Социально-экономические особенности становления ссудного капитала в современной России тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.01, кандидат экономических наук Новиков-Лавров, Владислав Владиславович

• Новиков-Лавров, Владислав Владиславович
• кандидат экономических наук
• 1998

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Новиков-Лавров, Владислав Владиславович

Введение

Глава I. Современные проблемы коммерсализацнн банковской сферы.

1.1. Принципы ,цели и особенности функционирования кредитной системы в современных условиях.

1.2. Банковская система: выполненные задачи, направления и возможности развития.

1.3. Совершенствование денежно-кредитного регулирования важнейшее условие развития рыночной экономики.

Глава II. Совершенствование организации управления коммерческим банком.

2.1. Проблемы организации управления коммерческими банками в современных условиях 68 2 2. Специфика деятельности и совершенствование организационной структуры банков.

2.3. Мотивация труда в системе организации управления.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Социально-экономические особенности становления ссудного капитала в современной России»

Исследование различных аспектов функционирования системы кредитно-денежных отношений, возможностей и направлений ее совершенствования является одним из важнейших вопросов общей экономической теории переходного периода, имеющим непосредственно практическое значение для совершенствования процессов реформирования народного хозяйства. Неразработанность научно-обоснованной целостной программы перестройки экономики, взаимоувязанных концепций реформирования отдельных ее составляющих, отсутствие общей цели и текущих задач, ей соответствующих, не позволяют дать однозначную оценку происходящему. С одной стороны, рыночные отношения стали преобладающими и определяющими все стороны социально-экономического состояния общества, с другой, - те же стороны подвержены глубочайшей, усиливающейся депрессии.

Система кредитно-денежных отношений и основная институциональная форма ее проявления - банковская сфера выступают не просто ярким примером сложившегося положения, но, в значительной степени, задающими содержание текущим тенденциям в экономике.

С одной стороны, создана рыночная инфраструктура, характеризующая достаточную мощность кредитно-денежной сферы. Действует 2073 кредитных организации, к середине 1998 года зарегистрировано 72 финансово-промышленных группы, действуют валютные и фондовые биржи. Происходит ускоренная концентрация банковского капитала, малые и средние банки разоряются, их активы переходят к крупным банкам и финансовым гигантам. Финансовый капитал начинает все больше контролировать промышленность, активно проводятся аукционы по продаже акций ряда предприятий. Международные правительственные и неправительственные финансовые организации контролируют и одобряют направления развития российской кредитно-денежной системы.

С другой стороны, кредитная система не выполняет своих прямых задач. Участие ссудного капитана в инвестировании сокращается, кредитование текущей деятельности предприятий практически не происходит. В стране, наряду с официальной денежной системой, действует несколько дополнительных: валютная, рублевая, но обслуживающая оборот теневой экономики, незаконная система денежных суррогатов. Безденежные обменные операции (бартер) занимают треть оборота.

Разорение малых и средних банков - это не столько объективный процесс концентрации капитала, сколько запланированный и осуществленный правительством совместно с ведущими финансовыми структурами процесс укрепления финансового положения элитарных банков. Фондовые аукционы также отнюдь не являются выражением объективных процессов перелива банковского капитана в промышленный, а выступают по сути элементарной ресурсной подпиткой тех же элитарных банковских структур. Так что, речь идет не о расширении конкурентной борьбы в финансовой сфере, т.е. о расширении условий предложения ссудного капитана, а, напротив, о преднамеренном и осмысленном формировании банковских монополий. Во всем мире основой финансовой системы являются малые и средние банки, обслуживающие большинство банковских счетов и проводящих подавляющую массу расчетно-кассовых операций. В нашей экономике эта основа целенаправленно подрывается.

Кредитно-денежный механизм не стан полноценным элементом государственной экономической и внутриполитической системы управления. Ц,ели развития банковской системы достаточно автономны и реализуются вне крута задач государственного строительства Методы государственного воздействия на банковскую сферу носят в основном административно-организационный характер. Методы взаимодействия структурных элементов внутри банковской сферы зачастую также внеэкономичны.

Непосредственное влияние политического руководства на внутрибанковский процесс организации системы и механизм движения ссудного капитала, стремление банковской системы влиять на власть посредством ее финансовой поддержки, прямом участии представителей финансового капитала в политической борьбе и деятельности во властных органах различного уровня, свидетельствует о чрезмерной политизированности банковской системы.

Правильно понятые задачи, объективно стоящие перед банковской сферой, и формирование собственной цели развития в соответствии с ними - это одно из основных условий выживания каждого банка в современной ситуации. Второе условие нормального, стабильного функционирования банка (особенно небольшого банка) - это опора на собственные силы, т.е. на собственных клиентов, на их накопления, на эффективность оборота их капитала. Создание банками для своих клиентов возможностей для нормальной деятельности - гарантия стабильной работы для самого банка. Третье условие заключается в том, что банк должен использовать все внутренние резервы, для этого необходимо создать соответствующий уровень организации его деятельности.

Должна быть создана, отвечающая сложившейся ситуации, мотивация груда. Профессиональная деятельность работника любого уровня управленческой иерархии должна быть не на словах, а формализовано направлена на решение общей цели. В такой схеме должно быть обеспечено соответствие как работника своему рабочему месту, так рабочего места работнику, занятому на нем. Включение в этот механизм системы сквозного межфункционального контроля создаст достаточную мотивацию труда (соотнесение заинтересованности и ответственности) на каждом рабочем месте, что формирует внутренние предпосылки к нормальной и стабильной деятельности банка

Цель исследования. Цель диссертационной работы состоит в обосновании и разработке единой системы управления, обеспечивающей единство целепологания и целеисполнения в деятельности банка в целом, его структурных подразделений и каждого рабочего места, основанной на полной взаимоувязке деятельности всех сотрудников, общей системе межфункциональной ответственности и едином механизме контроля.

В соответствии с этим, в процессе исследования решались следующие задачи: изучение динамики развития системы кредитно-денежной системы, определение объективных функций этой системы и степени их реализации в современных условиях, оценка практики перестройки банковской сферы, исходя из задач, поставленных перед ней общей реформой экономики, рассмотрение условий выживания в современной ситуации малых и средних банков, выявление общих проблем организации управления коммерческими банками в современных условиях, рассмотрение основных задач и функций коммерческого банка, распределение их между структурными подразделениями и доведение до отдельных рабочих мест, создание на этой основе механизма межфункциональной ответственности.

Логика работы продиктована ее целью и заключается в переходе от рассмотрения сущности рассматриваемого явления (система кредитно-денежных отношений) и основных причинно-следственных связей его движения ( процесса реализации функций кредитно-денежной системы в современных условиях) к анализу его фактического состояния (проблемы функционирования банковской системы), возможностей практического использования разработанных теоретических положений (проблема выживания и стабильного функционирования коммерческого банка в современных условиях).

Методологической основой решения поставленных вопросов послужили изучение и анализ теоретического наследия в области исследования проблем кредитно-денежных отношений и развития банковской системы. Автор при написании диссертации опирался на труды отечественных и зарубежных ученых, которые по своей проблематике близки цели диссертационной работы.

При проведении исследования использовались данные Госкомстата России, ведомственная статистика, фактические материалы, собранные автором лично, а также опубликованные в монографиях, журнальных статьях, материалах конференций.

Научная новизна работы заключается прежде всего в том, что автором предпринята попытка разработки логически завершенного подхода к исследованию проблемы выживания региональных, как правило, средних и небольших банков, являющихся основой существования всей банковской системы страны. Новизна данной постановки заключается в ее принципиальном отличии от позиции, реализуемой правительством и ЦБ РФ, в основе которой лежит официально провозглашенный принцип исключительности: активная позиция по стабилизации лишь функцио-натьно-значимых структурообразующих банков. В рамках этого подхода выдвигается и обосновывается ряд новых постановок и решений, к числу которых можно отнести следующие:

1 Вскрыто основное противоречие кредитно-денежной системы на современном этапе, которое заключается в том, что, с одной стороны, эта система выступает важнейшим средством реформирования экономики, с другой, является ее результатом, что определяет двойственный характер кредитно-денежных отношений ( экономические и административно-организационные) по поводу формирования, движения и воспроизводства ссудного капитала.

2. В рамках проведенного теоретического анализа выявлен круг функций системы кредитно-денежных отношений. Обоснован характер их объективных предназначений в организации хозяйственной жизни страны. Доказано, что функции реализуются не комплексно и не полностью. поэтому кредитно-денежная система не стала еще фактором экономического роста, она все еще обслуживает в основном движение финансового капитала, а не потребности народного хозяйства.

3. В отличии от общепринятого в банковской сфере критерия: "максимизации эффекта", присущего монетаристскому подходу, в диссертации обоснована необходимость перехода к оценке деятельности банка на современном этапе на основе критерия "осуществления безопасности капитала", что позволяет сформулировать и обосновать концепцию "выживания банка на основе минимизации потерь (ущерба) от всех видов его деятельности".

4. В противоположность сложившейся практике реформирования, обусловившей развитие банковской сферы, как самодостаточной и саморазвивающейся структуры вне учета государственных интересов и реальных потребностей совершенствования экономики, в диссертации доказано, что в России развитие кредитно-денежных отношений всегда связанно с определенными перестроечными моментами в истории государства, которые требуют возрастания степени включенности банковской сферы в решение общегосударственных проблем и усиления государственного воздействия на эту сферу.

5. Как правило, деятельность коммерческого банка рассматривается сугубо с организационно-технологической точки зрения (функционально), в диссертации наряду е банковская деятельность рассмотрена, как процесс реализации обособленных интересов ее участников, что сводит цель управления банком к достижению согласия в системе многообразия интересов: между учредителями и банком как самостоятельными юридическими лицами, между акционерами и банком, между банком и клиентами, между банком и окружающей средой

6. Отсутствие официальной концепции преобразования банковской сферы вызвало необходимость в диссертации сформулировать комплекс задач, решение которых является обязательным и достаточным условием реформирования банковской сферы. Проведенный анализ показал, что существующие попытки одностороннего решения лишь одной задачи - стабилизации денежного обращения, преодоления инфляции осуществляются в ущерб выполнению других задач, в связи с чем практические задачи нормализации хозяйственной жизни в полном объеме не решаются.

7.Разработан механизм мотивации целеисполнения на всех уровнях управления коммерческим банком, включающий общую систему контроля, коррекции решений, заинтересованности и ответственности по осуществлению функциональных взаимосвязей, качественно . в полном объеме и в срок реализующих цели и задачи функционирования банка.

Обоснование указанных постановок определяет комплекс основных положений диссертации, выносимых на защиту.

Практическая значимость работы состоит в том, что ее результаты могут быть использованы в практической работе коммерческих банков при разработке мероприятий по совершенствованию управления их деятельностью, рационализации организационной структуры и структуры рабочих мест, разработке механизма контроля, коррекции, ответственности и стимулирования по осуществлению функциональных обязанностей подразделений и должностных требований к сотрудникам.

Апробация и реализация результатов работы. Методы и результаты исследования были изложены в публикациях и докладыватись автором в 1996 году на Научной конференции. Основные положения диссертации были использованы при перестройке организации деятельности АКБ "Сибирьгазбанка" в 1995-1996 гг. В результате осуществления данных мероприятий при сохранении численности персонала вырос объем выполнения Банком функций, оборот капитала увеличился за 1996 г. на 30%, скорость обработки отдельного денежного поручения возросла на 25°о.

Публикации. По теме диссертации опубликовано 3 работы общим объемом в 2,7 п.л. i лава I. СОВРЕМЕННЫЕ ПРОБЛЕМЫ КЧ)М-МЕРСЛНтцИИ Ь Л Н КО В С КО»i СФЕРЫ t.l. iIрнпщшы, цели if особенности функционирования кредитной системы в современных условиях

Исследование различных аспектов функционирования системы денежно-кредитных отношений, возможностей и направлений ее совершенствования является одним из важнейших вопросов общей экономическом теории переходного периода, имеющим непосредственно практическое значение для совершенствования процессов реформирования н а р о д н о г о \ о з я й ства.

В России развитие кредитных отношений всегда было связано с определенными перестроечными моментами в исюрии государства. Становление системы государственного кредита связано с процессом выпуска государственных ценных бумаг, следовательно с развитием фондового рынка. Выпуск первого внешнего государственного займа в 1769 году (во время войны с Турцией), проводился одновременно с выпуском в обращение бумажных денег, что положило начало цивилизованному строительству государственных финансов. Однако формирование кредитной системы следует связывать с выпуском внутренних займов, т.е. с появлением принципиально нового финансового инструмента государственной внутренней политики, решающего новыми методами специфические для каждого периода задачи государственного или хозяйственного строительства. Первые внутренние займы (первая четверть XIX века) были связаны с выводом из обращение чрезмерной массы бумажных денег. Но сути эти займы были первой крупномасштабной и решительной мерой по покрытию бюджетного дефицита за счет доходов от эмиссии ценных бумаг. Однако внутренний фондовый рынок был еще крайне слаб, и всех необходимых ресурсов найти не удалось. Этот период можно оценивать лишь как предысторию формирования финансового рынка1.

Практическая история становления денежно-кредитных отношений в России началась с последней трети XIX века, когда в рыночные отношения была вовлечена значительная масса населения. Существенно ускорилось создание коммерческих банков, банкирских домов, к тому же значительная часть населения и предпринимателей уже имела опыт операций с ценными оумагами. Это создало реальные возможности развития внутреннего рынка ценных бумаг.

Переход к построению государственных финансов по европейскому образцу показал невозможность использования в прежних пределах банковских кредитов для финансирования бюджета. Банки должны были стать основными инвесторами частных предприятии. Быстро растущие государственные, бюджетные расходы, в том числе и на производственные инвестиции, в рамках дефицита необходимо финансировать путем выпуска и размещения внутренних займов.

Именно таким образом было практически полностью профинансировано чрезвычайно быстрое железнодорожное строительство и на этой основе начат промышленный бум в России. Успех займа был полным. Первый заем был размещен за десять дней, 100 рублевые облигации второго выпуска изначально продавались по цене 107 руб. 60 коп. За четырнадцать лет курсовая цена облигаций превысила номинал в два с половиной раза, стал активней действовать фондовый рынок, на Подробно см . Гурьев А Очерк развития государственного долга России С.-П., 1903. с. 14-17 Гсйлср И К Сборник сведений и процентных бумагах Россия С.-П., 1871, с. 48-51. котором котировки ценных бумаг в отдельные годы менялись на 20 - 40 процентов, т.е. начал формироваться всероссийский вторичный рынок ценных бумаг, появились профессиональные участники фондовых бирж. Эмиссией ценных бумаг занялись частные предприниматели. Государство стимулировало проведение частных займом под гарантии государственного казначейства (обычно гарантировался процент)1.

Следующий этап развития системы кредита в России обусловлен конверсией внулренних займов. Начато этого этапа связано с именем нового министра финансов С.Ю. Витте. Впервые перестройка финансовой системы в России была научно обоснована. В научных исследованиях того времени по теории кредита выделяются работы по математическому обоснованию долгосрочных займов, разработаны методические основы их организации с учетом русского и зарубежного опыта.2 С.Ю. Витле провел комплексную реформ) финансов, включающую денежную реформу, введение винной монополии и глобальную конверсию внутренних займов. Конверсия 1894 г. положила начало унификации государственных ценных бумаг. С этого времени 4% рента становится основной российской ценной бумагой, котировавшейся как внутри страны, так и за се пределами. Всего конвертировано было ценных бумаг старых займов (включая и внешние) на сумму 2,6 млрд. рублей по их номинальной цене.1

Период, начавшийся с 1909 года (Премьер-министр II.А. Столыпин), явился важнейшей вехой становления современного финансового рынка. Во-первых, доля средств от государственных ценных бумаг сократилась, доходы от их реализации направлялись в основном на

1 Мигулин П.П. Русский государственный кредит, том 1 Харьков. 1899. с. ?13-?16 Глаголев А.Н. Элементарная ттерид долгосрочных финансовых операций М . 18У!. Кауфмли И И Основания расчетов по публичным займам, Малсшевскнй Б Ф. Теория и практика пенсионных касс. ТТ. Математическая теория долгосрочных финансовых операций С.-П . 1890 финансирование мероприятий по развитию сельского хозяйства и проведение аграрной реформы. Во-вторых, негосударственные ценные бу маги заняли преобладающее влияние на фондовом рынке, которых было выпущено в 1909-1913 гг. на сумму около 2,5 млрд. рублей.2 В-третьих, Россия совершила рывок на рынке акций. Перелом наступил в 1909 году с началом экономического подъема. За 1909-1913 гг. было выпущено в три раза больше акций, чем в 1904-1908 гг. Всего за 1909-1913 гг. были эмитировано акций и облигаций торгово-промышленных и железнодорожных предприятии, а также коммерческих банков на сумму около 2,7 млрд. рублей. С этого времени акции заняли ведущее место среди разных видов ценных бумаг на российском рынке.4 ~ хим образом на смену государственным ценным бумагам на фондовый рынок пришли бумаги частных предприятий, а также ипотечных и коммерческих банков. Начавшаяся в 1914 г. Первая мировая война, временно изменила положение дел на фондовом рынке. Однако выполненные внутренние займы к 1916 году стабилизировали государственные финансы, что привело к постепенному оживлению операций с акциями. В итоге в январе 1917 года была вновь открыта петербургская биржа (закрытая вначале войны). Февральская революция и последующие события надолго приостановили функционирование реатьного финансового рынка в России.

Приведенный исторический экскурс развития кредитных отношений в России показывает, что в условиях перехода от одной экономической системы к другой роль государственного регулирования экономики должна возрастать, поскольку именно государство как прежде, так и

Г>рьсв А Очерк ра;вмтия Государственного долга России С -П . 1903. с 76-78 " Министерство финансов 1904-1913 гг. с 30

1 Министерство финансов. 1904-1УП гг., с 30. теперь должно являться инициатором введения новых форм и методов хозя йство ва н ия.

В условиях экономики переходного типа система регулирования экономики не может быть более либеральной, чем в условиях регулирования зрелой, развитой, эволюционной сложившейся современной капиталистической экономики. Это утверждение - не банальная истина. Потому что, в самых высших эшелонах власти существует представление о том, что раз мы начинаем все с нуля, у нас и система регулирования должна быть такова, что мы государство по существу исключаем из экономической жизни. В этих условиях рынок, в том числе и финансовый, как-то сам формируется. Эта методологическая установка реформирования системы денежно-кредитных отношений - ошибочна.

Нет и не может быть эффективной рыночной экономики без активной регулирующей роли государства. Таких примеров в мире нет. В то же время последствия ухода государства из сферы регулирования рыночных отношений всем хорошо известны. Пример России, как мне думается, войдет во все учебники и хрестоматии начата XXI в. как яркая иллюстрация, того, к чему приводит вытеснение государства из сферы экономики.1 Сущность кредитных отношений' в период коренной реформы экономики определяется специфическим содержанием происходящих

1 Л И Абалкин Доклад на нау-чно-практичсской конференции "Роль государства в становлении и регулировании рыночной экономики". Вопросы экономики 1997 . Л?6, с.4. Современная денежно-кредитная система обычно рассматривается в двух аспектах первый -как система специфических экономических отношений, охватывающих все возможные виды кредитования (банковский, потребительский, коммерческий, госу дарственный, международный кредиты), формы их проявления, методы их осуществления: второй - как система кредитно-финансовых учреждений, обеспечивающих финансовое обслуживание движения средств, в первую очередь, ссудного капитала, включающая, прежде всего, банковскую систему, а также другие специальные финансово-кредитные институты (. кредитные союзы и кооперативы, финансовые и трастовые компании, страховые компании, частные пенсионные фонды, ссудосберегэтельные ассоциации, инвестиционные фонды, ломбарды и др - все они, как правило, осуществляют одну или две банковские операции) Вто>юй аспект рассмотрения проблемы - сущность, задачи совершенствования процессов в этой сфере. С одной стороны, кредитные отношения, являясь функцией рыночных отношений, полностью соответствуют степени развития рынка, с другой - в условиях целенаправленного и ускоренного формирования рыночных отношений, выступают важнейшим фактором их становления и развития. Таким образом, кредитная система в настоящее время одновременно выступает в роли результата и средства реформирования экономики. Этим определяется ее двойственный характер. Необходимость сбалансированности этих сторон должна учитываться в ходе перестройки экономики. Однако, к сожалению, теоретическое обоснование данного феномена все еще не востребовано современной практикой государственного управления экономикой, которая переводит эту проблему в плоскость далекую от научного осмысления, определяемую в основном сиюминутной политической целесообразностью. Государственное управление не способствует обеспечению сбалансированности сторон рассматриваемого соотношения. Приоритет, в силу чрезмерной политизированности процесса управления народным хозяйством, отдается пониманию денежно-кредитной системы как средства реформирования экономики.

Как представляется, этим во многом можно объяснить недостаточную действенность кредитно-денежного механизма и , как следствие, низкую общую эффективность проводимой реформы экономики. Дело в том, что экономическая теория рассматривает сферу кредитных отношений как отношения между кредитором и заемщиком по поводу трансформации денежного капитала в ссудный, когда всевозможные свободные денежные средства, неиспользованные доходы, различного рода финансовые резервы аккумулируются в кредитных учреждениях, преинстнтуционадьной формы системы денежно-кредитных отношений составляет предмет исследования второго параграфа дзнзюй главы. вращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Исторически весь экономический процесс развития общественного производства обусловлен возможностью эластичного, свободного межотраслевого перелива капитала, который объективно, а следовательно, и эффективно может осуществляться только в форме движения ссудного капитала. Развитие кредитных отношений в современных условиях способствует поддержанию непрерывности кругооборота фондов действующих предприятии, обслуживанию процессов производства, перемещения и реализации товаров, обеспечению развития новых форм хозяйствования, строительству новых и реконструкция действующих производств, разработке, освоению и производству новой продукции.

Следовательно, денежно-кредитные инструменты тесно связаны не только с оборотом материальных ценностей, но и с процессом создания и приумножения этих ценностей. Расширенное товарное производство невозможно без авансирования денежных средств. В свою очередь авансирование требует денежных средств. Получается интересная логика: источником денежных средств является их накопление, но для того, чтобы получить накопления, реализовать продукцию, на начальном этапе процесса воспроизводства нужно участие кредита. Таким образом, кредитный механизм включается как бы в сам процесс воспроизводства, а включается он через эмиссию денег. Поэтому правильное определение масштабов эмиссии с учетом фактора времени является базовым элементом не только денежно-кредитной политики, но и всего перераспределительного бюджетного механизма. Причем, можно четко и твердо утверждать: при выработке правильной эмиссионной политики появляется больше возможностей для усиления стимулирующей функции налоговой системы, создания благоприятных условий для сбережений и накопле-- i нии .

В основе развития системы денежно-кредитных отношений лежат не собственные цели этой системы, а достижение все-таки глобатьной цели - в условиях экономического роста обеспечить сбалансированность спроса и предложения в широком плане.

По выражению лауреата Нобелевской премии Дж. Тобина, " бумажная экономика'" не должна быть доминирующей, как сложилось в нашей экономической политике. Все финансово-денежные инструменты должны помогать "физической экономике" не только выжить, но и развиваться с учетом широкого спектра потребностей современного общества.

Взятые отдельно финансово-кредитные инструменты лишены смысла. Так, лауреат Нобелевской премии 1996 г. У. Викри выступает категорически против "навязчивой погони политиков за святым Граалем сбалансированного бюджета". Дефицит бюджета, являясь одним из индикаторов финансовой сб&тансированноети, не должен рассматриваться изолированно, вне задач возобновления экономического роста, гармонизации других его составляющих - материальных и финансовых потоков.

В условиях кардинальной перестройки экономики система денежно-кредитных отношений приобрела чрезвычайно значимую роль как в системе экономических отношений общества, гак и в механизме реформирования. В настоящее время эта система определяет проявление практически всех экономических отношений. Даже административно-организационные отношения, т.е. отношения по поводу реализации

1 В К Ccff гзгов Стенограмма выступления на секции "Совершенствование бюджетно-налогового я денежно-кредитного регулирования рыночной экономики РФ" на научно-праюнческой конференции властных государственных функций, в части вопросов организации хозяйственной жизни и, в первую очередь, по вопросам реформы, не могут проявиться вне рассматриваемой системы.

Вся система денежно-кредитных отношений резко усложнилась. Число хозяйствующих субъектов увеличилось с 45 тысяч, примерно, до 2,5 миллионов. Это означает, что при спаде производства в 2 раза, число товарных сделок в общем-то резко возросло. Правовой статус субъектов рыночных отношений стал разнообразным, включающим субъектов частной, акционерной, муниципальной, государственной форм собственности. И декларируемая жесткость финансовой денежно-кредитной политики на макроуровне сопровождается фактическим снижением ответственности при осуществлении товарных сделок. Замысел реформы, в частности состоял в том, чтобы поднять роль первичного звена, как говорили, повысить ответственность за хозяйствование, надо было персонифицировать собственника. Сделали. Но этот собственник уходит из сферы контролируемых финансовых отношений. В результате, движение денежных потоков совершенно не совпадает с движением товаров и инвестиций и не отражает реальные потребности экономики.

Вопрос о степени развитости системы денежно-кредитных отношений весьма специфичен, что определяется спецификой характера и содержания рыночных отношений в обществе в настоящее время. С одной стороны, слепень развитости измеряется рядом индикаторов, которые свидетельствуют о формально достаточно высоком уровне состояния системы. С другой - денежно-кредитные отношения, являясь функцией рыночных отношений, полностью соответствуют степени развития рынка (который окончательно все еще не сформирован). В этой

Роль государства в становлении и регулировании рыночной экономики" 2-* апреля 1997 г. Москва связи можно говорить лишь о создании развитого потенциала для формирования полноценной денежно-кредитной системы в стране.

Для того, чтобы оценить действенность созданной системы денежно-кредитных отношений и определить основные направления ее совершенствования, необходимо предварительно ответить на вопрос: в чем состоит ее объективное предназначение, т.е., необходимо выявить ее соответствие основным направлениям, характеризующим ее практическое предназначение в организации народного хозяйства. Речь идет о функциях денежно-кредитной системы на современном этапе.

Функции системы денежно-кредитных отношений объективны, также как обт .гивны законы, ее определяющие ( сбалансированного пропорционального развития, межотраслевого перелива капитала, средней прибыли, нормы прибыли к понижению, предельной производительности). Необходимо отметить, чго функции эю не многообразие задач, направлений или способ их осуществления, а комплекс объективных предназначений данной системы в организации всей хозяйственной жизни общее 1ва'. Оепенью познания функций этой системы в значительной мере определяется эффективность ее практического функционирования в реальном процессе хозяйственного строительства. Па наш взгляд, можно выделить по крайней мере пять фу нкций системы денеж

В научной литературе и нормативных докумешзх. посвященных вопросам совершенствования денежно-кредитной системы, «частую происходит смешение понятий "функция", "задача", "направление Гак. в "Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 1*»7 год" , представленных ЦБ РФ в Госудзрствсннмо Думу, "функция" н "садача" употребляются как синонимы и связываются сугубо "с защитой и обеспечением остойчивости национальной денежной единицы - российского рубля" Достаточно часто в качестве функций рассматриваемой системы называют "посредничество а кредите". "накоак'.чие средств" "п<ч рс лничество в платежах". "посредничество в онераинч\ с ценными бумагами" По нашемч

МНЕНИЮ .'10 НС ф)НКиИИ . а С НОСОб Н.\ ОСУЩССТ ВЛСНН.Ч ООЧ СЛОВ.Х'ННЫЙ ОСНОВНЫМИ Н.шриВ ТО.ЧИЧЧ'И лет» !км(чти Функш'н сит-мы денежно-крели i ны\ отношений вытекают. об\ словлены. npe.venpe.ie

VHW tVVfcOKTHRHMMH iKOНОЧ НЧОСИ М И '-ЛКОмачИ И ВНО!!!Н!! М И (Ч\"! OITV т (,< "Г к;! М И '."OT'ipbJO "М'^-гл И;! НМ Я 1ЛМНЫЙ М'ЛМСМТ (VOV.TrFHHHb.'MH \ С "ОС.НЧЧН !!0 "'Л'1!. 'Ч'"» >: »К'0М'ЛМНчеСКИМ !!рО?!СССаМ ?.(УУЛН;е и снежно-кро шгнок еяегемы в частиосги Например kokk'vi иля по ж!ическля с кп анмч но-креди тных отношений: воспроизводственно-распределительную, стимулирующую, учетную, социальную, политическую.

Суть воспроизводственно-распределительной функции заключается в том, что именно движение ссудного капитала является основным фактором межотраслевого распределения и перераспределения средств, межотраслевого перелива капитала, обеспечивающих успешный ход воспроизводственных процессов.

Ссудный капитал, наряду со средствами бюджета, выделенными в соответствии с общенациональными программами развития страны, являются основными формами финансовых вложений в народное хозяйство. В ид .е, именно рыно щые ориентиры, индикаторы финансовой сферы должны через кредитный механизм направлять финансовые потоки в сферы, обеспечивающие получение более высокой прибыли. При этом государственные приоритеты должны обеспечивать достаточное финансирование общественно необходимых направлений развития, в условиях развитого рыночного хозяйства осуществляемое не столько путем центрапи зеванных вложений, сколько путем формирования инвестиционно привлекательного облика этих направлений для размещения ссудного капитала. Такая форма распределения консолидированного капитала способна создать все условия для успешного хода воспроизводственных процессов. Воспроизводственно-распределительная функция в конечном счете делает ссудный капитал важнейшим фактором развития общественного производства.

Учетная функция, устанавливает объем и форму существования средств, создает основы управления воспроизводственным циклом, т.е. устанавливает зависимость принятия управленческого решения от наличия его ресурсного обеспечения. Ссудный капитал реально создает не только инвестиционные возможности общества, но и во многом предопределяет общеэкономический потенциал страны. Эта функция непосредственно определяет объем и структуру платежного оборота, влияет на движение массы наличных денег в экономике страны Различные формы кредитных денег обеспечивают в период перехода к рынку расширение сферы применения безналичных расчетов, совершенствуют способы их осуществления. Учетная функция создает реальные контрольные возможности в сфере кредитования, обеспечивает реализацию единства принципов и механизмов контроля за эффективностью накопления и распределения финансовых ресурсов.

Суть стимулирующей функции денежно-кредитной системы заключается в реализации ;, х взаимосвязанных моментов: во-первых, в создании условий для поощрения вложений в сектора экономики, дающих дополнительный эффект (по сравнению со средней нормой прибыли); во-вторых, стимулирующая функция должна в максимальной степени отражать будущий эффект, который затем реализуется у потребителей. В конечном счете, кредит стимулирует ускоренное формирование инвестиционных источников для расширения производства на основе достижений НТП.

Социальная функция заключается прежде всего в том, что ссудный капитал опосредованно через воспроизводственные процессы в экономике воспроизводит также социальную сферу. Социальная функция обусловлена тем, что денежно-кредитная сфера выступает важней-и1им фактором всего общественного развития (кредит - основной источник создания условий для расширенного воспроизводства, следовательно и для роста богатства всего общества, для поддержания занятости и создания новых рабочих мест; кредит - реальная возможность пополнения оборотных средств предприятий, в том числе и заработной платы; целевые международные кредиты используются для решения задачи снабжения населения продуктами питания , для решения других социальных задач, в том числе для выплаты пенсии и заработной платы, для развития предпринимательской среды). Денежно-кредитная система, консолидируя все виды свободных денежных ресурсов через свою институциональную систему создает каждому, включая отдельную личность, объективную возможность участвовать в осуществлении программ приватизации.

Политическая функция проявляется в том, что государство в прямую, непосредственно включено в организацию денежно-кредитных отношений. Взаимоотношения государства и денежно-кредитной системы неоднозначны. Государство в своих интересах осуществляет управление финансовой сферой, при помощи специальных механизмов оно ориентирует Э1у сферу на преимущественное льготное кредитование объектов обеспечивающих реализацию национальных интересов. Государство, зачастую, выступает само заемщиком средств в денежно-кредитной сфере для осуществления обязательных общественных платежей и финансирования общественно-необходимых профамм и объектов. Финансируя предпринимательскую деятельность и предприятия малого, среднего бизнеса и фермерские хозяйства, денежно-кредитная система реализует важнейшую политическую задачу развития предпринимательской деятельности и создания крепкого среднего социального слоя, поддерживающего реформы и обеспечивающего социально-политическую стабильность общества.

В нормальных социально-экономических и политических условиях система функций должна быть сбалансированной, каждая из них должна реализовываться в достаточно полном объеме, система в целом должна охватывать все экономические процессы в обществе.

Система функций денежно-кредитной системы представляет собой диалектическое единство. Как часть единого целого, каждая из функций не только предполагает существование других, но и содержит в себе элементы этих функций. Кроме этого, система функций, как всякое единство, внутренне противоречива, каждая из функций ограничивает возможности проявления других. Это в определенной степени подтверждает существующая практика организации денежно-кредитной системы.

В настоящее время в наибольшей степени реализуется учетная функция денежно-кредитной системы. Банк России основной упор продолжает делать на укрепление стабильности рубля. Для этого осуществляется жесткий контроль за динамикой денежной массы, устанавливаются годовые пределы прироста денежного предложения. Также контролируется курс валют, постоянно отслеживается скорость обращения денежной массы.

Такая односторонняя политика не только не даст возможность в полной мере рсализовываться другим функциям денежно-кредитной системы, но и препятствует полной реализации самой учетной функции. Общий объем накопления в народном хозяйстве неуклонно падает (примерно на 2 процентных пункта в год). Неуклонно продолжает сокращаться инвестирование народного хозяйства России (валовые капвложения сократились в 1996 г. по отношению к 1990 г. на 75%, а чистые - за вычетом амортизации - на 92%). Однако, при этом, рост вывоза капитала за границу продолжает составлять весьма значительную величину (по оценке Минэкономики РФ ежегодно вывозится около 35 млрд. долларов). Насыщенность экономики деньгами (монетизация ВВП) остается крайне низкой, что означает низкий спрос на деньги и высокий спрос на валюту (2/3 оборота обеспечивается обращением долларов). Об этом же свидетельствует высокий норматив ставок за кредит и сохраняющийся высокий уровень ставок на рынке ГКО - ОФЗ, общая сумма которых в обращении превысила 10% годового ВВП.

Денежно-кредитная система пока все еще обслуживает движение финансовых потоков. Она еще не стала фактором экономического роста, источником инвестирования и пополнения оборотных средств предприятий и организаций. Анализ показывает, что практика реализации функций системы денежно-кредитных отношений далека от идеальной, объективно обусловленной действием экономических законов, соответствующей периоду функционирования народного хозяйства в нормальных социально-экономических и политических условиях. Система функций денежно-кредитных отношений в настоящее время характеризуется неразвитостью их внутреннего содержания, несбалансированностью структуры, недостаточным объемом реализации каждой из них, малой масштабностью охвата ими экономических процессов в обществе, узостью круга решаемых ими задач.

Единство финансовой системы нарушается из-за недостаточной интегрированное™ секторов рыночной экономики. Они слабо связаны между собой, работают по разным критериям и с разной нормой прибыли. Из реального секгора экономики выделились экспортные отрасли, работающие по критериям международного рынка, торгово-посредпический сектор, ориентированный па норму прибыли, превышающую в 3-4 раза среднюю норму прибыли, и в конце цепочки реальный сектор, который работает, на внутренний рынок, где, если есть минимальная прибыль - уже хорошо.

Механизм выравнивания нормы прибыли - основная проблема создания нормально действующей системы денежно-кредитных отношений. Если не удастся решить эту проблему, отрасли продолжат автоломно развиваться. Ни о каком едином финансовом рынке, естественно, говорить не приходится, потому что при такой ситуации обеспечить единство финансовой системы практически невозможно1.

Отмеченные несоответствия существующей практики функционирования денежно-кредитной системы, во многом объясняются, как нам представляется, чрезмерной политизацией экономики. Поэтому анализ всех происходящих экономических процессов, а тем более таких важных сторон реформирования как система денежно-кредитных отношений, требует определенной коррекции на этот фактор.

При этом необходимо отметить определенную парадоксальность сложившего, положения. Несмотря на факт усиления зависимости финансовой сферы от политической воли, четко прослеживается процесс снижения роли государственного управления на развитие системы денежно-кредиIных отношений, на условия функционирования банковской сферы, на движение ссудного капитала.

Денежно-кредитный механизм не стал полноценным элементом государственной экономической и внутри политической системы управления. Цели развития банковской системы достаточно автономны и реализуются вне крута задач государственного строительства. Методы государственного воздействия на финансовую сферу нося г в основном административно-организационный характер. Методы взаимодействия структурных элементов внутри финансовой сферы зачастхю также jjtiijuj

На основании этого можно сделать вывод, с одной стороны, уровень государственного управления системой денежно-кредитных отношений снижается, поскольку она не в полной мере отвечает националь В К Сенчагов "Стратегия государственной де нежно- кредита ей и бюджетно-налоговой политики России" Вопросы экономики. 1997, .Чгб. с 64. ным интересам общества, с другой - политизированность vправления возрастает, поскольку взаимоотношения, имеющие внеэкономический характер, между властью и финансовой системой усиливаются.

Совершенствование сущностных сторон системы денежно-кредитных отношений, в том числе и достижение сбалансированности и гармонизации процесса реализации функций этой системы, возможно достичь только путем соответствующих изменений формы ее практического проявления - ее институциональной формы, что в первую очередь, предполагает изучение хода реформирования банковской системы.

Заключение диссертации по теме «Экономическая теория», Новиков-Лавров, Владислав Владиславович

Заключение

Цель диссертационной работы состоит в обосновании и разработке единой системы управления, обеспечивающей единство целеполага-ния и целеисполнения в деятельности банка в целом, его структурных подразделений и каждого рабочего места, основанной на полной взаимоувязке деятельности всех сотрудников, общей системе межфункцио-натьной ответственности и едином механизме контроля.

Осуществление цели - создание механизма контроля исполнения управленческого решения и взаимной межфункциональной ответственности, ориентированного на выполнение общей цели, требует четкого определения функциональных обязанностей подразделений и сотрудников, которые можно сформулировать, исходя только из определения главной задачи и основных направлений деятельности каждого структурного подразделения. Организационная структура в свою очередь определяется комплексом основных задач и функций деятельности банка, которые направлены на решение основной цели его функционирования и соответствуют требованиям, ограничениям, условиям, определяющих возможности его выживания в современной ситуации. Проблемы существования любого коммерческого банка непосредственно вытекают из общего состояния банковской системы, определяются степенью ее развития, уровнем выполнения задач, поставленных перед системой потребностями развития реформы кредитно-денежных отношений, что требует осмысления основ развития кредитно-денежных отношений в существующих конкретных обстоятельствах, понимания объективных функций, им присущих, раскрытия механизма их реализации.

В соответствии с изложенной логикой исследования, в процессе работы были решены следующие задачи:

Первая - изучена динамика развития системы кредитно-денежных отношений. Проведенное исследование показало, что в условиях кардинальной перестройки экономики данная система приобрела чрезвычайно значимую роль как в системе экономических отношений общества, так и в механизме реформирования.

Вопрос о степени развитости системы кредитно-денежных отношений весьма специфичен, что определяется спецификой характера и содержания рыночных отношений в обществе в настоящее время. С одной стороны, степень развитости измеряется рядом индикаторов, которые свидетельствуют о формально достаточно высоком уровне состояния системы С другой - кредитно-денежные отношения, являясь функцией рыночных отношений, полностью соответствуют степени развития рынка (который окончательно все еще не сформирован). В этой связи можно говорить лишь о создании развитого потенциала для формирования полноценной кредитно-денежной системы в стране.

Кредитно-денежная система в настоящее время одновременно выступает в роли результата и средства реформирования экономики. Это определяет ее двойственный характер, который должен учитываться в процессе реформирования. Однако сбалансированность этих двух сторон государственным управлением все еще не обеспечивается.

Вторая - изучены функции системы кредитно-денежных отношений и проблемы их реализации. Функция - это не многообразие задач, направлений или способов их осуществления, а комплекс объективных предназначений данной системы в организации всей хозяйственной жизни общества. Их объективный характер обусловлен действием экономических законов, а также предопределен внешними обстоятельстi i L вами, выступающими в данный момент ооъективными условиями по отношению к экономическим процессам вообще и кредитно-денежной системе в частности.

Проведенный анализ выявил пять функций кредитно-денежной системы. Суть воспроизводственно-распределительной функции заключается в том, что именно движение ссудного капитала является основным фактором межотраслевого распределения и перераспределения средств, межотраслевого перелива капитала, обеспечивающих успешный ход воспроизводственных процессов. Учетная функция, устанавливает объем и форму существования средств, создает основы управления воспроизводственным циклом, т.е. устанавливает зависимость принятия управленческого решения от наличия его ресурсного обеспечения. Стимулирующая функция реализует два момента: поощрение дополнительного (по сравнению со средней нормой прибыли) эффекта; кроме этого она в максимальной степени должна отражать будущий эффект, который затем реализуется у потребителя. Социальная функция обусловлена прежде всего тем, что ссудный капитал опосредованно через воспроизводственные процессы в экономике воспроизводит также социальную сферу. Политическая функция проявляется в том, что государство непосредственно включено в организацию кредитно-денежных отношений.

В нормальных социально-экономических и политических условиях система функций должна быть сбалансированной, каждая из них должна реализовываться в достаточно полном объеме, система в целом должна охватывать все экономические процессы в обществе.

В настоящее время в наибольшей степени реализуется учетная функция кредитно-денежной системы. Такая односторонняя политика не позволяет в полной мере реализовываться другим функциям. Поэтому кредитно-денежная система пока все еще обслуживает движение финансовых потоков, а не потребности народного хозяйства Она еще не стала фактором экономического роста, источником инвестирования и пополнения оборотных средств предприятий и организаций. Система функций кредитно-денежных отношений в настоящее время характеризуется неразвитостью их внутреннего содержания, несбалансированностью структуры, недостаточным объемом реализации каждой из них, малой масштабностью охвата ими экономических процессов в обществе, узостью крута решаемых ими задач.

Третья - осуществлена оттенка практики перестройки банковской сферы, исходя из задач, поставленных перед ней реформой экономики.

Отличительной особенностью нынешнего этапа перестройки банковской сферы, является то, что инициатива "снизу" стала не просто фактором корректировки хода и скорости реформирования, а практически единственным направлением ее осуществления. Руководители и идеологи реформы, видимо, исходили из того, что естественный путь реализации инициатив финансисгов-практиков автоматически приведет к положительному результату - формированию развитого финансового рынка и соответствующей институционной системы. В связи с этим управление этим процессом было потеряно, банковская сфера стала в условиях инфляции развиваться вне задач и потребностей народного хозяйства.

Поэтому в диссертации пришлось сформулировать задачи реформирования банковской системы и на этой базе провести оценку, произошедших в этой системе изменений. Однако есть задача, которую постоянно ставит и контролирует правительство - это задача стабилизации рубля, преодоление инфляции. Эта задача выполнена в набольшей мере. В 1996 году достигнут минимальный уровень инфляции - 1,7% в месяц. а реформ, не выполнены, объеме, достаточном для могла быть выполнена в )изводства не преодолен, число убыточных предка также задача создания :рестройки народнохозяй-■стиции год от года про-1ля свободного межотрас-«ериод также не выполне-л за пределы банковской юлуживая не производст-гомплекса, а лить движедания развитого финансо-нение суррогатов денег, а образовали параллельную !атящей налоги в госбюд-эолю и регулированию, как и вся экономика в це-(ит ликвидация банковских эвых гигантов приобретает х основной практической что предполагает необхо-тв, условий, ограничений, кивания в современной си-словием выживания любого банка является стабильное функционирование всей банковской системы. В свою очередь, важнейшим условием выживания всей банковской системы является нормальная деятельность большинства элементов этой системы. Таким образом речь идет не просто о взаимодействии , но и взаимообусловленности, рассматриваемых объектов.

В процессе повышения эффективности функционирования банковской системы в целом, есть два аспекта. Первый связан с пониманием того, что изолированная перестройка банковской системы не может обеспечить нормальное развитие кредитно-денежных отношений. Второй обусловлен тем, что в самой банковской системе есть текущие резервы для ее совершенствования.

Однако государственная концепция не предполагает прямой поддержки не структурообразующих, т.е. не элитных банков. Следовательно основным условием выживания каждого отдельного банка является повышение качества управления всеми сторонами его деятельности - от разработки достоверной и обоснованной стратегии развития - до мобилизации всех внутренних резервов, включая резервы отдельного рабочего места. Важнейшими направлениями выживания банка в современных условиях, которые необходимо тщательно изучить, являются повышение качества его деятельности, рационализация организации и оптимизация численности персонала, приведение оценки всей деятельности банка, каждого подразделения и отдельного сотрудника к единому критерию.

Пятая - изучены общие проблемы организации управления коммерческими банками в современных условиях. Необходимость изменения стратегии развития коммерческих банков диктуется рядом внутренних аспектов и внешних обстоятельств их деятельности, которые должны быть изучены в каждом конкретном случае.

Принципиальную важность имеет вопрос разработки системы целей, основных задач и функций деятельности банка. Этот вопрос в сегодняшних экономических условиях является кардинальным для эффективного управления. В прежней системе централизованного планового управления проблема постановки и формулировки целей была внешней по отношению к субъекту хозяйствования, она замещалась плановым заданием. Сейчас, цель - это основа управления, означающая ведущее направление в достижении согласия в системе многообразия интересов: между учредителями и банком как самостоятельным юридическим лицом, между банком и клиентами, между банком и окружающей финансовой средой и др.

Поэтому, только исходя из общих целей и основных задач, возможно определить главную задачу, круг направлений и функции каждого подразделения. Далее, на этой основе строится система организации труда в банке. Таким образом достигается единство целеисполнения в деятельности банка в целом, его отдельного подразделения и каждого рабочего места. Поэтому необходимо изучить функции деятельности управления банка, направленные на повышение уровня его организации, достижение устойчивости положения, обеспечение безопасности капитала.

Шестая - рассмотрены основные задачи и функции управления коммерческим банком. Общей целью функционирования каждого коммерческого банка является достижение стабильного, устойчивого экономического положения, обеспечивающего неуклонный прирост финансового потенциала, что позволит реализовать возможность расширения сферы его экономических интересов путем эффективного размещения капитала.

Основными направлениями решения задач обеспечения процесса успешного функционирования банка являются: первое - повышение эффективности отдачи собственных средств и привлеченных ресурсов, второе - формирование социально привлекал ел ьного облика банка как престижной финансовой организации, которой масса вкладчиков доверяет управление своими сбережениями, третье - поддержание устойчивого делового имиджа банка как регионально значимого, финансово стабильного, надежного экономического партнера,

В качестве общего критерия эффективности управления выступает обеспечение безопасности всего многообразия интересов банка. В этом аспекте управление должно обеспечить следующие функции: обеспечение безопасности в традиционном понимании, анализ и предвидение факторов опасности, разработка направлений обеспечения безопасности; контроль за исполнением управленческих функций и обеспечением профессиональной и межфункционатьной ответственности; оценка эффективности и безопасности проектов, выработка стратегии безопасности; создание механизма предотвращения или амортизации опасности, а в случае неизбежности нанесение вреда - разработка мер, компенсирующих ущерб.

В таком понимании практическая деятельность банка характеризуется рядом определенных черт, к достижению которых необходимо стремиться в управлении им Необходимо обеспечить стабильность положения, что прежде всего, означает стабильность доходов. Источники доходов должны быть стабильны и гарантированы, а не случайны и вероятностны - это безопасность общеэкономическая. Необходимо обеспечивать внешнюю безопасность деятельности банка, связанную в первую очередь с неконтролируемыми изменениями внешних условий, требований, ограничений, т.е. предвидеть действия властных структур различного уровня Кроме этого, необходимо минимизировать последствия конкуренции. Необходимо обеспечить возможность будущего развития банка. Это, прежде всего, безопасность осуществления проектов, что предполагает достоверную оценку эффективности, определение реальных возможностей концентрации сил и резервов на осуществление каждого проекта, всесторонний ситуационный анализ проблем, связанных с управлением его реализацией.

Седьмая - разработаны основы механизма межфункциональной ответственности. Поставленные задачи формируют систему обособленных управленческих функций, каждая из которых выступает самостоятельным объектом управленческого воздействия. Таким образом, набор функций по управлению формирует организационную структуру аппарата управления и каждая функция выступает основной задачей отдельного подразделения, которые конкретизируются в виде отдельных заданий, что определяет функциональное разделение труда подразделений и формирует его структуру рабочих мест.

Для выполнения задач, стоящих перед подразделением, разрабатывается система мероприятий, содержание которых определяет характер трудовой деятельност сотрудников, занятых на определенных (индивидуальных и коллективных) рабочих местах, что формирует служебные требования к этим работникам и является основанием для отбора кадров, планирования и организации их труда, контроля за деятельностью, оценки ее результативности, определения мер ответственности и поощрения.

По каждой устоявшейся банковской технологии, по каждому утвержденному новому проекту, по каждой задаче, поставленной руководством, разрабатывается схема функциональных взаимосвязей с пооперационным описанием состава управленческих функций, необходимых для их осуществления, определяется содержание деятельности каждого подразделения но реализации этих функций, выявляется соподчинен-ность подразделений по этапам и функциям.

Сотрудники, как носители определенной управленческой функции, обрабатывают информацию и в соответствии с установленным порядком передают ее по назначению. Своевременность, полнота и качество осуществленной функциональной взаимосвязи являются единственным критерием, по которому оценивается профессионализм и деловитость работников, обеспечивающих выполнение этих связей.

Таким образом, реализация общих функций банка представляет собой сумму функций отдельных подразделений, которые, в свою очередь, осуществляются как сумма мероприятий, выполнение которых обеспечивается кооперацией деятельности всех работников. Созданная на этой основе рациональная система рабочих месг аппарата управления, в принципе позволяет определить место и роль даже отдельного рабочего места в решении общей задачи, оценить ( по единому критерию) результативность каждого сотрудника.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Новиков-Лавров, Владислав Владиславович, 1998 год

1. Абалкин Л И. Стратегия реформ заменена сгратегией выживания / Бизнес и банки , 1995, №10, с 1-2.

2. Абаткин Л.И. Проблема переходного периода в экономике России / Эволюционный подход и проблемы переходной экономики. -М, 1995, с 12-35.

3. Абалкин Л И. Институционально-эволюционная теория и ее прикладные аспекты / Вопросы экономики, 1997, №3, с 4-5.

4. Абалкин Л.И. Доклад на научно-нрактической конференции "Роль государства в становлении и регулировании рыночной экономики". Вопросы экономики. 1997., №6, с.4.

5. Амосов А.И. Общая теория эволюции применительно к экономике / Эволюционный подход и проблемы переходной экономики. -М. 1995, с 3(у

6. Андрюшин С.А. Развитие и формы мелкого кредитования в России/ Деньги и кредит. 1996, №7, с 65-77.

7. Андрюшин С.А Банковская сиаема России либеральные реформы и их последегвия / Деньги и кредит. 1997, №4, с 49-57.

8. Андрюшин С А. Банки и банковская деятельность. Учебное пособие. -М, 1997. 76 с.

9. Андрюшин С.А. Особенности эволюции банковской системы России/ Эволюция экономики на пороге XXI века -М, 1997, с 235-248.

10. Банки. Энциклопедический словарь/ Под редакцией Брокгауза Ф.А., Ефрона И.А. СПб., 1894. Т. IV - с. 885-946.

11. Банки. Инвестиции. Недвижимость/ Материачы П международного конгресса стран АТР., 1996, 291 с.

12. Банковский бизнес в России: криминологические и уголовно-правовые проблемы / Ефиманова Л.Г. и др. -М., Дека., 1994, 168с.

13. Банковское дело в СССР/ Сб. Лекций. -М, 1962., 156 с.

14. Банковское дело в России. Бухгалтерский учет и отчетность в коммерческом банке. -М, 1994, 326 с.

15. Банковское дело. Под ред. проф. Колесникова В.И., проф. Кроливец-кой Л.П. М , Финансы и Статистика. 1996.

16. Банковская деятельность: бухгалтерский учет, налогообложение, регулирование. -СПб., Университет экономики и финансов., 1996, 183 с.

17. Банковское законодательство и проблемы формирования стабильной банковской системы./ Под редакцией Лаврушина О.И. -М., 1995, 126с.

18. Банковская система России. Настольная книга банкира. Безопасность банка./ Абалкин Л.И. и др. -М, ДеКа, 1995, 104 с.

19. Бизнес и банки в современной России: динамика, тенденции и закономерности развития: Сборник научных работ докторантов и аспирантов Инститлта экономики РАН / Научн. Редактор Архипов А.И. -М, 1996. -138 с.

20. Бовыкин В Н., Петров Ю.А. Коммерческие банки Российской империи. -М., 1994. 350 с.

21. БорМ.З.; Пятен ко В. В. Стратегическое управление банковской деятельностью. -М., 1995. -159 с.

22. Бор М.З.; Пятенко В В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. -М., 1997. 284 с.

23. Бочаров В В., Попова Р.Г. Финансово-кредитный механизм регулирования инвестиционной деятельностью предприятий. Учебное пособие. -СПб., 1993. -85с.

24. Василишен Э.Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. -М., 1995. 138 с.

25. Вестник финансов, 1886 г., №22.

26. Вознесенский Е.П. Операции коммерческих банков. СПб., 1914. 192с.

27. Вопросы экономики, 1996, №12, с. 142.

28. Госбанк СССР и его роль в развитии экономики страны. 1921-1981/ Под редакцией Алхимова B.C. -М., 1981. 240 с.

29. Глаголев А Н. Элементарная теория долгосрочных финансовых операций. -М., 1890.

30. Гражданско-правовое регулирование банковской деятельности: Учебное пособие / Под редакцией Суханова Е.А. -М., 1994. 251 с.

31. Гурьев А. Очерк развития Государственного долга России. -СПб., 1903, с. 76-78.33 .Дать В. Толковый словарь. , СПб., 1880. т. Ш.

32. Денежное обращение и кредит СССР./ Под редакцией Геращенко B.C. -М„ 1966. -431с.

33. Деятельность банков. Современный опыт США/ Под редакцией Дзарасова С.С. -М., 1992. -167с.

34. Доклад МВД РФ, представленный Президенту Б.Н.Ельцин, "О состоянии и мерах усиления борьбы с экономической преступностью и коррупцией в РФ". Фрагменты Доклада опубликованы 17.01.97 в "Независимой газете".

35. Долан Э Д.; Кэмпбелл К Д.; Кемпбелл Р.Д. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика/ Пер. с англ. Лукашевича В.В. и др., -М., 1993 .-446 с

36. Илларионов А. Упущенный шанс. Вопросы экономики, 19%, №3, с. 86-87.

37. Кауфман И.И. Основания расчетов по публичным займам; Матешев-ский Б.Ф. Теория и практика пенсионных касс. Т. I. Математическая теория долгосрочных финансовых операций. -СПб., 1890.

38. Коммерческие банки: опыт и проблемы/ Томский государственный университет им. В В. Куйбышева; под редакцией Гоголевой Т А. -Томск., 1995.-95 с.

39. Кольев В В. Государственное управление банковской деятельностью в Российской Федерации: (Организационно-правовые аспекгы) Автореферат диссер!ации кандидат юридических наук/ Рос. Акад. Упр. Центр государства и права. -М., 1994. 28 с.

40. Копьев В В. Правовое регулирование банковской деятельности / Российская академия управления. Центр государства и права. М., 1994. -25 с.

41. Львов Ю.И. Банки и финансовый рынок: Пегро1рад Ленишрад -Санкт-Петербург. - СПб., 1995. -523 с.

42. Лукашевский В.М. Организация деятельности банков за рубежом / Промстройбанк. Управление экономического анализа, информации и статистики. М., 1993. -135 с.

43. Малый толковый словарь. М., Русский язык. 1990, с. 251.

44. Меньшиков С М. Взгляд на реформы и регулирование экономики./ Вопросы экономики. 1996, №6, с. 23-25.

45. Мочанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. -М., 1996. -270 с.5! .Министерство финансов. 1904-1913 гг., с.30.

46. Отчет государственного контролера за 1894 г., часть 2, с, 1228

47. Петраков И., Перламутров В. Россия зона экономической катастрофы./ Вопросы экономики, №3, 1996, с.79.

48. Российские банки накануне финансовой стабилизации/ Под редакцией Дмитриева М.Э. СПб., 1996. - 207 с.

49. Рудько-Силиванов В.В. Банковское дело в регионе: Учебное пособие/ Под редакцией Вотинцевой Л И. Владивосток , 1995 278 с.

50. Рудько-Силиванов В В. Банковский сектор экономики Регулирование и ликвидность . -Владивосток, 1996. -274 с.

51. Сенчагов В.К. "Стратегия государственной денежно-кредитной и бюджетно-налоговой политики России". Вопросы экономики. 1997, №6, с.

52. Словарь иностранных слов. М., Русский язык. 1988

53. Смирнов А.Л. Организация финансирования инвестиционных проектов/ -М., 1993. -103 с.

54. Соколов Ю.А.; Масленников В.В , Николаев Д.В. Основные принципы организации и направления развития банковской системы России -Иваново: Талка, 1996. -211 с.

55. Создание и организация деятельности коммерческого банка/ Под редакцией Кумок С.И. -М., 1994. 319 с.

56. Стратегия развития коммерческого банка / Под редакцией Маршало-вой Л.С.; Кравченко НА, -Новосибирск, 1996. -288 с.

57. Темников В.Ф. Некоторые проблемы организации управления коммерческим банком. Банковское дело. №6, 1997.

58. Технология оценки профессионализма: Метод. Пособие/ Иванов В.П., Миронов С В., Попов И.Р. ,Дом науч.-техн. Пропаганды. Междунар. Институт развития и обучения банковской и биржевой деятельности. -СПб. 1992. -28с.

59. Фадейкинв Н.В. Регулятивный банковский процесс. -СПб., 1996. -207 с.

60. Фадейкина Н В ; Болгова F, К Саморегулирование деятельности негосударственных финансовых институтов: теория и практика Новосибирск, 1996 -94 с.

61. Финансовая политика и банковская деятельность в России и промыш-ленно развитых странах: (Сборник) МГУ им. М.В. Ломоносова. -М., 1994.-309 с.

62. Цены в России. М.: Госкомстат, 1996, с. 224.

63. Шенаев В Н.; Науменко О.В. Центральный банк в процессе экономического регулирования: Зарубежный опыт и возможности его использования в России / Банк Внешнеэкономической деятельности. -М., "W4. -112 с.

64. Экономическая безопасность: Финансы. Банки / РАН Институт экономики. Центр финансово-банковских исследований, Российская академия естественных наук. Секция "Проблем макроэкономики социал. рыночного хоз-ва"; Ред. Беляева Г К. -М , 1996 277 с

65. Экономика и жизнь, 1995,№44, с 1.