Развитие и совершенствование организационно-экономического механизма потребительского кредитования тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Белотелова, Жанна Сергеевна

• Белотелова, Жанна Сергеевна
• кандидат экономических наук
• 2004

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Белотелова, Жанна Сергеевна

Введение стр.

Глава 1 .Теоретико-методологические основы потребительского кредитования стр.

1.1 Сущность, классификация и инструменты потребительских кредитов стр.

1.2 Средства населения и их роль в формировании ресурсов коммерческих банков ~ стр.

Глава 2. Механизм и инструменты потребительского кредитования в условиях рынка стр. 60 ^

2.1 Технология кредитования населения коммерческими банками стр.

2.2 Порядок решения вопроса о предоставлении потребительских кредитов Сберегательным банком РФ стр.

2.3 Зарубежный опыт по предоставлению потребительских кредитов стр.

Глава 3.Социально-экономический аспект совершенствования механизма кредитования физических лиц стр.

3.1 Резервы снижения кредитных рисков стр.

3.2 Развитие и совершенствование кредитования физических лиц в России стр.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Развитие и совершенствование организационно-экономического механизма потребительского кредитования»

Актуальность темы исследования. Уровень экономического развития страны, благосостояние народа характеризуется системой показателей, одним из которых является уровень потребительского спроса населения и степень его удовлетворения. В России степень удовлетворения необходимого потребительского спроса из-за низкого уровня оплаты труда и как следствие отсутствия достаточных денежных средств у основной массы населения очень низкая.

Ускорению развития потребительского спроса будет способствовать формирование механизма кредитования физических лиц. Предоставление кредитов повышает потребительскую активность населения, большая часть которого имеет относительно невысокие доходы. Объем кредитов, предоставляемых населению, увеличивается из года в год. Если к концу 2001 года их сумма составила 69,4 млрд.руб., то на начало 2004 года - 246,2 млрд.руб., т.е. имеет место рост почти в 3,5 раза. Кроме того, только за 2003 год объем потребительских кредитов возрос более чем в 2 раза. Особенным ростом потребительского кредитования отличается 2003 год. По оценкам специалистов кредиты, предоставленные населению в прошлом году, возросли более чем в 2 раза, по сравнению с 2002 г. Предполагается, данная тенденция сохранится в ближайшие 3-5 лет.

В настоящее время кредиты населению предоставляют многие банки. Растущая конкуренция и необходимость повышения доходности на рынке потребительского кредитования заставляет банки искать более эффективные пути управления доходностью этих операций и кредитным риском. С другой стороны, недостаточность доходов населения способствует активизации спроса на кредит, поскольку потребительское кредитование не только приближает отложенный спрос, но и дает возможность покупателю выбрать товар более высокого качества.

Потребительское кредитование является практически новой банковской операцией, организационно-экономический механизм которой недостаточно отработан и нуждается в дальнейшем развитии и совершенствовании. Не решены в полной мере вопросы законодательного обеспечения потребительского кредитования, создания единого банка данных о заемщиках, определения их платежеспособности, использования беззалогового кредитования (доверительного, корпоративного) и др.

Решению указанных проблем посвящено данное исследование.

Среди российских экономистов, внесших значительный вклад в развитие и совершенствование потребительского кредитования в стране, можно отметить Жукова Е., Ковалева А., Колесникова В., Кроливецкую Л., Лаврушина О., Молчанова А., Панову Г., Уланова В., Усоскина В., и др.

Из зарубежных исследователей следует выделить Гилла Э., Гудмана Дж., Дюранда Д., Коттера Р., Рида Э., Роуза П., Смита Р., Керне К., и др.

Объектами исследования являются субъекты рынка потребительского кредитования — население, предприятия и организации, коммерческие банки.

Предметом исследования выступают теоретические и методологические вопросы создания действенного механизма потребительского кредитования в процессе становления рыночной экономики.

Цель исследования состоит в обосновании теоретических положений и разработке методических подходов по совершенствованию экономического механизма кредитования населения с целью удовлетворения его потребительского спроса.

Для достижения поставленной цели в работе были поставлены следующие задачи:

- исследовать современные тенденции развития теории и практики потребительского кредитования применительно к условиям сложившимся в России в процессе социально-экономических преобразований;

- проанализировать методики по определению платежеспособности заемщиков - физических лиц;

- разработать методику оценки факторов риска для принятия решений по снижению рисков в области потребительского кредитования;

- исследовать направления совершенствования банковской деятельности по предоставлению кредитов населению;

- разработать рекомендации по совершенствованию экономического механизма потребительского кредитования.

Теоретической и методологической основой исследования послужили работы отечественных и зарубежных экономистов, посвященные формированию и использованию банковских, ресурсов, развитию потребительского кредитования, снижению кредитных рисков.

В работе использованы законодательные акты Российской Федерации и ведомственная нормативная база, регулирующие потребительское кредитование.

Информационную базу исследования составили статистические и другие информационные источники, экспертные заключения, законодательные акты, нормативно-правовые документы, регулирующие банковскую деятельность, отчетные материалы Сбербанка РФ и других коммерческих банков.

Научная новизна заключается в теоретическом обосновании необходимости развития потребительского кредитования и разработке методических рекомендаций по созданию действенного механизма потребительского кредитования.

Наиболее существенные научные результаты, полученные лично соискателем, заключаются в следующем:

- систематизированы современные тенденции теории и практики потребительского кредитования, показана его социально-экономическая значимость;

- разработана и обоснована методика определения платежеспособности физических лиц;

- предложены методические подходы по оценке рисков потребительского кредитования;

- определены возможные пути активизации банковской деятельности по предоставлению кредитов населению;

- разработаны рекомендации по развитию и совершенствованию механизма потребительского кредитования коммерческими банками.

Практическая значимость работы. Основные положения и выводы диссертационного исследования могут быть использованы кредитными институтами для проведения подобных исследований в изучении финансового состояния банковского сектора экономики, субъектов рынка потребительского кредитования, а также использованы при подготовке курсов лекций по дисциплинам «Деньги, кредит, банки», «Финансы и кредит», «Банковское дело».

Апробация результатов исследования. Основные положения и выводы диссертационной работы докладывались соискателем на годичных научных чтениях МГСУ, апробировались в учебном процессе при чтении лекций в МГСУ и его структурных подразделениях. Отдельные результаты работы использованы при разработке учебно-методических материалов.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемых нормативных правовых актов и литературы (126 наименований). Работа изложена на 179 страницах машинописного текста и содержит ряд таблиц, схем и приложений.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Белотелова, Жанна Сергеевна

Заключение.

Особенность современной практики кредитования заключается в многообразии применяемых форм, видов и способов выдачи кредитов. Специфика проявления различных видов потребительского кредитования, их взаимосвязь и взаимопроникновение приводит к необходимости упорядочения их классификации.

В работе на основе проведенного исследования представлена классификация потребительских кредитов по таким признакам: типу кредитора, форме выдачи, целевому назначению, срокам выдачи, обеспечению, методам погашения, способу уплаты процента, валюте.

В настоящее время средства населения являются основой формирования банковских ресурсов. Причем большая часть этих средств сосредоточена в Сберегательном банке РФ. Сохранению высокого уровня доверия населения в сочетании с доступностью и привычностью используемых форм хранения средств, по мнению автора, будут способствовать такие направления совершенствования депозитной политики Сберегательного банка:

S Банк должен предложить новые финансовые продукты для физических лиц, разработанные на основе оценки макроэкономических параметров, регулярно проводимого мониторинга региональных рынков вкладов и услуг, уровня востребованности определенных условий по вкладам;

•S виды вкладов должны учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан, и рассчитаны как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнем дохода;

S процентная политика Банка по срочным депозитам физических лиц должна быть направлена на предложение процентных ставок, учитывающих рыночные условия, резервные требования Банка России, что обеспечит вкладчикам прирост и накопление вложенных средств;

S многолетний опыт работы на рынке вкладов физических лиц, повсеместная доступность услуг, сложившиеся мотивы сбережений разных групп населения исторически обусловили формирование основной группы вкладчиков за счет граждан пенсионного возраста. Учитывая социальную миссию, Банк должен улучшить приоритетные ценовые условия по вкладам данной группы населения;

S целесообразно расширить выпуск карт международных платежных систем, ориентированных на средний класс и состоятельных клиентов; международных дебетовых карт и микропроцессорных карт АС СБЕРКАРТ для перечисления зарплат и пенсий.

Повышение эффективности функционирования банковской системы во многом определяется объемом кредитных ресурсов и размером кредитных Ф рисков.

За период с 2001 по 2003 год объем предоставленных кредитов в рублях возрос в 3,3 раза, кредиты населению - в 7,1 раза. В тоже время их доля на начало 2004 года составила 12,8%.

Кредиты, выданные в иностранной валюте за данный период, увеличились в 2,7 раза, а кредиты населению в 5,2 раза. Их доля равна на 01.01.2004 г. - 5,4%.

Значительную долю потребительских кредитов (около 60%) предоставляет Сберегательный банк РФ. Основным среди них является кредит на неотложные нужды. Его доля в общем объеме выданных кредитов физическим лицам в 2003 году составила более 90%. ^ Важной составляющей кредитного процесса является платежеспособность заемщика, которая определяется в Сбербанке РФ по формуле: Р =Дч х К х Т, где:

Р — платежеспособность заёмщика;

Дч — среднемесячный доход (чистый) за шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей;

К - коэффициент в зависимости от величины Дч (от 0,3 до 0,7)

Т - срок кредитования (в месяцах). * Методика расчета платёжеспособности физических лиц в Сберегательном

Банке на основе вышеприведённой формулы является весьма приемлемой в современных условиях. Она довольно проста в применении и не требует специальной подготовки. Другой положительной стороной является то, что суммы единовременных платежей и проценты погашения кредита, рассчитываются так, чтобы они составляли приблизительно 1/3 от заработной платы заёмщика.

Негативным моментом является то, что при расчёте платёжеспособности по большинству видов кредита считается чистый доход заёмщика за шесть месяцев, полученный на каком-либо одном месте работы, что оказывает влияние на размер полученного кредита, притом, что заёмщик может иметь несколько источников дохода. Кроме того, не учитываются другие факторы, влияющие на платежеспособность физических лиц.

По нашему мнению оценка платежеспособности заемщика физического лица должна включать такую характеристику, как чистый доход заемщика. Определять его следует по вышеприведенной формуле, но в расчет следует принимать не доход конкретного заемщика, а доход семьи. Кроме того, при определении чистого совокупного дохода семьи должны учитываться такие факторы:

- наличие других доходов, которые носят нестабильный характер;

- состояние неденежных активов (недвижимость, автомобили и др. ценности);

- стабильность занятости и продвижение по службе;

- возрастные параметры заемщика;

- выполнение прежних кредитных обязательств;

- соотношение суммы ежемесячных платежей по кредиту к совокупному чистому доходу семьи за этот же период;

- соотношение общей суммы ежемесячных обязательств заемщика к совокупному чистому доходу семьи за тот же период;

- соотношение остатка денежных средств с учетом расходов на содержание семьи к величине прожиточного минимума в данном регионе.

Минимально или максимально допустимое значение каждой характеристики определяется банком с учетом вида и суммы кредита. При этом ^ каждой из них присваивается определенное число баллов. На основании общей бальной оценки определяется платежеспособность заемщика. Данную методику оценки платежеспособности заемщика отличает от других соблюдение принципа системного подхода.

В Сберегательном банке РФ кредитный процесс продолжается таким образом. Кредитный инспектор, после проверки пакета документов всеми службами, на основании которых он определял платежеспособность заёмщика и максимальный размер кредита, представляет кредитную заявку в кредитный V комитет отделения. Подготовка, рассмотрение вопроса на заседании комитета и оформление принятых решений, осуществляется в соответствии с регламентом кредитного комитета.

Доходность кредитных операций с населением непосредственно связана с качеством оценки кредитного риска. В мировой практике используют два основных метода оценки риска:

- субъективное заключение специалистов;

- автоматизированные системы скоринга.

Скоринг - это математическая или статистическая модель, с помощью которой на основе кредитной истории «прошлых» клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок. В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик, которые позволяют определить интегральный показатель (score).

Снижению рисков по потребительским кредитам способствует создание службы кредитных бюро, которые хранят информацию обо всех заемщиках. Объем и характер информации, хранящейся в бюро, строго регулируется законодательством страны. Значение кредитных бюро чрезвычайно велико, их существование позволяет кредитным организациям выдавать кредиты клиентам, которые ранее в этой организации не обслуживались. Считаем целесообразным создание кредитных бюро и в России. Изначально учредителями первого кредитного бюро в РФ могут стать АРКО, Агентство по страхованию вкладов, Сбербанк, а также коммерческие банки на добровольной основе. Это позволит сформировать первоначальный капитал, достаточный для успешного и быстрого проведения организационных мероприятий, и использовать имеющуюся территориальную сеть отделений Сбербанка РФ.

Основными функциями кредитного бюро должны стать: - открытие, ведение и закрытие кредитных историй;

- сбор, обработка, хранение и уничтожение данных в рамках кредитных историй;

- предоставление информации, содержащейся в кредитных историях, заинтересованным кредиторам.

В дополнение к скорингу следует использовать логико-вероятностый метод (JTB-метод). При этом логика используется для постановки задачи риска, а теория вероятностей - для количественной его оценки. В соответствии с целью работы и с учетом результатов исследования сформулированы основные направления по совершенствованию потребительского кредитования. Первостепенной задачей является обеспечение потребительского кредитования действенной и достаточной правовой базой. В этих целях необходимо разработать и принять федеральный закон «О потребительском кредитовании» с отражением в нем таких положений: условия кредитования кооперативного и индивидуального жилищного и гаражного строительства; право заемщика на получение достоверной информации об условиях получения кредита, его использовании и возврате. В настоящее время данные вопросы решаются по договоренности банка и заемщика; ответственность кредитора за предоставление недостоверной или неполной информации заемщику о товаре и его цене; обязательность отражения в кредитном договоре размера процентов по кредиту, порядка их начисления и изменения; право заемщика на расторжение кредитного договора в одностороннем порядке в течение всего срока кредита и при определенных условиях. Например, если товар или услуга оказались ненадлежащего качества; наступление права собственности на приобретенные товары. По нашему мнению это должен быть срок выплаты кредита; возможность досрочного возврата кредита с уплатой процентов только за фактический срок пользования им; ответственность заемщика за целевое использование кредита.

Серьезными препятствиями по развитию потребительского кредитования являются высокие процентные ставки по кредитам и сроки их предоставления.

Проведенный анализ показывает, что приемлемыми для населения являются процентные ставки по кредиту в размере разницы 3-5% между ставками по депозитам (вкладам) и кредитам.

Кроме того, уменьшению процентных ставок по ипотечному кредитованию будет способствовать компенсация разницы ставок банкам регионами за счет средств бюджетов.

В целях дальнейшего развития институциональной структуры потребительского кредита в России считаем целесообразным создать на базе сети почтовых отделений Минсвязи федерального почтово-сберегательного (почтового) банка.

Учитывая низкий уровень денежных доходов основных слоев общества, целесообразно облегчить доступ рядовых россиян к банковским ипотечным жилищным кредитам, увеличив их предельный срок до 20-25 лет. Именно такой продолжительный срок позволит своевременно вернуть ипотечный жилищный кредит с учетом фактических доходов большинства населения.

Перспективным направлением может являться беззалоговое кредитование физических лиц.

Обслуживание кредитных карт является одним из важных направлений совершенствования кредитования, развитию которого банки должны уделять большее внимание. Эти карты только называются кредитными, однако по существу в России это дебетовые карты, то есть никто клиента не кредитует. 10 лет назад, когда это направление возникло, банки пошли по пути наименьшего сопротивления. Однако сейчас этот сегмент рынка имеет все условия для активного развития.

Ускоренное всестороннее развитие банковского потребительского кредита будет способствовать дальнейшему росту национальной экономики, увеличению платежеспособного спроса россиян на товары и услуги, обеспечению большей финансовой устойчивости и диверсификации кредитной деятельности отечественных коммерческих банков, повышению уровня и улучшению качества жизни, решению проблемы бедности в России.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Белотелова, Жанна Сергеевна, 2004 год

1. Конституция Российской Федерации. — М.: Норма,2002.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. М.: ЭКМОС,2001.

3. Федеральный закон от 02.12.1990 №394-1 (ред. от 10 июля 2002 г.) «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

4. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 1996 г.) «О банках и банковской деятельности».

5. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

6. Федеральный Закон «О реструктуризации кредитных организаций» от 08 июля 1999 года №144-ФЗ.

7. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25 февраля 1999года №40-ФЗ.

8. Заявление Правительства РФ и Центрального банка РФ об экономической политике на 2001 год и некоторые аспекты стратегии на среднесрочную перспективу.// Деньги и кредит, май 2001.

9. Инструкция Банка России от 10 октября 1997г. №1 «О порядке регулирования деятельности банков».

10. Ю.Инструкция Банка России от 30 июня 1997г. №62-а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам».

11. Положение Банка России от 31 августа 1998г. №54-2 «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

12. Положение Банка России от 25 марта 1997г. №429-2 «Об отчетности кредитных организаций, предоставляемой Банку России в рамках надзора».

13. Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на неотложные нужды, отЗО мая 2003г., №1104-р, Москва.

14. Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России (утв. Правлением Сбербанка РФ от 10.07.97 №229-р)

15. Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов молодым семьям на приобретение, строительство объектов недвижимости («Молодая семья»), №1207-р от 05 декабря 2003г.,

16. Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами (ред.З) от 20 мая 2003 года №229-3-р.

17. Концепция развития Сбербанка России до 2005 года, Москва, 2000 год.

18. Абашина A.M., Симонова М.Н., Талье И.К. Кредиты и займы. М.: Филинь, 1997.

19. Алиев А.Т. Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие. Часть 1. М.: АНП ФСНП РФ, 2000.

20. Ahtohob Н., Пессель М. Денежное обращение, кредит и банки. М.: Финстатинформ, 1995.

21. Банковское дело./ Под ред. Ю.А. Бабичевой.- М.: Экономика, 1994.

22. Банковское дело./ Под ред. В.И. Колесникова, Л.П.Кроливецкой.-М.: Финансы и статистика, 2003.

23. Банковское дело./ Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2003.

24. Банковское дело./ Под ред. A.M. Гавасиева.- М.: Омега Л, 2002.

25. Банковское дело./ Под ред.Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, издание пятое. М.: Финансы и статистика, 2003.

26. Банковское дело в России. / Под ред. С.И. Кумок. М.: АОЗТ ВЕЧЕ, 2001.

27. Банки России. Итоги 2000 года.// Финансы и кредит.- 2001.- №5.

28. Банковская система России. 1,2 и 3 том. М.: Дека, 1995.

29. Банки и банковские операции. /Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Юнити, 2002.

30. Банки и банковские операции в России. / Под ред. М.Х. Лапидуса.- М.: Финансы и статистика, 1996.

31. Банковские операции. Часть 2. У четно-ссудные операции и агентские услуги. Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: ИНФРА М, 1996.

32. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Логос, 2000.

33. Белоглазова Т.Н. Денежное обращение и банки.- М.: Финансы и статистика, 2002.

34. Блумфильд А.В. Как взять кредит в банке. М.: Инфра — М, 1999.

35. Большой экономический словарь./ Под ред. А.Н. Азрилияна. — М.: Логос, 2000.

36. Букато, Головин Ю. Банки и банковские операции в России.- М.: Финансы и статистика, 2001.

37. Бухвалов А., Идельсон А. Самоучитель по финансовым расчетам. М.: Мир, 1997.

38. Василишен Э.М., Маршавина Л.Я. Механизм регулирования деятельности коммерческих банков в России на макро- и микроуровне. — М.: Экономика, .1999.

39. Вахрин П.Н., Нешитой А.С. Финансы, денежное обращение, кредит. М.: Издательско-торговая компания «Дашков и К», 2002.

40. Виноградова Т.Н. Банковские операции. Ростов-на- Дону.: Феникс, 2001.

41. Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги, кредит, банки. М.: Юрат-Издат, 2002.

42. Гамза В.А. Бюро кредитных историй, или как поставить точку в этой истории. // Банковское дело. 2002.- №11.

43. Глисин Ф.Ф., Китрар JI.A. Деловая активность коммерческих банков в России в 1 квартале 2000 г.// Банковское дело. — 2000. №7.

44. Готовчиков И.Ф. Статистический анализ экономического состояния российской банковской системы на конец 2002 года.// Финансы и кредит. 24 (138) - 2003 декабрь.

45. Грибков Г.И. Российские коммерческие банки.// Международная жизнь.-2000. №7.

46. Гурвич В.М. Кредитное качество банковских активов.// Банковское дело. -2004. №1.

47. Деньги, кредит, банки./ Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. М.: Проспект, 2003.

48. Деньги, кредит, банки. / Под ред. О.И. Лаврушина 2-е изд., М.: Финансы и статистика, 2002.

49. Долан Э.Д., Кембелл К.Д., Кембелл Р.Д. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика./ Под ред. В. Лукашевича. М.: СПб, 1992.

50. Дробозина, Поляк. Финансы. Денежное обращение. Кредит. — М.: Юнити, 2002.

51. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. Методические рекомендации. М.: Алек, 1995.

52. Жарковская Е.П. Банковское дело. — М.: Омега-Л, 2003.

53. Желтоносов В.М. Рынок сбережений России.// Финансы и кредит. — 2003.-№2.

54. Желтоносов В.М., Филатова В. Рынок сбережений, гарантирование вкладов граждан.// Финансы и кредит. 2003. - №24.

55. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. — М.: Юнити, 1999.

56. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. — М.: Финансы и статистика, 2001.

57. Ильинский И.В., Харченко В.Е. Россия на пути создания кредитных историй.// Финансы и кредит. 2003. - №15 (129).

58. Казимагомедов А.А. Кредиты и условия кредитования частных лиц за рубежом. Санкт-Петербург: СПб, 1995.

59. Казимагомедов А.А. Банковское обслуживание населения: зарубежный опыт. М.: Финансы и статистика, 1999.

60. Казьмин А.И. Сбербанк: надежность и динамизм.// Деньги и кредит. -1988.-№6.

61. Калугин С.П. Банковские кредиты.// Деньги и кредит.- 2001.- №9.

62. Каденеленбаум З.С. Деньги и кредит в социалистическом обществе./Под ред. О.И.Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1980.

63. Каденеленбаум З.С. Учение о деньгах и кредите.

64. Ковалева A.M. Финансы и кредит. -М.: Финансы и статистика, 2002.

65. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. М.: Финансы и статистика, 2002.

66. Коммерческие банки : пер. с англ./ Э.Рид, Р.Коттер./ Общая ред.,Усоскина В. М.: Прогресс, 1983.

67. Кондратьев В.А. Кредиты и кредитные линии: новые подходы.// Финансовая газета. 2000. - №27.

68. Коробов Ю.И. Банковский портфель. М.: Соминтек, 1994.

69. Кричевский Н.А. Основные пути развития клиентской базы банка.// Финансы. 1999. - №9.

70. Куницына Н.Н. Бизнес-планирование в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика, 2002.

71. Кураков Л.П., Тимирясов В.Г. Современные банковские системы. М.: Гелиос АРВ, 2000.

72. Лапуста М.Г. Современный финансово-кредитный словарь. М.: Инфра-М, 2002.

73. Ларионова И.В. Система мер антикризисного управления как фактор восстановления стабильности кредитной организации.// Бизнес и банки. — 2000.-№10.

74. Лексис В. Кредит и банки. М.: Перспектива, 1994.

75. Лозовский Л.Ш., Райзберг Б.А. Универсальный бизнес-словарь. М.: Инфра-М, 1998.

76. Макконел К., Брю С. Экономикс. Часть 1. М.: Республика, 1995.

77. Маркова О.М., Сахарова Л.С. Коммерческие банки и их операции. М.: Банки и биржи, 1995.

78. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения./ Под ред. Л.Н.Красавиной М.: Финансы и статистика, 2000.

79. Микищенко А.А. Кредитные риски в деятельности коммерческого банка. -М.: Юнити, 2000.

80. Миловидов В.Д. Современное банковское дело: Опыт США. — М.: МГУ,1992.

81. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. -М.: Финансы и статистика, 1996.

82. Нуриев Р. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. М.: Финстатинформ, 1995.

83. Организация и планирование кредита./ Под ред. О.И.Лаврушина. М.:

84. Финансы и статистика, 1991. 85.Организация сберегательного дела./ Под ред. Р.В. Корнеевой. М.:

85. Финансы и статистика, 1992. 86,Основы банковского дела в РФ./Под ред. О.Г.Семенюты. — Ростов-на-^ Дону: Феникс, 2001.

86. Основы банковской деятельности./ Под ред. К.Р. Тагирбекова. М.: Инфра-М, 2003.

87. Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц. М.: Дис, 1994.

88. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: Дис, 1997.

89. Пессель М.А. Заем, кредит, ссуда.// Деньги и кредит. 1999. - №4.

90. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. М.: Инфра-М, 2001.

91. Поляков В.П., Московкина Л.А. Основы денежного обращения и кредита.-М.: Инфра-М, 1995.

92. Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка. М.: Финансы и статистика, 2002.

93. Рид Э., Коттер, Смит. Коммерческие банки. М.: Космополис, 1991.

94. Романовский М.В. Финансы, денежное обращение и кредит. М.: Юрайт, 2002.

95. Российская банковская система на этапе экономического роста.// Банковское дело. 2002. -№11.

96. Российская банковская энциклопедия. — М.: Энциклопедическая творческая ассоциация, 1995.

97. Российский статистический ежегодник. — М.: Госкомстат, 2003.

98. Роуз Питер С. Банковский менеджмент: предоставление финансовых услуг. М.: Дело, 1997.

99. ЮО.Сенчагов А.И. Финансы, денежное обращение и кредит. — М.: Проспект, 2001.

100. Синки ДЖ.Ф. Управление финансами в коммерческих банках. -М: Catal laxy, 1994.

101. Словарь банковско-биржевой лексики на шести языках (banking and stock exchange six languages dictionary). Сост.Ю.А.Бобалев. — M.:MAKc OP, 1992.

102. Современный финансово-кредитный словарь. Второе издание. — М.: Инфра-М, 2002.

103. Состояние банковского сектора Российской Федерации в 2002 году. Специальный выпуск.// Вестник Банка России. 2003. - №30 (682).

104. Статистический сборник Госкомстата России. М.: 2003. Юб.Стратегия развития банковского сектора РФ.// Деньги и кредит. - 2002. -№1.

105. Строев Е. Итоги развития банковской системы России и проблемы совершенствования банковского законодательства. М.: АС Плюс, 2000.

106. Смулов A.M. Некоторые аспекты работы банка с проблемными активами.// Деньги и кредит. 2000. - №5.

107. Суваревич А. К вопросу о дальнейшем развитии российской банковской системы.// Финансы и кредит. 2000. - №5 (65).

108. Ю.Трофимов М.В. Банковская ссуда и способы обеспечения ее возврата. -М.: Барщевский и партнеры, 1996.

109. ЬТрускова Т.М., Трускова JI.B. Финансы и кредит. М.: Маркетинг, 2001.

110. Туган-Барановский М.И. Основы политической экономии. 5-е изд., -Петроград: Издание юридического -книжного склада «Право», 1918.

111. У правление ссудными операциями как составная часть банковского менеджмента. // Деньги и кредит. 1999. - №2.

112. М.Усоскин В. Современный коммерческий банк: управление и операции. — М.: Антидор,1998.

113. Уткин Э.А. Нововведения в банковском бизнесе России. М.: Финансы и статистика, 1998.

114. Финансы. Деньги. Кредит./ Под ред. О.В.Соколовой. М.: Юрист, 2000.

115. Финансы, денежное обращение и кредит./ Под ред. В.К.Сенчагова. М.: Проспект, 2000.

116. И8.Финансы, денежное обращение и кредит./ Под ред. Н.Ф.Самсонова. — М.: Инфра-М, 2001.

117. Финансы и кредит. Курс лекций./ Под ред. Е.Н.Кунгуряковой, М.С.Синявиной, М.: Издательско-торговая компания «Дашков и К», 2002.

118. Финансы, денежное обращение и кредит./ Под ред.Л.А. Дробозиной, Г.Б. Поляка. М.: Инфра-М, 2002.

119. Финансово-кредитный энциклопедический словарь./ Под ред. А.Г. Грязновой. — М.: Финансы и статистика, 2002.

120. Финансово-экономический словарь./ Под ред. М.Г.Назарова. М.: Финстатинформ, 1995.

121. Цисарь И.Ф., Чистов В.П. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов. М.: Дело, 1998. 124.Чалдаева Л., Килячков А. Сбережения и инвестиции.// Финансы и кредит. - 1999. - №1 (49).

122. Четыркин М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. — М.: Дело, 1995.

123. Ширинская Е.Б. Операции КБ: российский и зарубежный опыт. М.: ФиС, 1995.