Банковское дело. - 2011. - № 2. - С. 32-38.

79. Лаврушин, О.И. О развитии банковского сектора России и его законодательном обеспечении / О.И. Лаврушин // Экономика. Налоги. Право. -2016. - № 4. - С. 46-53.

80. Леонтьев, В.Е., Привалова, С.Г., Сиколенко, Т.Д., Высоцкая, В.В. К вопросу о сущности и классификации банковских рисков / В.Е. Леонтьев, С.Г. Привалова, Т.Д. Сиколенко, В.В. Высоцкая // Управленец. - 2014. - № 1 (47). - С. 26-35.

81. Малое и среднее предпринимательство в России. 2017: Стат. сб. / Росстат. - M., 2017. - 78 с.

82. Магазинер, Я.А. Принципы и риски банков с государственным участием при кредитовании малого бизнеса в Российской Федерации / Я.А. Магазинер // Экономика и предпринимательство - 2017. - №4 (ч.1) (81-1) - С. 911-918.

83. Мегарегулятор: взаимодействие с кредитными организациями и финансовыми рынками: коллективная монография / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Н. Белоглазовой, д-ра экон. наук, проф. Н.П. Радковской. - СПб.: Изд-во СПбГЭУ, 2014 . - 229 с.

84. Меркушев, А.И. Прогнозирование кредитного риска субъектов малого бизнеса на основе эволюционно-симулятивного метода / А.И. Меркушев // Предпринимательство. - 2012. - № 3. - С. 22-31.

85. Маркварт, Э. Поддержка малого бизнеса в Германии / Э. Маркварт // ИД «Бюджет»: ЭКОНОМИКА. - 2017 - №4. [Электронный ресурс]. - URL: bujet.ru/article/319541.php (дата обращения: 02.11.2018).

86. Мортаза, А.Я. Механизмы финансового стимулирования и кредитной поддержки малого предпринимательства в мировой экономике / А.Я. Мортаза // МИР (Модернизация. Инновации. Развитие). - 2017. - Т.8. №1. - С. 51-59.

87. Мусостова, Д.Ш., Бисаева, Д.И. Государственная поддержка малого и среднего бизнеса в Китае / Д.Ш. Мусостова, Д.И. Бисаева // Экономика и менеджмент инновационных технологий. - 2016. - № 1. [Электронный ресурс]. -URL: ekonomika.snauka.ru/2016/01/10707 (дата обращения: 02.11.2018).

88. Никулина, И.Е., Контос, Е.Г. Общие принципы регулирования банковского бизнеса в различных экзогенных средах / И.Е. Никулина, Е.Г. Контос // Фундаментальные исследования. - 2016. - № 4-3. - С. 646-650.

89. Новые модели банковской деятельности в современной экономике: монография / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. - Москва: КНОРУС, 2017. - 168 c.

90. Оптимизация структуры банковской системы России: монография / коллектив авторов; под ред. проф. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2016. - 172 с.

91. Орлова, Т.С., Королева, Н.А., Шарова, Е.Н. Зарубежный опыт взаимодействия органов власти и субъектов малого предпринимательства / Т.С. Орлова, Н.А. Королева, Е.Н. Шарова // Журнал научных публикаций «Дискуссия». - 2017. - №9 (88). - С. 29-34.

92. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2012 году: Центральный банк Российской Федерации, 2013. - 120 с.

93. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2015 году: Центральный банк Российской Федерации, 2016. - 122 с.

94. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2016 году: Центральный банк Российской Федерации, 2017. - 132 с.

95. Пеганова, О.М. Влияние государственных мер на финансирование малого и среднего бизнеса в России / О.М. Пеганова // Экономические науки. -2015. - № 10 (131). - С. 23-28.

96. Пенюгалова, А.В., Старосельская, Е.А. Банковские риски: сущность и основные подходы к определению / А.В. Пенюгалова, Е.А. Старосельская // Финансы и кредит. - 2013. - № 8 (536). - С. 2-5.

97. Плетнёв, Д.А., Николаева, Е.В., Кампа, А. Сравнительный анализ критериев отнесения предприятий к малому и среднему бизнесу в разных странах

/ Д.А. Плетнёв, Е.В. Николаева, А. Кампа // Электронный научно-экономический журнал «Стратегии бизнеса». - 2015. - № 9 (17). [Электронный ресурс]. - URL: https://www.strategybusiness.ru/jour/article/view/186 (дата обращения: 30.11.2018).

98. Правила взаимодействия банков с акционерным обществом «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства» при их отборе и предоставлении независимых гарантий. - 36 с.

99. Программа деятельности акционерного общества «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства» на 2017 год. -84 с. [Электронный ресурс]. - URL: https://corpmsp.ru/about/deyatelnost/programma-deyatelnosti/ (дата обращения: 22.02.2017).

100. Программа деятельности акционерного общества «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства» на 2016-2018 годы. - 78 с. [Электронный ресурс]. - URL: https://corpmsp.ru/about/deyatelnost/programma-deyatelnosti/ (дата обращения: 13.01.2017).

101. Программа стимулирования кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства. - 48 с. [Электронный ресурс]. - URL: https://corpmsp.ru/bankam/programma_stimulir/ (дата обращения: 01.03.2017).

102. Продукты и технологии современного банковского бизнеса: коллективная монография / под ред. д.э.н., профессора Г.Н. Белоглазовой и д.э.н., профессора Н.П. Радковской. - СПб.: Изд-во СПбГЭУ, 2013. - 295 с.

103. Райзберг, Б.А., Лозовский, Л.Ш., Стародубцева, Е.Б. Современный экономический словарь / Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева. - М.: ИНФРА-М, 1997. - 496 с.

104. Российский статистический ежегодник. 2017: Стат. сб. / Росстат. - М.,

2017 - 686 с.

105. Российский статистический ежегодник. 2018: Стат. сб. / Росстат. - М.,

2018 - 694 с.

106. Россия в цифрах. 2019:Крат. стат. сб. / Росстат. - М., 2019 - 549 с.

107. Савинова, Д.В. Банковское кредитование малого бизнеса и его роль в развитии региона: на примере Республики Бурятия / Д.В. Савинова // Автореферат. кандидата экон. наук: 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». - Москва: Государственный университет управления, 2010. - 28 с.

108. Савинова, Д.В. Банковское кредитование малого бизнеса и его роль в развитии региона: на примере Республики Бурятия / Д.В. Савинова // Диссертация. кандидата экон. наук: 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». - Москва: Государственный университет управления, 2010. - 181 с.

109. Саитгалина, Л.С., Растегаева, Ф.С. К вопросу о сущности, классификации и управлении банковскими рисками / Л.С. Саитгалина, Ф.С. Растегаева // Juvenis scientia. - 2017. - № 12. - С. 42-44.

110. Севек, Р.М., Хомушку, А.С., Шоннай-оол, А.Б. Функции и принципы деятельности коммерческих банков // В сборнике: Инновационное развитие современной науки: проблемы, закономерности, перспективы сборник статей VI Международной научно-практической конференции : в 2 ч. / Р.М. Севек, А.С. Хомушку, А.Б. Шоннай-оол. - Пенза: МЦНС «Наука и Просвещение», 2018. - С. 135-137.

111. Сергеева, И.Г., Дзвинкайте, М.В. Финансовые стратегии обеспечения конкурентоспособности предприятия / И.Г. Сергеева, М.В. Дзвинкайте // Научный журнал НИУ ИТМО. Серия: Экономика и экологический менеджмент. - 2017. - № 1. - С. 61-69.

112. Сергеева, И.Г., Некрасова, О.А. Методы идентификации инновационных рисков в деятельности малого предприятия / И.Г. Сергеева, О.А. Некрасова // Научный журнал НИУ ИТМО. Серия: Экономика и экологический менеджмент. - 2017. - № 3. - С. 14-19.

113. Скляренко, И.А., Антонова, М.В. Критерий «Обоснованность», определяющий рискологию как науку, и его применимость к банковским рискам / И.А. Скляренко, М.В. Антонова // Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права. - 2017. - №2. - С. 133-141.

114. Соколов, Б.И., Соколова, С.В., Валеров, А.В. Игры банковских договоренностей / Б.И. Соколов, С.В. Соколова, А.В. Валеров // Проблемы современной экономики. - 2018. - № 1 (65). - С. 87-92.

115. Соловов, Н.Н. Организация банковского кредитования малого предпринимательства / Н.Н. Соловов // Автореферат, кандидата экон. наук: 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». - Санкт-Петербург: ИНЖЭКОН, 2010. - 18 с.

116. Соловов Н.Н. Организация банковского кредитования малого предпринимательства / Н.Н. Соловов // Диссертация. кандидата экон. наук: 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». - Санкт-Петербург: ИНЖЭКОН, 2010. - 142 с.

117. Тихомирова, Е.В. Банковский рынок корпоративных кредитов России: монография / Е.В. Тихомирова. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2011. - 259 с.

118. Тихомирова, Е.В. Сущностные характеристики кредита и кредитных отношений / Тихомирова Е.В. // Деньги и кредит. - 2015. - № 3. - С. 54-58.

119. Черненко, В.А., Омарова, Д.О. Финансирование малого бизнеса в Российской Федерации: монография / В.А. Черненко, Д.О. Омарова. - СПб.: Астерион, 2016. - 173 с.

120. Экономический словарь: Справочное издание / В.И. Нечаев, П.В. Михайлушкин. - Краснодар.: Краснодар, «Атри» 2011. - 464 с.

ИСТОЧНИКИ НА ИНОСТРАННОМ ЯЗЫКЕ

121. Aidis, R., Schillo, R.S. Gender, leadership and venture capital: measuring women's leadership in VC firm portfolios // INTERNATIONAL JOURNAL OF GENDER AND ENTREPRENEURSHIP. - 2017. - Part 9, № 2. - P. 110-135.

122. Albert, Over, Jürgen, Henkel. Report "SME promotion and development in Germany. The role of business membership organizations" on behalf of MSME Programme and Deutsche Gesellschaft für Internationale Zusammenarbeit. - 2013. - 84 p. - [Электронный ресурс]. - URL: https://www.giz.de/de/downloads/giz2013-en-sme-promotion-and-development-germany.pdf (дата обращения: 11.11.2018).

123. Aristei, D., Gallo, M. Does gender matter for firms' access to credit? Evidence from international data // FINANCE RESEARCH LETTERS. - 2016. - Part 18. - P. 67-75.

124. Calcagnini, G., Giombini, G., Lenti, E. Gender differences in bank loan access: an empirical analysis // ITALIAN ECONOMIC JOURNAL. - 2015. - Part 1, № 2. - P. 193-217.

125. Halvorsen, J.I., Jacobsen, D.H. The bank-lending channel empirically revisited // JOURNAL OF FINANCIAL STABILITY. - 2016. - Part 27. - P. 95-105.

126. Han, Joong Ho. Does lending by banks and non-banks differ? Evidence from small business financing // BANKS AND BANK SYSTEMS. - 2017. - Part 12, № 4 (51). - P. 98-104.

127. Imarhiagbe, B.O., Saridakis, G., Mohammed, A.M. Do bank credit rejection and financial education affect financial self-confidence? // INTERNATIONAL JOURNAL OF ENTREPRENEURIAL BEHAVIOUR & RESEARCH. - 2017. - Part 23, № 6. - P. 1033-1051.

128. Iwu, C.G., Osakwe, C.N., Ajayi, J.O. Exploring the effects of brand promotion and brand image perception on business outcomes of small-sized agribusiness firms // ACTA UNIVERSITATIS AGRICULTURAE ET SILVICULTURAE MENDELIANAE BRUNENSIS. - 2015. - Part 63, № 5. - P. 16611669.

129. Nguyen, N., Gan, C., Hu, B. An empirical analysis of credit accessibility of small and medium sized enterprises in Vietnam // BANKS AND BANK SYSTEMS. -2015. - Part 10, № 1. - P. 34-46.

130. Patrice, Muller, Jenna, Julius, Daniel, Herr, Laura, Koch, Viktoriya, Peycheva, Sean, McKiernan. Annual Report on European SMEs 2016/2017. Focus on self-employment. - 2017. - 187 p. - [Электронный ресурс]. - URL: https://publications.europa.eu/en/publication-detail/-/publication/0b7b64b6-ca80-11e7-8e69-01aa75ed71a1/language-en/format-PDF (дата обращения: 05.11.2018).

131. Riwayati, H.E. Analysis banking role to performance improvement on Indonesia small medium enterprises // EUROPEAN RESEARCH STUDIES JOURNAL. - 2017. - Part 20, № 3. - P. 728-739.

ИНТЕРНЕТ-РЕСУРСЫ

132. АО «БМ-Банк»: официальный сайт. URL: www.bm-bank.ru (дата обращения: 12.05.2016, 10.05.2017, 27.12.2018).

133. АО «Банк ДОМ.РФ»: официальный сайт. URL: domrfbank.ru (дата обращения: 01.05.2016, 08.06.2017, 10.02.2019).

134. АО «АЛЬФА-БАНК»: официальный сайт. URL: alfabank.ru (дата обращения: 04.06.2016, 16.04.2017, 30.06.2018, 15.07.2019).

135. АО «ГЛОБЭКСБАНК»: официальный сайт. URL: www.globexbank.ru (дата обращения: 10.04.2016, 19.05.2017, 02.07.2018).

136. АО «Корпорация «МСП»: официальный сайт. URL: corpmsp.ru (дата обращения: 15.04.2016, 20.05.2018, 02.02.2019, 18.09.2019).

137. АО «МСП Банк»: официальный сайт. URL: www.mspbank.ru (дата обращения: 05.06.2016, 03.07.2018, 18.09.2019).

138. АО «Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций»: официальный сайт. URL: www.exiar.ru (дата обращения: 06.09.2018).

139. АО РОСЭКСИМБАНК: официальный сайт. URL: www.eximbank.ru (дата обращения: 10.07.2017, 22.07.2018).

140. АО «Россельхозбанк»: официальный сайт. URL: www.rshb.ru (дата обращения: 19.05.2015, 10.04.2017, 20.06.2018, 23.09.2019).

141. АО «РФК-банк»: официальный сайт. URL: www.rusfincorp.ru (дата обращения: 07.04.2017, 23.06.2018).

142. АО «Эксперт РА»: официальный сайт. URL: raexpert.ru (дата обращения: 18.07.2017, 23.11.2018).

143. АО «ЮниКредитБанк»: официальный сайт. URL: www.unicreditbank.ru (дата обращения: 19.06.2017, 21.07.2018).

144. Банк восстановления экономики Германии: официальный сайт. URL: www.kfw.de (дата обращения: 16.11.2018).

145. Банк ГПБ (АО): официальный сайт. URL: www.gazprombank.ru (дата обращения: 06.06.2016, 09.04.2017, 14.17.2018, 20.07.2019).

146. Банк Китая (Bank of China): официальный сайт. URL: www.boc.cn (дата обращения: 22.11.2018).

147. Банк Неаполя (Banco Di Napoli): официальный сайт. URL: www.intesasanpaolo.com/it/bancodinapoli (дата обращения: 18.11.2018).

148. Банк развития Японии (Development Bank of Japan, DBJ): официальный сайт. URL: www.dbj.jp (дата обращения: 10.11.2018).

149. Банк Сардинии (Banco Di Sardegna): официальный сайт. URL: www.bancosardegna.it (дата обращения: 08.11.2018).

150. Банк Сиены (Banca Monte Dei Paschi Del Siena): официальный сайт. URL: www.mps.it (дата обращения: 09.11.2018).

151. Всеобщая конфедерация итальянской промышленности (Confederazione generale dell'industria Italiana): официальный сайт. URL: www.confindustria.it (дата обращения: 09.11.2018).

152. ВЭБ.РФ: официальный сайт. URL: veb.ru (дата обращения: 17.05.2019).

153. Газета КОММЕРСАНТЪ: официальный сайт. URL: www.kommersant.ru (дата обращения: 06.03.2016, 08.05.2017, 18.10.2018).

154. Деловая газета «Взгляд»: официальный сайт. URL: www.vz.ru (дата обращения: 11.09.2017, 01.11.2018).

155. Европейский банк реконструкции и развития: официальный сайт. URL: www.ebrd.com (дата обращения: 03.07.2017, 10.11.2018).

156. Единая межведомственная информационно-статистическая система (ЕМИСС): официальный сайт. официальный сайт. URL: www.fedstat.ru (дата обращения: 07.05.2015, 29.01.2018).

157. Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательств: официальный сайт. URL: rmsp.nalog.ru (дата обращения: 01.02.2019).

158. Законодательство Европейского союза: официальный сайт. URL: eur-lex.europa.eu/eli/reco/2003/361/oj (дата обращения: 20.10.2018).

159. Индустриальный банк кредитов Германии: официальный сайт. URL: www.ikb.de (дата обращения: 25.10.2018).

160. Интернет-издание «Газетами»: официальный сайт. URL: www.gazeta.ru (дата обращения: 18.10.2015, 04.09.2016, 10.11.2017).

161. Информационное агентство ТАСС: официальный сайт. URL: tass.ru (дата обращения: 08.05.2019).

162. Итальянская юридическая фирма D'Andrea & Partners: официальный сайт. URL: www.dandreapartners.com (дата обращения: 12.12.2018).

163. Комитет по развитию предпринимательства и потребительского рынка Санкт-Петербурга: официальный сайт. URL: crppr.gov.spb.ru (дата обращения: 26.11.2017, 01.12.2018).

164. Международная торговая палата: официальный сайт. URL: iccwbo.org (дата обращения: 13.10.2018).

165. Международная финансовая группа ВТБ: официальный сайт. URL: www.vtb.ru (дата обращения: 24.09.2016, 01.05.2017, 09.07.2018, 20.08.2019).

166. Министерство сельского хозяйства Российской Федерации: официальный сайт. URL: www.mcx.ru (дата обращения: 11.08.2018, 16.07.2019).

167. Министерство экономического развития Российской Федерации: официальный сайт. URL: economy.gov.ru (дата обращения: 02.03.2017, 29.04.2018, 22.07.2019).

168. МНИАП - Институт анализа инвестиционной политики: официальный сайт. URL: мниап.рф (дата обращения: 17.06.2018).

169. Многопрофильный аналитический центр НАФИ: официальный сайт. URL: nafi.ru (дата обращения: 02.04.2016, 11.04.2018).

170. Национальный банк труда Италии (Banca Nazionale del Lavoro): официальный сайт. URL: bnl.it (дата обращения: 29.10.2018).

171. Национальный институт системных исследований проблем предпринимательства: официальный сайт. URL: nisse.ru (дата обращения:

01.07.2018).

172. Образовательный проект «Бизнес в объективе»: официальный сайт. URL: opora.ru/projects/fotoproekt-biznes-v-obektive/ (дата обращения: 14.04.2018,

15.10.2019).

173. Образовательный проект «Бизнес класс»: официальный сайт. URL: www.business-class.pro (дата обращения: 13.04.2018, 10.10.2019).

174. Образовательный проект «ЧесТнок»: официальный сайт. URL: chestnok.ru (дата обращения: 10.04.2018, 10.10.2019).

175. Образовательный проект «Alfa Business Week»: официальный сайт. URL: alfabusinessweek.ru (дата обращения: 08.04.2018, 10.10.2019).

176. Общероссийская общественная организация малого и среднего предпринимательства: официальный сайт. URL: opora.ru (дата обращения: 03.02.2016, 28.01.2017, 23.10.2018, 18.02.2019).

177. Общественный совет по развитию малого предпринимательства при губернаторе Санкт-Петербурга: официальный сайт. URL: osspb.ru (дата обращения: 20.02.2017, 01.02.2019).

178. ПАО АКБ «Связь-Банк»: официальный сайт. URL: sviaz-bank.ru (дата обращения: 29.12.2016, .04.05.2018, 31.01.2019, 18.08.2019).

179. ПАО «АКИБАНК»: официальный сайт. URL: www.akibank.ru (дата обращения: 04.06.2017, 10.02.2019).

180. ПАО «Банк «Санкт-Петербург»: официальный сайт. URL: www.bspb.ru (дата обращения: 10.06.2016, 10.10.2018).

181. ПАО Банк «ФК Открытие»: официальный сайт. URL: www.open.ru/#people (дата обращения: 09.07.2016, 29.12.2017,20.02.2019, 18.08.2019).

182. ПАО «БИНБАНК»: официальный сайт. URL: www.binbank.ru (дата обращения: 16.01.2016, 12.08.2017, 31.01.2019).

183. ПАО «Почта банк»: официальный сайт. URL: www.pochtabank.ru (дата обращения: 10.06.2017, 10.10.2018, 18.08.2019).

184. ПАО «Промсвязьбанк»: официальный сайт. URL: www.psbank.ru (дата обращения: 18.07.2017, 04.02.2018, 08.02.2019, 01.07.2019).

185. ПАО Сбербанк: официальный сайт. URL: www.sberbank.ru (дата обращения: 11.04.2015, 19.05.2017, 03.12.2018, 30.08.2019).

186. Петербургский международный экономический форум: официальный сайт. URL: www.forumspb.com (дата обращения: 30.06.2017, 11.06.2018, 10.06.2019).

187. Промышленно-торговый банк Китая (Industrial and Commercial Bank of China): официальный сайт. URL: www.icbc-ltd.com (дата обращения: 11.09.2018).

188. Ресурсный центр малого предпринимательства: URL: rcsme.ru (дата обращения: 19.06.2018).

189. Российская газета: официальный сайт. URL: www.rg.ru (дата обращения: 24.04.2017, 10.10.2018).

190. Российский форум малого и среднего предпринимательства: официальный сайт. URL: smeforum.ru (дата обращения: 30.06.2017, 11.06.2018).

191. Российское агентство поддержки малого и среднего бизнеса: официальный сайт. URL: www.siora.ru (дата обращения: 10.04.2015, 22.09.2018).

192. Санкт-Петербургский Фонд развития бизнеса: официальный сайт. URL: www.fbd.spb.ru (дата обращения: 03.03.2017, 30.09.2018).

193. Сберегательный банк Мюнхена: официальный сайт. URL: www.sskm.de (дата обращения: 05.10.2018).

194. Сельскохозяйственный банк Китая (Agricultural Bank of China): официальный сайт. URL: www.abchina.com (дата обращения: 18.09.2018).

195. Сетевое издание «Вести. Экономика»: официальный сайт. URL: www.vestifinance.ru (дата обращения: 23.11.2016, 01.12.2018).

196. Сетевое издание РИА Новости: официальный сайт. URL: ria.ru (дата обращения: 01.12.2016, 03.11.2018).

197. «Сетелем Банк» ООО: официальный сайт. URL: www.cetelem.ru (дата обращения: 10.05.2016, 08.04.2018).

198. Статистическая служба Европейского союза: официальный сайт. URL: ec.europa.eu/eurostat (дата обращения: 08.11.2018).

199. Строительный банк Китая (China Construction Bank): официальный сайт. URL: www.ccb.com (дата обращения: 30.10.2018).

200. Федеральная служба государственной статистики: официальный сайт. URL: www.gks.ru (дата обращения: 15.06.2016, 30.11.2018, 13.02.2019, 16.10.2019).

201. Федеральное агентство по управлению федеральным имуществом: официальный сайт. URL: www.rosim.ru (дата обращения: 10.11.2017, 28.02.2019).

202. Федеральный портал малого и среднего предпринимательства Министерства экономического развития Российской Федерации: официальный сайт. URL: smb.gov.ru (дата обращения: 04.04.2015, 06.12.2016, 11.06.2018).

203. Фонд содействия кредитованию малого и среднего бизнеса, микрокредитная компания: официальный сайт. URL: credit-fond.ru (дата обращения: 30.03.2016, 20.05.2019).

204. Центральный банк Российской Федерации: официальный сайт. URL: cbr.ru (дата обращения: 30.01.2016, 11.10.2018, 28.02.2019, 16.05.2019).

205. Японский банк для международного сотрудничества (Japan Bank for International Cooperation, JBIC): официальный сайт. URL: www.jbic.go.jp (дата обращения: 11.09.2018).

206. Forbes: официальный сайт. URL: www.forbes.ru (дата обращения: 14.09.2018).

207. Mizuho Financial Group: официальный сайт. URL: www.mizuho-fg.com (дата обращения: 22.11.2018).

208. Sumitomo Mitsui Banking Corporation: официальный сайт. URL: www.smbc.co.jp (дата обращения: 11.11.2018).

209. The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ: официальный сайт. URL: www.bk.mufg.jp (дата обращения: 10.12.2018).

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Таблица - Экономическая сущность банков с государственным участием в российской нормативно -правовой

базе

Название нормативно-правового документа Номер и название статьи Содержание статьи

1 2 3

«ГК РФ (часть первая)» от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ Ст. 124 «Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования - субъекты гражданского права» Российская Федерация, субъекты Российской Федерации и муниципальные образования выступают в отношениях, регулируемых гражданским законодательством, на равных правах с другими участниками отношений -юридическими и физическими лицами.

Ст. 125 «Порядок участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в отношениях, регулируемых гражданским законодательством» От лица Российской Федерации, ее субъектов и муниципальных образований имеют право приобретать и реализовывать личные неимущественные и имущественные права и обязанности, органы государственной власти выступать в суде в рамках их компетенции, которая установлена актами, определяющими статус органов. В случаях, которые предусмотрены нормативно-правовыми актами, от имени Российской Федерации могут выступать государственные органы, органы местного самоуправления и физические и юридические лица.

Ст. 214 «Право государственной собственности» Государственная собственность в Российской Федерации - имущество, которое на праве собственности принадлежит Российской Федерации - федеральная собственность); имущество, которое на праве собственности принадлежит субъектам Российской Федерации - собственность субъекта Российской Федерации).

Название нормативно-правового документа Номер и название статьи Содержание статьи

1 2 3

Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 г. «О банках и банковской деятельности» Ст. 11 «Уставный капитал кредитной организации» Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов власти, не могут использоваться для образования уставного капитала банка, исключение - случаи, которые предусмотрены федеральными законами. Средства бюджетов субъектов и местных бюджетов, денежные средства и другие объекты собственности, которые находятся в ведении органов государственной власти субъектов и органов местного самоуправления, могут использования для формирования уставного капитала банка на основании соответствующего законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления.

Указание Банка России от 14.08.2002 г. № 1186-У «Об оплате уставного капитала кредитных организаций ...» Ст. 1, 2 и 3 Российская Федерация или федеральные органы государственной власти, субъекты Российской Федерации или органы государственной власти субъектов Российской Федерации, муниципальные образования или органы местного самоуправления имеют право приобретать акции (доли) кредитных организаций за счет федерального бюджета или бюджетов субъектов, государственных внебюджетных фондов, свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении федеральных органов государственной власти или органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления.

Источник: составлено автором на основе действующих в Российской Федерации нормативно-правовых актов.

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Таблица - Классификация банков с государственным участием по

организационно-правовой форме

Классификационный признак Сокращенное наименование банка

1 2

Акционерные общества 1) АО «Россельхозбанк»79

2) ПАО Банк «ФК Открытие»

3) ПАО «Промсвязьбанк»

4) Банк ВТБ (ПАО)

5) ПАО Сбербанк

6) АО «МСП Банк»

7) АО «РФК-банк»

8) АО РОСЭКСИМБАНК

9) ПАО «Почта банк»

10) АО «Банк ДОМ.РФ»

11) ПАО АКБ «Связь-Банк»

12) Банк «ВБРР» (АО)

13) Банк ГПБ (АО)

Общества с ограниченной 1) «Сетелем Банк» ООО

ответственностью

Источник: составлено автором.

79Жирным шрифтом в таблице выделены те БГУ, которые предоставляют кредитные продукты субъектам малого бизнеса.

Таблица - Принципы деятельности банков с государственным участием в Российской Федерации

Автор и источник Название принципа Экономическая сущность принципа

1 2 3

Асланов Д.И. [59, с. 39] Целостность. Соответствие конечных результатов деятельности банка поставленным целям стратегического развития.

Азарская М.А., Поздеев В.Л. [38, с. 50] Экономическая безопасность. Системная защищенность банков от рисков, сбалансированность интересов персонала и собственников, согласованность плана развития банков с задачами обеспечения их экономической безопасности.

Белоглазова Г.Н. [102, с. 13, 126] Всестороннее обслуживание субъектов малого бизнеса. Стандартизация, комбинированные продукты, интернет-технологии, мобильное консультирование.

Зиядин С.Т., Тахтаева Р.Ш., Турдиева З.М., Агумбаева А.Е., Суйеубаева С.Н. [54, с. 377] Коммерческая направленность. Стремление банком получения большей прибыли.

Лаврушин О.И. [79, с. 47-48] Соблюдение законов. Установление границ кредитования. Обеспечивает стабильность ведения бизнеса. Предел предоставления ссуженной стоимости банками заемщикам для удовлетворения его потребностей с учетом сохранения свойств и законов движения различных видов кредита.

Автор и источник Название принципа Экономическая сущность принципа

1 2 3

Киреева ИВ. [62, с. 39-40] Целенаправленность. Применение в БГУ подходов программно-целевого управления и планирования деятельности.

Адекватность. Наличие в БГУ компактной структуры аппарата управления и развитых банковских технологий, соответствующих поставленным банку задачам.

Комплексность. Руководство при формировании стратегии развития БГУ не только директивными указаниями вышестоящих органов управления, но и факторами, определяемыми процессом эволюции банка, характеризующимися множественностью взаимосвязанных векторов развития, находящихся в постоянной динамике.

Гибкость. Доступ в качестве надежного, государственного института БГУ к различным источникам капитала, которые он преобразует в целевые финансовые потоки.

Рациональность. Разумное и обоснованное распределение ресурсов для решения целевых и бизнес задач, поставленных перед БГУ.

Транспарентность. Реализация через процессы управления знанием, имеющие в своей основе научные и исследовательские разработки. Результат - целостная система управленческой отчетности банка и возможность обеспечения любого требуемого уровня раскрытия информации.

Автор и источник Название принципа Экономическая сущность принципа

1 2 3

Севек Р.М. [110, с. 135] Работа в пределах реально имеющих ресурсов. Осуществление банком безналичных платежей в пользу иных банков и предоставление им кредитов, а также получение наличных денег в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах.

Полная экономическая самостоятельность. Экономическая ответственность банка за результаты своей деятельности; свобода в распоряжении собственными и привлеченными ресурсами и своими доходами, в выборе клиентов.

Рыночные отношения. Выстраивание отношений с клиентами как обычных рыночных отношений.

Независимость деятельности. Регулирование деятельности банка со стороны государства косвенными экономическими методами.

Соловов Н.Н. [116, с. 41] Принцип взращивания клиента. Помощь в развитии деятельности субъектов малого бизнеса.

Источник: составлено автором на основе источников, представленных в таблице.

Таблица - Экономическая сущность риска деятельности банков

Источник Экономическая сущность

1 2

Письмо Банка России №70- Присущая банковской деятельности вероятность потерь банком и/или

Т от 23.06.2004 «О ухудшения его ликвидности вследствие наступления неблагоприятных

типичных банковских событий, связанных с внутренними и/или внешними факторами.

рисках»

[25]

Бабанов ВН., Неопределенность, которую необходимо предусматривать при совершении

Егорушкина Т.Н., действий, так как ее влияние может быть непредсказуемым.

Петрова Ю.О.

[41, с. 269]

Зиядин С.Т., Риск, возникающий впоследствии недостаточно четкого планирования

Тахтаева Р.Ш., операций, несоблюдения установленных требований и нормативов по

Турдиева З.М., банковской деятельности, ошибок персонала и обмана со стороны партнеров

Агумбаева А.Е., банка.

Суйеубаева С.Н.

[54, с. 378]

Конягина М.Н. Вероятность появления у банка непредвиденных убытков денежных средств,

[66, с. 119] которые потенциально могут приводить к незапланированным потерям или к уменьшению запланированного уровня дохода.

Леонтьев В.Е., Неотъемлемая часть банковской деятельности, которая опосредована

Привалова С.Г., условием неопределенности, осуществляется для достижения плановых

Сиколенко Т.Д., значений финансового результата и сопряженная с вероятностью

Высоцкая В.В. наступления события, ведущего как к финансовым потерям, так и

[80, с. 28] получению уровня прибыли выше планового.

Пенюгалова А.В., Субъективно-объективная категория, которая отражает появление в

Старосельская Е.А. банковской деятельности ситуации вероятного развития события как

[96, с. 5] следствие неопределенного воздействия факторов (внутренних и внешних), требующая принятие решения о необходимости действия или бездействия в условиях альтернатив и приводящая в дальнейшем к отклонению фактического результата от ожидаемого.

Райзберг Б.А., Риск, которому подвергаются коммерческие банки.

Лозовский Л.Ш.,

Стародубцева Е.Б.

[103, с. 295]

Саитгалина Л.С., Вероятность ухудшения устойчивости банка и понесения финансовых

Растегаева Ф.С. потерь из-за наступления неблагоприятных обстоятельств, зависящих от

[109, с. 44] ряда внутренних и внешних факторов.

Соловов Н.Н. Опасность получения убытков, недополучения доходов или понесения

[116, с. 69] дополнительных расходов в сравнении с прогнозируемым вариантом, которая возникает при выполнении отдельных банковских операций, так и от работы банка в целом.

Источник: составлено автором на основе источников, представленных в таблице.

Рис. Классификация рисков банков с государственным участием в Российской

Федерации.

Источник: составлено автором на основе действующего до 12.10.2016 г. Письма Банка России № 70-Т от 23.06.2004 г. «О типичных банковских рисках».

Таблица - Основные виды банковских рисков

Источник Банковские риски

1 2

Банк России 1) кредитный риск;

[94, с. 42-56] 2) рыночный риск, в т.ч.:

- процентный риск,

- фондовый риск

- валютный риск;

3) риск ликвидности;

4) операционный риск

Белоглазова Г.Н. 1) по степени риска:

[102, с. 120, 121] - допустимый,

- критичный,

- катастрофический;

2) кредитный риск,

3) риск ликвидности,

4) риск невозврата кредитов,

5) риск несоответствия банковских пассивов и активов по срокам,

6) трансграничный риск,

7) риск компенсации скрытых убытков

Вилисова М.Л., рыночный риск - главный риск, связанный с потерей денежных

Куприна А.И. [45, с. 17] средств за короткий период

Зиядин С.Т., 1) внешние риски:

Тахтаева Р.Ш., - риск, не связанный с деятельностью банка или его клиента,

Турдиева З.М., Агумбаева А.Е., Суйеубаева С.Н. [54, с. 379] -) политический, экономический; внутренние риски: потери при формировании депозитов,

- риск по новым видам деятельности,

- риск банковского злоупотребления

Каширина М.В. 1) риск роста просроченной задолженности,

[60, с. 142, 143] 2) риск ликвидности,

3) процентный риск,

4) кредитный риск

Меркушев А.И. [84, с. 22] кредитный риск - причина, тормозящая кредитование субъектов малого бизнеса

Райзберг Б.А., 1) кредитный риск;

Лозовский Л.Ш., 2) политический риск;

Стародубцева Е.Б. [103, с. 295] 3) риск заразиться

Источник Банковские риски

1 2

Леонтьев В.Е., Привалова С.Г., Сиколенко Т.Д., Высоцкая В.В. [80, с. 34] 1) управляемые банковские риски: - технологический, - валютный, - риск потери ликвидности, - портфельный; 2) неуправляемые банковские риски: - политический, - страновой, - рыночный, - мошеннический, - риск действия конкурентов

Саитгалина Л.С., Растегаева Ф.С. [109, с. 43] 1) по характеру учета: риск по забалансовым операциям и риск по балансовым операциям; 2) по возможностям и методам регулирования: открытые и закрытые

Скляренко И.А., Антонова М.В. [113, с. 135] 1) кредитный риск, 2) рыночный риск, 3) риск ликвидности

Соловов Н.Н. [116, с. 69] кредитный риск - основной риск, связанный с кредитованием субъектов малого бизнеса

Источник: составлено автором на основе источников, представленных в таблице.

ПРИЛОЖЕНИЕ 7

Таблица - Сравнительные характеристики организации систем кредитования субъектов малого бизнеса в

зарубежных странах

^Характеристика Страна Субъект поддержки Инструменты поддержки Пути поддержки

1 2 3 4

Германия 1) Банки с государственным участием. 2) KfW. 1) Государственные программы. 2) Страхование рисков (разделение рисков по кредиту между банком (минимум - 50,00%) и KfW). 3) Льготные кредиты как для действующих, так и для начинающих предпринимателей. Косвенное кредитование субъектов малого бизнеса - предоставление денежных средств государством в лице KfW специализированным банкам.

Италия 1) Банки, в том числе БГУ. 2) Фонды поддержки малого бизнеса. 1) Государственные программы. 2) Льготные кредиты. 3) Гарантии кредитору. Косвенное кредитование субъектов малого бизнеса через банки и Фонды поддержки.

Япония 1) Банки (в основном, частные коммерческие банки). 2) Государственная корпорация финансирования малого бизнеса. 1) Льготные кредиты. 2) Кредитные гарантии кредитору. Косвенное кредитование субъектов малого бизнеса через банки и Государственную корпорацию финансирования малого бизнеса.

Китай 1) БГУ. 2) Организации-гаранты. 1) Принятие рисков в полном объеме по кредиту БГУ в случае отсутствия организации-гаранта на территории ведения его деятельности. 2) Льготные кредиты как действующим, так и начинающим предпринимателям. 3) Кредитные гарантии от организации-гаранта. Косвенное кредитование субъектов малого бизнеса через БГУ с возможным привлечением организаций-гарантов.

Источник: составлено автором.

Таблица - Правовое регулирование деятельности российских банков с государственным участием в сфере кредитования субъектов малого бизнеса

Наименование нормативно-правового документа Краткое содержание нормативно-правового документа

1 2

Нормативно-правовые документы федерального уровня

Конституция Российской Федерации от 12.12.1993 г. В соответствии со ст. 34 каждый имеет право на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной экономической деятельности, а также не допускается экономическая деятельность, направленная на монополизацию и недобросовестную конкуренцию.

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. Согласно ст. 819 «Кредитный договор» основанием для возникновения отношений между банком-кредитором и заемщиком-субъектом малого бизнеса и для предоставления ему кредита и его последующего использования является кредитный договор. Согласно ст. 820 «Форма кредитного договора» кредитный договор в отношении всех заемщиков может заключаться только в письменной форме, несоблюдение которой влечет его недействительность. Такой договор будет считаться ничтожным.

Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» В соответствии со ст. 3 одна из главных целей деятельности Банка России - развитие и укрепление национальной банковской системы, что непосредственно касается деятельности БГУ. В соответствии со ст. 56 Банк России - орган банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением коммерческими банками и БГУ банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных им обязательных нормативов.

Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» Федеральный закон устанавливает порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности банков, в том числе и БГУ, в Российской Федерации. В соответствии со ст. 5 «Банковские операции и другие сделки кредитной организации» одной из банковских операций является размещение привлеченных средств, то есть кредитование клиентов, в том числе и субъектов малого бизнеса.

Наименование нормативно-правового документа Краткое содержание нормативно-правового документа

1 2

Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» В соответствии со ст. 1 «Предмет и цели регулирования Федерального закона» цели Федерального закона - создание и определение условий для сбора, обработки, хранения и предоставления в бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками, в том числе и субъектами малого бизнеса, своих обязательств по кредитным договорам, повышения защищенности банков-кредиторов и заемщиков-субъектов малого бизнеса за счет общего снижения кредитных рисков и повышения эффективности работы банков. В соответствии со ст. 2 «Сфера применения Федерального закона» Федеральный закон регулирует отношения, возникающие между заемщиками, в том числе и субъектами малого бизнеса и коммерческими банками, включая и БГУ, заключающими кредитные договора.

Федеральный закон от 24.07.2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» В Федеральном законе определены критерии отнесения субъектов хозяйствования к категории «малый бизнес», которыми должны руководствоваться банки, в том числе и БГУ, при кредитовании этого сегмента.

Указ Президента РФ от 05.06.2015 г. № 287 «О мерах по дальнейшему развитию малого и среднего предпринимательства» Данным указом было создано АО «Корпорация «МСП», который положил начало взаимодействия между банками, включая БГУ, и субъектами малого бизнеса при дополнительной гарантийной поддержке АО «Корпорация «МСП».

Распоряжение Правительства Российской Федерации от 02.06.2016 г. № 1083-р «Об утверждении Стратегии развития малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации на период до 2030 года» Стратегия - межотраслевой документ стратегического планирования в сфере развития МСБ, который служит основой для разработки и реализации государственных программ в Российской Федерации, содержащих мероприятия, направленные на его развитие, в реализации которых участвуют и БГУ.

Постановление Правительства Российской Федерации от 15.04.2014 г. № 316 «Об утверждении государственной программы Российской Федерации «Экономическое развитие и инновационная экономика»80 Цель - расширение объемов кредитования субъектов МСБ.

Наименование нормативно-правового документа Краткое содержание нормативно-правового документа

1 2

Постановление Правительства Российской Федерации от 14.07.2012 г. № 717 «О Государственной программе развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 годы»81 Привлечение АО «Россельхозбанк» в качестве инструмента управления средствами Программы, в том числе и для кредитования субъектов малого бизнеса в агропромышленном комплексе.