Регулирование риска и доходности операций кредитования тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Довбий, Ирина Павловна

• Довбий, Ирина Павловна
• кандидат экономических наук
• 2005

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Довбий, Ирина Павловна

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КОМПЛЕКСНОГО УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ.

1.1. Комплексное управление рисками в условиях трансформации финансовых рынков.

1.2. Основные характеристики рисков в деятельности коммерческого банка.

1.3. Современные методы оценки кредитного риска в коммерческом банке.

ГЛАВА 2. МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ОПЕРАЦИЙ КРЕДИТОВАНИЯ ПО ПОКАЗАТЕЛЯМ «РИСК» И «ДОХОД».

2.1. Концепция построения методики регулирования риска и доходности операций кредитования и кредитного портфеля банка.

2.1.1. Постановка цели и задач исследования.

2.1.2. Разработка функциональной модели совершенствования операций кредитования.

2.1.3. Регулирование параметров «риск» и «доход» кредитных операций в системе стратегического планирования и управления ресурсами банка.

2.2. Формирование профессионального суждения о заемщике при проведении операций кредитования юридических лиц.

2.3. Совершенствование методов оценки кредитоспособности и отбора заемщиков при кредитовании физических лиц.

2.3.1. Потребительское кредитование.

2.3.2. Ипотечное кредитование.

ГЛАВА 3. МЕХАНИЗМ ОПТИМИЗАЦИИ И МОНИТОРИНГА РИСКА И ДОХОДНОСТИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА.

3.1 Формирование оптимальной структуры кредитного портфеля коммерческого банка по параметрам «риск» и «доход» в соответствии с изменениями внешней среды.

3.2. Практическая апробация модели формирования кредитного портфеля коммерческого банка.

3.3. Мониторинг кредитного портфеля. Методика формирования кредитных историй и определения уровня добросовестности заемщика.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Регулирование риска и доходности операций кредитования»

Актуальность темы. Формирование в России новых рыночных отношений, интеграция российских банков в международные финансовые рынки, формирование особого рынка инновационных банковских услуг в условиях снижения доходности и увеличения рискованности российского финансового рынка обусловливают необходимость совершенствования управления риском коммерческих банков.

В соответствии с рекомендациями Базельского комитета банковская система РФ осуществила переход на Международные стандарты финансовой отчетности (МСФО), что значительно повысило требования к уровню риск-менеджмента. Ряд документов Банка России, принятых в 2004 г., а именно Положения № 232-П и № 254-П предоставили аналитическим подразделениям банков свободу в разработке внутренних моделей оценки кредитных рисков, связанных с его клиентами и контрагентами. Таким образом, в перспективе будет достигнута цель, обсуждаемая в пакете документов по Новому Базельскому соглашению - заменить общий стандартизированный метод оценки рисков подходом, основанным на внутрибанковских моделях и методиках, применяемых для оценки и ограничения возможных убытков финансовой организации. Практиковавшийся ранее формальный контроль соблюдения четко прописанных правил заменен контролем, исходя из принципа «экономического содержания». При оценке реальных рисков деятельности коммерческого банка во главу угла теперь ставится мотивированное суждение относительно профиля и степени этих рисков. Практиковавшийся ранее формальный контроль соблюдения четко прописанных правил заменен контролем, исходя из принципа «экономического содержания». При оценке реальных рисков деятельности коммерческого банка во главу угла теперь ставится мотивированное суждение относительно профиля и степени этих рисков.

Растущие требования к управлению рисками на фоне снижения доходности банковских операций приводят к необходимости объединить управление рисками и рентабельностью, чтобы добиться оптимальной доходности капитала и обеспечить достаточную конкурентоспособность. Осуществление интегрального риск-менеджмента, базирующегося на моделях методологии VAR, применяемых в ряде крупных зарубежных банков, одновременно отвечающих требованиям Новых положений Базельского комитета, для российских банков сопряжено с рядом сложностей. Для многих банков становится актуальным разумный баланс между рисками и системой контроля, поскольку стоимость содержания обслуживающих подразделений и процедур контроля может превысить доходность проводимых операций. Не менее важным является требование Базеля II по формированию массива данных по своим корпоративным и суверенным заемщикам. В соответствии с этим, банки должны оптимизировать свои системы, процессы и процедуры до такой степени, чтобы обеспечить: во-первых, осуществление оценки операции и ее правовой реализуемости в текущем режиме, во-вторых, идентификацию отдельных задач, которые решаются относительно независимо друг от друга, в-третьих, сведение воедино решения всех, отдельно поставленных задач.

Целесообразность заключения кредитной сделки определяется множеством факторов, и в первую очередь, кредитоспособностью заемщика, которая должна быть установлена на основе подсчета денежного потока на будущий период времени, соответствующий периоду кредитования. Необходимость разработки комплексного, научно-обоснованного подхода к проблеме учета рисков, возникающих при совершении кредитных операций, и формировании кредитного портфеля банка определила основные направления исследования.

Степень разработанности проблемы. Вопросами теории и практики функционирования банка в условиях неопределенной экономической среды и возрастающих финансовых рисков занимались зарубежные экономисты Кейнс Дж.М., Фридемен М., Шумпетер И., проблемы управления доходностью и кредитными рисками затрагивались в работах Дёрига Х.-У., Доллана Э.Дж., Коха Т.У., Маршалла А., МакНотгон Д., Морсмана Э., Пигу А., Роуза П.С., Рэдхэда К., Синки Дж. Ф. мл., Хьюса С. и др.

При изучении отечественного опыта использовались труды Алавердова А.Р., Балабанова И.Т., Батраковой Л.Г., Василишен Э.Н., Голубович А.Д., Жукова Е.Ф., Кро-ливецкой Л.П., Лаврушина О.И., Ларионовой И.В., Масленченкова Ю.С., Пановой Г.С., Песселя М.А., Помориной М.А., Радченко В.В., Савинской Н.А., Севрук В.Т., Соколинской Н.Э., Шапкина А.С., Шеремет А.Д., Ширинской Е.Б., Тавасиева A.M., Усоскина В.М., Уткина Э.А., Хандруева А.А., Ямпольского М.М. и других.

Анализ публикаций таких авторов, как Гамза В.А., Герасимова Е.Б., Данилова Т.Н., Диченко М.Б., Жованников В.Н., Захаров B.C., Максимов В.И., Симановский А.Ю, Седин А.И., Солянкин А.А., Е. Супрунович, Сушков А.И., посвященных этой теме позволяет констатировать наличие значительных наработок по исследуемым вопросам.

Тем не менее, дальнейшего решения требуют вопросы совершенствования методов оценки кредитного риска, связанные с внедрением новых требований Базельского соглашения II, и исследования соотношения риска и доходности операций кредитования при формировании кредитного портфеля банка. Стандарты оценки риска в последние годы подверглись колоссальному давлению в связи с резкими и драматическими изменениями в банковской сфере. Произошли значительные изменения в банковской философии и кредитных стандартах во многих странах. Эти изменения явились ответом на технологическое развитие, появление новых финансовых концепций и инструментов, дерегулирование рынков и усиление конкуренции, уменьшение «спреда» между кредитными и депозитными ставками. По мнению ведущих экономистов, следующий банковский кризис может стать «кризисом плохих портфелей». Поиск универсальной методики определения степени риска конкретного займа притягивает к себе внимание теоретиков и практиков банковского дела, поскольку качество кредитного портфеля определяет устойчивость и надежность банка и банковской системы в целом.

В процессе целенаправленного формирования кредитного портфеля возникает необходимость решения двух взаимосвязанных проблем. Большую значимость и актуальность имеет формирование профессионального суждения об уровне риска для каждой конкретной операции кредитования. Другая рассматриваемая проблема - сбалансированность кредитного портфеля по различным критериям в целях поддержания его максимальной доходности при заданном уровне кредитного риска. Необходимость проведения специальных исследований и поиска новых путей решения проблемы, систематизации накопленного отечественного и зарубежного опыта управления кредитным риском предопределили выбор темы, цель и задачи исследования.

Цель исследования состоит в развитии научно-методического подхода к проблеме управления кредитным риском и разработке на его основе методики регулирования риска и доходности операций кредитования и кредитного портфеля банка.

Достижения цели потребовало решения следующих задач: - выявления причин усиления рисков на мировом финансовом рынке в условиях глобализации, их влияния на состояние и перспективы развития банковского сектора, а также обоснования необходимости реализации процесса управления рисками в рамках стратегии коммерческого банка;

- определения и выявлений воздействия внешних и внутренних условий банковской деятельности на способность банка управлять рисками;

- проведения анализа современных методов оценки кредитного риска и возможность их использования в отечественной банковской практике;

- обоснования выбора факторов риска, учитываемых в методике регулирования операций кредитования и выработки концепции построения модели;

- анализа, выбора и на этом основании подбора методик оценки кредитоспособности заемщика и расчета текущих значений параметров операций кредитования, а также обоснования возможности их использования в общей системе обоснованного отбора заказов на кредиты;

- исследования теоретических и практических основ формирования и мониторинга кредитного портфеля.

Предметом исследования являются процессы и методы регулирования риска и доходности операций кредитования и кредитного портфеля коммерческого банка.

Объект исследования - операции кредитования и формирование кредитного портфеля коммерческого банка.

Научная новизна диссертационной работы заключается в новом подходе к формированию кредитного портфеля, отличающегося большей зависимостью от динамики макроэкономических и финансово-ценовых факторов. Для этого разработана двухуровневая соподчиненная модель, ориентированная на достижение стратегических целей при постоянном поддержании сбалансированности текущих операций кредитования, путем оперативной корректировки состава и структуры кредитного портфеля в режиме реального времени. В этих целях:

- предложена концепция построения аналитической финансовой модели на основе современных технологий структурного моделирования бизнес-процессов по международным стандартам IDEF, отличающаяся динамичным подходом к определению финансового состояния корпоративного клиента, при котором будущие денежные потоки «cash flow» заемщика моделируются в зависимости от основных показателей, характеризующих изменение состояния рынка (уровень инфляции, изменение курса валют, изменение ставки рефинансирования ЦБ РФ и др.);

- в рамках концепции осуществлена интеграция различных методик по формированию профессионального суждения о заемщиках (оценки кредитоспособности заемщика, имитационного моделирования денежных потоков и финансового состояния заемщика, оценки заложенного имущества, оценки добросовестности заемщика и др.) в единый комплекс регулирования риска и доходности операций кредитования и кредитного портфеля;

- разработана методика формирования кредитного портфеля, позволяющая, во-первых, обеспечить максимизацию дохода при заданном уровне риска кредитного портфеля и ограничениях на величину и структуру кредитного портфеля, во-вторых, осуществлять прямую и обратную связь между стратегическими и тактическими задачами кредитования;

- усовершенствована методика определения текущего класса кредитоспособности заемщика и его возможного изменения, с учетом особенностей текущего и инвестиционного кредитования юридических и физических лиц;

- предложена методика оценки качества обслуживания долга (уровня добросовестности заемщика) на основе мониторинга кредитных операций, а также обобщения и анализа информации о причинах невозврата (несвоевременного возврата) кредита.

Практическая ценность работы состоит том, что ее положения и выводы носят типовой характер, что позволяет использовать их при решении тактических и стратегических задач в рамках осуществления банком кредитной деятельности. Использование методики регулирования риска и доходности операций кредитования позволит повысить качество кредитного портфеля и минимизировать риски. Практическим результатом реализации методики является формирование оптимального кредитного портфеля, плана кредитования клиентов (график выдачи и погашения кредита по каждому заемщику) и плана потребности в финансовых ресурсах для кредитования (график потребности ресурсов кредитного отдела).

Теоретическую и информационную базу исследования составили: законодательство РФ о банках и банковской деятельности, инструктивные материалы Банка России, документы Базельского комитета по банковскому надзору, экономическая и правовая литература, публикации в отечественной и зарубежной печати, данные, размещенные в сети Интернет на официальных сайтах Банка России.

Диссертационное исследование построено на системном и диалектическом подходе к изучению предмета научного поиска и исходит из того, что регулирование риска и доходности кредитных операций является частью общего процесса развития банковской системы и требует дальнейшего совершенствования с учетом международного опыта и новых задач, стоящих перед экономикой страны. В процессе работы применялись общенаучные методы и приемы: анализ от общего к частному, синтез, группировки, экономико-математические методы.

Апробация и внедрение результатов. Результаты исследования были апробированы и внедрены в работу ОАО «Челябинвестбанк». Отдельные положения работы обсуждались на международных и всероссийских научно-практических конференциях. Материалы и положения диссертационной работы используются в учебном процессе на Международном факультете ЮУрГУ по курсам «Банковское дело», «Антикризисное управление кредитными организациями», «Банковский менеджмент», «Стратегическое планирование и управление ресурсами коммерческого банка».

Публикации. По теме диссертационного исследования было опубликовано 16 работ общим объемом более 4 п.л.

Структура диссертационного исследования. Структура работы определена целью и поставленными задачами. Диссертационное исследование состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложений.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Довбий, Ирина Павловна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Всесторонний анализ существующих методов управления риском раскрывает особую роль системного подхода к управлению риском с учетом изменяющейся макро микро экономической конъюнктуры рынка. Банки вынуждены подстраиваться под внешнюю окружающую среду, причем управление риском должно осуществляться соответственно глубине и быстроте изменений во внешней среде. Доходность выступает одним из важнейших критериев для принятия решений о вложении средств. Чаще всего высокий доход приносят операции, связанные с высоким риском и наоборот. Ориентация только на минимизацию риска ведет к снижению доходности, поскольку обратной стороной риска является возможность получения дополнительных доходов. Обеспечение оптимального соотношения между доходностью банковских операций и их рискованностью является одной из задач банковского менеджмента.

Базельский комитет в своих рекомендациях стимулирует банковское сообщество к разработке собственных моделей оценки рисков, которые смогут быть обоснованы только в процессе аналитической работы специалистов самих финансовых организаций. Такие модели должны предусматривать сбалансированное развитие банка при оптимизации профиля принимаемых им рисков.

1. В процессе диссертационного исследования были выявлены основные тенденции изменения финансовых рынков и доказано, что банк, как общественный институт должен ставить своей целью предпринимательской деятельности не максимизацию прибыли через минимизацию расходов, а нахождение стратегического преимущества на базе технологических, продуктовых и организационных инноваций, обеспечивая устойчивое развитие на основе минимизации риска.

2. Установлено наличие триединой цели банковского бизнеса. Внешняя цель -• удовлетворение рыночных потребностей в банковском продукте, мерой измерения которых является качество. Внутренняя цель - получение максимальной прибыли, мерой измерения последней будет цена банковского продукта, возрастание стоимости бизнеса и доходов собственников. И, наконец, генеральная цель - устойчивое развитие, достижение социальных и этических целей во взаимоотношениях с общественностью и выполнение добровольно принятых на себя обязательств перед обществом, с учетом общественного предназначения банковского учреждения, - обеспечивается минимизацией банковских и финансовых рисков.

3. Обоснована необходимость рассмотрения управления риском в узком смысле как процесс, направленный на изменение уровня риска, и в широком смысле, как совокупность общественных и экономических отношений.

4. Доказана необходимость комплексного подхода к прогнозированию факторов риска и управлению рисками, который подразумевает: во-первых, осуществление процессов прогнозирования и управления рисками в коммерческом банке на постоянной основе; во-вторых, опирается на использование современных методов, методик и технологий.

5. Выявлена взаимосвязь между уровнем развития производительных сил и функциями риска, определяющими механизм реализации банковских услуг, а также выделена особая функция риска, характерная для банковских отношений конца XX — начала XXI века - инновативная, означающая восприимчивость, готовность и способность к инновациям и рискам, оперативному усвоению и внедрению научно-технических достижений, прогнозирование новых рисков и гибкое реагирование на изменения внешней среды, готовность персонала к эффективному освоению научно-технического нововведения, выработку необходимых объективных социально-экономических условий для внедрения нововведений с позиций человеческого фактора.

6. Были проанализированы внешние и внутренние предварительные условия риска позволяющие банку иметь определенный диапазон (область) устойчивости, характеризующий способность противостоять факторам риска при осуществлении повседневной деятельности. Выявлены переменные условия банковского риска, предопределяющие конкурентные преимущества кредитного учреждения.

7. Анализ современных методов оценки кредитного риска и подходов к определению кредитного риска позволил сделать вывод о том, что кредитный риск рассматривается и узком и широком смысле. Было сформулировано авторские определения кредитного риска и управления кредитным риском. Кредитный риск - риск возникновения у кредитной организации потерь и убытков, связанных с отклонением фактически возможного дохода банка от фиксированного дохода, вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями кредитного договора. Управление кредитным риском рассматривается как целенаправленный, динамический, постоянно и сознательно осуществляемый всеми участниками системы процесс, представляющий собой проведение различных процедур, мероприятий и операций, направленных на оптимизацию соотношения кредитного риска и доходности кредитных вложений. Был сделан вывод о возможности использования западной методологии оценки риска в условиях неустойчивого финансового рынка России только с максимальной адаптацией и упрощением, и необходимости внедрения банками собственных интегрированных систем оценки и управления рисками.

8. Методика регулирования риска и доходности операций кредитования и кредитного портфеля банка имеет целью разработку комплексной системы регулирования риска и доходности операций кредитования для конкретного банка на основании множества унифицированных численных оценок основных критериев данных операций.

В качестве инструментов было предложено использовать:

- методику имитационного моделирования денежных потоков и доходов заемщика с использованием программы «Project Expert», для расчета основных параметров операций кредитования (S, г, Т, R, Р) а так же для регулирования «риска-доходности» операций кредитования;

- методику определение класса кредитоспособности заемщика (К) с использованием программы «Audit Expert»;

- матричные модели для определения уровня добросовестности заемщика (D);

- методику и программу «Project Integrator» для расчета суммарного денежного потока выдачи и возврата по всему оптимальному кредитному портфелю банка и формирования потребности в финансовых ресурсах.

9. Сформулированы принципы формирования профессионального мотивированного суждения при оценке риска и определении категории качества ссуды

Ю.Суть новой концепции формирования кредитного портфеля состоит в определенном отходе от традиционного подхода, предполагающего рассмотрение «cash flow» на основе фактических данных за истекшие периоды и прогнозных данных на кредитный период. Макро- и микроэкономические факторы, влияющие на деятельность заемщика, при этом считаются стабильными в течение длительного времени.

Новый подход основан на ситуационном подходе к учету факторов риска, в соответствии с которым, будущие денежные потоки заемщика моделируются для различных вариантов изменения макро- и микроэкономических показателей рынка, отражая не статичный, а динамичный анализ состояния корпоративного клиента.

11. Для разработки системы регулирования риска и доходности операций кредитования или кредитного портфеля было использовано одно из современных направлений информационных технологий (Computer Science) - CASE-технологии с пакетами прикладных программ (1111) — BPWin/ERWin, Rotional Rose, ARIS. Применение IDEF-технологии позволяет выполнять требования базельского комитета по формированию массива данных по заемщикам, по накоплению и оценке релевантных данных и формированию единой классификации активов и обеспечения.

12. Разработана и обоснована система критериев (параметров), позволяющую оценивать и регулировать параметры «риск - доходность» отдельных операций кредитования; осуществлен подбор, совершенствование и разработка комплекса необходимых методик, и интеграция их в единую систему регулирования «риска-доходности» кредитных операций; обоснована возможность дл формирования профессионального суждения о заемщике использования существующих методик в общей системе при условии их совершенствования, предложенного автором.

13. Разработана методика и математическая модель оптимизации кредитного портфеля по параметрам «риск-доходность», обеспечивающие максимальный доход при заданном суммарном уровне риска всего кредитного портфеля и накладываемых ограничений на общую сумму и структуру кредитного портфеля (струюуру по срокам, по классам кредитоспособности заемщика, по уровню обеспечения кредитов и по уровню добросовестности обслуживания долга). Предложены алгоритм расчетов и последовательность проведения работ при формировании кредитного портфеля, и подчеркнуто, что принимаемые решения должны соответствовать стратегической цели банка.

14. Получена методика, позволяющая формировать предварительный кредитный портфель клиентов (график выдачи и погашения кредита по каждому заемщику) и план потребности в финансовых ресурсах для кредитования (график потребности ресурсов кредитного отдела).

15. Выявлено, что факт невозврата кредита и отклонение от условий кредитного договора, хотя и свидетельствуют о ненадежности клиента, однако зачастую проблемы с кредитами возникают в случае крупных финансовых потерь заемщика. При этом обязательства могут быть не исполнены заемщиком как ввиду объективных причин (независимо от воли и сознания сторон), так и субъективных причин (по вине субъектов гражданско-правовых отношений). Предложена модель, оценки уровня добросовестности заемщика на основании статистической обработки информации о невозврате и несвоевременном возврате кредита из кредитной истории заемщика и анализа причин невозврата.

16. Разработано алгоритмическое и программное обеспечение анализа кредитных операций и формирования кредитного портфеля по оптимальному соотношению риска и дохода.

17. Предложена методика, позволяющая на основе матричных моделей, формировать статистику несвоевременного возврата кредитов, прогнозировать вероятность возникновения сложностей у заемщика, отражать в кредитной истории заемщика все нюансы исполнения кредитных обязательств, а также выявлять и анализировать факторы, которые служат индикаторами кредитного риска.

Использование предложенных в диссертационной работе методических подходов и теоретических разработок позволяет банку повысить качество кредитных операций в отдельности и кредитного портфеля в целом. Практическую ценность представляет комплекс методик по формированию профессионального суждения о заемщиках, интегрированных в единую систему регулирования риска и доходности кредитных операций. Предложенная методика формирования оптимальной структуры кредитного портфеля по параметрам «риск» и «доходность», учитывающая изменения макроэкономических и финансово-ценовых факторов позволяет осуществлять управление ростом кредитного портфеля (притоком средств в портфель) на базе четко выраженной портфельной стратегии для достижения целевой структуры портфеля. Она также позволяет одновременно осуществлять мониторинг и управление портфелем путем текущего контроля позиций и обеспечивать своевременное принятие соответствующих мер.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Довбий, Ирина Павловна, 2005 год

1. Гражданский кодекс РФ, части 1-3.2. Уголовный кодекс РФ.

2. Федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями).

3. Федеральный закон РФ от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)».

4. Федеральный закон РФ от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

5. Федеральный закон РФ от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

6. Федеральный закон от РФ 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

7. Федеральный закон РФ от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

8. Федеральный закон РФ от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

9. Федеральный закон РФ от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях»

10. Инструкция «Об обязательных нормативах банков» № 110-И от 16 января 2004 г.

11. Положение ЦБР № 39-П от 26.06.98 г. «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета».

12. Положение ЦБР № 54-П от 31 августа 1998 г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

13. Положение ЦБР № 205-П от 5 декабря 2002 г. «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

14. Положение ЦБР № 215 от 10 февраля 2003 г. № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».

15. Положение ЦБР № 218-П от 19.03.03 г. «О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц учредителей (участников) кредитных организаций».

16. Положение ЦБР № 222-П от 1 апреля 2003 г. «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации».

17. Положение ЦБР № 232-П от 9 июля 2003 г «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».

18. Положение ЦБР № 242-П от 16 декабря 2003 года «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

19. Положение ЦБР № 254-П от 26 марта 2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

20. Указание ЦБ РФ № 1025-У от 27 августа 2001 г. «О порядке инициирования отзыва у кредитных организаций лицензий на осуществление банковских операций в соответствии с частью 1 и частью 2 статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

21. Указание ЦБР № 1379-У от 16 января 2004 г. «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».

22. Письмо ЦБ РФ № 70-Т от 23 июня 2004 г. «О типичных банковских рисках».

23. Письмо ЦБ РФ № 87-Т от 10 июля 2001 г. «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Система внутреннего контроля в банках: основы организации».

24. Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России от 10 июля 1997 г. № 229-р (с изменениями и дополнениями).

25. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Сбербанком России и его филиалами от 23.07.04 г. № 285-4-р (с изменениями и дополнениями).

26. Азовцева И. Адаптивный механизм как основополагающий элемент концепции управления экономико-социальными системами // (www.aup.ru)

27. Аллен Пол X. Реинжениринг банка: программа выживания и успеха / Пер. с англ. М.: Альпина Паблишер, 2002. - 264 с. Пол X. Аллен. Реинжениринг банка: программа выживания и успеха / Пер. с англ. - М.: Альпина Паблишер, 2002. - 264 с.

28. Альгин А.П. Грани экономического риска. М.: Знание, 1991. - 64 с.

29. Альгин В. Анализ и оценка риска и неопределенности при принятии инвестиционных решений // Управление риском. 2001. -№ 3, с. 21-28.

30. Анализ экономической деятельности клиентов банка / Под ред. О.И. Лавруши-на.-М., 1994.

31. Андросов A.M. Бухгалтерский учет и отчетность в банке. М.: Менатеп-Информ, 1994.-368 с.

32. Ансофф И. Стратегическое управление. М.: Экономика, 1989. - 519 с.

33. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. -М.: Фин-статинформ, 1995.

34. Артюх К. Средства минимизации рисков неисполнения кредитных договорв предпринимателями // Бизнес-адвокат. — 2003. № 16.

35. Арутюнов Е.Э. Методы комплексного управления активами и пассивами коммерческого банка. Автореф. дисс. к.э.н., М., 2004.

36. Байбулатов Р. Методика оценки эффективности банковского надзора // Аналитический банковский журнал. 2001. - № 8, с. 63-65.

37. Баканов М.И., Чернов В.А. Анализ коммерческого риска // Бухгалтерский учет. 1993.- №5. -с. 10-15.

38. Баканов М.И. Основы управления кредитными рисками в коммерческом банке // Финансист. 1997. -№ 10, с. 28-35.

39. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1996. - 192 с.

40. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента / Учебное пособие. М., Финансы и статистика, 1997, -478 с.

41. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова и др. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

42. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х кн. / Ред. кол.: А.Г. Грязнова, А.В. Молчанов, A.M. Тавасиев и др. М.: ДЕКА, 1995. - 2023 с.

43. Банковская конкуренция / Г.О. Самойлов, А.Г. Бачалов. М.: Экзамен, 2002.—256 с.

44. Банковский надзор и аудит / Уч. пособие под ред. И.Д. Мамоновой. Москва: ИНФРА-М, 1995.- 112 с.

45. Банковский портфель-2 / отв. ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. -М.: «Соминтек», 1994.-752 с.

46. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко / Под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина-М.: КНОРУС, 2005.-256 с.

47. Банковское дело: стратегическое руководство. 2-е изд. М.: Издательство «Консалтбанкир», 2001. - 432 с.

48. Банковское дело. Справочное пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой. -М. Экономика, 1994.

49. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. A.M. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 201. - 863 с.

50. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2001. -343 с.

51. Баранов В.В. Оценка эффективности инвестиций и анализ основных мотивов инвесторов // Имущественные отношения в РФ. 2004. - № 3, с. 14-19.

52. Баранов В.В. Финансовый менеджмент: Механизмы финансового управления предприятиями в традиционных и наукоемких отраслях: Учеб. Пособие. М.: Дело. — 2003.-272 с.

53. Бартон Т., Шенкир У., Уокер П. Комплексный подход к риск-менеджменту: стоит ли этим заниматься.: Пер. с англ. М.: Издательский дом «Вильяме», 2003. - 208 с.

54. Батаева Б.С. Социальная ответственность как фактор улучшения корпоративного управления // Финансы и кредит. 2003. - № 24, с. 79-81.

55. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. М.: Логос, 2001. - 344 с.

56. Беккер Геронт М. Революционные изменения в кредитном деле // Бизнес и банки.-2001.-№ 6, с. 7.

57. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства-М.: Банки и биржи, 1996.

58. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2003. - 256 с.

59. Битков В.П., Насибян С.С. Банковское кредитование: минимизация рисков. М.: ООО «ИНФОРМСЕРВИС НИКА», редакция журнала «Банковские услуги», 2002. - 98 с.

60. Блауг М. Экономическая мысль в ретроспективе / Пер. с англ., 4-е изд. М., 1994.

61. Богданова О.М. Коммерческие банки России: формирование условий устойчивого развития. М.: ЗАО «Финстатинформ», 1998. - 196 с.

62. Боков В.В., Забелин П.В., Федцов В.Г. Предпринимательские риски и хеджирование в отечественной и зарубежной экономике: Учебное пособие / Академия русских предпринимателей. М., «Издательство ПРИОР», 1999. - 128 с.

63. Братко А.Г, Центральный банк в банковской системе России. М.: Спарк, 2001.-335 с.

64. Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2001.-368 с.

65. Буруханова Т.Д. Оптимизация кредитного портфеля банка. Дисс. . к.э.н. М., 2003.

66. Бурцев С.М., Довбий И.П. Методы оценки банковских рисков. Экономика и управление в современных условиях: Материалы Всероссийской научно-практической конференции. — Красноярск: СИБУП. -2004.

67. Валенцева Н.И. Кредитные риски и кредитный портфель // Бизнес и банки. — 1994.-№ 10.

68. Валравен К.Д. Управление рисками коммерческого банка. Пер. с англ. М.: 1994.-394 с.

69. Василишен Э.Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. М.: Финстатинформ, 1995.

70. Василишен Э.Н., Маршавина ЛЛ. Механизм регулирования деятельности коммерческих банков России на макро- и микроуровне. М.: Экономика, 1999. - с. 271.

71. Васютович А., Сотникова Ю. Рыночный риск: изменение и управление // Банковские технологии. 1998г. -№ 1. с. 59.

72. Введение в управление кредитными рисками / Под ред. О. Кучеровой. Издание Price Waterhouse, -1994.

73. Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщиков. -СПб: Издательство СПбГИЭА. 1998. - с. 18^14.

74. Воронин Д.В. Макроэкономичекое регулирование кредитных рисков // Банковское дело. 1996. -№ 6, с.14.

75. Воронцов И.Страхование криминальных рисков как часть риск-менеджмента банков // Банковское дело. № 12, с. 16-20.

76. Гаджиев Ф.Р. Принципы организации системы управления валютными рисками в банковских структурах // Финансы и кредит. 2001. -№ 8, с. 28.

77. Гамза В.А. Методологические основы системной классификации банковских рисков//Банковское дело. -2001. -№ 6, с. 25-29, №7, с.11-15.

78. Гвоздарева Л.П. Условия риска как фактор реализации экономического потенциала банковского предпринимательства. Дисс. к.э.н. М., 1998.

79. Герасимова Е.Б. Анализ кредитного риска: рейтинговая оценка клиентов // Финансы и кредит. 2004. - № 17, стр. 30-44.

80. Гордиенко А.В. Внутренний контроль: минимизация операционных (технологических) рисков // Бизнес и банки. 2001. -№ 10.

81. Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения: Учебное пособие. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство «Дело и Сервис», 2002. - 160 с.

82. Гроппен В.О. Модели и алгоритмы комбинаторного программирования. Рос-тов-н-Д.: Изд-во Рост, ун-та, 1983.

83. Грюнинг X. Ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система корпоративного управления и управления финансовым риском. / Пер с англ. М.: Весь Мир, 2003. - 256 с.

84. Данилова Т.Н. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками // Финансы и кредит. 2004. - № 2, с. 2-14.

85. Деревицкий Д.П., Фрадков АЛ. Прикладная теория дискретных адаптивных систем управления. -М.: Наука, 1981. 216 с.

86. Дёриг X. -У. Универсальный банк банк будущего. Финансовая стратегия на рубеже века: Пер. с нем. - М.: Междунар. отношения, 2001. - 384.

87. Деятельность банков: Современный опыт США / Сост. и вед. С.С. Дзарасов. -М.: АйсиБанк; Экономист. 1992.

88. Додонов В.Ю. Инвестиционный риск на фондовом рынке и методы его оценки // Управление риском. 2003. - № 3, с. 42-49.

89. Доллан Э. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Пер. с англ.-Л.: 1994.-448 с.

90. Евстигнеев В.Р. Поведение институциональных портфельных инвесторов на американском и российском рынках акций: сравнительный анализ. Дисс. . д.э.н.-М., 2003.

91. Егорова Н.Е., Смулов А.М. Предприятия и банки: Взаимодействие, экономический анализ, моделирование: Учеб.-пракг. пособие. -М.: Дело, 2002.-456 с.

92. Екушков А. Моделирование в коммерческом банке // Банковские технологии.-1998.-№ 1.

93. Екушков А. Модель управления кредитным портфелем // http:www.softlab.r-style.ru/rsclub/10/398kp.asp.

94. Ермаков С.Л. Работа коммерческого бланка по кредитованию заемщиков. М.: Компания «Алее». 1995 - 184 с.

95. Жованников В.Н. Кадровые риски в банковском менеджменте: российская специфика и проблемы управления персоналом // Бизнес и банки. 2001. - № 32, с. 4-5.

96. Жованников В.Н. Менеджмент кредитных рисков: теоретические аспекты и практические решения // Финансы и кредит. 2003. - № 10.

97. Жованников В.Н. Риск-менеджмент в коммерческом банке в условиях переходной экономики // Деньги и кредит. 2002. -№ 5, с. 60-65.

98. Замуруев А. Время определиться в терминах // РИСК. -1998. № 1. с. 33-39.

99. Зайченко Ю. П. Исследование операций. http://iasa.org.ua/iso.php?lang=rus

100. Захаров B.C. Что для банка главное? // Аналитический банковский журнал. 2003. - № 2, с. 40-42.

101. Иванов В.В. Анализ надежности банка. М.: Русская деловая литература, 1996.

102. Ивасенко А.Г. Банковские риски: Учебное издание. М.: «Вузовская книга», 1998. - 142 с.

103. Иттнер А., Литц М. Теория и практика комплексного управления банком: ориентация на риск и доход // Бизнес и банки. 2004. - № 48, с. 7-8.

104. Калянов Г.Н. CASE-технологии. Консалтинг в автоматизации бизнес-процессов. 3-е изд. - М.: Горячая линия. - Телеком, 2002. - 320 с.

105. Канаматов К.М. Страхование банковских рисков. Дисскэ.н. М.: 1998.

106. Касимов Ю.Ф. Основы теории оптимального портфеля ценных бумаг. -М.: Информационно-издательский дом «Филинъ». 1998. — 144 с.

107. Качалов Р.М. Управление хозяйственным риском М.: Наука, 2002. —192 с.

108. Кейнс Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег. М.: Прогресс, 1999.

109. Киселев В.В. Коммерческие банки России: настоящее и будущее М.: Финстатинформ, 1998. - 400 с.

110. Киселева И.А Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений. М.: Едиториал УРСС, 2002. - 400 с.

111. Клейнер Г.Б., Тамбовцев В.Л., Качалов P.M. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски, стратегии, безопасность. М.: Экономика, 1997. - 228 с.

112. Клейнер Г.Б. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски, стратегии, безопасность. М.: Экономика, 1997. - 286 с.

113. Козлов А.А. Модернизация банковского сектора: задачи совершенствования банковского надзора // Деньги и кредит. 2003. - № 1, с. 3-8.

114. Конюховский П.В. Микроэкономическое моделирование банковской деятельности. СПб.: Питер. - 2001. - 224 с.

115. Коновалов С.Ф. Об оптимизации состава показателей, характеризующих банковские риски // Бизнес и банки. 1997. -№ 8, с. 1-16.

116. Королев О.Г. Анализ и управление рисками в деятельности малых и средних кредитных организаций // Деньги и кредит. 2002. - № 2, стр. 43-48.

117. Кретов И.И. Организация маркетинга на предприятии: Практическое пособие. М.: Юристь, 2001 - 96 с.

118. Криночкин Д.JI Управление операционным риском: проблемы анализа и принятия решений // Банковские услуги. 2003. — № 11, с. 15-17

119. Кудрявцев Е.М. GPSS World. Основы имитационного моделирования различных систем. М.: ДМК Пресс, 2004. — 320 с.

120. Кузин Б.И., Юрьев В.Н., Шахдинаров Г.М. Методы и модели управления фирмой. СПб.: Питер, 2001.

121. Кузнецов В. Измерение финансовых рисков // Банковские технологии. — 1997.-№7.

122. Кулаков А.Е. Волатильность доходности и подход к построению системы контроля и управления рисками // Банковское дело. 2004. - № 6, с. 35-38.

123. Куницина Н.Н. Хозяйственные риски в деятельности предприятий. — Ставрополь, Ставропольский ГТУ, 1996.

124. Лавров К.Н., Цыплакова Т.П. Финансовая аналитика. MATLAB.6 / Под общ. Ред. к.т.н. В.Г. Потемкина. -М.: ДИАЛОГ-МИФИ, 2001. 368 с.

125. Лаврушин О.И. От теории банка к современным проблемам его развития в экономике // Банковское дело. 2003. - № 7, с. 2-6.

126. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности.-М.: «Инфра-М», 1996.

127. Ларин С., Ходжаева И. Оценка кредитоспособности физических лиц с использованием деревьев решений // Банковское дело. 2004. - № 3, с. 30-33.

128. Ларионова И.В. Стабильность банковской системы в условиях переходной экономики. Дисс.д.э.н. -М., 2001.

129. Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков М.: Финансы и статистика, 2000. -173 с.

130. Лисянский И.Л. Залог как фактор снижения кредитного риска банка // Финансы и кредит. 2002. 21, с. 42-46.

131. Лобанов А. Риск-менеджмент // РИСК. 199. № 5/6. - с. 45-56.

132. Лоуви Т. Риск и право в истории американского государства // THESIS, 1994, вып. 5, с.135-160.

133. Ляховецкая Е.Р. Социальная ответственность бизнеса функция корпоративного управления. Дисс. . к.э.н.-М., 2002.

134. Макаров С.В. BP Win и ERWin. CASE-средства разработки информационных систем. М.: ДИАЛОГ-МИФИ, 2000. - 256 с.

135. Малашихина Н.Н., Белокрылова О.С. Риск-менеджмент: Учебное пособие. -Ростов н/Д: «Феникс», 2004. 320 с. (Серия «Учебники высшей школы»).

136. Маршалл А. Принципы экономической науки: в 3-х т. / Пер. с анг. Т. 1,2. -М.: Изд. Группа прогресс, 1993. - Т.2.

137. Масленченков Ю.С., Дубанков А.П. Экономика банка. Разработка по управлению финансовой деятельностью банка. — М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2002. 168 с.

138. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика М.: ООО Издательско-консалтинговая компания «Дека», 1998. - 432 с.

139. Математические методы оценки банковских рисков. Готовчиков И.Ф. // Бизнес и банки. 2001. - № 1-2.

140. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран. М.: Финста-тинформ, 1994.

141. Милль Дж. С. Основы политической экономии: В 2-х т. М., 1980.

142. Миркин Я.М. Система рисков банковской деятельности. http://www.finrisk.ru /article / risksys6.html.

143. Мишальченко Ю.В., Кролли Л.О. Риски в международной банковской деятельности // Бухгалтерия и банки. 1996, № 3.

144. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе: Учеб. пособие / Дубров A.M., Лагоша Б.А., Хрусталев Е.Ю., Т.П. Барановская; Под ред. Б.А. Ла-гоши. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 224 с.

145. Морсман Эдгар М. Мл. Управление кредитным портфелем / Пер. с англ. М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. - 208 с.

146. Мошиашвили М.М. Валютно-финансовые инструменты в системе управления банковскими рисками: практика транснациональных банков). Дисс. . к.э.н. -М., 1999.

147. Мур А., Хиарнден К. Руководство по безопасности бизнеса. М.: Фи-линЪ, 1998.-328 с.

148. Найт Ф. Понятие риска и неопределенности // THESES, 1994, вып. 5.-е. 12-28.

149. Неклесса А. Глобализация и новое геоэкономическое устройство // Альманах «Философия хозяйства» М., МГУ, 2002. - № 1,116 с.

150. Никитина Т.В. Банковский менеджмент СПб.: Питер. - 2002. - 160 с.

151. Новикова Н. М. Дискретные и непрерывные задачи оптимизации / http://www.ergeal.ru/txt/archive/cs/optim/index.htm

152. Основы рыночной экономики: Терминологический словарь. М.: Изд. МАИ, 1992.

153. Озиус М. Банковское дело и финансовое управление рисками. — Вашингтон, Институт эконом. Развития Мирового банка, 1992.

154. Олыпаный А.И. Банковское кредитование — российский и зарубежный опыт М.: Русская деловая литература, 1997. - 352 с.

155. Организация работы в банках: В 2-х томах. Т. 1. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам / Диана Мак Нотон, Дональд Дж. Карлсон, Клайтон Таунсенд Дитц и др.: Пер. с англ. М.: Финансы и статистика, 2002. - 336 с.

156. Осипенко Т.В. Некоторые вопросы повышения качества управления рисками банковской деятельности // Деньги и кредит. 2003. - № 5, с. 42-45.

157. Осипенко Т.В. О системе рисков банковской деятельности // Деньги и кредит. 2002. - № 5, с. 60-65.

158. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбе-кова К.Р. М.: Издательский дом «ИНФРА-М», издательство «Весь Мир», 2003. — 720 с. - (Высшее образование).

159. Основы банковского менеджмента / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: ИНФРА-М, 1995.

160. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ИКЦ «ДИСЧ», 1997.-464 с.

161. Пападимитриу X., Стайглиц К. Комбинаторная оптимизация. Алгоритмы и сложность. -М.: Мир, 1984.

162. Пашенцева А.А. Банковский надзор в российской практике // Банковские услуги. 2003. -№ 11, с. 12-16.

163. Пигу АС. Экономическая теория благосостояния. М.: Наука, 1984. - 154 с.

164. Пашков А.А. Управление кредитным портфелем // Бухгалтерия и банки. -1996.-№ 3.

165. Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка. М.: Финансы и статистика, 2002. - 384 с.

166. Поморина М.А. Управление риском как составная часть процесса управления активами и пассивами банка // Банковское дело. 1998. - № 3, с. 12-17.

167. Попов А. Управление внутренним кредитным риском в российских банках // Финансы и кредит. 2003. 9, с. 12-16.

168. Порох А. Банковские технологии в области управления рисками // Банковские технологии. 2002. - № 3, с. 26-28.

169. Предтеченский А.Н. Вопросы сущности кредитного риска // Бизнес и банки. 2005. - № 9, с. 3-8.

170. Причина О.С. Корпоративная культура. Управление инновационным потенциалом экономических систем. Диссд.э.н., Ставрополь, 2002.

171. Программа действий. Повестка дня на 21 век и другие документы конференции в Рио-де-Жанейро в популярном изложении. Центр «За наше общее будущее». Женева, 1993.

172. Проценко О.Д., Цакаев А.Х. Риск-менеджмент на российских предприятиях: проблемы и перспективы развития // Менеджмент в России и за рубежом. -2002.- №6, с. 3-6.

173. Реструктурирование кредитных организаций в зарубежных странах: Учебник / Под ред. А.Г. Грязновой, М.А. Федотовой, В.М. Новикова. М.: Финансы и статистика, 2000. - 416 с.

174. Риск-менеджмент: Учебник / В.Н. Вяткин, И.В. Вяткин, В.А. Гамза, Ю.Ю. Екатеринославский, Дж. Дж. Хэмптон; Под редж И. Юргенса. М.: Издатель-ско-Торговая корпорация «Дашков и К0», 2003. - 512 с.

175. Риски в современном бизнесе. Авторы: П.Г. Грабовый, С.Н. Петрова, С.И. Полтавцев, К.Г. Романова, Б.Б. Хрусталев, С.М. Яровенко. М.: Издательство «Алане», 1994.-200 с.

176. Рисковый спектр коммерческих организаций / В.А. Гамза, Ю.Ю. Екате-ринославский; Рос. Академия предпринимательства. М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2002. -108 с.

177. Рид Э., Котгер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие бланки. М.: Космо-полис, 1991.-480 с.

178. Роуз П.С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. Со 2-го изд. М.: «Дело Лтд», 1995.-768 с.

179. Руководство по кредитному менеджменту // Пер. с англ. Ульянцевой И.В.; под ред. Эдвардса Б. М.: ИНФРА, 1996.

180. Русанов Ю.Ю. Индикаторы мониторинга рисков в банковском менеджменте // Банковское дело. -2004. № 1, с. 32-37.

181. Русанов Ю.Ю. Факторы и условия формирования рисков кредитного предпринимательства // Финансы и кредит. 2004. - № 6, с. 24-30.

182. Русанов Ю.Ю. Эволюция терминологии банковского риск-менеджмента // Банковское дело. 2004. - № 2, с. 29-33.

183. Рэдхед К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. Пер. с англ. М.: ИНФРА-М, 1996.-288 с.

184. Сабанти Б.М. Теория финансов: Учебное пособие. 2-е изд. М.: Издательство «Менеджер», 2000. - 192 с.

185. Севрук В.Т. Банковские риски. М.: Дело, 1994. - 68 с.

186. Селюков В.К., Гончаров С.Г. Управление рисками. Ипотечная сфера. — М.: Изд-во МГТУ им. Н.Э. Баумана, 2001. 360 с.

187. Синки Дж. Ф. Управление финансами в коммерческих банках М., Catal-laxy, 1994.-937 с.

188. Словарь финансовых терминов / Пер с англ. М.: Инфра-М, 1998.

189. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов: Антология экономической классики. Т. 1. М., 1993,227 с.

190. Смородинов О. ИТ-парадокс в банковской сфере США И Банковские технологии. 2002. -№ 6, с. 34-36.

191. Соколинская Н.Э. Учет и анализ краткосрочных и долгосрочных кредитов М.: АО «Консалтбанкир», 1997. 200 с.

192. Соколов Ю.А., Амосова Н.А. Система страхования банковских рисков. Научное издание. М.: ООО «Издательство Элит», 2003. - 288 с.

193. Справочник банкира. М.: Тандем, ЭКМОС, 1998.

194. Советский энциклопедический словарь. М., 1987. - 1660 с.

195. Солянкин АЛ. Компьютеризация финансового анализа и прогнозирование в банке / Под ред. ГА. Титоренко. М.: Финстатинформ, 1998. - 96 с.

196. Сорос Дж. Алхимия финансов. Рынок: как читать его мысли. — М., Ин-фра-М, 1997.-416 с.

197. Станиславчик Е.Н. Риск-менеджмент на предприятии. Теория и практика. М.: «Ось-89», 2002. - 80 с.

198. Стоянова Е. Финансовый менеджмент -ML: Перспектива, 1998. —655 с.

199. Стратегия развития банковского сектора РФ на 2004-2008 годы // (www.cbr.ru).

200. Страхование и управление риском: Терминологический словарь. М.: Наука, 2000. - 565 с.

201. Строганова Е.В. Мировой опыт управления финансовыми рисками в стратегии коммерческого банка. Автореф. дисс. к.э.н. М., 2000.

202. Струченкова Т.В. Современные подходы к регулированию банковских рыночных рисков // Банковское дело. 2004. -№ 6, с. 21-26.

203. Супрунович Е. Основы управления рисками // Банковское дело. — 2001. -№ 12, с.9-12.

204. Суханов М.С. Риск-менеджмент и аудит ссудных операций в системе управления коммерческим банком // Банковские услуги. 2002. -№ 2, с. 14—26.

205. Сычев А.Ю. Финансовое управление рисками в зарубежной практике // Страховое дело. 2004 г. -№ 1, с. 33-46.

206. Тарачев В.А. Кредитные риски и развитие банковской системы // Деньги и кредит. 2003. - № 6, с. 25-27.

207. Темникова К.Н. Национальные банковские системы: особенности формирования и развития / Книга первая / Национальное государство. Национальная экономика. Национальная банковская система. М.: Диалог-МГУ, 1998. - 160с.

208. Темникова К.Н. Системный подход как методологическое направление исследования банковских систем. М.: Диалог-МГУ, 1998. - 30 с.

209. Терский М.В. Системный подход к исследованию экономических рисков // (www.abc.wsu.ru)

210. Толковый словарь «Glossary.ru»B EDI-Press, 2001.

211. Томсон А.А., Стрикленд А.Дж. Стратегический менеджмент — М.: Издательское объединение «ЮНИТИ», 1998.

212. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент) / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Юристь, 2002. - 420 с.

213. Управление рисками (рискология) / Буянов В.П., Кирсанов К.А., Михайлов Л.А. М.: Экзамен, 2002. - 384 с.

214. Управление риском: Риск. Устойчивое развитие. Синергетика. М.: Наука, 2000. - 431 с. - (Серия «Кибернетика: неограниченные возможности и возможные ограничения»).

215. Усачев С., Подойницына А. Кредитоспособность заемщика основа для управления кредитным риском // Аналитический банковский журнал, 2003. - № 5, с. 17-21.

216. Усачева А.Е. Управление риском в коммерческом банке. Дисс. . к.э.н. -СПб, 1999.

217. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции -М.: Антидор, 1998.

218. Уткин Э.А., Морозова Г.И., Морозова Н.И. Нововведения в банковском бизнесе России М.: Финансы и статистика, 1998. - 352 с.

219. Уткин Э.А. Риск-менеджмент М.: Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство ЭКМОС, 1998. - 288 с.

220. Федотова Д.Э., Семенов Ю.Д., Чижик К.Н. CASE-технологии: Практикум. М.: Горячая линия. - Телеком, 2003. - 160 с.

221. Фетисов Г.Г. К вопросу об устойчивости банковской системы // Финансы.-2003.-№ 2, с. 11-13.

222. Филин С.А. Финансовый риск и его составляющие для обеспечения процесса оценки и эффективного управления финансовыми рисками при принятии финансовых управленческих решений // Финансы и кредит. 2002. - № 3, с. 21-31.

223. Филин С.А. Государственное регулирование банковских рисков при инвестировании реального сектора экономики // Банковское дело. — 2000. № 3.

224. Финансово-кредитный словарь. 2-е изд. Стереотип.: В 3-х т. T.III. (Гл. редактор Гаретовский Н.В.) - М.: «Финансы и статистика», 1994.

225. Форпггеер Г.-Й. Управление рисками и системы раннего распознавания: возможности и границы // Бизнес и банки. 2004. - № 6, с. 6-7.

226. Фомичев А.Н. Риск-менеджмент: Учебное пособие. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К0», 2004. - 292 с.

227. Форрестер Дж. Основы кибернетики предприятия М.: Прогресс, 1971.—340 с.

228. Фридман С.И. Управление ликвидностью и рисками коммерческого банка. Дисс. . к.э.н. -М., 2001.

229. Хабибулин М. Применение CASE-технологий в разработке порядка исполнения депозитарных операций // Бухгалтерия и банки. 2002. -№ 6, с. 33-46.

230. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект // Деньги и кредит. -1997. № 6.

231. Хандруев А.А. Рыночная дисциплина и оптимизация функций банковского надзора // Аналитический банковский журнал. 2002. - № 9, с. 19-21.

232. Хандруев А.А. Стратегические вопросы развития банковской системы Российской Федерации // Аналитический банковский журнал. -2001. -№ 11, с. 28-35.

233. Хохлов Н.В. Управление риском: Учеб. пособие для вузов. М.: ЮНИ-ТИ-ДАНА, 1999.-239 с.

234. Цакаев А.Х. Управление финансовыми рисками: Учебное пособие. М.: АНХ при правительстве РФ, 1999.

235. Цветкова Е.В., Арлюкова И.О. Риски в экономической деятельности: Учебное пособие. СПб.: ИВЭСЭП, Знание, 2002. - 64 с.

236. Цисарь И.Ф., Чистов В.П., Лукьянов А.И. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов. М.: Дело, 1998. - 128 с.

237. Чалый-Прилуцкий В.А. Рынок и риск. Методические материалы по анализу, оценке и управлению риском: Пособие для бизнесменов М.: НИУР, Центр СИНТЕК, 1994.

238. Черемных С.В. и др. Структурный анализ систем: IDEF-технологии / С.В. Черемных, И.О. Семенов, B.C. Ручкин.—М.: Финансы и статистика, 2001. 208 с.

239. Чернов В.А. Анализ коммерческого риска / Под ред. М.И. Баканова. -М.: Финансы и статистика, 1998. 128 с.

240. Чернова Г.В., Кудрявцев А.А. Управление рисками: Учебное пособие. -М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. 160 с.

241. Човушян Э.О., Сидоров М.А. Управление риском и устойчивое развитие. Учебное пособие для экономических вузов. М.: Издательство РЭА имени Г.В. Плеханова, 1999.-528 с.

242. Шапкин А.С. Управление кредитным риском // Управление риском. -2003.-№3, с. 59-63.

243. Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. — 3-е изд. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2004. 544 с.

244. Шахов В.В., Миллерман А.С., Медведев В.Г. Теория и управление рисками в страховании. С.: Финансы и статистика, 2002. - 224 с.

245. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. М.: Страховой полис, ИНИТИ, 1997.

246. Шеннон Р. Имитационное моделирование систем искусство и наука. -М.: Мир, 1978.-420 с.

247. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке М.: Финансы и статистика, 2002. - 256 с.

248. Шмидт А., Грохал М. М. Базель II и управление обеспечением в банках // Бизнес и банки. 2004. — № 11, с. 6-7.

249. Ширинская Е.Б. Финансово-аналитическая служба в банке. М.: Финансы и статистика, 1998. - с. 50-54.

250. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков. М.: Финансы и статистика, 1993.- 144 с.

251. Штырова И.А. Управление кредитным риском // Банковские услуги. -2003.-№6-7.

252. Штырова И.А. Управление кредитным риском путем его перевода. Авто-реф. дисс. к.э.н. М., 2004.

253. Шумейкер П. Модель ожидаемой полезности: разновидности, подходы, результаты, пределы возможностей // THESIS, 1994, вып. 5.-е. 29-80.

254. Шумпетер Й. Теория экономического развития: (исследование предпринимательской прибыли, капитала, кредита, процента и цикла конъюнктуры). — М., 1982.-455 с.

255. Шуляк П.Н. Финансы предприятия: Учебник. 4-е изд., перераб. и доп. -М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2003 . 712 с.

256. Шумская Т.Б., Шумский А.А. К исследованию вопроса о соотношении риска и доходности коммерческих банков России // Бизнес и банки. 2003. - № 35, с. 1-5.

257. Щербакова Г.Н. Банковские системы развитых стран М.: Экзамен, 2001.-224 с.

258. Электронные банковские услуги: особенности управления рисками // Банковские технологии. 2002. - № 6, с. 20-29.

259. Энциклопедия банковского дела и финансов. Чарльз Дж. Вулфел. Пер. с англ. - Корпорация «Федоров». 2000.

260. Юденков Ю.Н. В единой упряжке // Бухгалтерия и банки. 2003. - № 8, с. 57-62.

261. Ядгаров Я.С. История экономических учений. М.: Экономика, 1996. - 245 с.

262. Яковенко С.Н. Разработка методики оценки качества кредитного портфеля в банковской сфере экономики России. Автореф. Дисс. к.э.н. М., 1998.

263. Audit Expert. Руководство пользователя. - Казань, 1999.

264. Balas Е. An Additive Algorithm for Solving Linear Programs with Zero-One Variables, Operations Research 13 (1965), 517-546.

265. Bryan L.L. The Forces Transforming Global Financial Markets // Bank Management. 1994. March/April. P. 42.

266. Culp C.L., Neves A.M.P. Financial Innovations in Leveraged Commercial Loan Market // Journal of Applied Corporate Finance. 1998. Vol. 11, № 2. P. 79-94.

267. Cauoette J.B., Altman E.I., Narayanan P. Managing credit risk: The next great financial challenge. L.: John Wiley & Sons, Inc., 1998.

268. Hans D. Mittelmann. Decision Tree for Optimization Software / http://plato.asu.edu/guide.html.

269. Jorion P. Value at Risk: the new benchmark for managing financial risk. 2nd. Ed. McGrow-Hill, 2001.

270. Land A.H., and Doig A.G. An automatic method of solving discrete programming problems. Econometrica, Vol.28 (1960), pp. 497-520.

271. Merton R.C. A Functional perspective of Financial Managment. 1995. Vol. 24, №2. P. 23-41.

272. Osius M., Putnam B. Banking and Financial Risk Management.-Washington DC: Economic Development Institute, The World Bank, 1992. P. 1-25.

273. Porter M. Competitive Strategies. New York, 1998.

274. Pratt J. Risk aversion in the small and in the large // Econometrica, 1964, c. 32, p. 122-136.288. «Principles for the management of credit risk», Consultative paper issued by the Basel Committee on banking supervision, 1999.

275. Projekt Expert. Руководство пользователя. - Казань, 1999.

276. Projekt Integrator. Руководство пользователя. - Казань, 1999.

277. Risk management system DEL AN 3.1. New York. NY 10004, Delta Analytics Corporation, 80 Broad Street, 1995. - 111 p.

278. Risk Metrics Technical Document. J.P. Morgan & Co/ Incorporated. Fourth Edition, 1996.

279. Robert Fourer, "Linear Programming Frequently Asked Questions" / http://www-unix.mcs.anl.gov/otc/Guide/faq/linear-programming-faq.html.

280. Vaughan E.J. Risk Management. N.Y., etc. Wiley, 1997, pp. 89-95.

281. World Economic Outlook. 1997. - May. - P.45.296. http://www. cbr.ru297. http://www.bfl.ru/develop/sochi2004 rus.pdf298. http://www.chelinvest.ru