Регулирование национальной платежной системы России: состояние и перспективы развития тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат наук Зайцева, Елена Витальевна

• Зайцева, Елена Витальевна
• кандидат наук
• 2013

Оглавление диссертации кандидат наук Зайцева, Елена Витальевна

Оглавление

Введение

Глава 1. Теоретические проблемы организации национальной платежной

системы (НПС)

1.1. Генезис и теоретические основы построения НПС

1.2. Особенности организации НПС в Российской Федерации

Глава 2. Проблемы регулирования НПС в Российской

Федерации

2.1. Особенности организации системы регулирования НПС и её элементы

2.2. Наблюдение и надзор в системе регулирования в НПС: единство и различие

2.3. Риски НПС и проблемы управления ими в процессе регулирования

Глава 3. Основные направления повышения роли Банка России в

регулировании НПС

3.1. Международные стандарты функционирования НПС и проблемы их реализации в Российской Федерации

3.2. Обеспечение Банком России бесперебойного функционирования НПС

3.3. Проблемы раннего выявления признаков неплатежеспособности субъектов ПС - операторов по переводу денежных средств

Заключение

Библиографический список

122

Приложение А. Функциональные характеристики субъектов НПС

Приложение Б. Перечень кредитных организаций, уведомивших Банк России о начале деятельности по осуществлению перевода денежных

средств (ЭДС)

Приложение В. Требования и обязанности оператора ПС

Приложение Г. Порядок оказания платежных услуг субъектами НПС

Приложение Д. Реестр операторов платежных систем

Приложение Е. Структура профилей рисков

Приложение Ж. Перечень банковских счетов, которые в первую очередь требуют анализа при наличии признаков «скрытой картотеки»

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Регулирование национальной платежной системы России: состояние и перспективы развития»

Введение

Актуальность темы исследования. Обеспечение жизнеспособности и конкурентоспособности национальной экономики, ускорение темпов экономического и социального развития страны возможны только при наличии эффективно функционирующей финансово-кредитной системы и развитом денежном рынке с регулируемыми денежными потоками, лежащими в основе национальной платежной системы (далее - НПС).

Проблематика регулирования платежных систем (далее - ПС) в настоящее время является предметом активных дискуссий, как среди ученых экономистов, так и среди специалистов практиков, интересующихся данными вопросами. Это объясняется следующими основными факторами:

- механизмы денежных переводов востребованы на различных сегментах рынка, как между его крупными (оптовыми) субъектами, так и на уровне относительно небольших, розничных платежей;

- получает развитие относительно новое направление в деятельности регулятора (в т.ч. центральных банков), характеризуемое как наблюдение (oversight) за платежными системами. Одновременно, появились принципиально новые аспекты в сфере регулирования Банком России национальной платёжной системы, такие как дистанционный надзор и проведение инспекционных проверок.

Стремительность и интенсивность процесса эволюции НПС выражаются не только количественными показателями, такими, как объемы платежей, количество транзакций, численность обслуживаемых клиентов и т.д., но характеризуются и качественными изменениями. Они связаны с появлением новых платёжных институтов, применением новых платежных инструментов и способов их применения, методов минимизации рисков и других параметров, характеризующих экономичность, безопасность и удобство проведения платежей. Указанные процессы проходят на фоне

активных дискуссий, связанных с проблемами регулирования НПС и свидетельствующих о нерешенности многих проблем в данной сфере.

При этом на практике, понимание проблем регулирования платёжных систем, в настоящее время характеризуется большой волатильностью и в значительной степени не всегда соответствует лучшим международным образцам.

В этой связи теоретическое обоснование основных направлений развития и регулирования национальной платёжной системы, а также разработка практических выводов и рекомендаций в данной области представляется весьма актуальным, как с теоретической, так и с практической точек зрения.

Отмеченные обстоятельства определили особую актуальность и значимость выбранной темы диссертационного исследования.

Степень научной разработанности проблемы. Вопросам организации и регулирования денежных отношений в целом и их отдельных компонентов посвятили свои труды многие отечественные учёные, в том числе, такие как М.С. Атлас, З.В. Атлас, Ю.А. Бабичева, Г.Н. Белоглазова, Н.И. Валенцева, B.C. Геращенко, С.Е. Дубова, B.C. Захаров, Е.А. Звонова, И.И. Конник, Л.Н. Красавина, О.И. Лаврушин, М.А. Пессель, О.Л. Рогова, Ю.П. Савинский, А.Ю. Симановский, Ю.А. Соколов, Г.Г. Фетисов, A.A. Хандруев, И.Е. Шакер, Г.А. Шварц, Ю.Н. Юденков и другие.

Отдельные вопросы организации безналичных расчетов и платежей рассматривали в своих работах М.А. Абрамова, C.B. Ануреев, М.П. Березина, A.M. Косой, C.B. Криворучко, A.C. Обаева, Т.В. Парамонова, B.C. Пашковский, П.А. Тамаров, A.A. Тедеев, В.М. Усоскин, Т.Н. Чугунова и другие.

Среди зарубежных авторов, изучавших в своих работах проблемы основ организации и функционирования платёжных систем, а также особенностей управления платежными системами, следует выделить таких

как Д. Патинкин, П. Роуз, Б. Дж. Саммерс, Дж. Ф. Синки, мл., Р. Лерой Миллер, Д. Ван Хуз, И. Фишер, Л. Харрис и другие. При этом совершенно очевидно, что указанные авторы не имели возможности исследовать особенности национальной платёжной системы России.

Необходимо также отметить, что в исследованиях платежных систем рассматривались преимущественно отдельные аспекты данной проблемы, в первую очередь, развитие форм и способов безналичных расчетов, а также внедрение новых способов проведения платежей с применением современных электронных технологий, внедрение в платёжный оборот пластиковых карт и т.д.

В этой связи, несмотря на кажущуюся многочисленность работ, посвященных вопросам функционирования национальной платёжной системы, многие аспекты комплексного анализа национальной платёжной системы, в том числе, обусловленные проблемами ее регулирования, идентификацией связанных с регулированием специфических рисков, организацией надзора и наблюдения в рамках регулирования, а также с реализацией международных стандартов функционирования национальной платёжной системы в Российской Федерации, особенно после принятия Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платёжной системе» и внесенных в соответствии с ним изменений в действующее законодательство и нормативные акты, исследованы еще явно недостаточно.

Целью диссертационного исследования является развитие комплекса теоретических и методических положений, лежащих в основе организации и функционирования НПС, и на этой основе - обоснование практических рекомендаций по совершенствованию регулирования национальной платёжной системы России.

Для достижения указанной цели в диссертации решались следующие основные задачи:

- раскрыть генезис понятия «национальная платёжная система» на основе анализа различных подходов к происхождению (возникновению) термина «национальная платёжная система» и развить теоретические представления об организации и функционировании НПС;

- провести сравнительный анализ новых форм регулирования НПС, применяемых Банком России, в первую очередь, таких, как наблюдение и надзор, показать их единство и различие;

- обосновать предложения по идентификации основных рисков, выявляемых при функционировании НПС, выявить их взаимосвязь и взаимообусловленность;

- выявить факторы, которые могут являться основанием для инициирования проведения Банком России внеплановых инспекционных проверок поднадзорных организаций;

- разработать предложения по совершенствованию нормативно-правового обеспечения регулирования НПС в Российской Федерации.

Объектом исследования диссертационной работы выступает НПС, деятельность её субъектов в процессе оказания платёжных услуг.

Предметом исследования работы является процесс регулирования НПС, идентификация рисков, возникающих в ходе функционирования НПС, и выработка предложений по совершенствованию нормативно-правового обеспечения регулирования НПС.

Теоретическую и методологическую основу диссертации составили исследования по проблемам денежных отношений; научные работы, посвященные анализу функционирования платёжных систем и возможностям внедрения в практику регулирования НПС передового международного опыта и международных стандартов функционирования национальных платёжных систем. В процессе исследования применялись такие методы, как: анализ и синтез, дедукция и индукция, системный и сравнительный анализ, классификация и группировка и ряд других научных методов.

Применявшиеся методы научного исследования позволили обеспечить достоверность и обоснованность теоретических выводов и обобщений, а также необходимую аргументацию для сформулированных практических предложений.

Информационно-статистической базой исследования послужили статистические данные, аналитические обзоры и методические материалы международных кредитно-финансовых организаций1, Банка России, специальная научная литература, законодательные акты Российской Федерации, нормативные документы Банка России, отечественные и зарубежные публикации в периодической печати и размещенные в сети Интернет, материалы международных и всероссийских научно-практических конференций.

Область исследования. Диссертация выполнена в соответствии с п. 8.1 «Теория, методология и концептуальные основы формирования и функционирования денежной системы и механизмов денежного обращения», п. 8.8 «Формирование эффективной платежной системы и инструменты разрешения платежного кризиса», п. 11.11 «Система банковского надзора и ее элементы. Принципы эффективного банковского надзора и их реализация в России. Методология и методика осуществления банковского надзора» паспорта специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит (экономические науки).

Научная новизна исследования заключается в развитии теоретических положений о содержании НПС с учетом ее генезиса, подходах к регулированию НПС и минимизации рисков, сопутствующих функционированию НПС, а также в обосновании повышения роли Банка России в регулировании НПС.

' В первую очередь - Банка международных расчётов в лице Комитета по платежным и расчетным системам (далее - КПРС).

Наиболее существенными научными результатами, полученными лично соискателем и выносимыми на защиту, являются следующие:

- дано определение НПС, которое, в отличие от используемых в экономической литературе и предлагающих рассматривать НПС как технический набор инструментов, процедур и правил перевода средств между участниками расчетов, представляет НПС как самостоятельную, специфическую систему, формирующуюся с позиции институционального (как совокупность субъектов НПС) и функционального (совокупность платёжных отношений в НПС) компонентов, которые, в свою очередь, образуют симбиотическое единство системы;

- аргументировано, что генезис понятия «национальная платёжная система» (как результат анализа различных подходов к происхождению, возникновению термина «национальная платёжная система», раскрывающего ее содержание) обусловлен двумя основными факторами - эволюцией одного из способов расчета - расчета денежными средствами посредством их перевода со счета на счет, и развитием функционирования денег в качестве средства платежа;

- на основе анализа и систематизации выявленных типичных рисков, обосновано, что доминантным фактором системного риска платежных систем является риск ликвидности, реализация которого связана не только с кредитным и операционным, но и с правовым рисками;

- предложено рассматривать регулирование платежных систем исходя их двух взаимосвязанных факторов: обеспечения достаточного совокупного уровня ликвидности в платёжной системе и адекватности (сбалансированности) распределения ликвидности между участниками платёжной системы (с учетом достаточности ликвидности каждого участника платежной системы, осуществляющего переводы денежных средств);

- обосновано, что бесперебойность функционирования платёжной системы достигается посредством постоянного движения стоимости в

денежной форме, которое обладает не только непрерывным, но и дискретным характером;

- разработаны методические подходы к раннему обнаружению признаков сокрытия (непроведения) клиентских платежей («скрытой картотеки») операторами по переводу денежных средств, не отраженных на соответствующих счетах бухгалтерского учёта, а также превентивные меры в рамках регулирования НПС (в частности, инициирование внеплановых инспекционных проверок операторов по переводу денежных средств при существенном изменении значения нормативов ликвидности, в первую очередь - норматива мгновенной ликвидности).

Теоретическая значимость диссертационной работы состоит в развитии теории организации и регулирования НПС с учётом международных стандартов и передового мирового опыта.

В частности, теоретически значимыми являются обоснование генезиса понятия «национальная платёжная система» и определение основных компонентов системы регулирования НПС.

Практическая значимость диссертационной работы заключается в том, что её основные положения и выводы могут быть использованы Банком России при регулировании НПС и осуществлении надзорных процедур (включая процедуры регистрации операторов платёжных систем, наблюдения, надзора, проведения инспекционных проверок и принятия мер надзорного принуждения, в том числе - исключения из реестра операторов платёжных систем) по отношению к поднадзорным субъектам, причём не только по отношению к кредитным, но и по отношению к некредитным организациям - субъектам платёжных систем.

Кроме того, в практической деятельности кредитных организаций могут использоваться положения разработанной методики раннего обнаружения признаков сокрытия непроведения платежей - «скрытой картотеки».

Практическое значение имеют следующие положения:

- выявление факторов, которые могут являться основанием для инициирования проведения Банком России внеплановых проверок поднадзорных организаций, в том числе и некредитных;

- обоснование возможности применения показателей ликвидности банковского сектора в составе общих показателей оценки состояния национальной платёжной системы;

- определение основных вопросов, которые могут быть предметом рассмотрения в ходе проведения инспекционных проверок субъектов национальной платёжной системы;

- обнаружение признаков непроведенных клиентских платежей («скрытой картотеки») операторами по переводу денежных средств на основании разработанной методики, что является важным моментом для идентификации рисков, присущих платёжным системам и их локализации.

Кроме того, основные положения и выводы, изложенные в диссертации, могут найти применение при преподавании учебных дисциплин «Деньги. Кредит. Банки», «Организация деятельности центрального банка» в экономических вузах, а также спецкурсов, раскрывающих вопросы организации и регулирования денежных потоков в национальной экономике.

Апробация и внедрение результатов исследования.

Основные положения диссертации были апробированы автором в ходе работы следующих научно-практических конференций:

- на Международной конференции «Роль финансовых систем России и европейских стран в модернизации российской экономики» (Москва, Центр Международной Торговли, 20 октября 2011 года);

- на Круглом столе «Новая архитектура национальной платежной системы России» (Москва, Финансовый университет, 15 ноября 2011 года);

- на Международном Молодежном Финансовом Форуме в Научной дискуссии на тему: «Национальная платежная система как фактор

модернизации банковской системы и повышение ее конкурентоспособности» (Москва, Финансовый университет, 10 декабря 2011 года);

- на Заочной Международной научно-практической конференции «Экономика и право в современном мире» (г. Волгоград, Региональный центр социально-экономических и политических исследований «Общественное содействие», 30-31 января 2012 года);

- на Международной заочной научно-практической конференции «Теоретические и прикладные проблемы науки и образования в 21 веке» (г. Тамбов, Министерство образования и науки Российской Федерации, 31 января 2012 года);

- на III Международном научном студенческом конгрессе на тему: «Экономические и социальные проблемы глобальной мировой финансовой системы» (Москва, Финансовый университет, 12-19 марта 2012 года);

- на Russian-German Seminar on financial markets, banking and international economic and financial relations, report on the subject of "National payment system of Russia: condition and prospect development" (Moscow, Financial university under the Government of the Russian Federation, December 6-7, 2012). (Российско-германский семинар, посвященный актуальным вопросам развития современных финансовых рынков, банковского дела и международных финансово-экономических отношений, доклад на тему: «Национальная платежная система России: состояние и перспективы развития» (Москва, Финансовый университет, 6-7 декабря 2012 года)).

Диссертация выполнена в рамках научно-исследовательских работ Финансового университета по Государственному заданию на 2012 г. и на плановый период 2013-2014 гг. по теме: «Роль и перспективы развития инноваций на рынке розничных платежей в рамках решения проблемы финансовой доступности».

В Управлении платежных систем и расчетов Московского ГТУ Банка России проходят внедрение в опытном режиме положения методики раннего

обнаружения признаков неплатежеспособности кредитных организаций -операторов по переводу денежных средств. Кроме того, отмечен практический интерес сформулированных и обоснованных в диссертации предложений, обуславливающих необходимость проведения внеплановых инспекционных проверок субъектов платежных систем. В справке о внедрении, представленной Московским ГТУ Банка России, отмечено, что реализация предложений, сформулированных Зайцевой Е.В. в диссертационном исследовании, способствует созданию необходимых предпосылок для локализации возникающих негативных тенденций в действии субъектов платежных систем и принятия адекватных мер надзорного реагирования.

Материалы диссертации используются кафедрой «Денежно-кредитные отношения и монетарная политика» ФГОБУВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» в преподавании учебных дисциплин «Деньги. Кредит. Банки» и «Организация деятельности центрального банка».

Внедрение результатов исследования подтверждено

соответствующими документами.

Публикации по теме исследования. Основные положения диссертации отражены в 6 публикациях общим объемом 13,44 п.л. (весь объем авторский), в том числе 3 работы авторским объемом 1,74 п.л. опубликованы в журналах, определенных ВАК Минобрнауки России.

Структура и содержание диссертационной работы. Работа сформирована исходя из целей и задач исследования. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка из 159 наименований и 7 приложений. Основной текст диссертации изложен на 173 страницах, отдельные положения, необходимые для формулирования выводов, проиллюстрированы 4 рисунками и 4 таблицами.

Глава 1. Теоретические проблемы организации национальной платежной системы (НПС)

1.1. Генезис и теоретические основы построения НПС

В течение последних двух - трёх десятилетий в различных странах мира наблюдается процесс бурного развития национальных платёжных систем. Этому способствует ряд общих, достаточно хорошо исследованных факторов, среди которых, в первую очередь, можно отметить следующие:

- глобализация мировых экономических отношений и укрепление взаимосвязей финансовых рынков;

- внедрение новейших информационных технологий, которые позволяют существенно повысить быстроту, надежность и эффективность работы НПС;

- структурные изменения, происходящие в банковской сфере, связанные с появлением новых банковских продуктов и услуг;

- повышение роли центральных банков и их влияния на функционирование НПС, что выражается в активном участии в мониторинге и оценке соответствия НПС международным стандартам, инициировании изменений в правилах функционирования НПС и т. д.

Стремительность и интенсивность процесса эволюции НПС выражается не только количественными показателями их работы, такими, как объем платежей, количество транзакций, численность обслуживаемых клиентов и т. д., но и характеризуется качественными изменениями. Они связаны с появлением новых платёжных институтов, применением новых платежных инструментов и способов урегулирования взаимных обязательств хозяйствующих субъектов, экономии издержек, методов минимизации

рисков и других параметров, характеризующих экономичность, безопасность и удобство проведения платежей.

В современном мире НПС приобрели новый, более высокий социальный статус в экономической системе. Сегодня за их развитием и повседневным функционированием ведется тщательное наблюдение со стороны национальных центральных банков и других надзорных органов, а также международных финансовых организаций. Изменился и сам подход к пониманию НПС и ее роли в системе экономических институтов современного общества. При этом представляется вполне обоснованным утверждать, что теоретические изыскания в этой области, по нашему мнению, пока еще явно недостаточны и отстают от требований практики, а предлагаемые в экономической литературе определения платёжных систем носят чаще всего описательный, технический характер, опирающиеся на внешние, видимые параметры ПС.

Даже определение ПС, предложенное КПРС, говорит только о том, что ПС «является набором инструментов, процедур и правил перевода средств между участниками расчетов»2. Нетрудно заметить, что в данном случае упор также сделан на внешние признаки, связанные с функционированием ПС, не затрагивая содержательных сторон данного явления. При этом ПС часто рассматривается и анализируется без учета взаимосвязи с другими системами, функционирующими в обществе.

Аналогичные или близкие по содержанию определения ПС применяются в отдельных странах и международных валютно-финансовых организациях3, например:

Международный валютный фонд определяет ПС как ряд правил, учреждений и технических механизмов (подчеркнуто нами - Е.З.) для

Центральным банк Российской Федерации Платежные и расчетные системы Международный опыт Выпуск 23 Ключевые принципы для системно значимых платежных систем - 2010 - П 6 4 Аналогичное по сути определение см Центральный банк Российской Федерации Платежные и расчетные системы Наблюдение за расчетными и платежными системами Выпуск 22 - 2010 П II, вставка I см http //www cbi ru/publ/PRS/prs23 pdf и http //www cbr ru/publ/PRS/prs22 pdf 'См Деньги и кредит -2011 - № 2 - С 17

перевода денег, являющихся неотъемлемой частью денежно-кредитной системы;

Банк Англии - организованный механизм перевода стоимости между ее участниками;

Банк Италии - организованный комплекс инфраструктуры, лиц, процедур и правил для перевода денег, в том числе, и посредством платежных инструментов (т.е. подразумевается, что ПС опосредствуется и некими неплатёжными инструментами - Е.З.), и для погашения обязательств путем зачета.

Валютное управление Гонконга - употребляет формулировку «расчетно-клиринговая система», которая характеризуется как система, созданная для:

(а) клиринга и расчетов по платежным обязательствам, либо

(б) клиринга или урегулирования обязательств по переводу ценных бумаг, существующих только в форме бухгалтерской записи или в компьютерной памяти, или перевода таких ценных бумаг.

В одном из документов, недавно разработанных КПРС совместно с Техническим комитетом Международной организации комиссий по ценным бумагам, - Принципы для инфраструктур финансового рынка (далее -Принципы ПФР) - даётся следующее определение: «Платежная система представляет собой набор инструментов, процедур и правил перевода средств между участниками; система включает в себя участников и организацию-оператора»4. При этом даётся уточнение, что «Как правило, в основе платежных систем лежит соглашение между участниками и оператором, а перевод средств осуществляется с использованием согласованной операционной инфраструктуры»5.

4КПРС, Международная организация комиссий по ценным бумагам. Принципы для инфраструктур финансового рынка. Апрель 2012. (далее - Принципы ИФР). Приложение к Письму Банка России от 29.06.2012 № 94-Т «О документе Комитета по платежным и расчетным системам «Принципы для инфраструктур финансового рынка», п. 1.10. Приложение Н: Глоссарий.

3Прннципы ИФР, п. 1.10.

Как следует из приведенных формулировок, все они, в основном, ориентированы на описание внешних признаков и технических процедур, что, по нашему мнению, не даёт возможности раскрыть экономическое содержание такого сложного и многогранного явления, каким является ПС.

В этой связи интересно кратко рассмотреть основные подходы к формулированию понятия ПС среди российских экономистов, в том числе и до принятия Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платёжной системе» (далее - Закон № 161-ФЗ)6.

Так, например, в соответствии с позицией Т.М. Костериной, ПС - это совокупность денежных отношений, возникающих по поводу выполнения платёжных обязательств, организационных форм, инструментов и процедур, способствующих денежному обращению7.

По мнению A.B. Тютюнника и A.B. Турбанова, ПС включает в себя процедуры и механизмы осуществления платежей, платежный инструментарий, организаторов и участников расчетов8.

Достаточно распространенным является мнение, согласно которому под ПС понимается совокупность юридических, организационных, экономических, технологических, технических и информационных средств, обеспечивающих проведение расчетов и платежей между участниками платежной системы9.

Как нетрудно заметить и эти определения, также как и другие вышеприведенные, на первый план выдвигают внешние, организационные и технические характеристики ПС.

Полное, на наш взгляд, смешение понятий встречается в позиции A.A. Тедеева, в соответствии с точкой зрения которого, НПС - это урегулированная нормами права совокупность форм и методов организации денежной эмиссии, а также функционирования механизмов денежного

6Подробнее содержание Закона № 161-ФЗ будет рассмотрено в последующих разделах работы

7Костерина T М Банковское дело учебник М МаркетДС, 2003 - С 55

8Тютюнннк А В , Турбанов А В Банковское дело М Финансы и статистика, 2005 - С 86

'Фетисов Г Г, Лаврушин О И, Мамонова ИД Организация деятельности центрального банка учебник /

под общей ред Фетисова Г Г М КноРус, 2006 - С 170

обращения и расчетов. Она включает в свою структуру: наименование денежной единицы страны, виды государственных денежных знаков, регулирование и организацию порядка выпуска в обращение (эмиссии) и обращения государственных денежных знаков, порядок осуществления наличного и безналичного денежного обращения, формы безналичных расчетов, курс национальной валюты, порядок ее обмена на иностранную валюту10.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Зайцева, Елена Витальевна, 2013 год

Библиографический список

А) Основные нормативно-правовые акты.

1. Гражданский кодекс РФ (Часть I). Принят Государственной Думой 21.10.1994.

2. Гражданский кодекс РФ (Часть II). Принят Государственной Думой 22.12.1995.

3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 10.07.2002 № 86-ФЗ.

4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1.

5. Федеральный закон «О клиринге и клиринговой деятельности» от 07.02.2011 № 7-ФЗ.

6. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 № 177-ФЗ.

7. Федеральный закон «О государственной регистрации юридических лиц» от 08.08.2001 № 129-ФЗ.

8. Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 № 39-

ФЗ.

9. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999 № 40-ФЗ.

10. Федеральный закон «О деятельности по приёму платежей физических лиц, осуществляемой платёжными агентами» от 03.06.2009 № ЮЗ-ФЗ.

11. Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ.

12. Федеральный закон «О связи» от 07.07.2003 № 126-ФЗ.

13. Федеральный закон «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 № 208-ФЗ.

14. Федеральный закон «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 № 14-ФЗ.

15. Федеральный закон «О национальной платёжной системе» от 27.06.2011 № 161-ФЗ.

16. Федеральный закон «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием федерального закона «О национальной платёжной системе» от 27.06.2011 № 162-ФЗ.

17. Федеральный закон «О центральном депозитарии» от 07.12.2011 №414-ФЗ.

18. Концепция развития платёжной системы Банка России на период до 2015 года (одобрена решением Совета директоров ЦБ РФ (протокол № 16 от 16 июля 2010 г.).

19. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на 2008г. и на период до 2015 г.

20. Стратегия развития национальной платёжной системы. Протокол заседания Совета директоров Банка России № 4, от 15.03.2013. Вестник Банка России, № 19 (1415), 27.03.2013.

Б) Нормативные акты и иные официальные документы Банка России.

- Инструкции Банка России.

1. «О применении к кредитным организациям мер воздействия» от 31.03.1997 №59.

2. «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации» от 25.08.2003 № 105-И.

3. «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)» от 01.12.2003 № 108-И.

4. «Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием» от 31.03.2004 № 112-И.

5. «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций» от 11.11.2005 № 126-И.

6. «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» от 10.03.2006 № 128-И.

7. «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» от 26.04.2006 № 129-И.

8. «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 02.04.2010 № 135-И

9. «Об обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» от 15.09.2011 № 137-И.

10. «Об обязательных нормативах банков» от 03.12.2012 № 139-И.

- Положения Банка России.

1. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998 № 54-П.

2. «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 10.02.2003 № 215-П.

3. «О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций» от 14.05.2003 № 227-П.

4. «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг» от 04.08.2003 № 236-П.

5. «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16.12.2003 № 242-П.

6. «О порядке составления головной кредитной организацией банковской/консолидированной группы консолидированной отчетности» от 05.01.2004 №246-П.

7. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 № 254-П.

8. «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 19.08.2004 №262-П.

9. «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требований по кредитным договорам организаций или поручительствам кредитных организаций» от 14.07.2005 № 273-П.

10. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» от 20.03.2006 № 283-П.

11. «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России» от 25.04.2007 № ЗОЗ-П.

12. «О порядке сообщения банком налоговому органу в электронном виде о предоставлении права или прекращении права использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, об изменении реквизитов корпоративного электронного средства платежа» от 28.04.2012 № 377-П.

13. «О порядке направления в Банк России заявления о регистрации оператора платежной системы» от 02.05.2012 № 378-П.

14. «О бесперебойности функционирования платежных систем и анализе рисков в платежных системах» от 31.05.2012 № 379-П.

15. «О порядке осуществления наблюдения в национальной платежной системе» от 31.05.2012 № 380-П.

16. «О порядке осуществления надзора за соблюдением не являющимися кредитными организациями операторами платежных систем, операторами услуг платежной инфраструктуры требований Федерального закона от 27 июля 2011 года №161-ФЗ «О национальной платежной системе», принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России» от 09.06.2012 №381-П.

17. «О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при переводе денежных средств» от 09.06.2012 № 382-П.

18. «О правилах осуществления перевода денежных средств» от 19.06.2012 № 383-П.

19. «О платежной системе Банка России» от 29.06.2012 № 384-П.

20. «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 16.07.2012 № 385-П.

21. «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» от 28.09.2012 № 387-П.

- Указания Банка России.

1. «О бизнес-планах кредитных организаций» от 05.07.2002 № 1176-У.

2. «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» от 16.01.2004 № 1379-У.

3. «О порядке проведения платежей и осуществления расчетов в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России» от 25.04.2007 № 1822-У.

4. «Об оценке экономического положения банков» от 30.04.2008 № 2005-У

5. «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» от 12.11.2009 № 2332-У.

6. «О порядке осуществления контроля операторами по переводу денежных средств, являющимися кредитными организациями, за деятельностью банковских платежных агентов» от 14.09.2011 № 2693-У.

7. «О порядке уведомления Банка России оператором электронных денежных средств о начале деятельности по осуществлению перевода электронных денежных средств» от 14.09.2011 № 2694-У.

8. «О требованиях к обеспечению бесперебойности осуществления перевода электронных денежных средств» от 14.09.2011 № 2695-У.

9. «О размере значения переводов денежных средств, при превышении которого оператор по переводу денежных средств обязан

обеспечить направление в Банк России заявления о регистрации оператора платежный системы» от 02.05.2012 № 2814-У.

10. «Об установлении значений критериев для признания платежной системы значимой» от 02.05.2012 № 2815-У.

11. «Об отчетности по платежным системам операторов платежных систем» от 31.05.2012 № 2824-У.

12. «О порядке уведомления Банка России оператором по переводу денежных средств о начале участия в платежной системе в целях осуществления трансграничного перевода денежных средств» от 07.06.2012 № 2829-У.

13. «Об отчетности по обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, операторов по переводу денежных средств» от 09.06.2012 № 2831-У.

14. «Об особенностях правил платежных систем, в рамках которых осуществляются переводы денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах» от 09.06.2012 № 2832-У.

15. «Об устанавливаемых Банком России требованиях к значимой платежной системе» от 19.06.2012 № 2836-У.

16. «О порядке направления Банком России запросов и получения информации от организаций федеральной почтовой связи» от 20.06.2012 № 2837-У.

17. «О требованиях к управлению операционным риском небанковским кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними банковских операций» от 25.06.2012 № 2840-У.

18. «О порядке осуществления в Банке России регистрации операторов платежных систем» от 29.06.2012 № 2844-У.

- Официальные разъяснения, рекомендации и письма оперативного характера Банка России по отдельным вопросам.

1. «О мерах по повышению качества банковского надзора» от 19.01.2012 №3-Т.

2. «О методических рекомендациях по проведению проверки и оценки организации внутреннего контроля в кредитных организациях» от 24.03.2005 № 47-Т.

3. «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору» от 13.05.2002 № 59-Т.

4. «О системном риске расчетной системы» от 03.05.2011 № 67-Т.

5. «О типичных банковских рисках» от 23.06.2004 № 70-Т.

6. «О рекомендациях по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов» от 26.05.2005 № 77-Т.

7. «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору» от 10.07.2001 № 87-Т.

8. «О документе Комитета по платежным и расчетным системам «Принципы для инфраструктур финансового рынка» от 29.06.2012 № 94-Т.

9. «О требованиях законодательства Российской Федерации о национальной платежной системе» от 07.07.2011 № 99-Т.

10. «О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях» от 13.09.2005 № 119-Т.

В). Монографии и основные статьи из периодической печати.

1. Абрамова М.А. Тенденции развития денежной системы. М.: Финакадемия, 2008.

2. Ануреев C.B. Платежные системы и их развитие в России. М.: Финансы и статистика, 2004.

3. Базель II: документы и комментарии. М.: Бизнес и банки, 2007.

4. Банковские риски: учебное пособие / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. 3-е изд., перераб. и доп. М.: КНОРУС, 2013.

5. Беляев М.К. Макроэкономические аспекты банковского регулирования // Банковское дело. - 2006. - № 3.

6. Беляков A.B. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2003.

7. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. М.: Издательство АО «Консалтбанкир», 1997.

8. Березина М.П. Современные тенденции развития платёжной системы России // Банковское дело. - 2010. - № 8.

9. Большая экономическая энциклопедия. М.: Эксмо, 2007.

10. Бонгартц Йорг. Платежные советы и их роль в развитии национальных платежных систем // Деньги и кредит. - 2012. - № 11.

11. Голубев С.А. Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны. М.: Юридический Дом «Юстицинформ», 2000.

12. Деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. 11-е изд., перераб и доп. М.: КНОРУС, 2013.

13. Долан Э.Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М.-Л.: 1991.

14. Зайцев В.Б. О функциях Банка России и некоторых проблемах их реализации. В кн. Центральный банк в условиях рыночной экономики. М.: Финансы и статистика, 2003.

15. Захаров B.C. Очерки банковской реформы 1988 - 1991 годов. М.: Финансы и статистика, 2005.

16. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. М.: Новое знание, 2004.

17. Косой A.M. Платёжный оборот: исследование и рекомендации. М.: Финансы и статистика, 2005.

18. Косой A.M. Платежный оборот: исследование и рекомендации: монография. М.: КНОРУС, 2012.

19. Криворучко C.B. Национальная платежная система: структура, технологии, регулирование. Международный опят, российская практика / C.B. Криворучко, В.А. Лопатин. М.: КНОРУС: ЦИПСиР, 2013.

20. Криворучко C.B. Платёжные системы. М.: Маркет ДС, 2010.

21. Криворучко C.B. Цифровое золото // Банковское дело. - 2011. -

№ 10.

22. Криворучко C.B., Тенетник О.С. Платёжно-расчётная инфраструктура российского рынка ценных бумаг // Банковское дело. - 2011. -№11.

23. Криворучко C.B. Лопатин В.А. Особенности перевода электронных денежных средств // Деньги и кредит. - 2012. - № 9.

24. Лейнонен X., Обаева A.C., Сумбулов П.В. Мобильные платежи: что нового, а что из хорошо забытого старого? // Деньги и кредит. — 2012. — №3.

25. Липис А., Маршалл Т., Линкер Я. Электронная система денежных расчетов: Пер. с англ. М.: Финансы и статистика, 1988.

26. Масленников В.В., Соколов Ю.А. Национальная банковская система. М.: «ЭЛИТ-2000», 2003.

27. Моисеев С.Р. Денежно-кредитная политика: теория и практика. М.: Экономистъ, 2005.

28. Национальная платежная система. Бизнес-энциклопедия / коллектив авторов; ред.-сост. Воронин A.C. М.: КНОРУС: ЦИПСиР, 2013.

29. Обаева A.C. Национальная платёжная система: инфраструктура, инновации, перспективы развития // Деньги и кредит. - 2010. - № 5.

30. Обаева A.C. Мызников М.В., Кузьмин A.J1. Стандартизация финансовых операций: необходимость, цели и возможности // Деньги и кредит. - 2011. - № 3.

31. Обаева A.C. Обеспечение стабильности и развитие национальной платёжной системы - новая цель деятельности Банка России // Деньги и кредит. - 2012. - № 1.

32. Ожегов С.И. Словарь русского языка. М.: Издательство «Советская Энциклопедия», 1964.

33. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 1996.

34. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ИКЦ «ДИС», 1997.

35. Перспективы развития банковской системы: мировой опыт и Россия. Под ред. проф. Красавиной J1.H. и проф. Пановой Г.С. М.: ФА при Правительстве РФ, 2001.

36. Полищук А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, и перспективы. М.: Финансы и статистика, 2005.

37. Реструктурирование кредитных организаций в зарубежных странах. Под ред. А.Г.Грязновой А.Г., М.: Финансы и статистика, 2000.

38. Родзинский Ю.А. Банковская деятельность. Регулирование и надзор. С-Петербург: Альфа, 2000.

39. Российская банковская энциклопедия / редколлегия: О.И. Лаврушин (гл. ред.) и др. М.: Энциклопедическая Творческая Ассоциация, 1995.

40. Савинский Ю.П. Денежно-кредитное регулирование. М.: ФА при правительстве РФ, 1999.

41. Симановский А.Ю. Базельские принципы эффективного банковского надзора и их реализация в России // Деньги и кредит. - 2001. -№3.

42. Симановский А.Ю. Принципы и правила регулирования банковской деятельности: отдельные аспекты методики и практики // Деньги и кредит. - 2005. - № 2.

43. Симановский А.Ю. Текущий банковский надзор. Международные тенденции развития и некоторые вопросы совершенствования российской практики // Деньги и кредит. - 2002. - № 2.

44. Симановский А.Ю. Банковская реформа: отдельные аспекты // Деньги и кредит. - 2012. - № 8.

45. Синки мл. Дж.Ф. Управление финансами в коммерческих банках. М.: Catalaxy, 1994.

46. Тамаров П.А. Наблюдение как задача центрального банка по совершенствованию и развитию платёжных систем // Деньги и кредит. -2011.-№2.

47. Тамаров П.А., Пак М.В., Кузьмин A.J1. Применение рекомендаций Банка России о своевременности осуществления расчётов и системном риске расчётной системы в контексте законодательных изменений // Деньги и кредит. - 2011. - № 11.

48. Тамаров П. А. Вопросы обеспечения бесперебойности функционирования и управления рисками платёжных систем // Деньги и кредит. - 2012. - № 4.

49. Тамаров П.А. Михайлова М.А. Развитие розничных платёжных услуг: от платёжных сервисов к услугам платёжной системы // Деньги и кредит. - 2012. - № 9.

50. Тамаров П.А. Пушина Е.А. Наблюдение в национальной платёжной системе на уровне территориального учреждения Банка России // Деньги и кредит. - 2012. -№ 6.

51. Тамаров П.А. О комплексном подходе к надзорной деятельности в национальной платежной системе // Деньги и кредит. - 2012. - № 11.

52. Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1995.

53. Усоскин В.М., Белоусова В.Ю. Мировые тенденции развития платёжных систем // Деньги и кредит. - 2010. - № 11.

54. Усоскин В.М., Белоусова В.Ю. Платежные системы и организация расчетов в коммерческом банке: учеб. пособие / В.М. Усоскин, В.Ю. Белоусова; Нац. исслед. ун-т «Высшая школа экономики». М.: Изд. дом Высшей школы экономики, 2012.

55. Фетисов Г.Г. Банк России: цели, задачи, проблемы // Деньги и кредит. - 2005. - № 2.

56. Фетисов Г.Г. Монетарная политика и развитие денежно-кредитной системы России в условиях глобализации. М.: Экономика, 2006.

57. Фетисов Г.Г. Организация деятельности центрального банка: учебник / Г.Г. Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова; под общ. ред. Г.Г. Фетисова. М.: КНОРУС, 2011.

58. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / колл. авторов; Под общ. ред. А.Г. Грязновой. - М.: Финансы и статистика, 2002.

59. Харрис Л. Денежная теория. М.: Прогресс, 1990.

60. Центральный банк в условиях рыночной экономики. Научный альманах ФА при Правительстве РФ. М.: Финансы и статистика, 2003.

61. Чугунова Т.Н. Новое законодательство - ключевой фактор модернизации национальной платёжной системы // Деньги и кредит. - 2011. - № 8.

62. Чугунова Т.Н. Деятельность Банка России в условиях нового законодательства о национальной платёжной системе // Деньги и кредит. -2012.-№3.

63. Шварц Г.А. Безналичный оборот и кредит в СССР. Москва. Госфиниздат, 1963.

64. Щербакова Г.Н. Банковские системы развитых стран. М.: Экзамен, 2002.

65. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам). М.- С-Петербург: Вершина, 2006.

66. Электронные финансы. Мифы и реальность / B.J1. Достов, П.М. Шуст, A.A. Валинурова, A.B. Пухов. М.: КНОРУС: ЦИПСиР, 2012.

Г). Основные периодические издания.

1. Аналитический банковский журнал.

2. Банковское дело.

3. Банковское дело в Москве.

4. Бизнес и банки.

5. Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке.

6. Бюллетень банковской статистики.

7. Вопросы экономики.

8. Вестник Банка России.

9. Деньги и кредит.

10. КоммерсантЪ.

11. Мировая экономика и международные отношения.

12. Платежные и расчетные системы (http://cbr.ru/publ/PRS/).

13. Российский экономический журнал.

14. Рынок ценных бумаг.

Д). Информация справочно-правовых электронных систем (Гарант, Консультант Плюс и др.), а также системы Интернет.