Проблемы правового регулирования безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.03, кандидат юридических наук Аграновский, Андрей Владимирович

• Аграновский, Андрей Владимирович
• кандидат юридических наук
• 2005

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Аграновский, Андрей Владимирович

ВВЕДЕНИЕ.

4 Глава I. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРАВОВОГО МЕХАНИЗМА

БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ

§ 1. Специфика безналичных расчетных правоотношений в предпринимательской деятельности и их нормативно-правовая основа в России.

§ 2. Правовой . статус субъектов и объект безналичных расчетов. ldi

Глава II. ПРАВОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПОСТРОЕНИЯ ^ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТНЫХ ОТНОШЕНИЙ.

§ 1. Виды и функции банковского счета.

§ 2. Правовое закрепление форм и организационных моделей безналичных расчетов.

Глава III. ПРАВОВЫЕ СРЕДСТВА СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ

БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТНЫХ БЯЗАТЕЛЬСТВ.

§ 1. Проблемы соотношения денежных и безналичных расчетных обязательств.

§ 2. Повышение эффективности исполнения безналичных расчетных обязательств и ответственность за их л нарушение.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Проблемы правового регулирования безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации»

Актуальность темы диссертационного исследования обусловлена проводимыми в России социально-экономическими преобразованиями, существенно изменившими банковскую систему страны и характер банковской деятельности, что требует продолжения работы над созданием принципиально нового и адекватного складывающимся экономическим потребностям механизма правового регулирования кредитных организаций, призванных обслуживать финансовые потоки.

Одно из важных мест в этом процессе должно быть отведено совершенствованию правовой регламентации безналичных расчетов в предпринимательстве. Это связано как с интересами отечественного бизнеса, так и с тем обстоятельством, что Россия все в большей степени интегрируется в международное экономическое пространство. Кроме того, на современном этапе развития банковской системы в Российской Федерации значительно увеличился объем платежей, проводимых в безналичном порядке, с использованием банковских счетов, открытых клиентам в кредитных организациях и Банке России. Следует принять во внимание и такой фактор, оказавший несомненное влияние на правовую составляющую безналичных расчетных процессов, как увеличение степени вмешательства государства в банковскую сферу.

Необходимо отметить также отсутствие в действующем законодательстве и судебной практике единства в подходах к ряду вопросов, касающихся безналичных расчетов в предпринимательской деятельности, в том числе относящихся к правовому режиму денежных средств, находящихся на расчетных счетах; возможности отнесения безналичных расчетных операций к сделкам; моменту исполнения безналичных расчетных обязательств и т.п.

И хотя проблематика безналичных расчетов постоянно присутствует в современной правовой литературе, дело в основном сводится к изданиям учебного характера, что и оставляет простор для исследований монографического уровня.

Изложенные соображения предопределяют актуальность изучения правовых проблем безналичных расчетов в предпринимательстве с целью поиска юридических форм расчетов, адекватных потребностям современного предпринимательского оборота.

Целью работы являются изучение сложившихся в юридической науке концепций по вопросам регулирования правоотношений в области безналичных расчетов в предпринимательской деятельности, анализ действующего законодательства РФ, судебной практики и формулирование на этой основе предложений доктринального и прикладного характера.

В интересах достижения поставленной цели в диссертации определены следующие задачи:

- выявление недостатков в правовом регулировании безналичных расчетов в предпринимательской сфере;

- анализ результатов разрешения арбитражными судами споров по делам, связанным с безналичными расчетами в предпринимательстве;

- определение правовой природы безналичных расчетов в предпринимательской деятельности;

- выработка концепции современного правового механизма организации безналичных расчетов в отношениях между предпринимательскими структурами;

- определение путей совершенствования правового регулирования безналичных расчетов с формулированием предложений по внесению изменений в действующее законодательство и выработке новых подходов в практике арбитражных судов.

Объект исследования составили сложившиеся в правовой науке представления о безналичных расчетах в предпринимательстве, регулирующий данные расчеты нормативный материал и соответствующая судебная практика.

Предметом исследования служат правоотношения, возникающие в ходе осуществления безналичных расчетов между их участниками, и правовой механизм таких расчетов, включающий применение различных маршрутов платежей.

Методологическую основу исследования составили общие и частные методы научного познания: формально-логический, сравнительно-правовой, технико-юридический анализ и другие, применяемые в юриспруденции.

Теоретической основой исследования явились научные труды отечественных ученых в области теории права, предпринимательского и гражданского права: Т.Е.Абовой, М.М.Агаркова, С.С.Алексеева, В.К.Андреева, М.И.Брагинского, С.Н.Братуся, Л.В.Бричко, А.Г.Быкова, В.В.Витрянского, В.П.Грибанова, Е.П.Губина, И.В.Дойникова, Н.Ю.Ерпылевой, И.В.Ершовой, Л.Г.Ефимовой, С.С. Занковского, О.С. Иоффе, А.Ю. Кабалкина, М.Л. Когана, Е.С. Компанеец, Н.Ю. Кругловой, В.Ф. Кузьмина, Я.А. Куника, В.В. Лаптева, П.Г.Лахно, Л.А. Лунца, Н.С. Малеина, В.К. Мамутова, B.C. Мартемьянова, B.C. Нерсесянца, И.Б. Новицкого, Л.А. Новоселовой, О.М.Олейник, И.А. Покровского, В.А. Плинера, Э.Г. Полонского, Б.И. Пугинского, С.В. Пыхтина, М.Г. Розенберга, О.Н. Садикова, А.Н. Самцовой, Ю.К. Толстого, Г.А. Тосуняна, Е.А. Флейшиц, А.Е. Шерстобитова, Л.С. Эльяссона и ряда других авторов.

Научная новизна работы заключается в том, что проведенный в ней комплексный анализ правового механизма безналичных расчетов в предпринимательской деятельности, общая разработка института безналичных расчетных обязательств, вопросов исполнения таких обязательств и ответственности за их нарушение даны в диссертации в увязке с основными типами конкретных маршрутов расчетов.

Исследований такого рода в отечественной юридической науке до настоящего времени не проводилось.

По результатам проведенного исследования на защиту выносятся следующие основные положения:

- вывод о том, что правовой институт безналичных расчетов, представляющих собой одну из разновидностей банковских услуг, по своим существенным признакам относится к сфере предпринимательского права, а правовое регулирование названных расчетов следовало бы закрепить в законодательном акте типа Предпринимательского кодекса РФ, либо в аналогичном ему акте;

- квалификация банковского счета как комплексного правового инструмента, основанного на объединении публично-правовых и частноправовых начал и являющегося, соответственно, организационной формой предпринимательской деятельности банка и необходимой предпосылкой деятельности субъектов предпринимательства в процессе размещения ими денежных средств на счете как обязательном условии их функционирования;

- обоснование правовой концепции безналичных расчетов, согласно которой они представляют собой серию единых обязательственных правоотношений (безналичных расчетных обязательств), большинство из которых могут быть квалифицированы как обязательства с участием третьих лиц;

- признание в качестве неотъемлемого принципа безналичных расчетов факта их проведения в рамках определенного типа маршрута расчетов, выбранного самостоятельно кредитной организацией (ее соответствующим подразделением) плательщика и кредитной организацией (соответствующим подразделением) получателя и зависящего от местонахождения этих субъектов, а также от ряда других факторов;

- предлагаемые в диссертации понятия "маршрут расчетов" и "типы маршрута расчетов" как направление и соответствующие ему поднаправления проведения безналичных расчетных операций, образующих серию односторонних сделок, связанных с исполнением договора банковского (корреспондентского) счета (субсчета); вывод о том, что тип маршрута расчетов предопределяет содержание различных видов безналичных расчетных операций как сделок, к которым с учетом непрерывности в технологии деятельности кредитных организаций (соответствующих подразделений) или расчетно-кассовых центров Банка России не могут быть применены правила о последствиях недействительности ничтожных (оспоримых) сделок; при этом тип маршрута расчетов признается в качестве критерия классификации безналичных расчетных обязательств.

Заключение диссертации по теме «Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право», Аграновский, Андрей Владимирович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

По результатам проведенного исследования безналичные расчеты определяются в качестве составной части предпринимательской деятельности на основании вывода о том, что им присущи в целом те же признаки, которые характерны для этой деятельности, а именно: системность и постоянство; ведение ее лицами, зарегистрированными в качестве предпринимателей; осуществление ее с целью извлечения прибыли; возможность несения ответственности ее участниками. Органическое сочетание в безналичных расчетах публичных и частноправовых элементов приводит к выводу о том, что правовой институт безналичных расчетов по своим существенным признакам относится к сфере предпринимательского права, а правовое регулирование указанных расчетов следовало бы закрепить в законодательном акте типа Предпринимательского кодекса РФ, либо в аналогичном ему акте.

С учетом этого обосновываются следующие основные принципы безналичных расчетов: их осуществление в определенные сроки с применением расчетных документов, составленных в форме, установленной действующим законодательством РФ; осуществление расчетов при наличии на счете плательщика денежных средств; выбор формы безналичных расчетов владельцем счета на основе принципа свободы договора из числа вариантов, предусмотренных действующим законодательством РФ; списание денежных средств со счета плательщика производится, как правило, по распоряжению владельца счета; при недостаточности денежных средств на счете их списание производится в календарной очередности, установленной действующим законодательством РФ; расчеты производятся в рамках определенного маршрута (направления), выбранного по усмотрению кредитных организаций плательщика и получателя.

Особое внимание в работе уделено вопросам объема правомочий плательщика, получателя, головной кредитной организации, обособленных подразделений головной кредитной организации (филиалов), внутренних структурных подразделений головной кредитной организации (дополнительных офисов), внутренних структурных подразделений филиала головной кредитной организации (дополнительных офисов), расчетно-кассовых центров Банка России.

Для определения специфики каждого из названных субъектов безналичных расчетов рассмотрены присущие им характерные черты, исходя из положений действующего законодательства РФ.

В результате анализа взаимодействия субъектов безналичных расчетов в процессе их деятельности выявлено наличие существенного влияния на характер правоотношений конкретного типа маршрута расчетов. Маршрут расчетов в банковской литературе с учетом установившихся традиций именуется "маршрутом платежа", обозначающим направление платежа от плательщика до получателя в определенной последовательности корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций, филиалов, счетов межфилиальных расчетов.

Под маршрутом расчетов понимается направление проведения безналичных расчетных операций, образующих серию односторонних сделок, связанных с исполнением договора банковского корреспондентского) счета (субсчета), а под типами маршрута расчетовсоответствующие этому маршруту поднаправления. Маршрут расчетов непременно предопределяет содержание и динамику безналичных расчетных правоотношений, поскольку связан с активными действиями, совершаемыми кредитной организацией. По результатам настоящего исследования установлено, что тип маршрута расчетов выбирается самостоятельно кредитными организациями, их соответствующими подразделениями, обслуживающими плательщика и получателя средств в зависимости от ряда факторов, в том числе от места обслуживания

130 плательщика и получателя.

В качестве объекта правоотношений по безналичным расчетам признаются действия, совершаемые их субъектами по поводу денежных средств, находящихся на расчетных счетах. В связи с этим особое внимание уделено определению основных видов банковских счетов и их правовому режиму: расчетного, текущего, корреспондентского и бюджетного. Делается вывод о том, что большинство авторов допускает недооценку информационной составляющей банковского счета. При этом с учетом неразрывной связи банковского счета с договором, денежными средствами и безналичными расчетами, банковский счет концептуально определяется как правовой инструмент, основанный на объединении публично-правовых и частноправовых начал, и являющийся организационной формой предпринимательской деятельности банка и необходимым условием деятельности субъектов предпринимательства в процессе размещения ими денежных средств на счете как обязательного условия их функционирования.

С учетом специфики платежных поручений как формы безналичных расчетов детально характеризуется правовой механизм организации безналичных расчетных обязательств. При этом характеризуется соотношение денежных и безналичных расчетных обязательств в зависимости от их видов.

Ядром правовой организации безналичных расчетов признается договор банковского счета, отнесенный к самостоятельным видам предпринимательских договоров. Основными элементами договора банковского счета выступают субъекты (владелец счета и кредитная организация), объект (безналичные расчетные операции) и содержание (обязанность кредитной организации выполнять или обеспечивать выполнение безналичных расчетных операций либо их часть). Обосновывается, что ни в одном из других предпринимательских договоров нет в единстве всех тех элементов, которые присущи договору банковского счета.

На основе проведенного исследования делается вывод о том, что в рамках каждого из типов маршрута расчетов существует серия безналичных расчетных обязательств. При этом безналичное расчетное обязательство трактуется как вид обязательственного правоотношения, в силу которого одно лицо (должник) обязуется совершить или обеспечить совершение в пользу другого лица (кредитора), либо третьему лицу безналичную расчетную операцию либо ее часть.

Исполнение безналичных расчетных обязательств квалифицируется как вид правовой деятельности, состоящей из множества единообразных операций. При этом необходимо подчеркнуть, что субъекты безналичных расчетных обязательств в рамках конкретного типа маршрута расчетов несут ответственность за свои действия перед своими прямыми кредиторами, а также перед третьими лицами, чьи права и законные интересы затрагиваются их действиями, причем только в рамках определенного для субъектов безналичных расчетных обязательств конкретного этапа осуществления безналичной расчетной операции.

Основу данного подхода составляют выявленные специальные признаки, присущие исключительно данному виду банковских операций: субъектами безналичных расчетных операций являются кредитные организации (соответствующие подразделения), Банк России, плательщик и получатель; объектом безналичных расчетных операций выступают денежные средства на банковских счетах; содержание безналичных расчетных операций находится в прямой зависимости от их формы и от того или иного типа маршрута расчетов; безналичные расчетные операции представляют собой сделки, совершаемые на основании договоров банковского (корреспондентского) счета" субсчета); с учетом непрерывности в технологии деятельности кредитных организаций (соответствующих подразделений) или расчетно-кассовых центров Банка России, к безналичным расчетным операциям не могут быть применены правила о последствиях

132 недействительности ничтожных (оспоримых) сделок.

Выдвигаемые в данной работе предложения по совершенствованию отдельных норм Гражданского кодекса РФ, специальных законов и других актов банковского законодательства, а также правоприменительной практики нацелены как на упорядочение правового статуса участников безналичных расчетных обязательств, так и на обновление самого правового механизма их взаимодействия в процессе осуществления таких расчетных операций при обеспечении соответствующими видами банковских услуг субъектов предпринимательской деятельности в условиях рыночной экономики, предполагающей наличие конкурентных начал.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Аграновский, Андрей Владимирович, 2005 год

1. Авакъян С. А. О конституционных основах статуса Банка России// Конституционно-правовой статус Центрального Банка Российской Федерации. М.: Юстицинформ, 2000. — С. 27-37.

2. Агарков М.М. Основы банкового права: Курс лекций. М.: БЕК, 1994. - 350 с.

3. Алексеев П.В., Панин А.В. Философия: Учебник. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Проспект, 1999. - 563 с.

4. Алексеев С.В. Правовое регулирование предпринимательской деятельности: Учебное пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2004. - 502 с.

5. Алексеев С.С. О составе гражданского правонарушения // Правоведение. 1958. - №1.- С.47-53.

6. Алексеева Д.Г. Расчетные правоотношения в банковской практике и правовые средства их оптимизации: Дис. . канд. юрид. наук. М., 1997. -184 с.

7. Алексеева Д.Г., Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы. М.: Юриспруденция, 2002. - 208 с.

8. Андреев В.К. Основы предпринимательского права России. — М.: АО МЕНАТЕП-ИНФОРМ, 1992. 80 с.

9. Банки и банковское дело /Отв. ред. И.Т. Балабанов. СПб.: Питер, 2003 . - 304 с.

10. Банки России: Современные операции и сделки: Учебное пособие для вузов. Владивосток: Дальнаука, 1998. - 524 с.

11. Банковское дело: Учебник. 5-е изд., перераб. и доп. /Отв. ред. Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. М.: Финансы и статистика, 2003. -592 с.

12. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов/Отв. ред. Д.А. Калимов, P.P. Томкович. Мн.: Амалфея, 2003. - 752 с.

13. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга 2. -М.: ТОО ИКК ДеКА, 1995. 768 с.

14. Банковское право: Т. 4/Отв. ред. С.И. Кумок. М.: АОЗТ "Московское Финансовое Объединение", 1994.-288 с.

15. Банковское право Российской Федерации. Особенная часть: В 2 т. Учебник/Отв. ред. Г.А. Тосунян. М.: Юристъ, 2002. - 783 с.

16. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник/Отв. ред. Б.Н. Топорнин. М.: Юристъ, 2003. - 448 с.

17. Баранов Т.В. Практика и проблема определения понятия деятельности. Кафедра философии гуманитарных факультетов МГУ им. М.В. Ломоносова. Рукопись депонирована в ИНИОН АН СССР. М., 1987. 46 с.

18. Безналичные расчеты. Сборник нормативных актов по правовому регулированию безналичных расчетов с научно-практическим комментарием/Сост. Л.А.Новоселова. М.: Де-Юре, 1993. - 328 с.

19. Белов В.А. Денежные обязательства //РЮЭ. М. 1999. - X. - 1110с.

20. Белов В.А. Юридическая природа безналичных расчетов и "безналичных денег'У/Бизнес и банки. 1998. № 52. - С.4-6.

21. Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство, практика: Юридические очерки. М.: Учебно-консультационный центр "ЮрИнфоР", 2000. - 395 с.

22. Белов В.А. Денежные обязательства. М.: АО "Центр ЮрИнфоР", 2001.-237 с.

23. Белов В.А. Гражданское право. Общая часть: Учебник. М.: АО "Центр ЮрИнфоР", 2002. - 639 с.

24. Богданов Е.В. Предпринимательские договоры. М.: "Книга сервис", 2003. - 192 с.

25. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга вторая: Договоры о передаче имущества. М.: Статут, 2000. — 800 с.

26. Брагинский М.И Обязательства и способы их обеспечения: неустойка, залог, поручительство, банковская гарантия (комментарий к новому ГК РФ). Правовые нормы о предпринимательстве // Экономика и жизнь. Вып. 1. - 1995. - С.4-127.

27. Брагинский М.И. Влияние действий других (третьих) лиц на социалистические гражданские правоотношения: Автореф. дис. . докт. юрид. наук. Л., 1962. 36 с.

28. Брагинский М.И, Витрянский В.В. Договорное право. Общие положения. М.: Статут, 1998. - 682 с.

29. Братко А.Г. Центральный Банк в банковской системе России. -М.: Спарк, 2001. 335 с.

30. Братко А.Г. Банковское право России: Учебное пособие. М.: Юридическая литература, 2003. - 848 с.

31. Братусъ С.Н. О соотношении гражданской правоспособности и субъективных гражданских прав //Советское государство и право. 1949. №8.

32. Бричко JI.B. Законодательство о расчетах в народном хозяйстве СССР. М.: Юридическая литература, 1977. - 104 с.

33. Бубнов И.Л. Центральный Банк Российской Федерации //РБЭ. М., 1995.-552 с.

34. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения безналичных расчетов (комментарии законодательства и схемы): Учебное пособие/Отв. ред. В.П. Буянов, Д.Г. Алексеева. — М.: Издательство "Экзамен", 2003. 416 с.

35. Быков А.Г. Предпринимательское право: проблемы формирования и развития// Вестник МГУ. Серия 11 "Право". 1993. - № 6. - С. 3-10.

36. Варул П.А. Методологические проблемы исследования гражданско-правовой ответственности. Таллинн: Ээсти рамат, 1986.152 с.

37. Васильев A.M. Правовые категории. Методологические аспекты разработки системы категорий теории права. М.: Юридическая литература, 1976. - 264 с.

38. Васьковский Е.В. Учебник гражданского права. М.: "Статут", 2003.-382 с.

39. Венедиктов А.В. Государственная социалистическая собственность. М.; Л., Издательство Академии наук СССР, 1948. - 839 с.

40. Вилкова Н.Г. Проценты годовые по денежным обязательствам из договора внешнеторговой купли-продажи: Материалы секции права ТПП СССР. Вып. 34. М., 1983. - С. 57-59

41. Вилънянский С.И. Лекции по советскому гражданскому праву. Часть 1. Харьков: Изд-во Харьковского государственного университета, 1958. - 339 с.

42. Вишневский А.А. Банковское право: Краткий курс лекций. 2-е изд., пераб. и доп. - М.: "Статут", 2004. - 335 с.

43. Власова А.В. Структура субъективного гражданского права: Дис. . канд. юрид. наук. Ярославль. 1998. 135 с.

44. Вятчин В.А., Баскакова И.Ю. Отдельные аспекты исполнения денежных обязательств // Арбитражная практика. 2002. - №3. — С. 16-22

45. Вятчин В.А. Денежное обязательство: критерии классификации и виды //Арбитражная практика. 2002. - №7. — С. 17-23

46. Гавзе Ф.И. Обязательственное право (общие положения). — Минск: Изд. БГУ им. В.И. Ленина, 1968. 128 с.

47. Гейвандов Я.А. Центральный Банк РФ: юридический статус, организация, функции. М.:МНИМП, 1997,- 208 с.

48. Гейвандов Я.А. Социальные и правовые основы банковской системы Российской Федерации. М.: Аванта+, 2003. - 496 с.

49. Годэмэ Е. Общая теория обязательств /Пер. с фр. И.Б. Новицкого. М.: Юриздат, 1948. - 500 с.

50. Голомазова Л. А. Исполнение обязательств по договору банковского счета// Бухгалтерский учет. 1999. - № 8. — С. 41-46.

51. Голубев С.А. Роль Центрального Банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны. М.: "Юстицинформ", 2000.- 192 с.

52. Гражданский кодекс. Практический комментарий ГК // Отв. ред. А.И. Винавер и И.Б.Новицкий. М.: Право и жизнь. - 1925. - 90 с.

53. Гражданское право: В 2 т. Т. 1: Учебник/Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство БЕК, 1998. - 816 с.

54. Гражданское право: В 2 т. Т. 2. Полутом 2: Учебник/Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство БЕК, 2000. - 544 с.

55. Гражданское право: В 2 т. Т. 2. Полутом 1: Учебник/Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство БЕК, 2000. - 704 с.

56. Гражданское право: В 4 т. Т. 1. Общая часть: Учебник/Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Волтерс Клувер, 2004. - 720 с.

57. Гражданское право: Учебник для вузов. Часть первая/Отв. ред. Т.И. Илларионова, Б.М. Гонгало и В.А. Плетнева. М.: Издательство1. НОРМА, 2001.-464 с.t

58. Гражданское право. Часть 1: Учебник/Отв. ред. Ю.К. Толстой, А.П. Сергеев. М.: Издательство ТЕИС, 1996. - 552 с.

59. Гражданское право: В 3 т. Т. 2. Учебник/Отв. ред. А.П. Сергеев, Ю.К. Толстой. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: "ПБОЮЛ Л.В. Рожников", 2001.-736 с.

60. Грибанов В. П. Осуществление и защита гражданских прав. М.: "Статут", 2000. - 411 с.

61. Грибанов В.П. Интерес в гражданском праве //Советское государство и право. 1967. - №1. - С.49-62.

62. Гришин С.Г. Безналичные расчеты в форме платежного поручения: Дис. . канд. юрид. наук. Волгоград. 2002. - 157 с.

63. Давыдов В.В. Теория деятельности и социальная практика // Вопросы философии. 1996. - №5. - С.52-62.

64. Демушкина Е. Вопросы гражданского права в теории и практике обращения безналичных ценных бумаг. М.: Московская межбанковская валютная биржа, 1999. - 105 с.

65. Денежная масса (национальное определение) в 2003 г. (млрд. pY6.V/http://www.cbr.ru/statistics/credit statistics/print.asp?file=mon supply03.htm. 2003.

66. Дойников И.В. Хозяйственное (предпринимательское) право: Вопросы и ответы. М.: ЗАО "Книга сервис", 2002. - 256 с.

67. Додонов В.Н., Каминская Е.В., Румянцев О.Г. Словарь гражданского права /Отв. ред. д.ю.н. В.В. Залесский. М.: ИНФРА-М, 1998.-304 с.

68. Ерпылева Н.Ю. Статут расчетных правоотношений (проблемы теории и практики)// Государство и право. 2001. №12. - С. 64-73.

69. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: Учебное пособие. М.: Дело, 2004. - 480 с.

70. Ершова М.В. Предпринимательское право: Учебник. М.: Юриспруденция, 2002.- 512 с.

71. Ефимова Л.Г. Банковское право: Учебное и практическое пособие. -М.: БЕК, 1994. -360 с.

72. Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А. Банки: ответственность за нарушения при расчетах: Комментарий законодательства и арбитражной практики. М.: ИНФРА-М, 1996. - 624 с.

73. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика: Монография. М.: НИМП, 2001.-654 с.

74. Ефимова Л. Г. Правовое положение Банка России по Новому Закону о Центральном Банке Российской Федерации // Дело и право. 1995. № 11.-С. 10-23.

75. Ефимова Л.Г. Об ответственности по договору банковского счета//Бизнес и банки. 1996. №39. - С. 5.

76. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: Комментарий законодательства и арбитражной практики. М.: Юридическая фирма "Контракт", 2000. -264 с.

77. Жилинский С.Э. Предпринимательское право (правовая основа предпринимательской деятельности): Учебник для вузов. 3-е изд., изм. и доп. - М.: НОРМА, 2000. - 672 с.

78. Зверева Е.А. Ответственность предпринимателя за нарушение договорных обязательств. М.: Юридический дом "Юстицинформ", 1999.- 112 с.

79. Извеков Ю.Н. Проблемы правового регулирования расчетных отношений: Дис. канд. юрид. наук. Белгород. 2002. 166 с.

80. Иванова Н.А. Гражданско-правовая ответственность в механизме регулирования расчетных отношений: Дис. . канд. юрид. наук, Краснодар. 2002. 259 с.

81. Ивлев Ю.В. Логика для юристов: Учебник для вузов. 2-е изд., испр. - М.: Дело, 2001. - 264 с.

82. Илларионов А. Мы со всех сторон получили четкое подтверждение, что в стране банковский KpH3Hc//http://www.kreml.org/opinions/59817763. - 2004.

83. Исполнительное производство: Учебно-практическое пособие. 2-е изд., испр. и доп. /Отв. ред. И.Б. Морозова, A.M. Треушников. М.: "Городец-издат", 2002. - 448 с.

84. Иоффе О. С. Обязательственное право. М.: Юридическая литература, 1975. - 880 с.

85. Иоффе О.С. Избранные труды по гражданскому праву: Из истории цивилистической мысли. Гражданское правоотношение. Критика теории "хозяйственного права". М.: Статут, 2000. - 777 с.

86. Кабалкин А.Ю. Понятие и стороны обязательства//Российская юстиция. 1995. №12. - С. 19-21.

87. Кисель ИВ. Обязательства с участием третьих лиц: Дис. . канд. юрид. наук. М. 2002. 200 с.

88. Клинова Г.Н. Гражданско-правовая ответственность банков за нарушение правил совершения расчетных операций // Арбитражная практика. 2002. Тематический выпуск "Безналичные расчеты". - С. 2125.

89. Ковалевская Н.С. Договор в пользу третьих лиц граждан. Автореф. дис. . канд. юрид. наук. - Л., 1988. - 20 с.

90. Коган М.Л. Предприятие клиент банка: расчетное и кредитное обслуживание, валютные операции. - М.: Аркаюр, 1994. - 214 с.

91. Колесников В. Прокурорский надзор за исполнением законов судебными приставами //Законность. 1999. - №7. - С. 25-30.

92. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть первая/Отв. ред. Т. Е. Абова и А. Ю. Кабалкин. -М.: Юрайт-Издат, 2003. 880 с.

93. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть первая (постатейный) /Отв. ред. О.Н. Садиков. М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ, 1997. - 778 с.

94. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть вторая/Отв. ред. Т. Е. Абова и А. Ю. Кабалкин. -М.: Юрайт-Издат, Право и закон, 2003. 976 с.

95. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Части первая, вторая, третья (постатейный) с постатейными материалами. 2-е изд., перараб. и доп. /Сост. А.Б. Борисов. М.: Книжный мир, 2002. - 1159 с.

96. Комментарий к Федеральному закону "О банках и банковской деятельности"/Отв. ред. К. Д. Лубенченко. М.: Издательский дом "Банковское дело", 2000. - 320 с.

97. Комментарий к Федеральному закону "Об исполнительном производстве" (постатейный) и к Федеральному закону "О судебных приставах" /Отв. ред. В.В. Ярков. М.: Юрист, 2004. - 384 с.

98. Компанеец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. М.: Юридическая литература, 1967. - 258 с.

99. Крашенинников Е.А. Понятие гражданско-правовой ответственности // Юридическая ответственность: проблемы и перспективы. Тарту: Тартуский государственный университет, 1989. -С.70-75.

100. Кроз М.К. Третье лицо в обязательстве: Дис. . канд. юрид. наук. Самара. 2001.- 169 с.

101. Круглова Н.Ю. Хозяйственное право: Учебное пособие. 2-е изд., испр. и доп. М.: Рус. Деловая литература, 2000. - 912 с.

102. Кузьмин В.Ф. Кредитные и расчетные правоотношения в промышленности. М.: Юридическая литература, 1975. - 200 с.

103. Кузьмин В.Ф. Правовое регулирование безналичных расчетов в народном хозяйстве. М.: Юридическая литература, 1977 - 33 с.

104. Кузьмин В.Ф., Соболев Л.А. Безналичные денежные расчеты производственных и научно-производственных объединений. М.: Информэлектро, 1979. - 23 с.

105. Куник Я.А. Кредитные и расчетные правоотношения в торговле. -М.: Экономика, 1970. 204 с.

106. Куник Я.А. Кредитные и расчетные отношения в торговле. 2-е изд., доп. и перераб. М.: Экономика, 1976. - 207 с.

107. Курбатов А.Я. Все зависит от момента //ЭЖ-юрист. 2001. №20.

108. Курбатов А.Я. Комментарий к Федеральному закону "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" // Хозяйство и право. 2002. №10. - С.20-29.

109. Курбатов А.Я. Определение момента исполнения обязательств плательщиками и банками при безналичных расчетах // Арбитражная практика. 2002. №1. - С. 10-18.

110. Курбатов А.Я. Особенности правового регулирования безналичных расчетов в РФ//Арбитражная практика. 2002. Тематический выпуск "Безналичные расчеты". - С. 64-72.

111. Курбатов А.Я. Банковский счет как объект правовой деятельности: понятие и значение // Хозяйство и право. 2001. №8. — С. 24-31.

112. Курсова О.А. Фикции в российском праве: Дис. . канд. юрид. наук. Н. Новгород, 2001. 193 с.

113. Кутузов И.М. Правовое регулирование корреспондентских отношений банков//Банковское право. 2000. № 3. - С. 55-59.

114. Лавров Д.Г. Денежные обязательства в российском гражданском праве. СПб.: Юридический центр Пресс, 2001. - 250 с.

115. Лаптев В.В. Предпринимательское право: понятие и субъекты. -М.: Юристъ, 1997. 140 с.

116. Литовченко М. Деньги в гражданском праве. Киев: Типолитография И.Н. Кушнерева и Ко, 1887. - 50 с.

117. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М.: Статут, 1999. - 352 с.

118. Любичев Е. Исполнение обязательств по банковскому счету// Бизнес-адвокат. 1998. №23. - С.5.

119. Май С.К. Очерк общей части буржуазного обязательственного права. М.: Внешторгиздат, 1953. - 208 с.

120. Макарова Я.М. Проблемы правового положения Центрального Банка Российской Федерации как юридического лица: Дис. . канд. юрид. наук. М., 2001. 243 с.

121. Максимов М.В. Особенности правового регулирования контроля и надзора в сфере банковской деятельности в Российской Федерации// Черные дыры в Российском законодательстве. 2002. - №3. - С. 420-478.

122. Малеин Н.С. Кредитно-расчетные отношения и финансовый контроль. М.: Наука, 1964. - 151 с.

123. Малеин Н.С. Имущественная ответственность в хозяйственных отношениях. М.: Издательство "Наука", 1968. - 206 с.

124. Малъко А.В. Теория государства и права: Учебник. М.: Юристъ, 2001.-304 с.

125. Мамутов В.К. Совершенствование правового регулирования хозяйственной деятельности. Киев: Наукова думка, 1982. - 236 с.

126. Mann F.A. The Legal Aspect of Money. 5-th edit. Oxford: Clarendon Press, 1992. - p. 602.

127. Мартемъянов B.C. Хозяйственное право: история и современность//Правоведение. 1992. №2. - С. 100-103.

128. Маслов А.В. Конституционно-правовой статус Банка России (точка зрения)//Деньги и кредит. 2001. №12. - С.52-58.

129. Мейер Д.И. Русское гражданское право (в 2 ч., Ч. 2). По испр. и доп. 8-му изд., 1902. М.: Статут, 1997. - 455 с.

130. Михайлов С.В. Категория интереса в российском гражданском праве. М.: Статут, 2002. - 205 с.

131. Муравьев М.М. Гражданско-правовая ответственность при осуществлении некоторых банковских операций // http://www.yurclub.ru/docs/civil/k3.html. 2003.

132. Муравьев М.М. Правовая природа безналичных денег//Бухгалтерия и банки. 2002. - №3. — С. 16-20.

133. Нам К. Правовая природа договора банковского счета // Хозяйство и право. 1996. №7. - С. 105-112.

134. Научно-практический комментарий к Федеральному закону "Об исполнительном производстве". 2-е изд., доп. и перераб. /Отв. ред. В. М. Шерстюк, М.К. Юков. М.: ОАО "Издательский дом "Городец"", 2004. -400с.

135. Нерсесянц B.C. Общая теория права и государства: Учебник для вузов. М.: Издательство НОРМА, 2002 . - 552 с.

136. Новицкий И.Б., Лунц Л.А. Общее учение об обязательстве. М.: Юридическая литература, 1950. - 416 с.

137. Новоселова Л.А. Гражданско-правовые средства обеспечения дисциплины расчетов в хозяйственной деятельности: Дис. . канд. юрид. наук.-М., 1991.- 143 с.

138. Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М.: Учебно-консультационный центр "ЮрИнфоР", 1996. - 160 с.

139. Новоселова Л.А. О правовой природе средств на банковских счетах // Хозяйство и право. 1996. №8. - С. 90-100.

140. Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений: Автореф. дис. . докт. юрид. наук. М. 1997.- 52 с.

141. Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам. 2-е изд., испр. и доп. М.: Статут, 2003. - 192 с.

142. Общие положения о предпринимательских договорах: Учебное пособие /Отв. ред. В.В. Лаптев. М.: МЗ-Пресс, 2003. - 63 с.

143. Овсейко С. Ответственность банков при осуществлении международных расчетов//Хозяйство и право. 1998. №11. - С. 64-70.

144. Огурцов П.А., Юдин Э.Г. Деятельность // Большая Советская Энциклопедия. 3-е изд. Т. 8. 1978. С. 180-181.

145. Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М.: Юристь, 1999. - 424 с.

146. Отнюкова Г. Исполнение обязательств//Российская юстиция.1996. № 3, № 4. — С. 16-19; 19-22

147. Павлодский Е.А. Центральный Банк. Особенности правового статуса // Право и экономика. 2001. №6. - С.25-29.

148. Платежная система России // http://www.cbr.ru/analytics/standart system/print.asp?file—payment sys.html. 2003.

149. Победоносцев К.П. Курс гражданского права. Часть третья: Договоры и обязательства. М.: "Статут", 2003. - 622 с.

150. Покровский И.А. Основные проблемы гражданского права. М.: Статут, 1998.-353 с.

151. Полонский Э.Г., Плинер В.А. О правовом регулировании расчетных и кредитных отношений // Советское государство и право. -1962. №6.

152. Попов А. Ответственность за неисполнение денежного обязательства//Хозяйство и право. 1997. - № 8. — С. 74-81.

153. Потяркин Д. Безналичные деньги имущество? // Хозяйство и право. - 1997. - №3. - С. 136-140.

154. Правовое регулирование банковской деятельности/Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. М.: Учебно-консультационный центр "ЮрИнфоР",1997.-448 с.

155. Правовое регулирование предпринимательской деятельности/Отв. ред. В.В. Лаптев. М.: Институт государства и права РАН, 1995. - 93 с.

156. Предпринимательское право в XXI веке: преемственность и развитие. М.: МЗ - Пресс, 2002. - 192 с.

157. Предпринимательское (хозяйственное) право: Учебник. В 2 т. Т. 1/Отв. ред. О.М. Олейник. -М: Юристь, 1999. 727 с.

158. Предпринимательское право: Учебник / Отв. ред. Е.П. Губин и П.Г. Лахно. М.: Юристь, 2003.- 416 с.

159. Предпринимательское право Российской Федерации / Отв. ред. Е.П. Губин и П.Г. Лахно. М.: Юристь, 2003. - 1001 с.

160. Пугинский Б.И. Гражданско-правовые средства в хозяйственных отношениях. М.: Юридическая литература, 1984. - 224 с.

161. Розенберг М.Г. Ответственность за неисполнение денежного обязательства: Комментарии к Гражданскому кодексу Российской Федерации. М.: Международный центр финансово-экономического развития, 1995. - 145 с.

162. Садиков О.Н. Обеспечение исполнения внешнеторгового договора. М.: 1979. - 22 с.

163. Самцова А.Н. Кредитные и расчетные правоотношения по советскому гражданскому праву. М.: 1954. - 90 с.

164. Саперов С.А. Банковское право: теория и практика. М.: ЗАО "Издательство "Экономика", 2003.- 640 с.

165. Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. М.: Статут, 1999. -272 с.

166. Сарбаш С.В. Исполнение договорного обязательства третьим лицом. М.: "Статут", 2003. - 92 с.

167. Сауляк О.П. Понятие денежного обязательства и ответственность за его неисполнение // Финансы и кредит. 1999. - №3. - С. 2-13.

168. Сергеев В.В. Уточняющие изменения // эж-ЮРИСТ. 2002. №40. -С. 1-4.

169. Синайский В.И. Русское гражданское право. М.: "Статут", 2002. - 638 с.

170. Советское гражданское право. Т. 1. 2-е изд. Учебник для вузов/Отв. ред. проф. О.А. Красавчиков. М.: Высшая школа, 1972. - 448 с.

171. Соловяненко Н.И. Совершение сделок путем электронного обмена данными (принципы правового подхода) // Хозяйство и право. -1997. № 6, 7. - С. 52-59; 55-63.

172. Столяренко В.М. Центральный Банк как орган государственной власти (на примере Великобритании, Испании, Российской Федерации, США, Франции и ФРГ): Дис. . докт. юрид. наук. М., 1999.-470 с.

173. Сулейменов М.К. Третьи лица в гражданском праве// Советское государство и право. 1978. - №3. - С. 123-128.

174. Суханов Е.А. Договор банковского счета // Посреднические и кредитно-финансовые сделки в новом Гражданском кодексе Российской Федерации. М.: Издательство "Центр деловой информации" Еженедельника "Экономика и жизнь", 1996,- С.56 -62.

175. Тамаров П.А. О перспективах совершенствования правил безналичных расчетов, проводимых через Банк России с применением расчетных документов в электронной форме //Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. -2003. №11. - С. 61-68.

176. Танчук И.А., Ефимочкин В.П., Абова Т.Е. Хозяйственные обязательства. М.: Юридическая литература, 1970. - 216 с.

177. Тараканов С. Информационная природа безналичных денег// Хозяйство и право. 1998. № 9. - С. 68-72.

178. Тедеев А. А. Банковское право: Учебник. М.: Издательство Эксмо, 2005. - 432 с.

179. Толстой Ю.К. К теории правоотношения. JL: Издательство ЛГУ, 1959.-87 с.

180. Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. М.: "Дело Лтд", 1995. - 304 с.

181. Ухтуев Г.А. Банковское право: Учебное пособие. М.: Издательство Университета дружбы народов, 1990. - 66 с.

182. Чеговадзе Л.А. Структура и состояние гражданского правоотношения. М.: Статут, 2004. - 542 с.

183. Чечот Д.М. Субъективное право и формы его защиты. Л.: Издательство Ленинградского университета, 1968. - 72 с.

184. Чубарое С. Договор банковского счета // Хозяйство и право. -1996.-№12.-С. 95-109.

185. Чурин С. Правовая природа сделок по безналичному переводу денежных средств// Хозяйство и право. 1998. - № 4. - С. 52-57.

186. Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. М.: Юридическая литература, 1956. - 278 с.

187. Фогельсон Ю.Б. Избранные вопросы общей теории обязательств: Курс лекций.- М.: Юристъ, 2001. 192 с.

188. Шакуум М.Л. Вопросы совершенствования законодательного статуса Центрального банка Российской Федерации// http://mbk.spb.ru/rus/mbk2000/sectionl/shakkum.html.- 2003.

189. Шамраев А.В. Гражданско-правовой механизм безналичных денежных расчетов (Российский, зарубежный и международный опыт регулирования): Дис. канд. юрид. наук. М., 1997. 216 с.

190. Шамраев А.В. Правовое регулирование переводов денежных средств по крупным суммам: опыт США //Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2003. №1. — С. 58-69.

191. Шестаков А.В. Банковское право: Учебное пособие. М.: МГИУ, 2002.- 403 с.

192. Шичанин А, Гривков О. Актуальные проблемы исполнительного производства в России // Хозяйство и право. 2003. - № 1. - С. 81-87.

193. Шкундин З.И. О юридической природе расчетного счета // Советское государство и право. 1950. - №5. — С. 33-45.

194. Щедровицкий Г.П. Педагогика и логика. М.: Касталь, 1993. 415с.

195. Элъяссон JI.C. Деньги, банки и банковские операции. М.: Издательство "Экономическая жизнь", - 1926. - 237 с.

196. Эриашвили Н.Д. Банковское право: Учебник для вузов. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2003. - 629 с.

197. Юдин Э.Г. Системный подход и принцип деятельности. Методологические проблемы современной науки. М.: Наука, 1978,-391с.