Повышение эффективности управления активами удалённого филиала коммерческого банка на основе имитационной модели тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Луценко, Сергей Владимирович

• Луценко, Сергей Владимирович
• кандидат экономических наук
• 2002

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Луценко, Сергей Владимирович

ВВЕДЕНИЕ.

Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ

АКТИВАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.

1.1 .Постановка проблемы управления активами коммерческого банка.

1.2. Эффективность управления активами в системе финансов коммерческого банка.

1.3. Специфика управления активами коммерческого банка на уровне филиала.

Глава 2. ТИПОЛОГИЯ МЕТОДОВ УПРАВЛЕНИЯ

АКТИВАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.

2.1. Анализ научных школ и методов управления активами коммерческого банка.

2.2. Методические основы оценки эффективности методов управления активами коммерческого банка.

2.3.Экономико-математические модели и повышение эффективности управления активами коммерческого банка.

Глава 3. ФОРМИРОВАНИЕ МЕТОДИКИ УПРАВЛЕНИЯ АКТИВАМИ МНОГОФИЛИАЛЬНОГО КОММЕРЧЕСКОГО

БАНКА НА ОСНОВЕ ИМИТАЦИОННОЙ МОДЕЛИ.

3.1. Теоретические и практические аспекты применения имитационных моделей в банковском бизнесе.

3.2. Активные операции коммерческого банка и повышение их эффективности на основе формирования имитационной модели.

3.3. Результативность применения имитационной модели управления активами коммерческого банка и её оценка.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Повышение эффективности управления активами удалённого филиала коммерческого банка на основе имитационной модели»

Актуальность исследуемой проблемы. Банковская система России, несмотря на ряд позитивных моментов в её развитии, до конца не смогла оправиться от кризиса августа 1998 г. Значительная часть населения РФ не желает доверять банкам сохранение своих накоплений. Недоверие к государству, во многом обусловленное его неэффективной налоговой политикой по отношению к предприятиям и организациям, привело к отсечению российских коммерческих банков от значительной части финансовых потоков, циркулирующих в экономике.

Не случайно главной проблемой нынешней банковской системы является её недокапитализация.

Однако в связи с тем, что банк является коммерческой структурой, его акционеры вправе рассчитывать на получение определенной нормы прибыли от вложенных ими средств. Это обстоятельство ставит перед современным российским банком проблему максимально эффективного использования тех немногочисленных ресурсов, которые находятся в его распоряжении.

Пытаясь решить проблему недокапитализации, многие коммерческие банки создают сеть филиалов, для того, чтобы привлечь дополнительные финансовые ресурсы. Причинами расширения филиальной сети, кроме этого, может быть желание банка расширить зону своего влияния, повысить качество обслуживания клиентов, имидж головного банка, что также, в конечном счёте, имеет целью привлечение дополнительной клиентуры, а значит, дополнительных финансовых ресурсов. При этом банки «расставляют» филиалы даже в самых удалённых географических точках, разнообразных климатических и экономических условиях, коренным образом отличающихся от условий функционирования головного банка (офиса).

Таким образом, банк создаёт удалённые центры финансовой активности, которые не только привлекают ресурсы, но и становятся энергичными участниками денежно-кредитного рынка. При этом если финансовый результат управления активами удалённого филиала является положительным, то это увеличивает итоговую прибыль банка, если результат отрицательный, то убытки покрываются за счет центрального офиса.

В результате, при наличии у банка достаточного количества филиалов возникает ситуация, при которой финансовый результат деятельности всего коммерческого банка становится во многом зависим от того, насколько удачной будет деятельность его филиалов на рынке активных операций.

Филиал, хотя и действует по доверенности и под строгим контролем головного офиса, достаточно самостоятельное структурное подразделение банка. Поэтому любой банк, создающий сеть удалённых филиалов, сталкивается с проблемой организации их эффективной деятельности, в особенности организации рационального управления активами филиала.

К сожалению, современная экономическая наука не даёт отчётливых методических указаний, касающихся повышения эффективности управления финансовыми средствами, учитывающих специфические особенности управления активами на уровне филиала банка.

Всё это происходит на фоне стремительного вхождения в банковский бизнес современных приёмов, связанных с развитием компьютерной техники и информационных технологий. В их числе - имитационное моделирование, позволяющее создать компьютерный аналог какого-либо объекта или процесса. Этот аналог (модель) имитирует поведение моделируемого объекта или ход моделируемого процесса. На этой имитационной модели можно проигрывать различные сценарии развития событий, поведения объектов, хода процессов при наличии тех или иных возмущающих воздействий, что может найти широкое распространение в банковской практике.

Имея в своем распоряжении имитационную модель управления активами филиала банка, его менеджеры получают инструмент прогнозирования последствий принятых ими решений при управлении активами и могут выбирать из большого числа имеющихся в его распоряжении альтернатив оптимальную. Разработка таких моделей в банках при всей их привлекательности, до сих пор не получила широкого распространения.

Вышеуказанные обстоятельства стали причиной выбора именной этой темы диссертационного исследования.

Степень научной разработанности проблемы совершенно не соответствует современным потребностям теории управления финансовыми потоками коммерческих банков и практическим аспектам этой проблемы.

Вопросы и проблемы управления активами банков в той или иной степени освещены в работах таких зарубежных экономистов, как Д.Д. Ван-Хуза, Т.В. Коха, P.JI. Миллера, Э. Рида, П.С. Роуза, Т. Сайерса, Дж. Ф. Синки мл., Д. Фишера и др.

При раскрытии темы автор опирался на результаты исследований отечественных экономистов, значительно развивших знания экономической науки в области управления активами банка применительно к российской специфике. К ним относятся: Г.Н. Белоглазова, В.И. Букато, С.Н. Власов, Л.И. Вотинцева, В.В. Иванов, Д.А. Киселёв, В.А. Купчинский, O.JI. Лаврушин, М.А. Поморина, Ю.В. Рожков, В.В. Рудько-Силиванов, Г.В. Толоконцева, A.C. Улинич, Н.В. Фадейкина и ряд других авторов.

Общетеоретические проблемы использования экономико-математических методов в экономике, наиболее близкие к теме нашего исследования, рассматривали из зарубежных авторов Дж. Форрестер, а из отечественных -К.А. Багриновский, Т.И. Конник, П.В. Конюховский, М.Р. Левинсон, Б.Я. Советов, С.А. Яковлев.

Последняя из известных соискателю диссертаций, посвященная управлению активами коммерческого банка, датируется 2000 г. Однако в ней проблемы имитационного моделирования совершенно не затрагивались1.

Сложившиеся в этой сфере знаний научные тенденции свидетельствуют, что теория управления финансовыми потоками коммерческого банка и, в частности, управления активами банка получила неплохое развитие. Здесь,

1 Колесников Ю.М. Управление активами коммерческого банка (на примере Сберегательного банка РФ). Диссканд. экон. наук. - Саратов, 200t), хотя и остаются нерешёнными многие теоретические проблемы, но всё-таки большинство указанных задач осмыслено и доведено до практических методик. Особенно это относится к управлению ликвидностью банка, которое имеет непосредственное отношение к управлению активами кредитной организации.

Что касается проблем использования имитационных моделей в управлении активами коммерческих банков, то в этой сфере знаний пока отсутствуют солидные исследования, публикаций по данной тематике практически нет (возможно, какие-то коммерческие банки РФ и применяют имитационное моделирование, но из-за коммерческой тайны это не выходит, да и никогда не выйдет в открытую печать.)

Цель исследования. Основной целью диссертации является исследование действующего механизма управления активами и разработка методического обеспечения процесса управления активами удалённого филиала коммерческого банка на основе имитационной модели.

Для достижения поставленной цели были поставлены следующие задачи:

- исследовать существующие подходы к классификации активов коммерческого банка;

- исследовать и раскрыть сущность процесса эффективного управления активами коммерческого банка;

- выявить и охарактеризовать специфику управления активами коммерческих банков на уровне филиала;

- проанализировать существующие методы и опыт управления активами кредитных организаций и разработать авторскую методику повышения эффективности управления ими на основе имитационной модели в рамках удалённого филиала коммерческого банка;

- доказать необходимость и показать пути практического внедрения методики повышения эффективности управления активами удалённого филиала коммерческого банка на основе имитационной модели.

Предмет исследования - экономические отношения, связанные с формированием механизма управления активами удалённого филиала коммерческого банка.

Объект исследования - система управления активами коммерческого банка на уровне его удалённого филиала.

Методология и методика исследования. Методологической основой работы послужили системный подход при использовании метода познания от абстрактного к конкретному и специальные методы экономико-статистических исследований (сравнения, цепных подстановок, расчёты относительных и средних величин, группировки, детализации итоговых показателей, обобщения, экономико-математической методы), что позволило обеспечить достоверность результатов диссертационного исследования и обоснованность выводов.

Общетеоретической базой исследования являются классические и современные подходы российских и зарубежных авторов к определению и оценке основных факторов, влияющих на повышение эффективности управления активами банка, включая использование имитационных моделей. В работе использованы федеральные законодательные и подзаконные акты, инструктивные материалы Банка России, материалы периодической печати, отчётные и балансовые данные филиала «Дальневосточный» ОАО «Альфа-Банк».

Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем:

- сформулирована авторская классификация и раскрыто содержание процесса управления активами коммерческого банка;

- раскрыто содержание процесса эффективного управления активами коммерческого банка;

- показана специфика и разработана методика повышения эффективности управления активами на уровне удалённого филиала коммерческого банка;

- доказана возможность и показаны конкретные пути использования имитационных моделей для управления активами удалённого филиала коммерческого банка.

Практическая значимость заключается в том, что работа представляет собой самостоятельное, завершённое научное исследование, а полученные в ходе исследования результаты могут быть использованы с целью совершенствования и повышения эффективности механизма управления активами филиала коммерческого банка. Практическую ценность имеют следующие результаты, полученные лично автором:

-разработана уточнённая методика классификации активов коммерческого банка, которая позволяет более объективно оценивать качество портфеля активов банка с точки зрения управления ими, и способствует повышению эффективности управления активами;

-сформулирован комплекс мероприятий, позволяющих решить специфические проблемы управления активами удалённого филиала коммерческого банка;

-разработана имитационная модель, которая даёт возможность получать прогноз основных показателей управления активами удалённого филиала коммерческого банка.

Апробация научных результатов. Исследования и рекомендации по использованию на практике имитационных моделей в процессе управления активами коммерческих банков могут использоваться как методический материал в ходе преподавания дисциплины «Банковское дело».

Методика использования имитационной модели при управления активами удалённого филиала может быть при незначительной модификации применена в коммерческом банке любого уровня и размера.

Основные выводы и предложения по теме диссертационного исследования докладывались автором на ежегодных конференциях молодых учёных Владивостокского государственного университета экономики и сервиса (Владивосток, 1999-2001), V Международной научно-технической конференции «Математические методы и информационные технологии в экономике» (Пенза, 2000), а также Международной молодёжной научной конференции «Экономика Дальнего Востока: проблемы, перспективы, направления развития» (Владивосток, 1999).

Автором по теме диссертации опубликовано 12 научных работ общим объёмом 3,4 п.л.

Структура диссертационной работы определяется логикой проведённого исследования, её прикладным характером и состоит из введения, трех глав, заключения, 32 таблиц и 24 рисунков, библиографического списка, включающего 171 наименование, девяти табличных одного текстового и одного графического приложения.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Луценко, Сергей Владимирович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Итак, как мы показали в своём исследовании, банковские организации любой страны испытывают проблему, которая возникает при формировании портфеля активов банка. Портфель активов банка должен быть сформирован таким образом, чтобы коммерческий банк всегда имел достаточно денежных средств для того, чтобы выполнять обязательства перед своими вкладчиками, имел определённые гарантии того, что размещая денежные средства в доходные активы, он не понесёт каких-либо потерь или ущерба, и самое главное -банк должен видеть, что размещая денежные средства в те или иные виды активов, он получит от этого ожидаемый результат.

Проблема качественного управления активами коммерческого банка окончательно не решена до сих пор.

Одновременно с этим непрекращающиеся кризисные процессы в российской экономике являются одной из основных причин недокапитализации банковской системы. Для того, чтобы привлечь дополнительные финансовые ресурсы, многие банки начинают создавать сеть филиалов, которые зачастую настолько удалены от центрального офиса банка, что эффективное текущее управление их деятельностью из центрального офиса становится невозможным.

В этой ситуации филиал должен самостоятельно заниматься решением проблемы управления активами. К сожалению, современная экономическая наука не даёт отчётливых методических указаний, касающихся повышения эффективности управления финансовыми средствами, учитывающих специфические особенности управления активами на уровне филиала банка.

Анализ работ ведущих отечественных и зарубежных экономистов, занимающихся проблемой управления активами банка, показал, что практически каждый автор имеет собственную точку зрения на то, каким образом необходимо классифицировать активы, в которые банк может размещать привлечённые им денежные средства. Однако, несмотря на обилие различных методик классификации активов, ни одна из них не может полноценно методически обеспечить процесс управления активами банка. Все они имеют те, или иные изъяны, вследствие чего специалисты по управлению активами вынуждены пользоваться массой различных методик, может приводить к неверной оценке качества портфеля активов банка и, соответственно неверному принятию решений при управлении активами.

Все это заставило автора предложить свою методику оценки и управления активами банка.

Имеющиеся в современной экономической литературе определения понятия «управление активами» не корректно отражают суть процесса управления активами. На наш взгляд, управление активами — совокупность операций по трансформации одного вида активов в другой, находящих отражение в балансе банка.

В ходе проведения дальнейшего исследования было выявлено, что под «эффективностью» понимается способность достигать определённого результата. Результатом управления активами является достижение банком поставленных перед ним, как перед организацией, целей, при условии обеспечения его способности выполнять обязательства перед вкладчиками, и наличия гарантий отсутствия потерь или убытков.

В качестве целей, которые может преследовать банк, управляя активами, можно выделить:

А) Возможные цели.

1. Максимизация размера получаемой прибыли.

2. Обеспечение других участников финансовой группы финансовыми ресурсами.

3. Захват рынка какого-либо банковского продукта.

Б) Обязательные цели.

1. Обеспечение возможности выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами.

2. Обеспечение приемлемого уровня риска активных операций.

В современной экономической науке существуют два термина, подразумевающих способность банка выполнять свои обязательства, -«ликвидность» и «платёжеспособность». В ходе исследования были найдены дополнительные аргументы, подтверждающие выводы тех авторов, которые считают, что ликвидность - это динамически оцениваемая реальная и непрерывная возможность коммерческого банка своевременно исполнять свои обязательства в денежной форме с учётом факторов внешней среды и непирамидальности её ресурсов. Платёжеспособность - статически оцениваемая сохраняемость, в том числе и за счёт доходов, равенства или превышения активов над пассивами, позволяющая коммерческому банку без внешних заимствований за счёт активов любой формы исполнять свои обязательства в любой конкретный момент их возникновения.

Учитывая то обстоятельство, что управление активами должно производиться таким образом, чтобы обязательства банка выполнялись независимо от привлечения внешних источников, вторым критерием эффективности управления активами является платёжеспособность банка

Понятие «риск» в современной экономической литературе означает вероятность убытков или ущерб. Экономическая наука выделяет различные виды рисков. В процессе управления активами банк может подвергаться следующим видам риска:

1. Риску изменения процентной ставки.

2. Кредитному риску.

3. Портфельному риску.

4. Валютному риску.

5. Риску несбалансированной ликвидности.

Существует несколько различных методик, с помощью которых можно уменьшить уровень риска активных операций банка, однако ни одна из них, ни использование их в комплексе, не позволяют снизить уровень риска до нуля. Риск - явление неизбежное при управлении активами и из альтернативных вариантов принятия решений при управлении активами, удовлетворяющих первым двум критериям эффективного управления активами, следует выбирать тот, который предусматривает минимально возможный уровень риска.

Эффективное управление активами банка - это совокупность действий по трансформации одних видов активов банка в другие, находящих отражение в балансе банка, преследующих своей целью достижение стратегических и тактических целей банка, при условии соблюдения платёжеспособности банка и минимально возможного уровня риска.

Статистические данные о распределении финансовых ресурсов внутри банковской системы говорят о том, что в настоящее время около 80% всех ресурсов приходится на банки федерального уровня, из которых все имеют широкую филиальную сеть. В Приморском крае (по состоянию на 01.07.2002) на 10 региональных банков с 44 филиалами приходится 23 филиала кредитных организаций, центральный офис которых расположен за пределами региона.

Это служит ещё одним подтверждением важности вопроса повышения эффективности управления активами удалённого филиала коммерческого банка.

Основными элементами специфики управления активами на уровне филиала банка являются:

1. Цели управления активами филиала определяются центральным руководством, а не его территориальной дирекцией.

2. Необходимость согласовывать с центральным офисом возможность проведения активной операции, превышающей сумму лимита филиала.

3. Численность персонала, занимающегося активными операциями, определяется центральным офисом.

4. Процентная ставка совершаемых активных операций согласовывается с центральным офисом.

5. Возможность финансирования активных операций за счёт денежных средств центрального офиса.

6. Возможность использования для проведения активных операций корреспондентского счёта в центральном офисе.

7. Возможность пересечения при управлении активами полномочий сотрудников центрального офиса и филиала.

8. Допустимость отрицательного финансового результата при управлении активами, если это укладывается в схему развития филиала, разработанную центральным офисом.

Исходя из определенных элементов специфики управления активами филиала, основными проблемами, требующими решения для повышения эффективности управления активами филиала, являются:

1. Проблема постановки перед филиалом противоречивых целей управления активами.

2. Проблема очень долгого согласования с центральным офисом при принятии решения по управлению активами на сумму превышающую сумму лимита филиала.

3. Проблема определения численности сотрудников, занимающихся активными операциями.

4. Проблема определения процентной ставки приобретаемых активов.

5. Проблема отвлечения средств на корреспондентский счет в центральном офисе.

6. Проблема возможности противоречивых действий при управлении активами сотрудников центрального офиса и филиала.

Изучение существующих на сегодняшний день в экономической науке подходов и методов, позволяющих повысить эффективность функционирования обособленных подразделений финансовых структур, показало, что несмотря на наличие определённых недостатков, оптимальной с точки зрения повышения эффективности управления активами филиала, является матричная структура с несколькими центрами финансовой ответственности.

В качестве средства решения выявленных нами проблем управления активами филиала банка предлагается проведение следующего комплекса мероприятий:

1. Цели управления активами филиала должны быть сформулированы четко и конкретно.

2. Лимит суммы активных операций филиала должен регулярно пересматриваться в зависимости от средней суммы осуществляемых филиалом активных операций.

3. Процедура согласования возможности совершения активной операции на сумму, превышающую сумму лимита филиала, должна быть реализована в виде процедуры, предусматривающей возможность проведения согласования в течении нескольких часов.

4. Руководитель филиала должен иметь право регулировать численность сотрудников филиала, занимающихся активными операциями.

5. Филиал должен иметь право самостоятельно определять процентную ставку приобретаемых активов.

После анализа существующих на сегодняшний день методик, с помощью которых можно повысить эффективность управления активами банка, был сделан вывод о том, что наиболее приемлемым из них является моделирование, а наиболее приемлемым средством повышения эффективности управления активами неполная, стохастическая, дискретная, имитационная модель.

После определения метода повышения эффективности управления активами филиала банка и выбора средства автором были изучены теоретические и практические особенности проведения имитационного эксперимента и выявлены критерии, по которым можно сделать вывод о результатах такого эксперимента.

В ходе дальнейшей работы была разработана авторская имитационная модель процесса управления активами в удаленном филиале коммерческого банка, которая полностью описывает процесс управления активами и позволяет проигрывать на ней самые разнообразные варианты развития финансовой ситуации, возникающие в жизни банка.

После создания модели, была проведена проверка адекватности ее работы на базе данных Филиала «Дальневосточный» ОАО «Альфа-Банк. По результатам этой проверки модель продемонстрировала достаточную точность совпадения между генерируемыми ею показателями и фактическими данными филиала «Дальневосточный» ОАО «Альфа-Банк».

В заключение эксперимента автором было осуществлено проигрывание на разработанной имитационной модели нескольких сценариев изменения финансовых показателей филиала при наступлении следующих событий:

1. Невозвращение кредитов.

2. Кризис на рынке ценных бумаг.

3. Резкий рост курса иностранной валюты.

1. Резкий скачек уровня процентной ставки.

По результатам этой части эксперимента была достигнута цель, поставленная в начале имитационного эксперимента, а именно разработан комплекс рекомендаций по повышению эффективности управления активами филиала «Дальневосточный» ОАО «Альфа-Банк».

Успешное окончание имитационного эксперимента подтвердило выполнение цели, поставленной в начале всего диссертационного исследования, а именно то обстоятельство, что автором разработана методика повышения эффективности управления активами удаленного филиала коммерческого банка.

Эта методика повышения эффективности управления активами филиала банка может применяться:

- при управлении активами филиала банка любого уровня и размера;

- в ходе учебного процесса при подготовке студентов по специальности «Банковское дело».

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Луценко, Сергей Владимирович, 2002 год

1. Официальные и нормативные материалы

2. О Центральном банке РСФСР (Банке России): Федеральный закон от 9 декабря 1990 г. № 394-1 (с изменениями и дополнениями).

3. Об акционерных обществах: Федеральный закон от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ.

4. Гражданский кодекс РФ. Части первая и вторая. М.: Изд-во "Новая Волна", 1996.-512 с.

5. О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР": Федеральный закон РФ от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ.

6. Положение об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в ЦБ РФ, от 30.03.96 г. № 37.

7. Положение об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в РФ от 02.04.96 г. № 264.

8. Положение об организации внутреннего контроля в банках от 28.08.97 г. № 509.

9. Положение Банка России от 12.04.2001 г. № 137-П.

10. Аленичев В.В., Аленичева Т.Д. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов. М.: ТОО "ИСТ-Сервис", 1994 - 112с.

11. Аленичев В.В., Аленичева Т.Д. Библиографический указатель литературы по банковскому делу: 1800-1995 гг. М.: ЮКИС, 1995.

12. Анализ деятельности коммерческих банков (Серия "Банковское дело в России"). М.: Вече, 1994. - 400 с.

13. Ананьев С.А. Межбанковский кризис: причины и последствия // Деньги и кредит. 1996. - № 8.

14. Андреев В. Надёжность это капитал // Экономика и жизнь. - 1996. - № 34.

15. Андреев В.Г., Захарова H.H. Как выбрать надежный банк. Практика выбора финансового партнера. М.: Концерн "Банковский Деловой Центр", 1998 -184с.о

16. Андросов A.M. Бухгалтерский учёт и отчётность в банке: практическое руководство с документами и комментариями. М.: АО "МЕНАТЕП-ИНФОРМ", 1994.

17. Андросов А.М. Финансовая отчётность банка: Практическое руководство. -М.: АО "МЕНАТЕП-ИНФОРМ", 1995.

18. Ачкасов А.И. Балансы коммерческих банков и методы их анализа. Вопросы ликвидности и их отражение в банковских балансах / Отв. ред. А.П. Носко. -М.: АО "Консалт-банкир", 1993.

19. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. М.: Финансы и статистика, 1993.

20. Банки на развивающихся рынках. В 2 т. / Пер. с англ. М.: Финансы и статистика, 1994.

21. Банковская система Германии // Банковское дело 1995. - № 7-9.

22. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х т. М.: ТОО Инжинирингово-консалтинговая компания "ДеКА", 1995.

23. Банковский и биржевой научно-консультационный центр. Методика анализа доходности коммерческого банка. М., 1992.

24. Банковский сектор экономики Приморского края: анализ, оценка, перспективы / Под редакцией В.В. Рудько-Силиванова. Владивосток: Изд-во ДВГАЭУ, 2002.-224с.

25. Банковское дело: Учебник 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2001.

26. Банковское дело: Учебник. / Под ред. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 1999.

27. Банковское дело: Справ, пособие / М.Ю.Бабичев, Ю.А.Бабичева, О.В.Трохова и др. / Под ред. Ю.А.Бабичевой. М.: Экономика, 1993.

28. Батракова Л.Г. "Экономический анализ деятельности коммерческого банка" / -М.: "Логос", 2000-342с.

29. Белоглазова Г.Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка. Л.: Изд. ЛФЭИ, 1991.

30. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996.

31. Березина М.П., Крупное Ю.С. Межбанковские расчёты. Практическое пособие. М.: Финстатинформ, 1994.

32. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Проблемы организации безналичных расчётов // Финансы. 1994. - № 3.

33. Бобраков Ю.И. США: Центральный банк и экономика. М.: Наука, 1988.

34. Бор М.З., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью. М.: ПРИОР, 1995.

35. Бор М.З. Пятенко В.В. "Менеджмент банков: Организация, стратегия, планирование" / М.: ИКЦ "ДИС", 1997 - 284с.

36. Буздалин A.B. Экспертиза значимости обязательных нормативов // Бизнес и банки.-2000.-№ 17.

37. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. М.: ФиС, 1996.

38. Бухштабер В.М., Оводов И.Г., Шевченко С.Н. Статистический подход к проблеме оценки надёжности коммерческих банков // Экономический журнал высшей школы экономики., 1998. Т. 2. - № 1.

39. Васин Ю. Практические рекомендации по анализу банковского баланса // Банковский журнал. 1994. - № 3.

40. Валеева Р.В. Аналитическая служба банка новый подход к информации // Банковское дело. - 1996. - № 10.

41. Валеева Р.В. Проблемы управления банком: взгляд изнутри // Бизнес и банки. -1996.-№30-33.

42. Варьяш И.Ю. Банковская социология. Экспертные оценки в банковском деле. -СПБ, 1999.

43. Василишен Э.Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. М.: АО Финстатинформ, 1995.

44. Василишен Э.Н. Об изменениях минимальных резервных требований и их последствиях // Деньги и кредит. 1995. -№11.

45. Воронин Д.В. Проблемы управления банковской ликвидностью в России // Банковское дело. 1996. - № 8.

46. Воронин Д.В. Регулирование и надзор: реформа на фоне кризиса банковской системы // Бизнес и банки. 1996. - № 43.

47. Воронин Д.В. Резервные требования как инструмент регулирования деятельности коммерческих банков // Банковское дело. 1995. - № 8.

48. Власов С.Н., Рожков Ю.В. Исследование сущности понятий "ликвидность" и "платёжеспособность" коммерческого банка // Вестник Хабаровской государственной академии экономики и права. 2001. - № 3 (8).

49. Власов С.Н., Рожков Ю.В. Управление ликвидностью коммерческого банка // Банковское дело. 2001. - № 9.

50. Власов С.Н., Рожков Ю.В. О теоретических подходах и анализе методов управления ликвидностью коммерческого банка // Вестник Хабаровской государственной академии экономики и права. 2002. - № 1.

51. Власов С.Н., Рожков Ю.В. О функциях ликвидности коммерческого банка // Сибирская финансовая школа. 2002. - № 2.

52. Галлямов Ф.Ф. "Азбука банковского менеджмента" / Владивосток: ВГУЭиС, 1999- 120с.

53. Головин Ю.В. "Банки и банковские услуги в России: Вопросы теории и практики" / М.: Финансы и статистика, 1999 - 416с.

54. Горбунов А.Р. " Управление финансовыми потоками" / М.: АНКИЛ, 2000 -222с.

55. Горина Т.И. Управление ликвидностью коммерческого банка: Организация деятельности коммерческих банков. Учебное пособие / Кол авторов под ред. проф. Ю.В. Рожкова. Хабаровск: РИЦХГАЭП, 1997.

56. Грицаенко В.В., Рожков Ю.В. Управление финансовыми потоками коммерческих банков. Хабаровск, "Интелл", 1998.

57. Дж. Форрестер "Динамика развития города" / М.: ПРОГРЕСС, 1974 - 285с.

58. Денежное обращение и банки: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. М.: Финансы и статистика, 2001.

59. Диана Мак Нортон, Дональд Карлсон "Банки на развивающихся рынках" в 2т. Т.1. "Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам" / Перевод с английского М.: Финансы и статистика, 1994 - 321с.

60. Диченко М.Б. Управление ликвидностью коммерческого банка. СПб, СПбУЭФ, 1997.

61. Дмитриев М.Э. "Российские банки на исходе "золотого века" / СПб.: Норма, 1996-143с.

62. Долан Э., Кэмпбел К., Кемпбел Р. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. СПб, 1992.

63. Егоров С.Е. О мерах по стабилизации и повышению надёжности системы коммерческих банков // Деньги и кредит. 1997. - № 5.

64. Егорова Н.Е., Смулов А.М. Предприятия и банки : Взаимодействие, экономический анализ, моделирование: Учеб.-практ. Пособие. М.: Дело, 2002.

65. Ендовицкий Д.А. "Анализ и оценка эффективности инвестиционной политики1,коммерческой организации" / Воронеж: Издательство Воронежского государственного университета, 1998 - 288с.

66. Ермаков В.П., Генкин A.C. Возможности коммерческих банков по страхованию ресурсов // Банковское дело. 1996. - № 6.

67. Ефимов В.М. Имитационная игра для системного анализа управления экономикой. М.: Наука. Гл. ред. Физ.-мат. Лит., 1988.

68. Иванов В.В. "Как надежно и выгодно вкладывать деньги в коммерческие банки. Надежность банка" / М.: ИНФРА - М, 1996 - 411с.

69. Иванов В.В. Анализ надёжности банка. Практическое пособие. М.: РДЛ, 1996.

70. Иванов В.В. Анализ ключевых факторов эффективного управления ликвидностью банков в России // Деньги и кредит. 2000. - № 7.

71. Иванов В.В., Кисилёв Д.А. Стратегия управления ликвидностью банка: Практическое пособие. Тверь: УМЦ Банка России, 1999.

72. Иванова Н.Ю. Инструменты регулирования ликвидности банковской системы // Деньги и кредит 1997. - № 8.

73. Ивасенко А.Г. Банковские риски: Учебное издание. М.: "Вузовская книга". 1998.

74. Имитационные системы принятия экономических решений / К. А. Багриновский, Т.И. Конник, М.Р. Левинсон и др. М.: Наука, 1989

75. Исаев Д.Б. Роль центральных банков в организации и функционировании платёжных систем // Деньги и кредит. 1996. - № 2.

76. Исаев А.М., Шепелева Н.Ю. "Практика банковского управления и финансового анализа в формулах: Пособие для банкиров" / М.: АО "Арго" 1993-37 с.

77. Исаичева A.B. К определению ликвидности коммерческого банка // Деньги и кредит. 1997.-№ 2.

78. Калинина В.Н. Пенкин В.Ф. "Математическая статистика" / 3-е издание, испр. М.: "Высшая школа", 2001 - 336с.

79. Кисилёв Д.А., Иванов В.В. Проблемы управления ликвидностью банка U Финансовые и бухгалтерские консультации. 1998. - № 3.

80. Колесников Ю.М. Система управления активами в коммерческом банке // Финансовые отношения участников рынка. Саратов: Издательский центр СГСЭУ, 2000.

81. Конюховский П.В. Микроэкономическое моделирование банковской деятельности. СПб: Питер, 2001.

82. Короткое П. А. Проблемы финансовой стабилизации и устойчивости банковской системы // Деньги и кредит 1997. - № 1.

83. Короткое П.А. О некоторых проблемах управления ликвидностью и доходностью банка в современных условиях // Деньги и кредит. 1998. - № 9t

84. Кочмола K.B. "Инвестиционная деятельность коммерческих банков" / М.: Контур, 1998 - 144с.

85. Крупнов Ю.С. Резервная политика центральных банков за рубежом. / Банковское дело. 1997. - № 3.

86. Купчинский В.А., Улинич A.C. Система управления ресурсами банка. М.: "Экзамен", 2000.

87. Лакшина O.A. Банковские резервы как условие эффективного функционирования кредитной системы // Деньги и кредит. 1995. - № 7.

88. Лимитовский М.А. "Основы оценки инвестиционных и финансовых решений" / 3-е издание, дополненное и переработанное М.: ООО ИКК "ДеКа", 1998 -232с.

89. Лобанова Т.Н. Банки: организация и персонал. Учебно-практическое пособие. М.: Издательство "Городец", 2000.

90. Львов B.C., Иванов В.В. Анализ финансового состояния коммерческих банков. Описательная модель (подготовлен фирмой "ИНЭК", ИКТ). М.: Изд-во агентства "Яхтсмен", 1996.

91. Мамонова И.Д. Механизм раннего распознавания банкротства банка // Банковское дело. 1996. - № 2.

92. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. М.: Банки и биржи. Изд-е объединение "ЮНИТИ", 1995.

93. Масленченков Ю.С. "Технология и организация работы банка: Теория и практика" / М.: ООО "Издательско - консалтинговая компания "ДеКа", 1998 -432с.

94. Масленченков Ю.С. "Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ" М.: Перспектива, 1996 - 159с.

95. Масленченков Ю. Государство и банки: современная российская ситуация // Бизнес и банки. 1996. - № 4.

96. Масленченков Ю. Мониторинг финансового состояния банка // Бизнес я банки.- 1996. -№ 18-19.

97. Масленченков Ю., Команов В. Подход к оценке отчётности банка // Финансовая газета. 1995. - № 19.

98. Матовников М., Михайлова JI.B., Сычёва Л.И., Тимофеев Е.В. Российские банки: десять лет спустя. М, 1998.

99. Методика анализа доходности коммерческого банка. М.: Банковский и Биржевой научно-консультационный центр, 1992.

100. Миллер Р.Л., Ван-Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело. М. Инфра-М, 2000.

101. Мильнер Б.З. Теория организации: Учебник. 2-е изд., перераб. и доп. -М.: ИНФРА-М, 2001.

102. Неволина Е.В. Понятие банковской ликвидности // Деньги и кредит. 1999. -№ 7.

103. Неволина Е.В. Банковская ликвидность: сущность и организация эффективного управления. Дисс. . канд. эк. наук. Саратов, СГСЭУ, 2000.

104. Орлов М.Ю. Оценка рисков на межбанковском рынке // Экономика и жизнь.-1995.-№42.

105. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М. "Финансы и статистика", 1996.

106. Пантелеева В. "Организация экономических взаимоотношений в банке со структурными подразделениями" // Банковское дело. 2002. - №2.

107. Перотги Э., Фриз С., Эггенбергер К., Малютина М. Гарантированиебанковских депозитов: мировая практика и российские проблемы // Деньги иякредит.-2000.-№7.

108. Пещанская И.В. "Организация деятельности коммерческого банка" М.: ИНФРА-М, 2001 - 319с.

109. Поморина М.А. О некоторых подходах к управлению банковской ликвидностью // Банковское дело. 2001. - № 9.

110. Потапов А. Регулирование деятельности коммерческих банков в ФРГ // Бизнес и банки. 1994. -№ 17,18,19.

111. Проскурин А. "Мёртвая точка" доходности и её анализ в банке // Бизнес и банки. 1997. - № 20.

112. Ривуар Ж. Техника банковского дела: Перевод с французского / Под общ ей редакцией И.В. Широких. М.: АО Издательская группа "Прогресс-Универс", 1993.

113. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. М.: "Космополис", 1991.

114. Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма: Пер. с нем. М.; Финансы и статистика, 1986.

115. Рожков Ю.В. О сущности понятия "региональный банк". В кн.: Реструктуризация финансовой системы России как условие перехода к экономическому росту. М.: Диалог МГУ, 1999. С. 120-124.

116. Романюк Д.В. "Моделирование управления финансовыми потоками" (на примере банка) // Аудит и финансовый анализ. 1998. - №4. - С. 21-23.

117. Российская банковская энциклопедия. Редколл.: О.И. Лаврушин (гл. ред.) и др. М.: Энциклопедическая Творческая Ассоциация, 1995.

118. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. М.: "Дело Лтд", 1995.

119. Рудько-Силиванов В.В., Оленичева М.Р., Вотинцева Л.И. Банки России: современные операции и сделки. Владивосток: Дальнаука, 1998.

120. Рудько-Силиванов В.В. Банковский сектор экономики: регулирование и ликвидность. Владивосток: Дальнаука, 1996.

121. Рудько-Силиванов В.В. Региональная банковская система: Тенденции и1концептуальные основы развития. М.: Изд-во научн.-образов. лит-ры РЭА; Владивосток: Изд-во ДВГАЭУ, 2001.

122. Рэдхэд И, Хьюс С "Управление финансовыми рисками" / Перевод с английского-М.: ИНФРА-М, 1996-287с.

123. Сахарова М.О. Кризис МБК или банков? // Деньги и кредит. 1995. - № 9. .

124. Светлова С. Риски в банковской практике // Аудитор. 1997. - № 2-3.

125. Севрук В.Т. Банковские риски. М.: Дело, 1995.

126. Симановский А.Ю. Об отдельных аспектах регулирования банковской деятельности // Деньги и кредит. 1997. - № 9.

127. Симановский А.Ю., Сухов М.И. О проблемах и перспективах банковского надзора // Деньги и кредит. 1996. - № 8.

128. Синки Дж., мл. Управление финансами в коммерческом банке / Пер. с англ. М., "Gatallaxy", 1994.

129. Советов Б.Я., Яковлев С.А. Моделирование систем: Учебник для вузов по спец. "Автоматизированные системы управления". М.: Высш. Шк., 1985 ,

130. Советский энциклопедический словарь / Гл. ред. А.М. Прохоров, 3-е изд. М.: Советская энциклопедия, 1984.

131. Солянкин A.A. "Компьютеризация финансового анализа и прогнозирования в банке" М.: ЗАО "Финстатинформ", 1998 - 96с.

132. Стоянова Финансовый менеджмент. Четвертое издание

133. Супрунович Е.Б. Лимитирование рисков ликвидности // Банковское дело.-2001.-№9.

134. Суская Е.П. Оценка рисков банков при кредитовании юридических лиц // Банковское дело. 1998. - № 4.

135. Сухов М.И. Некоторые аспекты обеспечения устойчивости банковского сектора // Деньги и кредит. 1996. -№11.

136. Тагирбеков И.Р. "Опыт развития технологии управления коммерческого банка" / М.: Финансы и статистика, 1996 - 61/2/с.

137. Титоренко Г.А. "Компьютеризация банковской деятельности" / М.: ЗАО "Финстатинформ", 1997-304с.

138. Тосунян Г. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. М.: "Дело Лтд", 1995.

139. Трифонов А.Н. К вопросу о банковской ликвидности // Банковское дело. -1996.-№10.• i

140. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. М.: АО "Всё для вас", 1994.

141. Усоскин В.М. Базельские стандарты адекватности банковского капитала: эволюция подходов // Деньги кредит. 2000. - № 3.

142. Фадейкина Н.В., Стрельцова Н.Т. О реализации концепции реструктуризации банковской системы и проекте банковского кодекса // Сибирская финансовая школа. 2000. - № 3.

143. Фадейкина Н.В., Болгарова Е.К., Скурихин М.Н., Брыкин A.B. Банковский контроль и аудит. М. Финансы и статисика. - 2002.

144. Хандруев A.A. Современные особенности денежно-кредитной сферы // Деньги и кредит. 1996. -№11. 1

145. Цисарь И.Ф., Хейло С. Повышение устойчивости системы финансовых портфелей дочерних банков и филиалов // Бизнес и банки. 1995. - № 32.

146. Черкасов В.Е. Анализ деятельности коммерческих банков по их публикуемым балансам // Деньги и кредит. 1993. - № 2.

147. Черкасов В.Е., Плотицына J1.A. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчёт. Учебно-практическое пособие. М.: Метаинформ, 1995.

148. Черкасов В.Е. "Финансовый анализ в коммерческом банке" / М.: Инфра -М, 1995-272 с.

149. Шаламов Г.А. Межбанковский кризис: региональный аспект // Деньги и кредит. 1996. - № 11.

150. Шаршукова Л.Г. Предпринимательский риск и критерии его оценки / Автореф. Дис. Канд. Экон. Наук. М. - 1995.

151. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика, 2001.

152. Ширинская Е.Б. "Операции коммерческих банков: Российский и зарубежный опыт" / М.: Финансы и статистика, 1995 - 153 с.

153. Ширинская Е.Б. Рейтинги и лимитная политика банков // Бизнес и банки. -1996.-№37.

154. Экономико-математические методы и модели планирования и управления. (Книга четвертая). Под общей редакцией проф. В.Г. Шорина. М., "Знание", 1973.

155. Экономико-математические методы и модели для руководителя / П.В. Авдулов, Э.И. Гойзман, В.А. Кутузов и др.; Ред. Кол.: Е.М. Сергеев и др. М.: Экономика, 1984.

156. Ямпольский М.М. Ликвидность банка и банковский мультипликатор // Деньги и кредит. 1994. - №11-12.

157. Ямпольский М.М. Ликвидность банков и кредитная политика // Деньги и кредит. 1992.-№ 11.

158. Bradley R. Schiller. The macro economy today. New York, Mc Grow-Hill, Ink., 1991.

159. Lippman S., Mc Call J. An Operation Measure of Liquidity / The American Economic Reviw. March, 1986.

160. ОТДЕЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, СГРУППИРОВАНЫХ ПО ВЕЛИЧИНЕ АКТИВОВ1 (млн руб.)

161. Показатели деятельности Группы кредитных организаций, ранжированных по величине активов (по убыванию), по состоянию на 01 ноября 2001 года1.5 6-20 21-50 51-200 201-1000 1001-1320 Итого

162. Количество филиалов на территории Российской Федерации, единиц 1 336 252 380 631 767 73 3439

163. Объем кредитов, предоставленных предприятиям, организациям, банкам и физическим лицам, всего 595 785 260 670 187 389 202 663 120 752 2 666 1 369 925

164. Из них просроченная задолженность 19 646 12 267 6 752 2 474 2 165 93 43 399

165. В том числе предоставленных:- предприятиям и организациям 473 841 198 728 139419 149 738 89 551 1 755 1 053 033

166. Из них просроченная задолженность 12 244 9 286 6 138 1 572 1637 57 31 033- физическим лицам 43 214 И 097 4 712 14 084 15 795 802 89 703

167. Из них просроченная задолженность 580 331 128 332 385 29 1 785- банкам 37 565 40 295 36 905 30 095 11699 72 155 632

168. Из них просроченная задолженность 4 367 1443 175 429 124 8 5 547

169. Объем вложений в государственные ценные бумаги 278 431 35 102 22 982 19 578 13 106 240 370 438

170. Объем вложений в векселя 19 125 25 586 18 403 40 653 39 275 960 144 003

171. Объем вложений в акции и паи предприятий и организаций резидентов (кроме банков) 12 245 9 484 7 639 4 427 1462 75 35 331

172. Сумма средств предприятий и организаций на счетах 145 393 115 380 79 071 93 049 83 456 2219 518 569

173. Сумма бюджетных средств на счетах 23 435 32 999 И 287 8 690 5 788 92 82 292

174. Объем вкладов физических лиц 484 203 43 742 26 236 39 325 35 834 741 630 081

175. Стоимость обращающихся на рынке долговых обязательств 89 730 60 935 39 734 43 658 25 872 292 250 221

176. Всего активов 1 261 303 655 993 382 498 425 900 312 593 8 458 3 047 756