Разработка системы риск-контроллинга на предприятии горно-металлургической отрасли тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 00.00.00, кандидат наук Пищалкина Илона Юрьевна

• Пищалкина Илона Юрьевна
• кандидат наук
• 2023

Оглавление диссертации кандидат наук Пищалкина Илона Юрьевна

ВВЕДЕНИЕ

Глава 1. Исследование состояния горно-металлургической отрасли

1.1. Мировые тенденции развития отрасли

1.2. Характеристика российской горно-металлургической отрасли

1.3. Классификация отрасли

Выводы по Главе

Глава 2. Разработка концептуальных и методических положений системы риск-контроллинга для предприятия горно-металлургической отрасли

2.1. Ретроспективный анализ теоретических основ риск-менеджмента

2.2. Риск-контроллинг, как концепция риск-менеджмента

2.3. Разработка системы риск-контроллинга

2.4. Разработка методических положений по оценке эффективности разработанной системы риск-контроллинга

Выводы по Главе

Глава 3. Практическое применение системы риск-контроллинга на предприятии горнометаллургической отрасли

3.1. Применение системы риск-контроллинга на ПАО «ГМК «Норильский никель»

3.2. Оценка эффективности системы риск-контроллинга для ПАО «ГМК «Норильский никель»

Выводы по Главе

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Приложения

Приложение А

Приложение Б

Приложение В

Приложение Г

Приложение Д

Приложение Е.....................................................................................................................................22б

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Разработка системы риск-контроллинга на предприятии горно-металлургической отрасли»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Условия неопределенности перманентны для среды функционирования любого бизнеса, и это приводит к тому, что предприятия подвержены влиянию различных факторов рисков. Реализация негативных последствий воздействия рисков, может приводить к дополнительным издержкам и недополученной прибыли [154]. В условиях кризиса уровень неопределенности существенно возрастает, в то время как риск-ориентированность топ-менеджмента становится ключевой компетенцией [152].

Правильно принятые решения по ликвидации последствий реализованных рисков или своевременно проведенные мероприятия по предотвращению рисков, позволят сохранить стабильный финансовый результат компании в кризисных условиях рынка [154]. Даже в случае макроэкономической стабильности топ-менеджменту и собственникам предприятий необходимо ежедневно управлять рисками организации, вне зависимости от отрасли и масштаба. Для российских предприятий горно-металлургической отрасли, управление рисками также представляет особую значимость, в частности в виду сильного воздействия нестабильности экономики, эпидемиологической ситуации, вводимых санкций и ужесточения законодательства в области экологии. Важно отметить, что особенности вертикально интегрированных горно-металлургических компаний (ВИГМК) влияют на выбор подходов и инструментов управления рисками [152].

Горно-металлургическая отрасль относится к группе отраслей тяжелой промышленности, представляет собой одну из ключевых отраслей современной экономики и разделяется на черную и цветную металлургию. Невзирая на низкую долю рассматриваемой отрасли в структуре ВВП РФ, определен значительный мультипликативный эффект металлургии на смежные отрасли: энергетический комплекс, промышленность и строительство. Предприятия данной отрасли функционируют в условиях риска и сами могут являться источниками техногенных и экологических рисков [223].

Для большинства горно-металлургических компаний (ГМК), как и для нефтяных холдингов, свойственна вертикальная интеграция. Экономический облик современной отечественной горно-металлургической компании определяет совокупность интегрированных структур, реализующих современные принципы корпоративного управления. В качестве основных принципов функционирования интегрированных структур можно выделить следующие: обеспечение синергизма технологических цепочек (от добычи руд до выпуска инновационной продукции с более высокой добавленной стоимостью), организационное единство всех элементов технологической цепочки и формирование общей производственно -экономической дисциплины всех входящих предприятий в вертикально интегрированную компанию, а также ориентация на рост капитализации бизнеса и строгое следование кодексам корпоративного поведения с применением рациональных процедур стратегического планирования. Стремительное увеличение уровня риска, требует создания новых подходов и методов, связанных с управлением предприятиями в условиях риска.

Вопросам управления рисками, с точки зрения сложившейся ситуации в мировой экономике, уделяется повышенное внимание в современной литературе. Однако по результатам проведенного анализа, определена потребность в формировании и развитии эффективного научно-обоснованного подхода к формированию системы управления рисками промышленного предприятия, который позволил бы обеспечить сбалансированность, взаимосвязь, координацию и интеграцию всех функций управления предприятием и учесть специфику предприятия горно-металлургической отрасли.

В условиях высокой актуальности данной темы, в качестве научного исследования поставлены задачи расширить и дополнить существующие теоретические и концептуальные положения, методы и инструменты в целях повышения эффективности системы управления рисками на предприятии. Система управления рисками, построенная на принципах контроллинга, позволит повысить качество принимаемых решений с учетом рисков, что обеспечит устойчивое развитие компании и ее конкурентоспособность в кризисных условиях рынка.

Таким образом, научная проблема заключается в отсутствии эффективной системы управления рисками, позволяющей интегрировать процессы управления рисками в систему управления бизнес-процессами с целью повышения эффективности функционирования предприятия.

Степень научной разработанности проблемы. Вопросам управления рисками и снижения уровня неопределенностей, оказывающих влияние на деятельность организаций посвящены труды многих отечественных и зарубежных авторов.

Для формирования системы риск-контроллинга были проанализированы работы по менеджменту и риск-менеджменту российских авторов таких, как А.В. Бабкин, Д.Ю. Брюханов, Е.Б. Воробьев, В.Н. Вяткин, М.М. Гаджиев, В.В. Глухов, А.А. Горовой, М.В. Грачева, В.А. Дегтярева, Е.В. Джамай, И.А. Долматович, Ф.Н. Завьялов, А.А. Зайцев, О.В. Калинина, О.Э. Кичигин, В.В. Кобзев, А.М. Козырева, А.М. Колесников, Э.М. Коротков, Т.Ю. Кудрявцева, В.В. Кулибанова, А.А. Лобанов, В.А. Макарова, В.М. Макаров, М.А. Морозова, Некрасова Т.П., Е.Г. Патрушева, Д.Г. Родионов, И.А. Рудская, Е.В. Сапир, Г.Ю. Силкина, А.С. Соколицын, Т.Л. Харламова, А.В. Чугунов, С.Н. Чудновская, С.К. Швец, С.Ю. Шевченко и др., а также зарубежных авторов - Т. Бартон, У. Бек, Д. Белл, П. Бернстайн, Ф. Блэк, Р. Брейл, Р. Галлахер, Э. Гидденс, Д. Гэлаи, А. Дамодаран, М. Дуглас, Э. Дюркгейм, Дж. М. Кейнс, М. Кроуи, Н. Луман, Г. Марковитц, А. Маршалл, Р. Мертон, Г. Минцберг, Ф.Х. Найт, А. Пигу, М. Портер, Дж. Ритцер, У. Снайдер, Н. Талеб, Г. Хакен, А. Хиршман, М. Шолз.

Теоретические и практические вопросы контроллинга нашли отражение в работах авторов англо-саксонской школы контроллинга: Ш. Датара, П. Друкера, Р. Каплана, Дж. Лоуверса, Д. Нортона, Дж.С. Одионе, Л. Паркера, Э. Рая, Дж. Риса, Дж. Робертсона, Дж. Тимота, Дж. Фостера, Р. Фрейзера, Ч. Хорнгрена, Дж. Хоупа; авторов европейской школы контроллинга: Ю. Вебера, Х.Ю. Кьюпера, Э. Майера, Р. Манна, Т. Райхмана, Ф. Хоффмана, Д. Хана, А. Хейгла, П. Хорвата, У. Шеффера, Ю. Шмидта, Д. Шнайдера; авторов российской школы контроллинга: Е.А.

Ананькиной, С.В. Гришунина, С.В. Данилочкина, Н.Г. Данилочкиной, А.М. Карминского, С.Б. Сулоевой, С.Г. Фалько, С.Ю. Шевченко и др.

В последние годы увеличился интерес к концепциям риск-контроллинга среди исследователей, однако термин «риск-контроллинг», в основном, встречается в работах отечественных авторов В.В. Гординой, С.В. Гришунина, В.В. Крымского, Е.А. Матушевской, С.В. Слабинского, С.Б. Сулоевой и др. Аспекты управления рисками в зарубежных источниках рассматриваются через призму контроллинга или в рамках риск-менеджмента, что говорит о недостаточной проработанности сущности риск-контроллинга и его неявных отличительных характеристик относительно существующих подходов к управлению рисками

Проведенное исследование также показало, что вопросы, связанные с разработкой системы риск-контроллинга на вертикально интегрированном промышленном предприятии исследованы недостаточно, поскольку существующие разработки не учитывают специфику вертикально интегрированных структур и тенденции активной цифровизации бизнеса и экономики в целом. Вышесказанное определило актуальность выбранной темы, цель и задачи диссертационного исследования.

Цель диссертационного исследования заключается в разработке концептуальных и методических положений системы риск-контроллинга на основе интеграционного подхода для горно-металлургических предприятий.

Объектом диссертационного исследования является экономическая система вертикально интегрированной горно-металлургической компании, функционирующей в условиях риска.

Предметом диссертационного исследования выступают экономические и управленческие отношения, возникающие в процессе управления рисками на предприятии горно-металлургической отрасли.

Задачи исследования. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Исследовать состояние горно-металлургической отрасли; определить характерные особенности предприятий данной отрасли, сформировать авторское

определение понятия «вертикально интегрированной горно-металлургической компании», разработать референтную модель ВИГМК.

2. Сформулировать концептуальные положения системы риск-контроллинга (РК) для ВИГМК, систематизировать и дополнить понятийный аппарат системы риск-контроллинга ВИГМК.

3. Разработать концептуальную модель системы риск-контроллинга для ВИГМК.

4. Разработать структурно-логическую схему системы риск-контроллинга по этапам РК на основе интеграции управления рисками в управление бизнес-процессами предприятия горно-металлургической отрасли и предложить методы и инструменты для управления рисками на каждом этапе системы РК.

5. Разработать методические положения и предложить методику комплексной оценки эффективности системы риск-контроллинга.

Степень обоснованности и достоверности. Обоснованность и достоверность диссертационного исследования, проведенного анализа, сформулированных рекомендаций и выводов соответствует общей логике научных исследований. Исследование основано на фундаментальных и современных трудах зарубежных и отечественных ученых в области управления рисками и риск-контроллинга, применением официальной информации и статистических данных из открытых источников. Также результаты исследования были опубликованы в научных периодических изданиях, в том числе, рекомендованных ВАК Минобрнауки РФ и было получено положительное заключение о значимости результатов диссертационного исследования на научно-практических конференциях.

Соответствие диссертации паспорту научной специальности.

Диссертация выполнена согласно паспорту научной специальности Высшей аттестационной комиссии, при Министерстве образования и науки Российской Федерации (ВАК при Минобрнауки России) 5.2.3. Региональная и отраслевая экономика: экономика промышленности (экономические науки) в части пунктов:

2.7. Бизнес-процессы на предприятиях и в отраслях промышленности. Теория и методология прогнозирования бизнес-процессов в промышленности.

2.11. Формирование механизмов устойчивого развития экономики промышленных отраслей, комплексов, предприятий.

2.16. Инструменты внутрифирменного и стратегического планирования на промышленных предприятиях, отраслях и комплексах.

Теоретическая основа исследования основана на научных публикациях зарубежных и отечественных исследователей в сфере менеджмента, управления предприятием на основе контроллинга, управления рисками и риск-контроллинга.

Методологическая основа исследования включает в себя применение совокупности методов научного познания, в том числе были применены эмпирическо-теоретические методы (аналогия, абстрагирование, дедукция и др.), системный подход, контент-анализ, экспертно-расчетный метод, статистические и количественные методы, а также методы количественной оценки качества (квалиметрия) и метод перевода качественных характеристик к количественным (квантификация).

Информационная база исследования основана на результатах ретроспективного анализа классических и современных отечественных и зарубежных научных исследований в области менеджмента и контроллинга, риск-менеджмента и риск-контроллинга; отраслевых обзорах; стандартах по управлению рисками организации и комплаенс; научно-аналитических материалах, представленных в периодических изданиях и конференциях; данных Интернет-ресурсов (официальные сайты); годовых отчетах горнометаллургических предприятий (МСФО); данных специальных исследований международных консалтинговых компаний «PWC», «BCG», «Deloitte» и рейтинговых агентств «Эксперт РА», «АКРА», «НРА», «S&P Global», «MSCI» и «Sustainalytics», а также были использованы собственные расчеты соискателя, полученные в процессе исследования. В качестве статистической базы использовались справочные материалы и данные Минэкономразвития РФ, Федеральной службы государственной статистики (Росстат), Минфина РФ.

Научная гипотеза выдвигается о том, что применение системы риск-контроллинга, основанной на интеграционном подходе, в вертикально интегрированной горно-металлургической компании, позволит учесть особенности данного типа предприятий, обеспечить взаимосвязь и координацию всех функций и бизнес-процессов системы управления предприятием со всеми элементами (этапами) управления рисками и повысить эффективность функционирования рассматриваемого предприятия.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке концептуальных и методических положений, развивающих представление о системе риск-контроллинга, как о подсистеме контроллинга, основанной на интеграционном подходе к управлению рисками, позволяющей установить взаимосвязь и координацию всех этапов системы РК со всеми функциями управления и бизнес-процессами предприятия и повысить эффективность функционирования вертикально интегрированной горнометаллургического компании.

Наиболее существенные результаты диссертационного исследования, обладающие научной новизной и полученные лично соискателем:

1. Сформирована авторская трактовка понятия ВИГМК с применением формально-логического метода, основанного на идее триадичности, уточняющая такие признаки идентификации, как единая технологическая цепочка, объединение независимых предприятий под единое управление, ориентация на получение добавленной стоимости. Выявлены отличительные особенности и сформирован образ (паттерн) ВИГМК. Разработана референтная модель ВИГМК с выделением отличительных особенностей в части структуры и объектов управления и уточнением принципов управления предприятиями данного типа.

2. Сформулированы концептуальные положения системы РК для ВИГМК, в части определения цели, задач, принципов, объекта и субъекта системы РК. Выделены основные характеристики РК и дана авторская трактовка определения риск-контроллинга, как подсистемы контроллинга, основанной на интеграционном подходе к управлению рисками, построенного на принципах

целеориентированности, сбалансированности, взаимосвязи и координации всех элементов системы РК со всеми бизнес-процессами предприятия и функциями управления.

3. Разработана концептуальная модель системы РК на основе интеграционного подхода с учетом непрерывного взаимодействия с внешней и внутренней средой в рамках достижения стратегических целей предприятия и выделением основных этапов системы РК по всем бизнес-процессам предприятия.

4. Разработана структурно-логическая схема системы РК, реализующая интеграционный подход на основе поэтапного и скоординированного управления рисками и бизнес-процессами ВИГМК; разработаны процедуры взаимодействия бизнес-подразделений и подразделения риск-контроллинга на каждом этапе системы РК. Разработана методика, основанная на экспертно-расчетном методе, по выбору инструментов для выявления и пересмотра, анализа и приоритизации, оценки и выявления сбалансированного влияния рисков, мониторинга и анализа результатов управления рисками, прогнозирования рисков.

5. Разработаны методические положения и представлена методика комплексной оценки эффективности системы РК на основе расчета интегрального показателя эффективности (1Р1ГС), включающего оценку экономической, управленческой, экологической, социальной и информационной эффективности.

Теоретическая значимость диссертационного исследования заключается в развитии теоретических и концептуальных положений в области управления рисками в части структурирования и формулирования теоретически значимых выводов, рекомендаций и методических положений по формированию системы риск-контроллинга, как интеграционного подхода к управлению рисками, построенного на принципах целеориентированности, взаимосвязи и координации всех этапов системы РК со всеми функциями управления и бизнес-процессами предприятия. Материалы диссертации могут быть использованы в качестве основы для дальнейших исследований в рассматриваемой научной области.

Практическая значимость диссертационного состоит в возможности использования выводов и рекомендаций диссертационного исследования

предприятиями горно-металлургической отрасли и другими крупными промышленными предприятиями при пересмотре или доработке существующих корпоративных систем управления рисками. Наибольший эффект может быть получен при внедрении предприятиями предложенной системы РК в условиях цифровой трансформации бизнеса с целью повышения эффективности принимаемых решений с учетом факторов рисков. Апробация результатов проведена на предприятии горно-металлургической отрасли в сфере формирования корпоративной системы управления рисками.

Апробация результатов диссертационного исследования. Основные выводы, теоретические положения и рекомендации, сформулированные в диссертационном исследовании, демонстрировались и докладывались на всероссийских и международных научно-практических конференциях: International Scientific Conference «Digital Transformation on Manufacturing, Infrastructure and Service» (DTMIS 2022); 4th International Scientific Conference on Innovations in Digital Economy (SPBPU IDE-2022); Цифровая экономика, умные инновации и технологии (2021); научно-практическая конференция с зарубежным участием «Устойчивое развитие цифровой экономики, промышленности и инновационных систем» (ЭКОПРОМ-2020); Цифровая экономика и индустрия 4.0: тенденции 2025 (INDUSTRY-2019); Неделя науки СПбПУ (2018).

Результаты исследования прошли апробацию, были применены на вертикально интегрированном предприятии горно-металлургической отрасли ПАО «ГМК «Норильский никель» и подтверждены актом внедрения. Акт внедрения получен в организации ООО «Институт Гипроникель», которая является дочерним предприятием ПАО «ГМК «Норильский никель».

Публикации. По теме диссертации опубликовано 20 научных работ общим объемом 11,6 п.л. (в т.ч. лично автором - 7,5 п.л.), из них 8 публикаций в изданиях, утвержденных перечнем ВАК, 2 публикации в изданиях, индексируемых в международной базе данных Scopus.

Структура и содержание диссертации. Диссертационное исследование изложено как научно-исследовательская работа и ориентировано на дополнение и

расширение современных теоретических взглядов, концептуальных и методических положений по управлению рисками. Структура и логика диссертационной работы сформирована исходя из объекта, предмета, цели и задач исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы, включающего 231 наименование. Общий объем работы изложен на 230 страницах машинописного текста и содержит 37 таблиц, 31 рисунок и 6 приложений.

Во введении диссертационного исследования сформулирована актуальность выбранной темы, ее цель и задачи исследования, объект, предмет и пункты научной новизны.

В первой главе «Исследование состояния горно-металлургической отрасли» проведен анализ отрасли объекта исследования, выявлены основные мировые тенденции развития отрасли и выделены ее характеристики, произведена классификация предприятий, функционирующих в отрасли и формализованы их отличительные особенности в разрезе подотраслей. С применением регрессионного и корреляционного анализов определено влияние динамики промышленного производства на темпы роста ВВП РФ, а именно установлено, что параметры темпа роста ВВП зависят от динамики производства. Сформирована авторская трактовка понятия «вертикально интегрированной горнометаллургической компании» с применением формально-логического метода и предложен паттерн предприятия, для которого в диссертации предложены инструменты системы риск-контроллинга. Разработана референтная модель ВИГМК с выделением отличительных особенностей в части структуры и объектов управления и уточнением принципов управления предприятиями данного типа.

Во второй главе «Теоретические основы управления рисками промышленного предприятия» проведен анализ теории менеджмента, концепций контроллинга, эволюции теории неопределенностей и этапов развития концепций риск-менеджмента. Систематизированы современные стандарты и концепции по управлению рисками (COSO ERM, FERMA, ISO 31000:2018), выделены отличительные характеристики. Разработаны концептуальные положения и

концептуальная модель системы риск-контроллинга для ВИГМК, а также предложена авторская трактовка понятия «риск-контроллинг». Разработана структурно-логическая схема системы РК в разрезе объектов управления предприятия горно-металлургической отрасли. Разработаны субъектности управления рисками базовой и обновленной организационной структуры предприятия и процедуры взаимодействия бизнес-подразделений и подразделения риск-контроллинга на каждом этапе системы РК. На основе экспертно-расчетного метода, предложена авторская методика, по выбору методов и инструментов для выявления и пересмотра, анализа и приоритизации, оценки и выявления сбалансированного влияния рисков, мониторинга и анализа результатов управления рисками, прогнозирования. Разработаны методические положения по комплексной оценке эффективности системы РК с применением интегрального показателя, на основе расчета интегрального показателя эффективности, включающего оценку экономической, управленческой, экологической, социальной и информационной эффективности.

В третьей главе «Практическое применение системы риск-контроллинга на предприятии горно-металлургической отрасли» представлено практическая реализация разработанной системы РК для ВИГМК на примере ПАО «ГМК «Норильский никель». Приведено обоснование соответствия, выбранного ВИГМК, разработанному образу (паттерну) предприятия. Применен предложенный алгоритм системы РК по этапам цикла РК. На каждом этапе системы РК выполнены необходимые процедуры и применены выбранные методы. Произведена оценка эффективности внедрения разработанной системы РК на рассматриваемой ВИГМК. По результату данной оценки, разработанная система РК является эффективной для внедрения на предприятии горно-металлургической отрасли. Сделаны выводы по результатам внедрения системы РК.

В заключении сформулированы основные теоретические и практические выводы, а также формализованы предложения по результатам диссертационного исследования.

Глава 1. Исследование состояния горно-металлургической отрасли

1.1. Мировые тенденции развития отрасли

В горно-металлургической отрасли конкурирует большое количество игроков, и конъюнктура данного рынка имеет сложную структуру с разделением на сегменты [39]. Распределение мирового объема добычи металлов в 2020 году приведено на Рисунке 1.1. Влияние совокупности факторов внешней среды будет различно для рынка каждого металла в отдельности. К самым крупным мировым металлургическим компаниям можно отнести: BHP Group Limited, Rio Tinto Limited, Vale S.A., China Shenhua Energy Company Limited, ГМК Норильский Никель, Glencore Plc, Newmont Corporation, Anglo American plc, Barrick Gold Corporation, Fortescue Metals Group Limited.

Рисунок 1.1 - Мировая добыча металлов горнодобывающими компаниями в

2020 году Источник: Составлено автором по [39]

Горно-металлургическая отрасль представляет собой одну из ключевых отраслей современной экономики [153] и подразделяется на два крупных направления: черная и цветная металлургия.

Рынок черных металлов формируется из различных товаров, образующих технологическую цепочку из трех этапов: рудное сырье (железо, хром и марганец), промежуточные продукты (чугун, ферросплавы, лом) и готовая продукция (сталь в различных формах). При этом к черной металлургии также относится добыча угля. Остальные металлы рассматриваются в составе рынка цветных металлов, в том числе использующиеся для легирования стали [153].

К 2050 году мировое потребление стальной продукции вырастет на 23% по отношению к 2020 году и составит 2,3 млрд тонн, по оценке экспертов Wood Mackenzie. Наибольшее увеличение спроса ожидается в Индии, странах Южной Америки и Юго-Восточной Азии, при этом в Китае уже в текущем десятилетии пройдет пик спроса. К основным странам экспортерам стали относятся Китай, Япония и Россия.

По оценкам экспертов Economist Intelligence Unit (EIU) прогнозируется рост мирового потребления стали, который ограничивается экономическим спадом в Европе, снижением спроса в Азии и ограниченным ростом на Ближнем востоке, странах СНГ и Африке [129]. К негативным факторам также можно отнести мировое ослабление автомобильной промышленности и снижение капиталовложений в результате роста торговой напряженности. Отмечается замедление мировой торговли, прекращение стимулирования роста в Китае, проблемы задолженности развивающихся стран и обострение отношений между странами с развитой экономикой. На текущий момент в крупнейших странах мира (КНР, Россия, Индия, США и др.) реализуются программы модернизации транспортной, энергетической и производственной инфраструктуры, которые будут поддерживать спрос на сталь [116].

Конкурентоспособность стран в том или ином сегменте рынка черных металлов определяется разными факторами. Для типичного сырьевого рынка -рынка железной руды, решающее значение будет иметь транспортная

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Пищалкина Илона Юрьевна, 2023 год

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Абушова Е. Е., Бурова Е. В., Иванова Душева Г. Разработка референтной модели высокотехнологичного промышленного предприятия // Научно-технические ведомости СПбГПУ. Экономические науки. 2021. Т. 14, № 1. С. 97108.

2. Анализ рисков методикой галстук-бабочка // Риск-академия. 2016. URL: https://risk-academy.ru/download/bow-tie-analiz-riska/ (дата обращения: 07.02.2021).

3. Ананькина Е. А., Данилочкин С. В., Данилочкина Н. Г. Контроллинг как инструмент управления предприятием. / Под ред. Данилочкиной Н. Г. М.: ЮНИТИ, 2002. - 279 с.

4. Анохин, А. Н. Методы экспертных оценок. Учебное пособие. / А. Н. Анохин. - Обнинск: ИАТЭ, 1996. - 148 с.

5. Аньшин, В. М. Модели управления портфелем проектов в условиях неопределенности / Аньшин В.М., Демкин И.В., Царьков И.Н., Никонов И.М. -Москва: МАТИ, 2008. - 117 с.

6. Артяева, М. А. Обзор крупнейших компаний на мировом рынке черных металлов / М. А. Артяева, Т. В. Пономаренко // Социально-экономические явления и процессы. - 2017. - Т. 12. - № 6. - С. 9-16.

7. Аткинсон Э.А., Банкер Р.Д., Каплан Р.С., Янг М.С. Управленческий учёт. - 3-е издание. - М.: Издательский дом «Вильямс», 2005. - С. 516. - 874 с.

8. База данных Мирового Банка // Официальная база данных Мирового Банка. URL: https://data.worldbank.org/indicator/NY.GDP.MKTP.KD.ZG (дата обращения: 18.08.2021).

9. Баимский горно-обогатительный комбинат презентовали Михаилу Мишустину // Министерство Российской Федерации по развитию Дальнего Востока и Арктики. 2020. URL: https://minvr.gov.ru/press-center/news/27409/ (дата обращения: 22.08.2021).

10. Бартон, Томас, Шенкир, Уильям, Уокер, Пол. Риск-менеджмент. Практика ведущих компаний. : Пер. с англ. - М.: ИД «Вильямс», 2008 - 208 с.

11. Беляев, С. О. Концепты риска в дискурсивных стратегиях классической и неклассической рациональности / С. О. Беляев // Философия права. - 2007. - № 4(23). - С. 93-97. https ://www. elibrary. ru/ item. asp?id=15246451

12. Боташева Л. Х., Желтенков А. В., Бурова Е. А. Особенности управления рисками в организациях металлургической отрасли // Вестник Московского государственного областного университета. Серия: Экономика. 2018. № 3. С. 4554.

13. Боуш Г. Д., Разумов В. И. Методология научного исследования (в кандидатских и докторских диссертациях): учебник / Г. Д. Боуш, В. И. Разумов. -Москва: ИНФРА-М, 2021. - 227 с.

14. Брусланова Н. Метод реальных опционов в оценке инвестиционных проектов // Финансовый директор. 2020. URL: https://www.fd.ru/articles/10485-red-metod-realnyh-optsionov-v-otsenke-investitsionnyh-proektov (дата обращения: 06.02.2022).

15. Брюханов Д. Ю., Долматович И. А. Экономическая добавленная стоимость (EVA) как инструмент оценки экономической эффективности инвестиционных проектов / Д. Ю. Брюханов, О. А. Головизнина, И. А. Долматович // Финансовая экономика. - 2020. - № 11. - С. 225-228. - EDN RFCCHJ.

16. Брюханов, Д. Ю. Обоснование выбора сбалансированной системы показателей в качестве инструмента оценки эффективности реализации стратегии интернет-позиционирования / Д. Ю. Брюханов, О. А. Головизнина, И. А. Долматович // Финансовая экономика. - 2022. - № 12. - С. 251-255. - EDN DXLUYN.

17. Будущее в вашей электронной таблице // Palisade. URL: https://www.palisade.com/risk/ru/ (дата обращения: 09.03.2021).

18. Бутова, М. В. Предпринимательский риск в экономической теории / М. В. Бутова // Вестник ТГПУ. - 2000. - № 5(21). - С.23-26.

19. Бухвалов, А. В. Реальные опционы в менеджменте: классификация и приложения // Российский журнал менеджмента. 2006. - Том 4 - № 3 - С. 77-84.

20. Вертикальная интеграция // Большая российская энциклопедия. 2021. URL: https://bigenc.ru/economics/text/2013826 (дата обращения: 22.08.2021).

21. Взаимосвязь элементов GRC: время ответов // Корпоративный менеджмент. 2015. URL: https: //www. cfin. ru/management/practice/internal_auditor_conf_9. shtml (дата обращения: 06.02.2022).

22. Волков, В. В., Худякова Т. А. Комплексный подход к оценке экономической устойчивости предприятий промышленного сектора / В. В. Волков, Т. А. Худякова // Вестник ЮУрГУ. Серия: Экономика и менеджмент. 2022. №3. URL : https://cyberleninka. ru/article/n/kompleksnyy-podhod-k-otsenke-ekonomicheskoy-ustoychivosti-predpriyatiy-promyshlennogo-sektora (дата обращения: 13.04.2022).

23. Воробьев, А. В. Генезис концепции финансового контроллинга в системе управления предприятием / А. В. Воробьев, В. И. Олюнин, И. П. Самойлова // Управление экономическими системами: электронный научный журнал. - 2014. -№ 2(62). - С. 12.

24. Вяткин, В. Н. Риск-менеджмент: учебник / В. Н. Вяткин, В. А. Гамза, Ф. В. Маевский. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство Юрайт, 2016. - 365 с.

25. Глухов, В. В. Менеджмент: учебник для вузов / В. В. Глухов. - 3-е изд. -СПб.: Питер, 2008. - 608 с.

26. ГМК «Норникель» в процессе перемен // Финам. 2021. URL: https://www.finam.ru/international/imdaily/gmk-nornikel-v-processe-peremen-20210310-140625/ (дата обращения: 09.12.2021).

27. Гнеденко, Б.В. Очерк истории теории вероятностей: Изд.4-е, испр. - М.: Ленанд, 2019. - 112 с.

28. Годовой отчет ПАО «ГМК «Норильский никель» за 2017 год // Официальный сайт ПАО «ГМК «Норильский никель». 2018. URL: https://ar2017.nornickel.ru/download/full-reports/ar_ru_annual-report_pages.pdf (дата обращения: 08.04.2021).

29. Годовой отчет ПАО «ГМК «Норильский никель» за 2018 год // Официальный сайт ПАО «ГМК «Норильский никель». 2019. URL: https://ar2018.nornickel.ru/ (дата обращения: 05.08.2022).

30. Годовой отчет ПАО «ГМК «Норильский никель» за 2019 год // Официальный сайт ПАО «ГМК «Норильский никель». 2020. URL: https://www. nornickel. ru/files/ru/gsm/agm2020/materials/godovoj -otchet-za-2019-god-130520.pdf (дата обращения: 18.04.2021).

31. Годовой отчет ПАО «ГМК «Норильский никель» за 2020 год // Официальный сайт ПАО «ГМК «Норильский никель». 2021. URL: https://www. nornickel. ru/upload/iblock/7fc/godovoj_otchet_pao_gmk_norilskij_nikel_z a_2020_god.pdf (дата обращения: 18.08.2021).

32. Годовой отчет ПАО «ГМК «Норильский никель» за 2021 год // Официальный сайт ПАО «ГМК «Норильский никель». 2022. URL: https://ar202 Lnornickel.ru/download/full-reports/ar_m_annual-report_pages_nornickel_2021.pdf (дата обращения: 05.08.2022).

33. Годовой отчет ПАО «ЕВРАЗ» за 2020 год // Официальный сайт ПАО «ЕВРАЗ». 2021. URL: https://ar2020.evraz.com/en (дата обращения 11.08.2020).

34. Годовой отчет ПАО «НЛМК» за 2020 год // Официальный сайт ПАО «НЛМК». 2021. URL: https://nlmk.com/ru/ir/results/annual-reports/ (дата обращения 11.08.2020).

35. Годовой отчет ПАО «РУСАЛ» за 2020 год // Официальный сайт ПАО «РУСАЛ». 2021. URL: https://rusal.ru/upload/iblock/91c/9bfpx677dtz6sv6x38r7to0zh37pv5cy.pdf (дата обращения 11.08.2022).

36. Годовой отчет ПАО «Северсталь» за 2020 год // Официальный сайт ПАО «Северсталь». 2021. URL: https://www.severstal.com/files/55799/Annual_Report_2020_RUS.pdf (дата обращения 11.08.2020).

37. Гомзикова, В.В. Современные подходы к управлению (процессный, системный, ситуационный) // Материалы X Международной студенческой научной

конференции «Студенческий научный форум» URL:

https://scienceforum.ru/2018/article/2018004430 (дата обращения: 24.05.2022).

38. Гордина, В. В. Некоторые аспекты формирования системы риск-контроллинга на предприятии / В. В. Гордина // Издательский дом «Финансы и кредит». 2012. 28 (508) - С. 30-36.

39. Горнодобывающая промышленность, 2020 год // Официальный сайт PWC. 2020. URL: https://www.pwc.ru/ru/publications/mine-2020.html (дата обращения: 19.08.2021).

40. Горно-металлургический комплекс (ГМК) // Горно-металлургический профсоюз России Челябинская областная организация. 2019. URL: https://www.gmpr74.ru/glossary/gorno-metallurgicheskiy-kompleks-gmk (дата обращения 11.08.2020).

41. ГОСТ Р 51901.15-2005. Менеджмент риска. Применение Марковских методов. Стандартинформ, 2005. 16 с. URL: https://docs.cntd.ru/document/1200041677 (дата обращения 20.10.2020).

42. ГОСТ Р 51901.22-2012. Менеджмент риска. Реестр риска. Правила построения. 2020. URL: https://docs.cntd.ru/document/1200100075 (дата обращения 01.09.2020).

43. ГОСТ Р ГОСТ Р 58771-2019. Менеджмент риска. Методы оценки риска. - М.: Стандартинформ, 2020. 90 с. URL: https://docs.cntd.ru/document/1200170253 (дата обращения 15.10.2020).

44. ГОСТ Р ИСО/МЭК 31010-2011. Менеджмент риска. Методы оценки риска. - М.: Стандартинформ, 2012. 124 с. URL: https://docs.cntd.ru/document/1200090083 (дата обращения 15.10.2020)

45. Градов, Д. П. Эффективность стратегии фирмы: учеб. пособие / Градов Д. П. и др.; под ред. А. П. Градова. - Санкт-Петербург: Спец. лит., 2006. - 413 с.

46. График динамики цен LME на металлы // Центральный металлический портал РФ. URL: https://metallicheckiy-portal.ru/ (дата обращения: 18.08.2021).

47. Грачева, М. В. Реальные опционы как инструменты управления проектными рисками / М. В. Грачева, Е. А. Петренева // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 2016. - № 10(292). - С. 2-14.

48. Гришунин С. В., Муханова Н. В., Сулоева С. Б. Разработка концепции риск-контроллинга для промышленного предприятия // Организатор производства. 2018. Т. 26. №1. С. 45-56.

49. Гришунин С.В., Пищалкина И.Ю., Сулоева С.Б. Оценка киберрисков в проектах интернета вещей // Научно-технические ведомости СПбГПУ. Экономические науки. 2021. - Т. 14, № 6. - С. 102-116. DOI: https://doi.org/10.18721/JE.14608. - EDN TLUBJD.

50. Гришунин, С.В. Разработка и внедрение системы стратегического контроллинга на промышленном предприятии : дис. канд. экон. наук / С.В. Гришунин. - СПб., 1999. - 307 с.

51. Гришунин, С.В. Разработка рейтинга проектных рисков для телекоммуникационной компании / С.В. Гришунин, И.Ю. Пищалкина, С.Б. Сулоева // Организатор производства. 2022. Т.30. № 1. С. 60-72. DOI: 10.36622/VSTU.2022.16.95.006. - EDN AMZEHW.

52. Группировок метод // Большая российская энциклопедия. 2022. URL: https://bigenc.ru/economics/text/1933244 (дата обращения: 22.02.2022).

53. Гудков, П.А. Методы сравнительного анализа. Учеб. пособие. - Пенза: Изд-во Пенз. гос. ун-та, 2008 - 81 с.

54. Гусеева Е. А., Майзель А. И. Экономическая парадигма на постнеклассическом этапе развития наука // Теория и философия хозяйства. - 2017. - С.7-11.

55. Гуськова Н.Д., Родина Е.Е., Мамаев Д.Е. Принципы интеграции контроллинга и менеджмент качества // Современные проблемы науки и образования. - 2014. - №6.; URL: https://science-education.ru/ru/article/view?id=15431 (дата обращения: 07.01.2022).

56. Давыдовский, Ф. Н. Вертикальная интеграция - важнейшая составляющая инновационного развития единой энергосистемы страны в условиях рынка / Ф.Н. Давыдовский // Инновации. - 2005. - № 2. - С. 29-33.

57. Дамодаран, А. Инвестиционная оценка: Инструменты и методы оценки любых активов / Асват Дамодаран; Пер. с англ. - 10-е изд., перераб. и доп. - М.: Альпина Паблишер, 2017. - 1316 с.

58. Дамодаран, А. Стратегический риск-менеджмент: принципы и методики. Пер. с англ. - М.: ИД «Вильямс», 2017. - 496 с.

59. Дельвиг, Г.Ю. Управляемый риск / Г.Ю. Дельвиг // Сибирская нефть. -2008. - №7 (52) - С. 24-25.

60. Десять крупнейших компаний в цветной металлургии из рейтинга RAEX-600 2021 года // Официальный сайт RAEX-600 Rating Review. 2021. URL: https: //raex-rr.com/country/RAEX-

600/rating_of_largest_metallurgical_companies#table (дата обращения: 05.08.2022).

61. Джамай, Е. В. Разработка адаптивной многокомпонентной системы управления риском высокотехнологичных предприятий / Е. В. Джамай, А. С. Зинченко // Вестник Московского государственного областного университета. Серия: Экономика. - 2022. - № 2. - С. 49-55.

62. Друкер, П. Классические работы по менеджменту / Питер Друкер; Пер. с англ. - 2-е изд. - М.: Альпина Паблишер, 2015. - 223 с.

63. Друри, К. Управленческий и производственный учёт: учебный комплекс для студентов вузов. - 6-е изд. - М.: Юнити-Дана, 2012. - 1423 с.

64. Дубгорн, А. С. Подход к формированию референтной модели ИТ-сервисов медицинской организации // Наука и бизнес: пути развития. Информатика, вычислительная техника и управление. 2018. №11(89). С. 51-54.

65. Завьялов, Ф. Н. Рынок алюминия в условиях применения санкций / Ф. Н. Завьялов // Развитие городской среды: современные вызовы и адаптация (американский и российский опыт) : Материалы международной научно-практической конференции, Ярославль, 04 октября 2018 года / Под общей

редакцией А.П. Прохорова. - Ярославль: Ярославский государственный университет им. П.Г. Демидова, 2019. - С. 26-30. - EDN XHKOVQ.

66. Иванова, В. О. Особенности менеджмента вертикально-интегрированной компании // Российское предпринимательство. 2011. №11-2. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osobennosti-menedzhmenta-vertikalno-integrirovannoy-kompanii (дата обращения: 07.01.2021).

67. Имаи М., Гемба К. Гемба кайдзен. Путь к снижению затрат и повышению качества / М. Имаи, К. Гемба. - М.: Альпина Паблишер, 2014. - 345 с.

68. Инвестиционная привлекательность // Официальный сайт ПАО «ГМК «Норильский никель». 2022. URL: https://www.nornickel.ru/investors/key-facts/ (дата обращения: 05.08.2022).

69. Индексы производства по отдельным видам экономической деятельности ОКВЭД2 по Российской Федерации // Федеральная служба государственной статистики Российской Федерации. 2021. URL: https://rosstat.gov.ru/ (дата обращения: 22.08.2021).

70. Информация о социально-экономическом положении России // Федеральная служба государственной статистики Российской Федерации. 2020. URL: https://rosstat.gov.ru/compendium/document/50801 (дата обращения: 22.08.2021).

71. Калинина Н.М. Интегрированный контроллинг: научные предпосылки появления и развития // Фундаментальные исследования. - 2012. - № 11-3. - С. 765769; URL: https://fundamental-research.ru/ru/article/view?id=30612 (дата обращения: 07.01.2022).

72. Канеман Д., Словик П., Тверски А. Принятие решений в неопределенности: правила и предубеждения. - Харьков: Гуманитарный центр, 2005. - 632 с.

73. Карасева, Л. Матрица RACI поможет не упустить из виду риски ни на минуту / Л. Карасева // Финансовый директор. 2021. - № 9. - С. 8-12.

74. Карминский, А. М. Контроллинг в бизнесе. Методологические и практические основы построения контроллинга в организациях / А. М.

Карминский, Н. И. Оленев, А. Г. Примак, С. Г. Фалько. - Москва : Издательство "Финансы и статистика", 1998. - 256 с. - EDN WFNDMT.

75. Карта цветной металлургии России // География России. URL: https://geographyofrussia.com/karta-cvetnaya-metallurgiya-rossii/ (дата обращения: 22.08.2021).

76. Кейнс, Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег / Дж. М. Кейнс

- М.: Эксмо, 2009. - 960 с.

77. Кельтон В., Лоу А. Имитационное моделирование. Классика CS. 3-е изд.

- СПб.: Питер, 2004. - 847 с.

78. Ключевые риски - Управление рисками ПАО «ГМК «Норильский никель» за 2019 год. URL: https://ar2019.nornickel.ru/risks-and-control/key-risks (дата обращения: 08.04.2021).

79. Козырева, А. М. Интегрированные структуры как детерминанты экономического роста / А. М. Козырева // Российская экономика: взгляд в будущее : Материалы VII Международной научно-практической конференции, Тамбов, 26 февраля 2021 года / Отв. редактор Я.Ю. Радюкова. - Тамбов: Тамбовский государственный университет имени Г.Р. Державина, 2021. - С. 175-188. - EDN DVCCDR.

80. Козьминых, О.В. Марковские цепи как инструмент оценки рисков страховых компаний, возникающих при передаче функций на аутсорсинг // Российское предпринимательство. - 2017. - Т. 18. - № 17. - С. 2491-2504. DOI: 10.18334/rp.18.17.38258

81. Кокинз, Г. Управление результативностью: Как преодолеть разрыв между объявленной стратегией и реальными процессами / Гэри Кокинз; Пер. с англ. — М.: Альпина Паблишер, 2016. - 303 с.

82. Колесников, А. М. Контроллинг: эволюция содержания / А. М. Колесников, Н. Л. Долотова // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. - 2014. - № 3-1. - С. 299-307. - EDN SKCVHB.

83. Конспект лекции по дисциплине «Менеджмент риска. Методы оценки риска» // Справочник конспектов. 2022. URL: https://spravochnick.ru/lektoriy/menedzhment-riska-metody-ocenki-riskarrkcx/ (дата обращения: 22.10.2020).

84. Контроллинг: учебник / А. М. Карминский, С. Г. Фалько, А. А. Жевага, Н. Ю. Иванова; под ред. A.M. Карминского, С. Г. Фалько. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 336 с.

85. Контроль исполнения бюджета // Финансовый директор. - 2006. - №10. URL: https: //www.cfin.ru/management/finance/ budget/management_by_exception.shtml (дата обращения: 17.08.2022).

86. Корнеев Д. С. Использование аппарата нейронных сетей для создания модели оценки и управления рисками предприятия // УБС. 2007. №17. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/ispolzovanie-apparata-neyronnyh-setey-dlya-sozdaniya-modeli-otsenki-i-upravleniya-riskami-predpriyatiya (дата обращения: 06.02.2022).

87. Корнеева, Д. В. Задачи и инструменты конкурентной политики в российской металлургии за прошедшие четверть века // Вестник Московского университета. Серия 6. Экономика. 2016. № 3. С. 35-67.

88. Корниенко О.Ю., Макарова В.А. Актуальные вопросы оценки эффективности корпоративного риск менеджмента: Монография / О.Ю. Корниенко, В.А. Макарова. Изд. 2-е, дополненное.- СПб.: Изд-во Политехн. ун-та, 2015. - 279 с.

89. Королькова, Е. М. Риск-менеджмент: управление проектными рисками : учебное пособие для студентов экономических специальностей / Е. М. Королькова. - Тамбов : Изд-во ФГБОУ ВПО «ТГТУ», 2013. - 160 с. - 100 экз. - ISBN 978-58265-1224-1.

90. Коротков, Э. М. Менеджмент: учебник для академического бакалавриата / Э. М. Коротков. - 2-е изд., испр. и доп. - Москва: Издательство Юрайт, 2019. -640 с.

91. Костина, Н.В. Основные этапы развития теории риска / Н.В. Костина // Тр. Псков, Политех. ин-та. - Псков, 2010. - № 14.2. - С. 194-199.

92. Котлер, Ф. Стратегический менеджмент по Котлеру: Лучшие приемы и методы / Филип Котлер, Роланд Бергер, Нильс Бикхофф; Пер. с англ. - 3-е изд. -М.: Альпина Паблишер, 2016. - С. 44.

93. Коупленд Т., Коллер Т., Муррин Дж. Стоимость компаний: оценка и управление. - 3-е изд., перераб. и доп. / Пер. с англ. - М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2005. - 576 с: ил. ISBN 5-901028-98-8 (рус.)

94. Коэффициент конкордации // Энциклопедия по экономике. 2022. URL: https://economy-ru.info/info/51522/ (дата обращения: 06.02.2022).

95. Крапчатов, А. М. Функции, принципы и этапы построения системы риск-контроллинга финансовой деятельности предприятия / А. М. Крапчатов // ТЕRRА ECONOMICUS. 2010. Том 8. № 3. Часть 3 - С. 95-99.

96. Кроуи М., Гэлаи Д., Минасян В. Б., Марк Р. Основы риск-менеджмента / М. Кроуи, Д. Гэлаи, В. Б. Минасян, Р. Марк. - Москва : Издательство Юрайт, 2022. - 390 с.

97. Круглов, В. В., Дли M. И., Голунов. Р. Ю. Нечеткая логика и искусственные нейронные сети. - М.: Физматлит, 2000. - 224 с.

98. Крымский В. В., Панков А. Е. Система риск-контроллинга промышленного предприятия // Научно-технические ведомости СПбГПУ. Экономические науки. 2014. № 2(192). С. 114-122.

99. Кузнецова, Е. Ю. Формирование механизма устойчивого развития предприятия / Е. Ю. Кузнецова, С. В. Кузнецов // Вестник УрФУ. Серия: Экономика и управление. - 2018. - Т. 17, № 1. - С. 105-127. - DOI 10.15826/vestnik.2018.17.1.005.

100. Курочкина А. А., Островская Е. Н. Сущность и особенности формирования вертикально интегрированных объединений в российской экономике / А. А. Курочкина, Е. Н. Островская // Научно-технические ведомости Санкт-Петербургского государственного политехнического университета. Экономические науки. 2012. №6 - С. 94-99.

101. Лаплас, П. С. Опыт философии теории вероятностей. / Лаплас П. С. - М.: Книжный дом «ЛИБРОКОМ», 2011. - 208 с.

102. Левитин, А. В. Алгоритмы: введение в разработку и анализ - М.: Вильямс, 2006. - 576 с.

103. Лепский, В. Е. Парадигмы управления в контексте научной рациональности / В. Е. Лепский // Рефлексивные процессы и управление. - 2008. -№2. - С.30-43.

104. Лимитовский, М. А. Инвестиционные проекты и реальные опционы на развивающихся рынках // 5-е изд. - М.: Издательство Юрайт, 2019. - 486 с.

105. Лихтарев, Л.Ю. Систематизация определений термина «контроллинг» / Л. Ю. Лихтарев // Журнал «Экономические исследования». 2011. №2 - С. 55-61.

106. Лобанов, А. А. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. канд. экон. наук А. А. Лобанова и А. В. Чугунова. - 4-е изд., испр. и доп. - М.: Альпина Паблишер, 2019. - 1056 с.

107. Лукин, Е.В. Организация и факторы новой индустриализации: монография / Е.В. Лукин, С.А. Кожевников, А.Е. Мельников ; под науч. рук. д.э.н. Т.В. Усковой. - Вологда : ФГБУН ВолНЦ РАН, 2018. - 144 с.

108. Лунькин, А. Н. Горно-металлургический комплекс России: экономические особенности, стратегические ориентиры развития / А. Н. Лунькин // Менеджмент и бизнес-администрирование. - 2016. - № 4. - С. 150-158. - EDN XIMXSF. https://www.elibrary.ru/item.asp?id=27715439

109. Лясковский В.Л., Саркисян Д.А. Метод формирования экспертных групп для оценки предложений по проведению ФППИ // Компетентность. 2020. №3. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metod-formirovaniya-ekspertnyh-grupp-dlya-otsenki-predlozheniy-po-provedeniyu-fppi (дата обращения: 08.04.2022).

110. Ляхов А.В., Головина А.К. Направления на создание синергетического эффекта и методы управления синергизмом // Экономика промышленности. 2009. №5 (48). URL: https://cyberleninka.ru/article/n7napravleniya-na-sozdanie-sinergeticheskogo-effekta-i-metody-upravleniya-sinergizmom (дата обращения: 04.02.2022).

111. Макарова, В.А. Анализ и оценка экономической эффективности риск-менеджмента / В.А. Макарова // Эффективное антикризисное управление. - 2015. -№ 3 (90). - С. 72-83.

112. Макарова, В.А. Организация системы корпоративного риск-менеджмента в нефинансовой компании и ее оценка с помощью KPI / В.А. Макарова // Управление финансовыми рисками. - 2017. - №01(49). - С. 44-59.

113. Маршалл, А. Принципы экономической науки / А. Маршалл. - Том 2. -М.: Прогресс, 1993. - 312 с.

114. Матушевская Е. А., Алексеева Л. А. Риск-контроллинг и его роль в управлении организацией // Таврический научный обозреватель. 2017. №5(22). С. 21-25.

115. Международный стандарт ISO 31000:2018 - Менеджмент риска // Международная организация по стандартизации. 2018. URL: www.iso.org (дата обращения 11.08.2020).

116. Металлурги остаются в долгосрочном цикле роста // Финам. 2021. URL: https://www.finam.ru/publications/item/metallurgi-ostayutsya-v-dolgosrochnom-cikle-rosta-20211111-164600 (дата обращения 17.08.2021).

117. Металлургия. Аналитическая справка // ВНИИ Труда. 2019. URL: https: //spravochnik.rosmintrud.ru/storage/app/media/Metallupgiya_2019. pdf (дата обращения: 17.08.2021).

118. Минцберг, Г. Менеджмент: Природа и структура организаций / Генри Минцберг; Пер. с англ. - М.: Альпина ПРО, 2021. - 626 с.

119. Мицкевич, А. Различные способы анализа безубыточности // Корпоративный менеджмент. 2010. URL: https://www.cfin.ru/management/finance/cost/cvp_var.shtml (дата обращения: 22.02.2022).

120. Модели жизненного цикла организации // Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики». Научно-образовательный портал IQ. 2004. URL: https://iq.hse.ru/more/management/modeli-zhiznennogo-tsikla-organizatsij (дата обращения: 05.08.2022).

121. Нагуманова, Р.В. Контроллинг как современный метод управления субъектами различных сфер деятельности / Р.В. Нагуманова, А.И. Сабирова. -Казань: Изд-во Казан. ун-та, 2016. - 82 с.

122. Назарова, В. В. Стоимостные методы оценки эффективности менеджмента компании / В. В. Назарова, Д. С. Бирюкова // Научный журнал НИУ ИТМО. Серия: Экономика и экологический менеджмент. - 2014. - № 3. - С. 393414.

123. Найт, Ф. Х. Риск, неопределённость и прибыль / Пер. с англ. - М.: Дело, 2003. - 360 с.

124. Наумова, Т. В. Междисциплинарный контент категории «риск» / Т. В. Наумова // Научный Вестник МГТУ ГА. - 2011. - № 166. - С.58-63.

125. Нефедьев, Д. С. Принципы и инструменты управления рисками промышленного предприятия : дис. канд. экон. наук / Д.С. Нефедьев. - СПб., 2015. - 239 с.

126. Нефедьев, Д. С. Концептуальные аспекты теории управления рисками промышленного предприятия / Д. С. Нефедьев // Научно-технические ведомости СПбГПУ. Экономические науки. 2014. №4 - С. 195-206.

127. Никонов, В. Управление рисками: Как больше зарабатывать и меньше терять / В. Никонов. - М.: Альпина Паблишер, 2014. - 209 с.

128. «Норникель» представляет новый обзор рынка металлов // Официальный сайт ПАО «ГМК «Норильский никель». 2022. URL: https://www.nornickel.ru/news-and-media/press-releases-and-news/nornikel-predstavlyaet-novyy-obzor-rynka-metallov-230522/ (дата обращения 17.08.2021).

129. Обзор рынка черной металлургии // Делойт и Туш СНГ. Москва. 2019. URL: https://www.csr.ru/upload/iblock/d4b/d4b9f67f27e41cb9ec867ddfeb6fc6a9.pdf (дата обращения 17.08.2021).

130. Операционные риски в материалах Базель-II // РискИнфо сервис. URL: http://www.riskinfo.ru/materialy/operacionnye-riski/operacionnye-riski-v-materialah-bazelskogo-komiteta-po-bankovskomu-nadzoru/ (дата обращения 11.08.2020).

131. Описание Богучанского алюминиевого завода // Официальный сайт Богучанского алюминиевого завода. URL: https://boaz-zavod.ru/about/ (дата обращения: 22.08.2021).

132. Описание горно-металлургической компании «Норильский никель» // Официальный сайт ПАО «ГМК «Норильский никель». 2020. URL: https://www.nornickel.ru/ (дата обращения 11.08.2020).

133. Описание Каменск- Уральского металлургического завода // Официальный сайт ПАО «КУМЗ». URL: http://www.kumz.ru/about/about/ (дата обращения: 22.08.2021).

134. Описание проектов горно-металлургического комбината «Удокан» // Официальный сайт ООО «Удоканская медь». URL: https://www.bgk-udokan.ru/proj ect/general-information-about-the-proj ect/ (дата обращения: 22.08.2021).

135. Описание Уральской горно-металлургической компании // Официальный сайт ПАО «УГМК». URL: https://www.ugmk.com/about/us/ (дата обращения 11.08.2020).

136. Осипов В. А., Красова Е. В., Вичковский Н. А. Современные подходы к стратегическому управлению на предприятии в условиях неопределенности // Лидерство и менеджмент. - 2022. - Том 9. - № 4. - С. 1015-1032. -doi: 10.18334/lim.9.4.116639.

137. Отчет об устойчивом развитии 2019 «Норильского никеля» // Официальный сайт ПАО «ГМК «Норильский никель». 2020. URL: https://rspp.ru/download/1a51 edd44f6f1845359e 1 dc6711363e7/

138. Отчет об устойчивом развитии 2020 «Норильского никеля» // Официальный сайт ПАО «ГМК «Норильский никель». 2020. URL: https://csr2020.nornickel.ru/ru/innovations/ (дата обращения: 05.08.2022).

139. Отчет об устойчивом развитии 2021 «Норильского никеля» // Официальный сайт ПАО «ГМК «Норильский никель». 2021. URL: https://www.nornickel.ru/files/ru/investors/disclosure/NN_CSO2021_RUS_0706.pdf (дата обращения: 05.08.2022).

140. Оценка уровня зрелости управления рисками в России // Делойт и Туш СНГ. Москва. 2020. URL: https: //www2. deloitte. com/content/dam/Deloitte/ru/Documents/ risk/maturity-level-of-risk-management.pdf (дата обращения: 24.05.2022 ).

141. Паскаль, Б. Мысли / Пер. с фр., вступ. статья, коммент. Ю. А. Гинзбург. - М.: Изд-во имени Сабашниковых, 1995. - 480 с. с илл. - (Памятники мировой литературы).

142. Патрушева, Е. Г. Формирование стоимости компаний на рынке капитала: мировые тенденции и отечественные реалии / Е. Г. Патрушева // Теоретическая экономика. - 2021. - № 6(78). - С. 60-67. - DOI 10.52957/22213260_2021_6_60. -EDNIIDAWO.

143. Перелыгин, А. И. Реальные опционы как инструмент оценки рисков инвестиционных проектов нефтегазодобывающих предприятий // Вестник НГИЭИ. 2019. № 4 (95). С. 38-48.

144. Перспективы импортозамещения на рынке цветных металлов России // Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство. 2019. URL: https://www.acra-ratings.ru/research/1279/ (дата обращения: 22.08.2021).

145. Письмо Комитету Совета Федерации РФ. Прогноз социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2024 года // Министерство экономического развития Российской Федерации. 2019. URL: http://council.gov.ru/media/files/pDkUcIRqmCl25epwSzzoCiAVJVayEWb7.pdf (дата обращения: 13.08.2021).

146. Питеркин, С. В. Точно вовремя для России. Практика применения ERP-систем / С. В. Питеркин. - Альпина Бизнес Букс, 2010. - 368 с.

147. Пищалкина И.Ю., Сулоева С.Б. Современные методы и модели системы риск-менеджмента с учетом специфики промышленных предприятий // Организатор производства. 2020. Т. 28. № 4. С. 69-79. - DOI 10.25987/VSTU.2019.40.63.007. - EDN ZQZEDU.

148. Пищалкина, И. Ю. Влияние цифровой трансформации на инструменты управления рисками промышленных предприятий / И. Ю. Пищалкина, С. Б.

Сулоева // Устойчивое развитие цифровой экономики, промышленности и инновационных систем : Сборник трудов научно-практической конференции с зарубежным участием, Санкт-Петербург, 20-21 ноября 2020 года / Под редакцией Д. Г. Родионова, А. В. Бабкина. - Санкт-Петербург: ПОЛИТЕХ-ПРЕСС, 2020. - С. 298-300. - DOI 10.18720/IEP/2020.7/90. - EDN AHGYAG.

149. Пищалкина, И. Ю. Количественная оценка рисков инвестиционных проектов с применением цифровых технологий / И. Ю. Пищалкина, Е. К. Терешко, С. Б. Сулоева // Научно-технические ведомости Санкт-Петербургского государственного политехнического университета. Экономические науки. - 2021.

- Т. 14. - № 3. - С. 125-137. - DOI 10.18721/JE.14310. - EDNDVXMKM.

150. Пищалкина, И. Ю. Концептуальные основы системы риск-контроллинга на промышленном предприятии / И. Ю. Пищалкина // Современные аспекты управления : сборник научных статей / Под ред. д.э.н., профессора Д.Г. Родионова ; [Санкт-Петербургский политехнический университет Петра Великого]. - СПб. : Астерион, 2020. - С. 74-81.

151. Пищалкина, И. Ю. Новые возможности управления рисками в условиях цифровой трансформации / И. Ю. Пищалкина // Фундаментальные и прикладные исследования в области управления, экономики и торговли : Сборник трудов всероссийской научной и учебно-практической конференции. - Санкт-Петербург: ПОЛИТЕХ-ПРЕСС, Том Часть 2. - Санкт-Петербург: ПОЛИТЕХ-ПРЕСС, 2020. -С. 135-140. - EDN OKQTFU.

152. Пищалкина, И. Ю. Разработка концептуальной модели системы риск-контроллинга для вертикально интегрированного предприятия горнометаллургической отрасли / И. Ю. Пищалкина // Бизнес. Образование. Право. -2022. - № 3(60). - С. 80-85. - DOI 10.25683/VOLBI.2022.60.335. - EDN GJDHED. https: //vestnik.volbi.ru/upload/numbers/360/article-360-3390. pdf

153. Пищалкина, И. Ю. Разработка референтной модели современного горнометаллургического предприятия / И. Ю. Пищалкина // Организатор производства.

- 2021. - Т. 29. - № 4. - С. 25-34. DOI 10.36622/VSTU.2021.99.44.003. - EDN XXQFKR. https://www.elibrary.ru/item.asp?id=47502831

154. Пищалкина, И. Ю. Риск-контроллинг в системе принятия управленческих решений / И. Ю. Пищалкина, Д. Н. Пищалкин // Фундаментальные и прикладные исследования в области управления, экономики и торговли : Сборник трудов научно-практической и учебной конференции, Санкт-Петербург, 04-06 июня 2019 года. Том Ч. 2. - Санкт-Петербург: Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования "Санкт-Петербургский политехнический университет Петра Великого", 2019. - С. 258-263. - EDN GNDJJW.

155. Пищалкина, И. Ю. Управление рисками промышленного предприятия в условиях цифровой трансформации / И. Ю. Пищалкина // Цифровая экономика, умные инновации и технологии : Сборник трудов Национальной (Всероссийской) научно-практической конференции с зарубежным участием, Санкт-Петербург, 1820 апреля 2021 года. - Санкт-Петербург: ПОЛИТЕХ-ПРЕСС, 2021. - С. 509-511. -DOI 10.18720/IEP/2021.1/163. - EDN ZRPVWX.

156. Пищалкина, И.Ю. Оценка эффективности системы риск-контроллинга для вертикально интегрированной горно-металлургической компании / И.Ю. Пищалкина // Экономические науки. - 2022. - №11 (216). - С. 394-399. DOI 10.14451/1.216.794. - EDN NRYIIJ.

157. Пономарева, Е. В. Контроллинг на предприятии: учебное пособие. -СПб.: Издательство Санкт-Петербургского университета управления и экономики, 2012. - 188 с.

158. Постников В. М. Анализ подходов к формированию состава экспертной группы, ориентированной на подготовку и принятие решений // Машиностроение и компьютерные технологии. 2012. №05. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/analiz-podhodov-k-formirovaniyu-sostava-ekspertnoy-gruppy-orientirovannoy-na-podgotovku-i-prinyatie-resheniy (дата обращения: 09.04.2022).

159. Прогноз социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2024 года // Министерство экономического развития Российской Федерации. 2019.

URL: https://www.economy.gov.ru/material/file/450ce3f2da1ecf8a6ec8f4e9fd0cbdd3/ Prognoz2024.pdf (дата обращения: 22.08.2021).

160. Проект стратегии развития металлургической промышленности России на период до 2030 года // Минпромторг России. 2016. URL: http://minpromtorg.gov.ru (дата обращения: 22.08.2021).

161. Производители стали и золота вышли в лидеры по эффективности инвестиций // РБК. 2021. URL: https://www.rbc.ru/business/24/08/2021/6123af279a794770c92ccb27 (дата обращения: 03.12.2021).

162. Прокладывая Курс к Безуглеродному Будущему День Стратегии «Норникель». 2021. URL: https://www.nornickel.ru/upload/iblock/a2f/strategy_day_presentation_2021.pdf (дата обращения: 05.08.2022). https: //www. nornickel. ru/upload/iblock/83d/strategy_day_presentation_2021. pdf

163. Развитие производства РУСАЛ // Официальный сайт ПАО «РУСАЛ». URL: https://rusal.ru/innovation/development/TaAZ/ (дата обращения: 22.08.2021).

164. Разуваев В.В. Специфика рисков в российской металлургии // Экономика и менеджмент инновационных технологий. 2016. № 2. URL: https://ekonomika.snauka.ru/2016/02/10880 (дата обращения: 05.01.2022).

165. Раимов А.И., Николаева Н.Г., Сопин В.Ф. Метод «галстук-бабочка» и его применение при оценке рисков // Компетентность / Competency (Russia). - 2020. - № 3. DOI: 10.24411/1993-8780-2020-10308

166. Расчет акционерной добавленной стоимости компании (SVA) в excel // Онлайн-школа инвестиционной оценки проектов, акций, бизнеса. 2022. URL: https://finzz.ru/raschet-sva-v-excel.html (дата обращения: 04.01.2022).

167. Результаты ПАО «ГМК «Норильский никель» за 2021 год // Официальный сайт ПАО «ГМК «Норильский никель». 2022. URL: https: //www. nornickel. ru/upload/iblock/b65/NN_AR_2021_Book_rus_210622.pdf (дата обращения: 05.08.2022).

168. Рейтинг инвестиционной эффективности компаний РФ // НКР и Агентство социального анализа и прогнозирования (АСАП). 2021. URL: https://ratings.ru/files/research/corps/NCR_Invest_eff_Aug2021.pdf (дата обращения: 06.02.2022).

169. Реньи, А. Письма о вероятности. Трилогия о математике. / А. Реньи - М.: Мир, 1980. - С. 121-198.

170. Романова О.А., Малышева Л.А. Интегральная концепция контроллинга: актуальность, становление и перспективы // ЭНСР. 2004. №1. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/integralnaya-kontseptsiya-kontrollinga-aktualnost-stanovlenie-i-perspektivy (дата обращения: 07.01.2022).

171. Сидоренко А., Демиденко Е. Как создать ценность для бизнеса от риск-менеджмента 2.0 // Риск-академия. 2018. URL: https://risk-academy.ru/download/risk-management-book/ (дата обращения 17.08.2021).

172. Силкина, Г. Ю., Шевченко, С. Ю. Модели и инструменты современного риск-менеджмента / Г. Ю. Силкина, С. Ю. Шевченко // Научно-технические ведомости Санкт-Петербургского государственного политехнического университета. Экономические науки. - 2009. - № 6. - С. 188-193.

173. Слабинский, С. В. Проблемы внедрения и функционирования контроллинга рисков на промышленном предприятии / С. В. Слабинский // Народное хозяйство: Всероссийский научно-практический журнал. - 2011. - № 1. - С. 24-30.

174. Степин, В.С. Теоретическое знание / В. С. Степин. - М.: Прогресс-Традиция, 2003. - 744 с.

175. Столярова, Е. В. Вертикальная интеграция компании и теоретические подходы к ее объяснению / Е.В. Столярова // Журнал международного права и международных отношений. - 2007. - № 1 - С. 93-99.

176. Структура корпоративного управления // Официальный сайт ПАО «ГМК «Норильский никель». 2021. URL: https://www.nornickel.ru/company/governance/structure (дата обращения: 18.08.2021).

177. Сулоева С. Б., Абушова Е. Е., Бурова Е. В. Разработка референтной модели учета информации в системе стратегического управленческого учета // Организатор производства. 2020. Т. 28. № 1. С. 56-65.

178. Сулоева С.Б., Гришунин С.В., Пищалкина И.Ю. Разработка механизма гибкого управления рисками в сфере телекоммуникаций // Экономический анализ: теория и практика. - 2022. - Т. 21, № 3. - С. 478 - 496. https://doi.org/10.24891/ea. 21.3.4 78/ - EDN SMMMGW.

179. Талеб, Н. Черный Лебедь. Под знаком непредсказуемости / Пер. с англ. В.Сонькина, А.Бердичевского, М.Костионовой, О.Попова под редакцией М.Тюнькиной. - М.: Издательство КоЛибри, 2009. - 528 с.

180. Теорема Модильяни-Миллера // Энциклопедия Альт-Инвест. 2021. URL: https://www.alt-invest.ru/wp-content/uploads/modigliani-miller.pdf (дата обращения: 11.08.2020).

181. Стратегия риск-аппетита: лучшие практики // Делойт и Туш СНГ. 2020.

URL:

https://www2. deloitte.com/content/dam/Deloitte/kz/Documents/risk/Вебинар_стратеги я%20риск-аппетита_9%20июня.pdf (дата обращения: 11.08.2021).

182. Тузов К., Сабельников И. Динамика промышленного производства в России: опережающий рост добывающего сектора. // Бюллетень о текущих тенденциях российской экономики. 2019. №51. 28 с.

183. Углеродный вызов российским экспортерам // Официальный сайт BCG. 2020. URL: https://www.bcg.com/ru-ru/press/29july2020-carbon-challenge-to-russian-exporters (дата обращения: 18.08.2021).

184. Управление по целям и сбалансированная система показателей / Ботяну, О. // BSC Designer. 2020. URL: https://bscdesigner.ru/mbo-y-bsc.htm (дата обращения 11.08.2020).

185. Управление рисками организации. Интегрированная модель // COSO. 2004. URL: https: //www. coso. org/documents/co so_ERM_ExecutiveSummary_Russian.pdf (дата обращения: 11.08.2020).

186. Управление рисками: правила игры меняются (COSO ERM 2017) // Делойт и Туш СНГ. Москва. 2018. URL: https://www2. deloitte.com/ru/ru/pages/risk/events/risk-management-business-breakfast.html (дата обращения 27.09.2020).

187. Фалько С. Г. Менеджмент и контроллинг в условиях кризиса // Контроллинг. - 2020. - № 2(76). - С. 76-79. - EDN WDJXYO

188. Фалько, С. Г. Миссия контроллинга и проблемы классификации его объектов / С. Г. Фалько, Н. Ю. Иванова // . - 2010. - № 34. - С. 36-43. - EDN RBWVZD.

189. Хайкин, С. Нейронные сети: полный курс, 2-е издание. : Пер. с англ. -М.: Издательский дом «Вильямс», 2006. - 1104 с.

190. Хакен, Г. Синергетика / Г. Хакен. - М.: Мир, 1985. - 424 с.

191. Харланов, А. С. Проблемы развития конкурентоспособности мировой металлургической отрасли. Место России : монография / А. С. Харланов. — Москва : Научная книга, 2011. - 162 с. - Текст : электронный // Лань : электронно-библиотечная система. — URL: https://e.lanbook.com/book/58210 (дата обращения: 31.08.2021).

192. Цель 13: Принятие срочных мер по борьбе с изменением климата и его последствиями // Официальный сайт ООН. URL: https://www.un.org/sustainabledevelopment/ru/climate-change/ (дата обращения: 18.08.2021).

193. Цены на никель выросли до максимума более чем за 10 лет // Ведомости. 2022. URL: https://www.vedomosti.ru/business/articles/2022/01/14/904525-tseni-na-nikel-virosli (дата обращения 17.08.2021).

194. Цысов, А. С. Функциональные зоны рисков предприятий металлургической промышленности / Цысов А.С. // Вестник Академии знаний. 2020. - № 2 (37). - С. 360-367.

195. Чебыкина, М. В. Инновационные процессы развития промышленных предприятий: интеграционный подход / М. В. Чебыкина, Г. П. Гагаринская //

Интернет-журнал Науковедение. - 2016. - Т. 8. - № 1(32). - С. 4. - DOI 10.15862/04EVN116.

196. Чудновская, С. Н. История менеджмента: учебник для вузов / С. Н. Чудновская. - СПб.: Питер, 2004. - 239 с.

197. Швец, С. К. Прогнозная оценка рисковой стоимости компании с использованием технологии CorporateMetrics // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. 2015. № 6 (96). С. 33-40.

198. Швец, С.К. Анализ и оценка корпоративных рисков : учеб. пособие/ С.К. Швец. - СПб.: Изд-во Политехн. ун-та, 2012. - 256 с.

199. Шевченко Анастасия Александровна Драйверы стоимости строительных компаний // Вестник евразийской науки. 2014. №6 (25). URL: https://cyberleninka.rU/article/n/drayvery-stoimosti-stroitelnyh-kompaniy (дата обращения: 13.03.2022).

200. Шевченко, С. Ю. Системы оценочных показателей стратегического и оперативного контроллинга / С. Ю. Шевченко, А. А. Иванов // Известия Уральского государственного экономического университета. - 2014. - № 3(53). - С. 25-32.

201. Экономика России в 2011-2015 годах. Министерство экономического развития РФ. 2016. URL: https://portal.novsu.ru/file/1235918 (дата обращения: 13.08.2021).

202. Яковлева, Е. А. Принятие инвестиционных решений хедж-фондом на основе динамического риск-контроля / Е. А. Яковлева, М. М. Гаджиев, Э. Э. Шарич, Д. Д. Яковлева // Экономика, предпринимательство и право. - 2022. - Т. 12. - № 1. - С. 223-238. - DOI 10.18334/epp.12.1.114226. - EDN OUHQTU.

203. A risk management standard // FERMA. 2002. URL: www.insurance-institute.ru (дата обращения 11.08.2020).

204. Adelman, M. Integration and the antitrust laws // Harvard Law Review. 1949.V. 63. N 1. P. 27-77.

205. Becker J., Delfmann P., Knackstedt R. (2007) Adaptive Reference Modeling: Integrating Configurative and Generic Adaptation Techniques for Information Models. In: Becker J., Delfmann P. (eds) Reference Modeling. Physica-Verlag HD. Pp. 25-58.

206. Bernstein, P. L. The new religion of risk management / P. L. Bernstein // Harvard Business Review. - 1996. - Vol. 74. - No 2. - P. 47-51. https://elibrary.ru/item.asp?id=2577697

207. Cash Flow Return on Investment (CFROI) // Investopedia. 2021. URL: https://www.investopedia.eom/terms/c/cfroi.asp (дата обращения: 06.02.2022).

208. Chapman C., Ward S. (2004) Why risk effeieney is a key aspect of best practice projects // International Journal of Project Management. Vol. 22. P. 619 - 632.

209. Collier, D. (1993). The Comparative Method. In Ada W. Finifter, ed. Political Sciences: The State of the Discipline II. Washington, DC: American Science Association. pp. 105-119.

210. Davidson, G.R. Research on coordination of farm and non farm stages of production - the need is now / G.R. Davidson, D.L. Mighell // Gournal of a Farm and Economics. - Vol. 46. - Washington, 1964. - 489 р.

211. ESG transformation, ESG profile assessments, ratings and ranking // National Rating Agency.2021. URL: https://fs.moex.com/f/15219/esg-rehnking-nra.pdf (дата обращения: 06.02.2022).

212. ESG principles: what they are and why companies should comply with them // RBC Trends. 2022. URL: https://trends.rbc.ru/trends/green/614b224f9a7947699655a435 (дата обращения: 06.02.2022).

213. Five Steps to Developing a Comprehensive Risk Appetite Framework // Risk & compliance journal. 2017. URL: https://deloitte.wsj.eom/riskandeomplianee/2017/01/05/federal-efo-five-steps-to-developing-a-comprehensive-risk-appetite-

framework/?reflink=desktopwebshare_permalink (дата обращения: 11.08.2021).

214. GRC Capability Model (Red Book). // OCEG. 2015. Available at: https://go.oeeg.org/gre-eapability-model-red-book (accessed 11.08.2020).

215. Hirschman, A.O., Sunstein, C.R., Alaeevieh, M. Development projects observed / Brookings Institution Press. - 2014. - 200 p.

216. J.P.Morgan, Reuters. RiskMetricsTM - Technical Document // MSCI. 2022. URL: https://www. msci.com/documents/10199/5915b101 -4206-4ba0-aee2-3449d5c7e95a (дата обращения: 06.02.2022).

217. James, C. RAROC based capital budgeting and performance evaluation: a case study of bank capital allocation. Working paper 96-40. The Wharton Financial Institutions Center, University of Pennsylvania, 1996.

218. Kaplan R., Mikes A. Risk Management - The Revealing Hand / R.Kaplan, A. Mikes // Journal of Applied Corporate Finance. - 2016. - N 28(1). - Pp. 8-18.

219. Kaplan, S.M., Garrick, B.J. (1981). On The Quantitative Definition of Risk. Risk Analysis, 1, 11-27.

220. Mahmoud Samadi Largani et al. (2012) A review of the application of the concept of Shareholder Value Added (SVA) in financial decisions / Procedia - Social and Behavioral Sciences 40. Pp. 490 - 497.

221. Measuring investors' risk appetite // European Central Bank. 2007. URL: https://www. ecb. europa. eu/pub/pdf/fsr/art/ecb.fsrart200706_04. en. pdf (дата обращения: 11.08.2021).

222. Mineral commodity summaries 2022 // U.S. Geological Survey. 2022. URL: https://pubs.usgs.gov/periodicals/mcs2022/mcs2022.pdf (дата обращения: 05.08.2022).

223. Pishchalkina, I., Pishchalkin, D., Suloeva, S., 2022. Research of the Efficiency of Mining and Metallurgical Enterprises Based on the Environmental, Social, and Governance Risk Rating in the Context of Digital Transformation. International Journal of Technology. Volume 13(7), pp. 1442-1451. https://doi.org/10.14716/ijtech.v13i7.6181

224. Porter, M.E. Competitive Advantage: Creating and Sustaining Superior Performance / Michael E. Porter. - N. Y.: The Free Press, 1998. - 592 p.

225. Risk Management in Regulatory Frameworks: Towards a Better Management of Risks // United Nations Economic Commission for Europe. 2012. URL: https://unece.org/fileadmin/DAM/trade/Publications/WP6_ECE_TRADE_390.pdf (дата обращения: 06.02.2022).

226. Rosemann, M.; van der Aalst, W. M. P.: A Configurable Reference Modelling Language. Information Systems 23 (2007) 1, 1-23.

227. Shareholder Value Added (SVA) // Investopedia. 2021. Available at: https://www.investopedia.eom/terms/s/shareholdervalueadded.asp (accessed 11.08.2020).

228. Spetzler, C. Decision Quality. Value Creation from Better Business Decisions / Carl Spetzler, Hannah Winter, Jennifer Meyer - Wiley, 2016. - 256 р.

229. Ten Ways to Create Shareholder Value // Harvard Business Review. 2006. Available at: https://hbr.org/2006/09/ten-ways-to-create-shareholder-value (accessed 11.08.2020).

230. The value of CFROI vs. accounting ratios // HOLT. 2022. URL: https://www.credit-suisse.com/microsites/holt/en/what-makes-us-different/the-value-of-cfroi-vs-accounting-ratios.html (дата обращения: 06.02.2022).

231. Value-Based Management and cost indicators // Corporate management. 2002. URL: https: //www.cfin.ru/management/finance/value-based_management.shtml (дата обращения: 10.03.2022).

Приложения Приложение А

(обязательное)

Таблица А.1 - Анкета экспертного опроса по оценке характеристик вертикальной интеграции

свойственных для горно-металлургических компаний

№ Вопрос Ответ

1 Оцените в баллах (от 1 до 5), свойственна ли вертикальная интеграция для горно-металлургической компании?

2 Оцените в баллах (от 1 до 5) свойственна ли ГМК производственная интеграция независимых предприятий (добыча, обогащение, металлургия) в целях получения повышенной добавленной стоимости?

3 Оцените в баллах (от 1 до 5) насколько значима единая организационная структура для всех предприятий, входящих в состав ГМК?

4 Оцените в баллах (от 1 до 5) насколько значима единая цифровая политика для ГМК?

5 Оцените в баллах (от 1 до 5) могут ли входящие в ГМК предприятия функционировать с разным налогообложением?

6 Оцените в баллах (от 1 до 5) могут ли в входящие ГМК предприятия функционировать с разным ценообразованием?

7 Оцените в баллах (от 1 до 5) насколько важно унифицировать управленческий учет на всех предприятиях, входящих в ГМК?

Шкала оценок:

1 2 3 4 5

Совершенно не Скорее не Затрудняюсь Скорее согласен Совершенно

согласен согласен ответить согласен

(обязательное)

Таблица Б.1 - Шаблон матрицы ЯЛСТ для участников системы риск-контроллинга ВИГМК

Участники системы риск-контроллинга

Риск-контроллер

Финансовый директор

Руководители функций

Внутренний контроль/ аудиторы

Совет директоров

ЭТАПЫ СИСТЕМЫ РИСК-КОНТРОЛЛИНГА

Этап 1

О

Задача 1

Задача 2

Этап 2

Задача 1

Задача 2

Этап п

Задача п

О I о

(обязательное)

Таблица В. 1 - Шаблон реестра рисков ВИГМК

Фактор риска Тип риска Описание риска Степень влияния Вероятность Причины возникновения рисков Мероприятия по элиминированию риска Ответственное подразделение

Фактор 1

Фактор 2

Фактор п

(обязательное)

Таблица Г.1 - Анкета экспертного опроса по определению значимости нестоимостных критериев

эффективности системы РК

№ Вопрос Ответ

1 Оцените в баллах (от 1 до 5) оказывает ли существенное влияние на управление предприятием степень интеграции РК в бизнес-процессы?

2 Оцените в баллах (от 1 до 5) оказывает ли существенное влияние на управление предприятием степень интеграции управления рисками в стратегическое управление?

3 Оцените в баллах (от 1 до 5) оказывает ли существенное влияние на управление предприятием скорость обратной связи (скорость принятия управленческих решений)?

4 Оцените в баллах (от 1 до 5) оказывает ли существенное влияние на управление предприятием степень соблюдения лимитов по риск-аппетиту?

5 Оцените в баллах (от 1 до 5) оказывает ли существенное влияние система РК на ESG-рейтинг?

6 Оцените в баллах (от 1 до 5) оказывает ли существенное влияние система РК на степень соблюдения комплаенса?

Шкала оценок:

1 2 3 4 5

Совершенно не Скорее не Затрудняюсь Скорее согласен Совершенно

согласен согласен ответить согласен

(обязательное)

Таблица Д.1 - Реестр рисков ПАО «ГМК «Норильский никель»

Факторы риска Тип риска Описание риска Степень влияния Вероятно сть Причины возникновения рисков Мероприятия по элиминированию риска Ответственное подразделение

Ценовой риск Внешний Снижение цен на производимые металлы повлечет снижение доходов от продаж Высокая Высокая 1. падение спроса на металлы; 2. дисбаланс спроса и предложения на рынках металлов; 3. повышение интереса финансового сообщества к спекулятивным сделкам на сырьевых рынках; 4. замедление темпов роста мировой экономики; 5. ухудшение и отсутствие перспектив развития спроса и предложения на отдельных рынках металлов 1. производить регулярный анализ и прогнозировать динамику спроса и предложения основных металлов; 2. актуализировать инвестиционную программу в целях исключения проектов, не оказывающих значительного влияния на стратегию развития ГМК Маркетинг Финансы

Рыночный риск Смешанный Снижение привлекательности продукции на рынке повлечет снижение ликвидности продукции и снижение доходов(применение дисконта от рыночной цены) Высокая Высокая 1. усиление санкционного давления; 2. введение зарубежными регуляторами внешнеторговых ограничений (тарифное и нетарифное регулирование); 3. повышение требований к качеству продукции и аспектам ESG со стороны покупателей; 4. конкуренция со стороны производителей, выпускающих никель по более низкой цене (напр., ферроникель) 1. производить мониторинг и анализ изменений требований рынка к аспектам ESG и качеству продукции; 2. производить мониторинг развития электрификации транспорта; 3. развивать глобальный промышленный и инвестиционный спрос на производимые металлы; 4. осуществлять поиск новых областей применения палладия; 5. обеспечить стратегическое сотрудничество с автоконцернами для долгосрочных поставок палладия Маркетинг Инновации

Ужесточение экологических требований Смешанный Ужесточение экологических требований и усиление государственного контроля за соблюдением Высокая Средняя 1. повышение внимания российского и международного сообщества к вопросам устойчивого развития и экологии; 2. активное законотворчество в области экологии; 1. осуществлять производственный экологический контроль активов; 2. принимать участие в рабочих группах по разработке и внесению изменений в законодательные акты в области экологии Производство Маркетинг

Факторы риска Тип риска Описание риска Степень влияния Вероятно сть Причины возникновения рисков Мероприятия по элиминированию риска Ответственное подразделение

экологических требований 3. ужесточение экологического надзора; 4. технологические ограничения, связанные с очисткой промышленных сточных вод и шахтных вод; 5. проводимый в 2020-2024 гг. эксперимент по квотированию выбросов в атмосферу (в т.ч. в г. Норильске и г. Красноярске)

Валютный риск Смешанный Снижение курса доллара США относительно рубля, окажет негативное влияние на финансовые результаты, т.к. большая часть выручки в долларах США, а большая часть расходов в рублях РФ. Низкая Высокая 1. увеличение сальдо платежного баланса России; 2. снижение объемов импорта и положительные эффекты на экономику от увеличения экспорта или импортозамещения; 3. стабильное повышение биржевых цен на нефть; 4. изменение страновых макроэкономических показателей, в т.ч. подкрепленное повышением суверенного кредитного рейтинга; 5. повышение инвестиционной привлекательности рубля для инвесторов-нерезидентов на фоне соответствующей денежно-кредитной политики Банка России; 6. снижение волатильности на финансовых рынках, а также снижение волатильности на рынках других развивающихся стран; 7. укрепление курса рубля по отношению к доллару США 1.применять производные финансовые инструменты; 2. осуществлять регулярный мониторинг и анализ открытых валютных позиций, операционной и транзакционной валютной позиции и оценку степени подверженности валютному риску; 3.при необходимости ограничить экспозицию к неблагоприятному изменению валютных курсов по открытым валютным позициям Финансы

Инвестиционный риск Смешанный Отклонение по крупным инвестиционным проектам Средняя Высокая 1. изменения сроков реализации инвестиционных проектов, обусловленные эпидемиологической 1. производить геомеханическое, ресурсное, гидрогеологическое моделирование; 2. развивать собственную горногеологическую информационную Производство Персонал

Факторы риска Тип риска Описание риска Степень влияния Вероятно сть Причины возникновения рисков Мероприятия по элиминированию риска Ответственное подразделение

ГМК от плановых сроков реализации, бюджета или технологических показателей обстановкой и вводимыми санкциями; 2. изменения в прогнозах по объему и качеству руд по мере проведения доразведки месторождений; 3. изменение бюджета инвестиционных проектов в процессе их реализации; 4. изменение технологических параметров и показателей проектов в процессе их реализации систему и моделировать планы развития горных работ в горногеологических информационных системах; 3. проводить внешний аудит геологической информации; 4. проводить внутренний аудит крупных инвестиционных проектов на всех фазах жизненного цикла проекта (Project Assurance); 5. совершенствовать стандарты проектной деятельности, развивать инструменты цифрового контроля реализации проектов и цифрового технического документооборота

Производственн ый травматизм Внутренний Несоблюдение сотрудниками установленных правил в области промышленной безопасности и охраны труда может привести к возникновению угроз здоровью и жизни, временной приостановке работ и имущественному ущербу Высокая Средняя 1. неудовлетворительная организация производимых работ; 2. нарушение технологического процесса; 3. воздействие вредных и опасных факторов 1. улучшать условия труда сотрудников компании и персонала подрядных организаций, выполняющих работы на производственных объектах; 2. обеспечивать информирование об обстоятельствах и причинах произошедших несчастных случаев всех сотрудников; 3. внедрять системы управления техническими, технологическими и организационно-кадровыми изменениями Производство Персонал

Эпидемический риск Внешний Риск распространения инфекционных заболеваний, а также профилактических и противоэпидемических мер и мероприятий по борьбе с ними Средняя Средняя 1. распространение вирусных инфекций; 2. появление новых вирусный инфекций; 3. введение ограничительных противоэпидемических мер со стороны федеральных и региональных органов власти 1. сохранить 100% заработной платы с дополнительной компенсацией для работающих на производственных площадках и в офисе; 2. организовать удаленную работу для офисных сотрудников; 3. организовать обязательное тестирование на COVID-19; 4. оказать поддержку в увеличении вместимости местных больниц и местным добровольцам, помогающим сотрудникам, нуждающимся в регулярном мониторинге здоровья Персонал

Факторы риска Тип риска Описание риска Степень влияния Вероятно сть Причины возникновения рисков Мероприятия по элиминированию риска Ответственное подразделение

Риски информационной безопасности Смешанный Реализация потенциальных актов киберпреступности может привести к несанкционированном у изменению или уничтожению информационных активов, к нарушению и снижению эффективности работы ИТ-сервисов, бизнес-процессов компании Высокая Высокая 1. нарастание внешних угроз; 2. недобросовестная конкуренция; 3. высокие темпы развития ИТ-инфраструктуры ГМК и автоматизации технологических и бизнес-процессов; 4. противоправные действия со стороны сотрудников и (или) третьих лиц; 5. переход на удаленный режим работы и наем удаленных сотрудников 1. обеспечивать соответствие требованиям действующего законодательства и регуляторов в части защиты коммерческой тайны, персональных данных и инсайдерской информации; 2. обеспечивать защиту активов техническими средствами и контролировать доступы к информационным активам; 3. производить мониторинг угроз информационной безопасности и эксплуатации технических средств защиты Персонал Производство

Технико-производственны й риск Смешанный Последствия событий технико- производственного и природно-естественного характера, могут привести к поломке оборудования, оказать негативное влияние на выполнение производственной программы, и необходимости компенсации ущерба, причиненного окружающей среде и третьим лицам Средняя Средняя 1. обрушение конструкций зданий и сооружений; 2. сложные природно-климатические условия (штормовой ветер, низкая температура, снеговая нагрузка); 3. выход из строя объектов инфраструктуры; 4. внеплановые остановки основного оборудования, обусловленные изношенностью основных фондов; 5. затопление рудников и выделение взрывоопасных газов 1. обеспечивать правильную и безопасную эксплуатацию активов; 2. развивать систему оценки и ранжирования критичности основных промышленных активов ГМК НН; 3. внедрить автоматизированную систему управления эффективностью, надежностью и рисками промышленных активов; 4. своевременно обновлять основные фонды с целью поддержания заданного уровня надежности активов; 5. проводить оперативный мониторинг текущего состояния зданий и сооружений посредством создания информационной системы геотехнического мониторинга Производство Персонал

Перерыв в энергоснабжении Смешанный Выход из строя основного оборудования энергогенерирующих предприятий и объектов сетей передачи может ограничить обеспечение Средняя Низкая 1. изолированность энергосистемы НПР от Единой энергетической системы России; 2. сложные природно-климатические условия; 3. протяженность сетей электро- и тепло- снабжения, а также газотранспортировки. 1. осуществлять эксплуатацию и своевременный ремонт добывающих и генерирующих активов; 2. осуществлять мониторинг технического состояния линейных объектов, в том числе с привлечением внешних экспертных организаций; 3. своевременно производить реконструкцию (замену) оборудования Производство

Факторы риска Тип риска Описание риска Степень влияния Вероятно сть Причины возникновения рисков Мероприятия по элиминированию риска Ответственное подразделение

электроэнергией, теплоэнергией и водой основных производственных подразделений и социальных объектов в Норильском промышленном районе (НПР) 4. высокая степень износа сетей инфраструктуры и основного производственного оборудования энергоблоков гидроэлектростанций и теплоэлектроцентралей

Комплаенс-риск Смешанный Наступление юридической ответственности и (или) правовых санкций может привести к снижению доходов или возникновению убытков, приостановлению производства, отзыву или приостановке лицензии, или потери репутации компании Средняя Низкая 1. противоречивость норм, содержащихся в нормативных актах, без возможности уточнений данных противоречий; 2. широта полномочий и значительная степень усмотрения со стороны надзорных органов; 3. неумышленное несоблюдение предприятием действующих нормативных правовых актов, инструкций, правил, стандартов или кодексов поведения 1. реализовывать мероприятия, направленные на соблюдение ГМК НН требований действующего законодательства; 2. обеспечивать защиту интересов компании при проведении проверок контролирующими органами и рассмотрении дел об административных правонарушениях; 3. осуществлять досудебную и судебную защиту интересов компании; 4. включать условия в договоры, направленные на защиту интересов компании Финансы (юридический отдел)

Социальный риск Смешанный Ухудшения социально-экономической обстановки в регионах присутствия ГМК возможен рост напряженности в трудовых коллективах Средняя Средняя 1. реализация проектов, затрагивающих оптимизацию численности или кадрового состава персонала; 2. неприятие ценностей компании отдельными сотрудниками и (или) третьими лицами; 3. ограниченные по проведению ежегодной индексации заработной платы сотрудников; 4. распространение недостоверной, искаженной информации о планах и деятельности предприятия среди сотрудников; 5. Перераспределение расходов, связанных с социальными программами и 1. неукоснительно следовать требованиям коллективных договоров; 2. активно взаимодействовать с региональными органами власти, органами местного самоуправления и институтами гражданского общества; 3. выполнять обязательства социальной направленности, взятые в рамках соглашений государственно-частного партнерства; 4. реализовать запланированную благотворительную программу; 5. реализовать проекты по созданию инфраструктуры для повышения качества жизни и опережающего развития сервисной экономики в регионах присутствия; Персонал

Факторы риска Тип риска Описание риска Степень влияния Вероятно сть Причины возникновения рисков Мероприятия по элиминированию риска Ответственное подразделение

благотворительностью или снижение расходов на социальные программы 6. предоставлять комплекс мер социальной поддержки высвобождаемому персоналу в соответствии с социальными программами, принятыми компании

Изменения законодательства и правоприменител ьной практики Внешний Изменение законодательства может повлечь дополнительные затраты и отразиться на реализации (сроках и стоимости) инвестиционных проектов Средняя Средняя 1. нестабильность правовой системы и ужесточение требований; 2. частота внесения изменений в законодательные акты; 3. сложная внешнеполитическая обстановка; 4. дефицит бюджетной системы и необходимость увеличения поступлений за счет налоговых и иных отчислений); 5. увеличение налоговой нагрузки и нагрузки по иным обязательным платежам; 6. изменение правоприменительной и судебной практики; 7. неопределенность в правовом регулировании отдельных вопросов 1. осуществлять постоянный мониторинг изменений законодательства и правоприменительной практики во всех областях деятельности ГМК НН; 2. проводить правовую экспертизу проектов нормативных правовых актов и изменений к ним и участвовать в обсуждениях проектов нормативных правовых актов (как публичных, так и в составе экспертных групп); 3. обеспечивать участие сотрудников в профильном и тематическом обучении, корпоративных семинарах и конференциях; 4. взаимодействовать с государственными органами власти в целях учета интересов компании при разработке и принятии нормативных правовых актов Финансы (юридический отдел)

Нехватка водных ресурсов Внешний Дефицит воды в водохранилищах гидроэнергетических объектов предприятия может привести к не достижению необходимого напора на турбинах гидроэлектростанций и падению объема выработки электроэнергии, а также к дефициту питьевой воды на территории г. Норильска Средняя Низкая 1. аномальные природные явления (засуха) в результате климатических изменений 1. создание замкнутого водооборота для снижения забора воды из сторонних источников; 2. регулярно проводить гидрологические наблюдения для прогнозирования уровня воды в реках и водоемах; 3. взаимодействовать с Федеральной службой по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды (Росгидрометом); 4. произвести замену оборудования на гидроэлектростанциях с целью увеличения выработки электроэнергии за счет повышения коэффициента полезного действия гидроагрегатов Производство

Факторы риска Тип риска Описание риска Степень влияния Вероятно сть Причины возникновения рисков Мероприятия по элиминированию риска Ответственное подразделение

Растепление грунтов Внешний Потеря несущей способности грунтовых оснований свайных фундаментов может привести к деформации и последующему разрушению строительных конструкций зданий и сооружений Средняя Низкая 1. климатические изменения, повышение среднегодовой температуры на протяжении последних 15-20 лет; 2. увеличение глубины сезонного протаивания 1. проводить регулярный мониторинг состояния оснований фундаментов зданий и сооружений, построенных по принципу применения многолетнемерзлых грунтов в строительстве; 2. осуществлять мониторинг температуры грунтов в основаниях зданий; 3. осуществлять реализацию компенсирующих мероприятий по приведению зданий и сооружений в безопасное эксплуатационное состояние Производство

Риск прерывания цепочки поставок Внешний Прерывание, нарушение цепочки поставок в условиях текущей транспортно-логистической схемы может оказать влияние на доходы компании и увеличить затраты Высокая Высокая 1. сложные природно-климатические условия регионов присутствия; 2. ограничения транспортно-логистической схемы в связи с введением санкций; 3. нарушение контрагентами договорных обязательств; 4. рост инфляции, курсовой стоимости валюты, ценового давления поставщиков, некорректное планирование, распространение пандемии СОУГО-19 и усиление санкционного давления 1. активно привлекать российских производителей с целью расширения конкурентной среды; 2. определить перечень критически важных изготовителей оборудования и материалов; 3. проводить работу по недопущению срыва поставок и мониторингу состояния деятельности данных предприятий; 4. реализовать программу развития логистической инфраструктуры Логистика Производство Инновации

Источник: Составлено автором по [30; 32; 78; 177; 216]

(обязательное)

Таблица Е.1 - Перечень мероприятий по элиминированию рисков ПАО «ГМК «Норильский никель»

№ Ответственное подразделение Риск Мероприятие

1 Инновации Рыночный риск производить ежемесячный мониторинг развития электрификации транспорта и потенциальных возможностей;

2 Инновации Рыночный риск осуществлять поиск новых областей применения палладия в течение года;

3 Инновации Риск прерывания цепочки поставок ежеквартально проводить конференции/бизнес-завтраки/сессии для активного привлечения российских производителей с целью расширения конкурентной среды;

4 Инновации Риск прерывания цепочки поставок определить перечень критически важных изготовителей оборудования и материалов, найти альтернативные варианты, проработать инновационные технологии;

5 Логистика Риск прерывания цепочки поставок ежедекадно проводить работу по недопущению срыва поставок и мониторингу состояния деятельности данных предприятий;

6 Логистика Риск прерывания цепочки поставок реализовать программу развития логистической инфраструктуры в запланированном объеме на 2022 год: - увеличение объемов перевозки строительного оборудования и сырья по мере перехода инвестиционной программы в активную фазу; - ускорение темпов обновления производственного оборудования; - расширение Северного морского пути и увеличение объема грузоперевозок по крупным инвестиционным проектам в арктических районах РФ; - увеличение пропускной способности порта Дудинка («Ворота на Таймыр») на 50%; - строительство нового двухтопливного ледокола на СПГ — новый экологически чистый и более эффективный тип судна для Арктической зоны РФ; - модернизация всех портовых кранов в Дудинке к 2027 г.

7 Маркетинг Ценовой риск производить еженедельный анализ и прогнозировать динамику спроса и предложения основных металлов;

8 Маркетинг Ценовой риск поддерживать сотрудничество с Институтом никеля и Международной ассоциацией МПГ в рамках работы по защите и расширению спроса на никель и МПГ, проводить ежеквартальное взаимодействие с представителями Института;

9 Маркетинг Рыночный риск производить ежемесячный мониторинг и анализ изменений требований рынка к аспектам ББО и качеству продукции;

10 Маркетинг Рыночный риск ежеквартально проводить информационные компании/бизнес-семинары для развития глобального промышленного и инвестиционного спроса на производимые металлы;

11 Маркетинг Рыночный риск обеспечить географическую и отраслевую диверсификацию продаж металлов и совершенствовать диверсификацию продуктового ряда;

12 Маркетинг Рыночный риск взаимодействовать ежеквартально с отраслевыми институтами по сохранению доступа к рынкам сбыта производимых металлов, с министерствами и ведомствами РФ в формате конференций/семинаров/установочных сессий и др.;

№ Ответственное подразделение Риск Мероприятие

14 Маркетинг Рыночный риск реализовать дорожную карту ESG в запланированном объеме на 2022 год: - подготовка и анализ возможностей привлечения «зеленого финансирования»; - выполнение требований EITI; - внедрение матричной системы управления ESG; - совершенствование внутренних процедур, систем и механизмов управления рисками в соответствии с принципами ICMM, IRMA и международных стандартов утилизации отходов; - сценарный анализ физических рисков и рисков переходного периода, связанных с климатом; - интеграция климатических рисков в корпоративную систему управления рисками; - дальнейшая работа в рамках получения сертификации IRMA

15 Маркетинг Рыночный риск обеспечить партнерство с ключевыми производителями катодного материала для литиево-ионных аккумуляторов путем проведения переговоров, заключения соглашений о поставке и более глубокой интеграции в цепочку создания стоимости сырья для аккумуляторных батарей;

16 Маркетинг Рыночный риск обеспечить стратегическое сотрудничество с автоконцернами для долгосрочных поставок палладия (заключение не менее 3-х соответствующих договоров до 31.12.2022г.)

17 Маркетинг Ужесточение экологических требований осуществлять мониторинг проектов нормативных правовых актов и проводить правовые экспертизы и оценки потенциального влияния этих актов на деятельность ГМК НН

18 Персонал Инвестиционный риск улучшить систему мотивации персонала в проектной деятельности и развивать соответствующие компетенции у сотрудников за счет проведения ежеквартальных лекций/семинаров;

19 Персонал Производственный травматизм осуществлять непрерывный контроль за соблюдением требований в области промышленной безопасности и охраны труда (ПБиОТ) и совершенствовать методологическую базу в области ПБиОТ в течение года;

20 Персонал Производственный травматизм улучшать условия труда сотрудников компании и персонала подрядных организаций, выполняющих работы на производственных объектах;

21 Персонал Производственный травматизм обеспечивать сотрудников необходимым экипированием и средствами индивидуальной защиты (СИЗ);

22 Персонал Производственный травматизм проводить санитарно-гигиенические и лечебно-профилактические мероприятия для персонала;

23 Персонал Производственный травматизм проводить регулярный инструктаж, обучение и аттестацию сотрудников по вопросам ПБиОТ (в т.ч. применение тренажерных комплексов);

24 Персонал Производственный травматизм развивать систему оценки и управления рисками на предприятиях ГМК в рамках реализации проекта «Риск-контроль»;

25 Персонал Производственный травматизм обеспечивать информирование об обстоятельствах и причинах произошедших несчастных случаев всех сотрудников по мере их возникновения в течение 2022г.;

26 Персонал Производственный травматизм разработать до 30.09.2022г., протестировать до 15.11.2022 г. и ввести в промышленную эксплуатацию до 31.12.2022г. систему управления техническими, технологическими и организационно-кадровыми изменениями

№ Ответственное подразделение Риск Мероприятие

27 Персонал Эпидемический риск В случае ухудшения эпидемиологической обстановки в регионах присутствия, реализовать следующие мероприятия: - сохранить 100% заработной платы с дополнительной компенсацией для работающих на производственных площадках и в офисе; - организовать удаленную работу для офисных сотрудников; - обеспечивать все активы средствами индивидуальной защиты, тестами, приборами контроля, СИЗами и закупить медикаменты и оборудование; - организовать обязательное тестирование на COVID-19; - проводить информирование сотрудников о необходимости вакцинации; - оказать поддержку в увеличении вместимости местных больниц и местным добровольцам, помогающим сотрудникам, нуждающимся в регулярном мониторинге здоровья; - увеличить смены вахтовой работы для г. Норильска и г. Читы

28 Персонал Риски информационной безопасности обеспечивать в течение года соответствие требованиям действующего законодательства и регуляторов в части защиты коммерческой тайны, персональных данных и инсайдерской информации и исполнение требований Политики ПАО «ГМК «Норильский никель» в области информационной безопасности;

29 Персонал Риски информационной безопасности повысить осведомленность сотрудников компании в области информационной безопасности;

30 Персонал Технико-производственный риск производить ежемесячное/ежеквартальное обучение и повышение квалификации персонала в части производственных процессов;

31 Персонал Социальный риск в течение года неукоснительно следовать требованиям коллективных договоров и выполнять обязательства социальной направленности, взятые в рамках соглашений государственно-частного партнерства;

32 Персонал Социальный риск взаимодействовать на ежемесячной основе с региональными органами власти, органами местного самоуправления и институтами гражданского общества;

33 Персонал Социальный риск реализовать запланированную социальную и благотворительную программу на 2022 г. по направлениям: общественные инициативы, спорт (инфраструктура и пр.), прочее (регион, культура, образование), СОУГО-19;

34 Персонал Социальный риск ежемесячно проводить социальный мониторинг предприятий и выявлять проблемные зоны социального развития регионов присутствия за счет организации опросов населения;

35 Персонал Социальный риск предоставлять комплекс мер социальной поддержки высвобождаемому в 2022 г. персоналу в соответствии с социальными программами, принятыми компании

36 Производство Ужесточение экологических требований разработать до 30.06.2022г. стратегию в области экологии и изменения климата и приступить к ее реализации, в т.ч. по следующим пунктам: - очистка территории от накопленных отходов и восстановление окружающей среды после экологических происшествий в Норильске; - сокращение выбросов С02 с уже достигнутого низкого уровня выбросов; - управление физическими рисками негативного влияния на экологию; - снижение негативного воздействия на биоразнообразие; - и др.

№ Ответственное подразделение Риск Мероприятие

37 Производство Ужесточение экологических требований реализовать планы на 2022 г. природоохранных мероприятий и программы повышения экологической эффективности;

38 Производство Ужесточение экологических требований осуществлять ежеквартальный производственный экологический контроль активов;

39 Производство Ужесточение экологических требований принимать участие на ежемесячной основе в рабочих группах по разработке и внесению изменений в законодательные акты в области экологии;

40 Производство Инвестиционный риск производить опережающие геологоразведочные работы в соответствии с графиком работ;

41 Производство Инвестиционный риск актуализировать технологические показатели по проектам и горный календарь перспективного плана добычи с учетом текущего статуса реализации крупных инвестиционных проектов по развитию минерально-сырьевой базы;

42 Производство Инвестиционный риск производить непрерывное геомеханическое, ресурсное, гидрогеологическое моделирование;

43 Производство Инвестиционный риск развивать собственную горно-геологическую информационную систему и моделировать планы развития горных работ в горно-геологических информационных системах;

44 Производство Инвестиционный риск провести до 31.12.2022г. внешний аудит геологической информации;

45 Производство Инвестиционный риск провести до 31.12.2022г. внутренний аудит крупных инвестиционных проектов на всех фазах жизненного цикла проекта (Project Assurance);

46 Производство Инвестиционный риск совершенствовать стандарты проектной деятельности, до 31.12.2022 г. улучшить инструменты цифрового контроля реализации проектов и цифрового технического документооборота;

47 Производство Инвестиционный риск ввести практику применения пилотных установок по технологически сложным и уникальным переделам до 31.10.2022 г.

48 Производство Производственный травматизм в срок до 30.06.2022 г. обеспечить персонал индивидуальными газоанализаторами и совершенствовать систему стационарных газоанализаторов;

49 Производство Риски информационной безопасности обеспечивать защиту активов техническими средствами и контролировать доступы к информационным активам;

50 Производство Риски информационной безопасности производить ежемесячную оценку рисков информационной безопасности и классификацию информационных активов;

51 Производство Риски информационной безопасности ежемесячно контролировать соответствие информационных систем требованиям внутренних стандартов информационной безопасности;

52 Производство Риски информационной безопасности производить ежемесячный мониторинг угроз информационной безопасности и эксплуатации технических средств защиты

53 Производство Технико-производственный риск до 30.06.2022 г. представить предложения по улучшению системы оценки и ранжирования критичности основных промышленных активов ГМК НН;

54 Производство Технико-производственный риск внедрить автоматизированную систему управления эффективностью, надежностью и рисками промышленных активов;

55 Производство Технико-производственный риск своевременно обновлять основные фонды с целью поддержания заданного уровня надежности активов;

№ Ответственное подразделение Риск Мероприятие

56 Производство Технико-производственный риск проводить оперативный мониторинг текущего состояния зданий и сооружений посредством создания информационной системы геотехнического мониторинга промышленных объектов;

57 Производство Технико-производственный риск производить спутниковый мониторинг объектов предприятия с последующей обработкой результатов и внедрить автоматизированные системы контроля технологических параметров работы оборудования и совершенствовать систему технического обслуживания и ремонта;

58 Производство Технико-производственный риск проводить ежеквартальные работы по выявлению, оценке и мониторингу технико-производственных рисков;

59 Производство Технико-производственный риск разработать и произвести тестирование планов непрерывности деятельности, описывающих последовательность действий персонала ГМК НН и внутренних подрядчиков в случае реализации существенных технико-производственных рисков

60 Производство Риск прерывания цепочки поставок применять в ежедневной работе практику заключения долгосрочных договоров, контрактов или прейскурантов, в которых цена на материалы, оборудование и запчасти зафиксирована на оптимальном уровне с учетом максимально выгодных для ГМК НН условий;

61 Финансы Ценовой риск обеспечить гарантии ключевым потребителям за счет заключения долгосрочных контрактов в соответствии с утвержденный перечнем;