Обеспечениe экономической безопасности предприятий на основе управления объектами их интеллектуальной собственности тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат наук Перепечко Олеся Васильевна

• Перепечко Олеся Васильевна
• кандидат наук
• 2019

Оглавление диссертации кандидат наук Перепечко Олеся Васильевна

ВВЕДЕНИЕ.............................................................................................................3

Глава 1. сУЩНОСТЬ И ОСОБЕННОСТИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ОБЪЕКТОВ ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ.............11

1.1 Теоретические основы экономической безопасности предприятия в контексте

современных подходов к управлению................................................................................11

1.2Зарубежный опыт и отечественные подходы к оценке экономической

безопасности предприятий в сфере интеллектуальной собственности..................24

1.3. Определение и систематизация угроз экономической безопасности в сфере

интеллектуальной собственности предприятия.............................................................33

Глава 2. АНАЛИЗ ВЛИЯНИЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНОЙ

СОБСТВЕННОСТИ НА ЭКОНОМИЧЕСКУЮ БЕЗОПАСНОСТЬ ПРЕДПРИЯТИЙ .45

2.1. Анализ тенденций рышка интеллектуальной собственности в контексте

обеспечения экономической безопасности.....................................................................45

2.2. Обеспечение экономической безопасности предприятия на основе управления объектами интеллектуальной собственности................................................56

2.3.Анализ влияния стоимости нематериальных активов и объектов интеллектуальной собственности на капитализацию компаний в целях обеспечения экономической безопасности.....................................................................66

Глава 3. Методические подходы К ОБЕСПЕЧЕНИЮ ЭКОНОМической

БЕЗОПАСНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ НА ОСНОВЕ учета РЫНОЧНОЙ ОЦЕНКИ СТОИМОСТИ объектов интеллектуальной собственности.......................................76

3.1.Разработка и обоснование комплексной системы экономической безопасности

управления объектами интеллектуальной собственности предприятия...............76

3.2.Комплексная оценка и осуществление мониторинга стратегии повышения экономической безопасности предприятия на основе определения стоимости ущерба от нарушения прав на использование ОИС......................................................108

ЗАКЛЮЧЕНИЕ...............................................................................................................................129

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК........................................................................................134

ПРИЛОЖЕНИе 1............................................................................................................................152

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Обеспечениe экономической безопасности предприятий на основе управления объектами их интеллектуальной собственности»

Введение

Актуальность темы диссертационного исследования. Уровень экономической безопасности предприятия, зависит от значительного числа угроз и рисков внутренней и внешней среды, которые представляют наибольшую опасность для стратегического развития хозяйствующего субъекта в условиях изменяющейся конъюнктуры рынка. Эффективная система экономической безопасности предприятия представляет собой интеграцию двух составляющих - обеспечение результативности комплекса мер по ее достижению и способности своевременного реагирования на выявленные угрозы от внешней и внутренней среды. Поэтому важнейшая роль отведена мониторингу системы экономической безопасности предприятия, позволяющей оперативно осуществлять количественную и качественную оценку рисков, обеспечивать функциональную устойчивость развития, а также реагировать на изменения. Вопросы обеспечения экономической безопасности современных предприятий в условиях хаотичного возникновения внутренних и внешних угроз определяют возможность достижения устойчивого развития и повышения уровня конкурентоспособности, в том числе за счет рационального использования объектов интеллектуальной собственности.

Ключевым источником экономического роста эксперты Всемирной организации интеллектуальной собственности единогласно называют инвестиции в нематериальный капитал предприятия. Рост стоимости объектов интеллектуальной собственности способствует повышению деловой активности и конкурентных преимуществ предприятия, что отражается на повышении стоимости бизнеса. В частности, по некоторым отраслям промышленности данный показатель составляет до 90% от стоимости всего бизнеса.

Треть стоимости цены продукции, оплачиваемой потребителем, создается такими нематериальными активами, как бренд компании или производственная технология. Объекты интеллектуальной собственности, такие как технологии, дизайн, ценность бренда, а также ноу-хау стали критически важными на динамично развивающихся конкурентных рынках,

определяя рост или спад компаний.

В связи с вышесказанным необходимо учитывать и оценивать возможные угрозы и риски предприятий от использования различных видов нематериальных активов, что вызывает необходимость в разработке комплексного инструментария оценки и управления экономической безопасностью объектов интеллектуальной собственности предприятий в стратегической перспективе.

Таким образом, актуальность данного исследования обусловлена теоретической и практической значимостью вопросов, связанных с обеспечением экономической безопасности предприятий в процессе использования нематериальных активов и объектов интеллектуальной собственности.

Степень научной разработанности проблемы. В зарубежной научной литературе большое внимание уделяется изучению проблематики обеспечения экономической безопасности бизнес-субъектов, выработке управленческих подходов к обеспечению гарантий авторского права на объекты интеллектуальной собственности. Значительный вклад в теорию и практику данного вопроса внесли такие ученые как Дж. Воас, П. Галвин, Дж. Гелбрейт, Л.А. Гордон, М.П. Лоеб, К.В. Миллер, Р. Рейли, Д. У. Хаббард, Г.Ф. Харлберт, Дж. Р. Хитчнер, Р. Швайс.и др.

В отечественной науке теоретические и методологические исследования, являющиеся базисом для исследования макроэкономических аспектов для обеспечения экономической безопасности на макро и мезо уровнях, заложены в работах таких ученых, как: Абалкин Л.И., Безденежных Т.И., Гапоненко В.Ф., Глазьев С.Ю., Дронов Р.В., Литвиненко А.Н., Миэринь Л.А., Сенчагов В.К., Сигова М.В., Суглобов А. Е., Фирова И.П., Харламов А.В., Шлыков В.В. и др.

Особенностям обеспечения экономической безопасности объектов интеллектуальной собственности предприятий, классификации угроз, методическим подходам к оценке нематериальных активов, включая характеристику функциональных подсистем и отраслевой специфики,

посвящены работы следующих авторов: Безуглой Н.С., Березиной И.В., Гиржевой Ю.С., Зинченко Е.А., Исмагилова Р.Ф., Касс М.Е., Ковтуновой С.Ю., Кулагиной Н.А., Леонтьева Б.Б., Мамаджанова Х.А., Пановой Е.А., Погодиной В.В., Сигова В.И., Федотовой М.А. и др.

Следует отметить, что, несмотря на, имеющиеся разработки по данной предметной области, остаются по-прежнему дискуссионными важнейшие теоретико-методические и практические аспекты, связанные с вопросами адекватной комплексной оценки экономической безопасности предприятий с учетом роли и значимости объектов интеллектуальной собственности.

Ощущается недостаток исследований, посвященных теории экономической безопасности в сфере нематериальных активов как в целом, так и с учетом особенностей отдельных категорий и видов объектов интеллектуальной собственности, формированию эффективного механизма обеспечения экономической безопасности предприятия на основе управления объектами интеллектуальной стоимости, методическим подходам к разработке комплексной системы экономической безопасности управления объектами интеллектуальной собственности предприятия.

Требует дополнительной аргументации инструментарий оценки эффективности функционирования системы экономической безопасности управления нематериальными активами и построения системы ее мониторинга на основе выявления угроз, систематизации факторов стратегического развития с учетом вовлечения интеллектуальной собственности в достижение целевых ориентиров в зависимости от фазы жизненного цикла конкретного предприятия.

Представляется обоснованным проведение прикладных исследований процесса формирования, развития, функционирования, государственного контроля и регулирования системы экономической безопасности предприятий с учетом необходимости соблюдения гарантий в области авторских и смежных прав на объекты интеллектуальной собственности.

Цель диссертационного исследования заключается в разработке теоретических и методических подходов к обеспечению экономической

безопасности предприятий на основе управления объектами их интеллектуальной собственности.

Для достижения цели исследования были поставлены следующие задачи:

- уточнить понятийный аппарат, используемый для характеристики экономической безопасности предприятий с учетом особенностей и современных проблем эффективного использования объектов интеллектуальной собственности, необходимости повышения взаимодействия между предприятиями и государством в контексте требований к соблюдению и защиты прав на результаты интеллектуальной деятельности и создаваемые нематериальные активы;

- определить влияние современных тенденций на международном и отечественном рынках интеллектуальной собственности на состояние и перспективы повышения эффективности управления системой экономической безопасности российских предприятий;

- рассмотреть основные теоретико-методологические подходы к осуществлению анализа влияния стоимости нематериальных активов и объектов интеллектуальной собственности на капитализацию компаний в условиях обеспечения экономической безопасности в контексте отечественного и зарубежного опыта;

- обосновать последовательный алгоритм управления экономической безопасностью предприятий с объектами интеллектуальной собственности на основе комплексной оценки учета их влияния на совокупную капитализацию предприятия в условиях существующих угроз ведения предпринимательской деятельности;

- охарактеризовать и дать количественную оценку основным показателям эффективности управления экономической безопасностью объектов интеллектуальной собственности предприятий в контексте обеспечения устойчивого развития и повышения уровня конкурентоспособности;

- разработать методику оценки эффективности системы экономической безопасности предприятий на основе управления объектами интеллектуальной собственности с определением стоимости ущерба от нарушения прав на

нематериальные активы и с возможностью последующего осуществления мониторинга и контроля за функционированием и развитием проектируемой системы.

Объектом исследования являются российские предприятия, имеющие объекты интеллектуальной собственности.

Предметом исследования являются организационно-экономические отношения, которые возникают в процессе формирования и обеспечения системы экономической безопасности предприятий на основе управления объектами их интеллектуальной собственности.

Теоретической основой исследования являются концептуальные положения обеспечения экономической безопасности в сфере интеллектуальной собственности, представленные в классических и современных работах отечественных и зарубежных ученых по изучаемой проблематике.

Методологическая основа. Методологическую основу исследования составляют: методы теоретического обобщения, анализа и синтеза, приемы систематизации и классификации, системный, институциональный, процессный и функциональный подходы и принципы многоуровневого исследования и моделирования, экспертные оценки и экономико-математические методы.

Информационная база представлена нормативно-законодательными актами Российской Федерации, официальными статистическими данными и достоверными информационными источниками, собственными исследованиями автора, которые в полной мере отражают проблематику и ключевые вопросы повышения эффективности управления экономической безопасность объектов интеллектуальной собственности предприятий реального сектора российской экономики.

Обоснованность и достоверность результатов исследования. Обоснованность результатов диссертационного исследования подтверждена использованием трудов отечественных и зарубежных ученых по проблемам развития теории управления экономической безопасностью предприятия,

корректным практическим применением апробированных методик исследования эффективности использования объектов интеллектуальной собственности предприятий.

Достоверность результатов диссертационного исследования обусловлена использованием действующих нормативно-правовых актов, статистических источников, общих и специальных методов сбора и обработки информации, апробацией полученных результатов в рамках научных конференций, публикацией материалов в изданиях, рекомендованных ВАК РФ и использованием в практической деятельности российских промышленных предприятий.

Соответствие диссертации Паспорту научной специальности. Область исследования и результаты соответствуют Паспорту научной специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (экономическая безопасность), следующим его пунктам: 12.1 Теория экономической безопасности, 12.10 Механизмы и инструменты создания эффективной системы экономической безопасности, 12.24 Организационно -методологические и методические аспекты, обеспечения экономической безопасности.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке теоретических подходов и методологических основ по обеспечению экономической безопасности предприятий на основе управления объектами их интеллектуальной собственности в современных условиях.

Наиболее существенные результаты исследования, обладающие научной новизной и полученные лично соискателем:

1. Уточнены и систематизированы угрозы экономической безопасности в сфере интеллектуальной собственности на основе исследования современных тенденций на международном и отечественном рынках и с учетом значимости данной категории для обеспечения общей экономической безопасности предприятия.

2. Разработан и обоснован алгоритм последовательных действий по обеспечению экономической безопасности предприятий на основе управления

объектами их интеллектуальной собственности, включающий в себя проведение ряда этапов и направленный на оптимизацию управленческих процессов, связанных с анализом и учетом влияния стоимости объектов интеллектуальной собственности на уровень экономической безопасности предприятия.

3. Предложена система показателей, отражающих влияние объектов интеллектуальной собственности в контексте оценки общей стоимости предприятия на уровень экономической безопасности, что позволило сформировать и апробировать оценочные модели взаимосвязей разработанных показателей для ведущих предприятий различных отраслей российской экономики на основе использования методики проведения корреляционно-регрессионного анализа.

4. Сформирована методика комплексного анализа экономической безопасности предприятий, имеющих объекты интеллектуальной собственности, для разработки или совершенствования существующей системы управления этими объектами, в результате применения которой повышается эффективность обеспечения экономической безопасности.

5. Определены стратегические направления по минимизации угроз, связанных с обеспечением экономической безопасности объектов интеллектуальной собственности на основе использования авторских критериев оценки слабых сторон, угроз и рисков функционирования предприятий реального сектора экономики с учетом возможностей современных информационных технологий.

Теоретическая значимость диссертационной работы заключается в систематизации и обосновании теоретико-методических основ, расширяющих представление об управлении экономической безопасностью предприятия на основе использования возможностей объектов интеллектуальной собственности; разработке положений, направленных на обоснование этапов и показателей для оценки эффективности системы управления экономической безопасностью и выделения пороговых значений комплексного показателя экономической безопасности предприятия.

Практическая значимость диссертационной работы состоит в том, что результаты исследования могут быть применены на практике ведущих российских предприятий, использующих нематериальный активы и объекты интеллектуальной собственности для выбора стратегических направлений устойчивого развития и формирования эффективной системы управления экономической безопасностью. Содержащиеся в работе выводы и рекомендации могут быть использованы исполнительными органами власти субъектов РФ для формирования региональной стратегии экономической безопасности, региональных проектов по развитию малого и среднего бизнеса, для реализации совместных проектов между высшими учебными заведениями и субъектами рынка.

Апробация результатов диссертационной работы. Основные теоретические и методические положения диссертации докладывались и получили положительную оценку на российских и международных научно-представительских мероприятиях - «Риски и безопасность в интенсивно меняющемся мире» международная конференция (май 2018, Прага), «Стоимостная оценка в России: Новые вызовы и перспективы» восьмая международная научно-практическая конференция (18 октября 2016 года, Университет Синергия), «Актуальные аспекты управления экономикой в современных условиях» IX Всероссийский молодежный научный форум (Брянск, 2017), «Многогранность оценки бизнеса: проблемы и перспективы в условиях формирования наукоемкой экономики» международная научно-практическая конференция (Республика Казахстан, Казахский экономический университет им. Т. Рыскулова, Алматы, 2014 г. ) и др .

Публикации результатов исследования. Основные положения и выводы диссертации изложены в 16 научных работах, в том числе в 5 статьях в научных изданиях, определенных перечнем ВАК. Общий объем публикаций автора по теме диссертации составил 8,97 п.л. (вклад автора 6,15 п. л.).

Структура диссертационной работы Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений.

ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ И ОСОБЕННОСТИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ОБЪЕКТОВ ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ

ПРЕДПРИЯТИЯ

1.1 Теоретические основы экономической безопасности предприятия в

контексте современных подходов к управлению

В процессе хозяйственной деятельности все предприятия, независимо от организационно-правовой формы, действуют в условиях жесткой конкуренции, принимают решения, находясь в состоянии неопределенности, вынуждены адаптироваться к постоянно меняющимся условиям внешней среды. Это обуславливает высокую степень риска ведения экономической деятельности. В этой связи вопросы обеспечения экономической безопасности субъектов хозяйствования принимают особую актуальность, а одной из главных задач, стоящих перед менеджментом компаний, является создание эффективной системы управления экономической безопасностью предприятия в целях противостояния совокупности современных вызовов и угроз.

Термин «экономическая безопасность» стал использоваться как научная категория в начале XX века, когда во времена великой депрессии президент США Ф. Рузвельт подписал указ о создании Федерального комитета по экономической безопасности. Изначально данный термин применялся исключительно в отношении частных лиц, прежде всего для борьбы с безработицей. Стоит отметить, что в большинстве англоязычных стран понятие «economic security» используется преимущественным образом в первоначальном смысле, означая степень защищенности частных лиц и отдельных домохозяйств от ухудшения финансового состояния [57].

В Российской Федерации термин «экономическая безопасность» применялся в отношении защиты интересов государства, личности и общества, получив законодательное закрепление в государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации 1996 г. [10] и Федеральном законе «О безопасности» 2010 года [11].

Понятие экономической безопасности бизнеса начало активно развиваться

в России конце 1990-х - начале 2000-х годов. В это время появляется много исследований по данной теме, но, сущность категории исследователями данного периода рассматривалась весьма узко. Понятие экономическая безопасность» отражало не более, чем сохранение коммерческой тайны и защита информации [93]. Более поздние подходы не отрицают важности этого направления, подчеркивая, что сохранение и защита информации являются одним из ключевых элементов экономической безопасности предприятия. Тем не менее, современная трактовка является более широкой, охватывая аспекты, касающиеся устойчивости развития в настоящее время и в будущие периоды, защиты собственных экономических интересов, обеспечения суверенитета и независимости, а также возможности противостояния вызовам и угрозам экономической безопасности.

Ряд исследователей считает, что уровень опасности по отношению к экономической деятельности хозяйствующего субъекта (как реальной, так и потенциальной) влияет на его конкурентоспособность [103]. Эффективно налаженная система экономической безопасности является условием, обеспечивающим устойчивое развитие предприятия и определяющим положительный тренд динамики его основных экономических показателей. В тоже время, стратегическое управление предприятия следует осуществлять на основе экспертной оценки всех аспектов экономической безопасности предприятия [87].

Актуальность вопросов обеспечения экономической безопасности предприятия обостряется рядом причин на всех уровнях хозяйствования [53]:

1) макроэкономическая нестабильность;

2) несовершенство нормативно-правовой базы РФ в части регулирования хозяйственной деятельности;

3) слабая инфраструктурная обеспеченность экономики, ее низкая эффективность;

4) коррупция в органах государственной власти;

5) высокая налоговая нагрузка на производственные предприятия;

6) низкая финансовая обеспеченность предприятий в совокупности с

недоступностью кредитных источников финансирования бизнеса;

7) недостаточность мер государственной поддержки частного бизнеса;

8) усиление конкуренции на рынке производителей товаров и услуг на фоне слабой конкурентоспособности российских предприятий;

9) ведение хозяйствующими субъектами теневой хозяйственной деятельности;

10) недостаточное внимание собственников бизнеса и руководителей предприятий разных форм собственности к проблемам обеспечения экономической безопасности.

Прежде, чем проводить исследования вопросов обеспечения экономической безопасности на отечественных предприятиях, следует ясно представлять значение данного термина, его экономическую сущность. В научной литературе известно множество различных подходов к определению термина «экономическая безопасность предприятия». Генезис данной экономической категории целесообразно начинать с нормативно-законодательных актов. И здесь следует отметить, что до недавнего времени в Российской Федерации данный аспект не рассматривался применительно к самостоятельным экономическим субъектам хозяйствования. Например, в Федеральном законе РФ «О безопасности» основными объектами безопасности определены личность, общество и государство [11]. Поэтому наибольший интерес для исследования представляет Стратегия Экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года (далее - Стратегия), утвержденная указом Президента РФ от 13.05.2017 № 208.

В соответствии с основными положениями Стратегии, «экономическая безопасность» рассматривается как «...состояние защищенности ... от внешних и внутренних угроз, при котором обеспечивается экономический суверенитет...» [8]. При этом в качестве основного объекта экономической безопасности рассматривается Российская Федерация и ее национальные интересы и стратегические приоритеты развития. Упоминание об экономической безопасности содержится также в Стратегии национальной

безопасности [9]. Однако, непосредственного определения термина «экономическая безопасность предприятия» (организации, хозяйствующего субъекта, юридического лица, фирмы, компании и т.п.) в официальных документах РФ в настоящее время не существует.

Исследуя генезис данной экономической категории, следует отметить, что базой понятия «экономическая безопасность» является термин «безопасность» [40]. В словаре С.И. Ожегова под безопасностью понимается «состояние, при котором не угрожает опасность» [121]. Наиболее известные подходы отечественных и зарубежных экономистов по данной научной проблематике отражены в таблице 1.1.

Таблица 1.1.

Определении дефиниции «экономическая безопасность предприятия» в

контексте научных воззрений отечественных ученых.

ФИО авторов Авторская трактовка дефиниции «экономическая безопасность предприятия» Компоненты экономической безопасности предприятия

Погодина В.В., Захаров А.Я. Состояние хозяйствующего субъекта, характеризующееся наличием постоянного дохода и стабильностью ресурсов для обеспечения определенного уровня производства в текущий момент и на обозримое будущее [87] — устойчивость экономической деятельности — финансовое благополучие

Бобарыкина Е.Н., Черненко Н.Г. Состояние предприятия, характеризующееся его способностью наиболее эффективно использовать доступные ресурсы для обеспечения стабильной экономической и хозяйственной деятельности и запланированного развития [40] — эффективность использования ресурсов предприятия — устойчивость экономической деятельности — механизм реализации стратегии предприятия

Краснова В.В., Давлианидзе Я.С.; Состояние наиболее эффективного использования ресурсов для — устойчивость экономической деятельности — эффективность использования

Шатохин А.Л., Игнашкина Т.Б. предотвращения угроз и обеспечения стабильного функционирования предприятия [60; 85; 127] ресурсов предприятия — управление рисками предприятия

Зинченко Е.А., Власова М.С. Состояние предприятия, при котором обеспечивается наиболее эффективное использование его ресурсов в комплексе с процедурами по минимизации воздействия различных угроз внутренней и внешней среды [51] — эффективность использования ресурсов предприятия — управление рисками предприятия — противостояние факторам внешней и внутренней среды

Иванова Л.К. Наличие конкурентных преимуществ, обусловленных соответствием материального, финансового, кадрового, технологического потенциалов и организационной структуры предприятия его стратегическим целям и задачам [52] — конкурентоспособность предприятия — наличие потенциала развития экономики предприятия — механизм реализации стратегии предприятия

Самочкин В.Н, Барахов В.И. Защищенность научно-технического, технологического, производственного и кадрового потенциала предприятия от прямых или косвенных экономических угроз, связанных с воздействием внешней среды, и его способность к гибкому развитию [92] — защищенность экономического потенциала предприятия — способность адаптироваться к изменениям внешних условий

Безуглая Н.С. Идеальное состояние экономической системы, при котором она находится в равновесии, способна к саморегулированию в изменяющихся условиях существования и при условии максимизации прибыли и разумном риске [36] — саморазвитие и саморегулирование экономической деятельности — способность адаптироваться к изменениям внешних условий — управление рисками предприятия

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Перепечко Олеся Васильевна, 2019 год

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 38 «Нематериальные активы» (введен в действие на территории Российской Федерации Приказом Минфина России от 25.11.2011 №160н) (ред. от 21.01.2015) - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http:// http://www.consultant.ru/document/cons_LAW/ (дата обращения 12.06.2019)

2. Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 3 «Объединения бизнеса» - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https: //www. minfin.ru/common/upload/library/2014/02/main/ifrs3. pdf (дата обращения 12.06.2019)

3. Международный стандарт оценки МСО 210 «Нематериальные активы»- [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https:// https://infopedia.su/5x91d8.html (дата обращения 13.06.2019)

4. Международный стандарт ISO 10668 «Оценка стоимости бренда. Требования к денежной оценке стоимости бренда» [Электронный ресурс]. -Режим доступа: https://studme.org/_standart_otsenke_stoimosti_brendov_10668 (дата обращения 15.06.2019)

5. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть четвертая) от 18.12.2006 № 230-Ф3 (редакция от 1 сентября 2018 года) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://docs.cntd.ru/document/9027690 (дата обращения 12.06.2019)

6. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ. (ред. от 17.06.2019) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2019)- [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/ _34661/ (дата обращения 19.06.2019)

7. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 № 174-ФЗ (ред. от 01.04.2019) - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/ 34481/ (дата обращения 19.06.2019)

8. О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года // Указ Президента РФ от 13.05.2017 № 208. -

[Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.garant.ru/products/ ipo/prime/ doc/71572608/ (дата обращения 18.06.2019)

9. Стратегия национальной безопасности Российской Федерации // Указ Президента РФ от 31.12.2015 № 683. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/191669/ (дата обращения 14.06.2019)

10. Об инвестиционной деятельности в РФ // Федеральный закон №39-ФЗ от 25.02.1999 г. (в ред. от 26.07.2017 г.) [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online (дата обращения 15.06.2019)

11. О безопасности // Федеральный закон от 28 декабря 2010 г. № 390-ФЗ. (последняя редакция) - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/ 108546/ (дата обращения 19.06.2019)

12. О коммерческой тайне // Федеральный закон от 29 июля 2004 г. № 98-ФЗ. (с изменениями и дополнениями) - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://base.garant.ru/12136454/ (дата обращения 15.06.2019)

13. Об оценочной деятельности в Российской Федерации // Федеральный закон № 135-ФЗ от 29 июля 1998 г. (с изменениями и дополнениями) - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19586/ (дата обращения 15.06.2019)

14. Об авторском праве и смежных правах // Закон Российской Федерации № 5351-1 от 9 июля 1993 г. (в настоящее время утратил силу) -[Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_2238/(дата обращения 19.06.2019)

15. Постановление Правительства РФ от 4 июня 2014 г. N 512 «Об утверждении Правил выплаты вознаграждения за служебные изобретения, служебные полезные модели, служебные промышленные образцы» -[Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://base.garant.ru/70670918/ (дата обращения 20.06.2019)

16. Об утверждении Федерального стандарта оценки «Общие понятия оценки, подходы и требования к проведению оценки (ФСО № 1)» // Приказ Министерства экономического развития Российской Федерации от 20 мая 2015 года № 297. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/70934730//(дата обращения 20.06.2019)

17. Об утверждении Методики по определению стартового размера разового платежа за пользование недрами // Приказ Минприроды России от 30 сентября 2008 г. №232. (с изменениями и дополнениями) - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://base.garant.ru/12164994/ (дата обращения 20.06.2019)

18. Об утверждении Федерального стандарта оценки «Цель оценки и виды стоимости (ФСО № 2)»: приказ Министерства экономического развития Российской Федерации от 20 мая 2015 года № 298. - [Электронный ресурс]. -Режим доступа: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/70934722 (дата обращения 21.06.2019)

19. Об утверждении Федерального стандарта оценки «Оценка бизнеса (ФСО № 8)»: приказ Министерства экономического развития Российской Федерации от 1 июня 2015 года № 326. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://economy.gov.ru/minec/activity/activity/201506101 (дата обращения 22.06.2019)

20. Об утверждении Федерального стандарта оценки «Оценка для целей залога (ФСО № 9)»: приказ Министерства экономического развития Российской Федерации от 1 июня 2015 года № 327. - [Электронный ресурс]. -Режим доступа: https://economy.gov.ru/minec/activity/activity/201506102 (дата обращения 22.06.2019)

21. Об утверждении Федерального стандарта оценки «Оценка нематериальных активов и интеллектуальной собственности (ФСО № 11)»: приказ Министерства экономического развития Российской Федерации от 22 июня 2015 года № 385. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https:

https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71005398/ (дата обращения 23.06.2019)

22. Постановление Президиума Суда по интеллектуальным правам от 23.07.14 № С01-549/2014 по делу N СИП-186/2013. - [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base(дата обращения 11.06.2019)

23. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 20.12.1994 N 10 (ред. от 06.02.2007) "Некоторые вопросы применения законодательства о компенсации морального вреда"- [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5677/ (дата обращения 17.06.2019)

24. Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» (ПБУ 14/2007) // Приказ Минфина РФ от 27 декабря 2007 г. № 153н.- [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://base.garant.ru/12158476/ (дата обращения 18.06.2019)

25. СНМД РОО 04-030-2015. Методические рекомендации, по оценке стоимости нематериальных активов и интеллектуальной собственности. М.: Общероссийская общественная организация «Российское общество оценщиков», 2015.

26. Методические рекомендации «Оценка имущественных активов для целей залога» Оценка недвижимого, движимого имущества акций, долей уставного / собственного капитала для целей залога (Рекомендовано к применению решением Комитета АРБ по оценочной деятельности (Протокол от 25 ноября 2011 г.).

27. Абалкин Л.И. Экономическая безопасность России: угрозы и их отражение // Вопросы экономики. 2015. № 12. С. 4.

28. Авдийский В.И., Сенчагов В.К. Методологии определения пороговых значений основных (приоритетных) факторов рисков и угроз экономической безопасности хозяйствующих субъектов // Экономика. Налоги. Право. 2014. № 4. С. 73-78.

29. Алиев У.А., Безденежных Т.И., Благова И.Ю., Ганчар Н.А., Григоренко М.А., Гусак М.Ю., Дронов Р.В., Зазулина Е.Г., Иванов Д.А., Мордовец В.А., Печерица Е.В., Прокопец Н.Н., Селищева Т.А., Скобелев В.В., Смирнова О.А., Смирнов М.О., Тимков Н.А., Фалинский И.Ю., Филиппова А.А., Фирсов В.В. и др. Экономическая безопасность в условиях цифровой экономики// коллективная монография / Санкт-Петербург, 2019. - 196 с.

30. Аронов А.М., Гвичия Г.М., Петров А.Н., Щербаковский Г.З. Модели формирования конкурентных стратегий развития промышленных предприятий // В сборнике: Научные записки кафедры управления и планирования социально-экономических процессов им. заслуженного деятеля науки РФ Ю. А. Лаврикова. Под научной редакцией засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. А. Н. Петрова. Санкт-Петербург, 2014. С. 3-10.

31. Атрамонова Н.С., Атрашкова А.В. Определение уровня экономической безопасности предприятия для обеспечения эффективного администрирования// Экономика: реалии времени. Научный журнал. — 2012. № 1 (2). С. 19-23.

32. Багрецов С.А., Петров Д.М., Плотников В.А. Теоретико-методологические аспекты комплексной оценки эффективности экономической безопасности предприятий в современных условиях // Монография / Санкт-Петербург, 2016- 536 с.

33. Безденежных Т.И. Экономическая безопасность в условиях санкций: новая парадигма // в сборнике: Форсайт "Россия": новое производство для новой экономики Сборник материалов Санкт-Петербургского Международного Экономического Конгресса (СПЭК-2016). 2016. С. 335-343.

34. Безденежных Т.И., Хорева Л.В. Экономическая безопасность в измерении цифровой экономики // в сборнике: Экономическая безопасность: современные угрозы и пути их нейтрализации Материалы IV Межвузовской научно-практической конференции с международным участием. Под ред. Т. И. Безденежных, Е. В. Печерица. 2017. С. 8-16.

35. Безденежных Т.И. Стратегические риски и угрозы экономической

безопасности / в сборнике: Экономическая безопасность: стратегические риски и угрозы III Межвузовская научно-практическая конференция с международным участием: сборник статей. под ред. Т. И. Безденежных, Р. В. Дронова, В. В. Шапкина. 2016. С. 8-12.

36. Безуглая Н.С. Экономическая безопасность предприятия. Сущность экономической безопасности предприятия. // Российское предпринимательство. 2017. С. 67.

37. Бельская Е.В., Калачева Т.И. Оценка экономической безопасности предприятия // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. - 2017. - №. 4-1.

38. Березина И.В., Гиржева Ю.С. Российский и украинский подходы к определению экономической безопасности предприятия // Материалы заочной международной научно-практической конференции: Экономика и банковская система: теория и практика (2016, Махачкала) / Под ред. Б.Х. Алиева, Г.С. Султанова. - Махачкала: НИЦ «Апробация», 2016. С. 77-81.

39. Березина И.В., Гиржева Ю.С. Становление понятия «экономическая безопасность» в России / И.В. Березина, Ю.С. Гиржева // Новая наука: Современное состояние и пути развития. Уфа: ООО «Агентство международных исследований». № 6-1. 2015. С. 42-45.

40. Бобарыкина Е.Н., Черненко Н.Г. Генезис понятия «экономическая безопасность предприятия» // Модели, системы, сети в экономике, технике, природе и обществе. 2017. № 2 (22). С. 4-21.

41. Власова М.С., Сигова М.В., Круглова И.А. Роль фискальной функции государства в обеспечении экономической безопасности // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. 2017. № 2 (104). С. 51-56.

42. Габуниа Н. Г, Корелин К. В. Экономическая безопасность предприятия и управление рисками // Известия Санкт- Петербургского государственного экономического университета. 2015. № 4 (94). С. 79-81.

43. Гапоненко В.Ф., Долинко В.И. Особенности экономической безопасности Российского государства на современном этапе: новые понятия,

новые подходы // Академическая мысль. 2018. № 4 (5). С. 92-98.

44. Гильфанов М. Т. Организационно-методический инструментарий оценки детерминантов и обеспечения экономической безопасности предприятия //Социально-экономические явления и процессы. - 2013. - №. 8 (054).

45. Глазьев С.Ю. Размышления о состоянии экономической безопасности России // Инвестиции в России. 2016. № 12. С. 15.

46. Грищенков А.И., Глушак Н.В., Глушак О.В., Степченко В.Г., Максюта В.С. Глобализация и национальная безопасность России // Вестник Брянского государственного университета. 2015. № 2. С. 323-325.

47. Джеймс Р. Хитчнер. Оценка стоимости нематериальных активов / Под научн. ред. В.М. Рутгайзера, - М.: Маросейка, 2008. - 144с.

48. Дронов Р.В., Ананьев А.А. Экономическая безопасность - важный фактор развития евразийских интеграционных проектов// В сборнике: VI Международный экономический форум "Евразийская экономическая перспектива" Сборник докладов. 2019. С. 23-28.

49. Дуглас У. Хаббард. Как измерить все, что угодно. Оценка стоимости нематериального в бизнесе. Пер.с англ. Е. Пестеровой. - М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2009.

50. Дьяконова И. И., Петренко Ю. М., Ресурсно-функциональный подход в исследовании финансовой безопасности предприятия и корпоративного управления // Научный журнал «Бизнес Информ». 2013. №2. С.118-123.

51. Зинченко Е.А., Власова М.С. Экономическая безопасность предприятия // Ученые записки Международного банковского института. 2014. № 10. С. 91-97.

52. Иванова Л.К. Экономическая безопасность предприятия // Вестник Уфимского государственного авиационного технического университета. 2013. Т. 17. № 7 (60). С. 30-33.

53. Иголкина Т.Н., Коршикова Н.С. Экономическая безопасность предприятия: механизмы и инструменты ее обеспечения // В

сборнике: Современная экономика: актуальные вопросы, достижения и инновации (сборник статей победителей VIII Международной научно-практической конференции): в 2 частях. 2017. С. 167-172.

54. Исмагилов Р.Ф., Курзенин Э.Б., Числов А.И. Интеллектуальная собственность: смежные права; патентное право; селекционные достижения; топология интегральных микросхем // Правовое поле современной экономики. 2015. № 11. С. 20-25.

55. Касс М.Е. Формирование стратегии инновационного развития предприятия на основе управления нематериальными активами: монография / М.Е. Касс; Нижегор. гос. архитектур. - строит. ун-т - Н. Новгород: ННГАСУ, 2011. - 159с.

56. Киселева И.А. Экономическая безопасность предприятия // Бизнес. Образование. Право. 2017. № 4 (41). С. 33-37.

57. Климонова А.Н. Основные подходы к исследованию понятий «экономическая безопасность» и «экономическая безопасность государства» // Социально-экономические явления и процессы. 2014. Т. 9. № 8. С. 54-60.

58. Ковтунова С.Ю. Правовое обеспечение экономической безопасности // Актуальные проблемы государства и общества в области обеспечения прав и свобод человека и гражданина. 2016. № 19-2. С. 108-114

59. Колесниченко Е.А., Гильфанов М.Т. Методические аспекты оценки и обеспечения экономической безопасности предприятия //Вестник Тамбовского университета. Серия: Гуманитарные науки. - 2013. - №. 11 (127).

60. Краснова В.В., Давлианидзе Я.С. Управление экономической безопасностью предприятия в условиях нестабильного развития // Вестник Донецкого национального университета. Серия В. Экономика и право. 2017. № 2. С. 52-58.

61. Кротов М.И., Мунтиян В.И. Экономическая безопасность России: Системный подход. - СПб.: Изд-во НПК «РОСТ», 2016. - 336 с.

62. Кузин Н.Я., Учинина Т.В., Толстых Ю.О., Оценка стоимости нематериальных активов и интеллектуальной собственности /учебное пособие/ - М.: Инфра - М, 2014.

63. Кулагина Н.А. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Практикум/ Учебное пособие / Москва, 2018. Сер. 58 Бакалавр. Академический курс (2-е изд., пер. и доп.) - 135 с.

64. Кулагина Н., Михеенко О. Инновационная трансформация социально-экономической системы России как условие обеспечения ее экономической безопасности// Проблемы теории и практики управления. 2018. № 6. С. 8-16.

65. Куликова А.А., Смирнова П.С., Шорникова А.И. Подходы и методы управления экономической безопасностью предприятия // Транспортное дело России. 2017. № 5. С. 39-41.

66. Леонтьев Б.Б., Мамаджанов Х.А. Как рассчитать и выплатить справедливое авторское вознаграждение / Торгово-промышленная палата Рос. Федерации, Ком. по интеллектуальной собственности - М.: ООО «Офсет-Принт М», 2013. - 136

67. Леонтьев Б.Б. Интеллектуальная природа: системность знаний и отношений. Системная экономика / Интеллектуальная собственность. Промышленная собственность. 2017. № 10. С. 49-56.

68. Литвиненко А.Н., Чумутина М.А. Проблемы выбора стратегии развития предприятия (организации) в долгосрочной перспективе// Ученые записки Санкт-Петербургского имени В.Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии. 2018. № 2 (66). С. 63-67.

69. Литвиненко А.Н., Лозина Ю.А. Институциональный анализ основных направлений государственной политики в сфере обеспечения экономической безопасности// Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России. 2018. № 4 (80). С. 25-33.

70. Мазалов Н.Е., Сигов В.И., Михайлов Я.Р. Теоретические подходы к оценке стратегии организационно-экономической безопасности промышленных предприятий // В сборнике: Экономическая безопасность: концепция, стандарты Сборник научных трудов Всероссийской научно-практической конференции. Под общей редакцией Л.Н. Родионовой. 2017. С.81-84.

71. Макаров И.Н., Назаров П.В., Сигова М.В. Формирование индикативных методов обеспечения экономической безопасности регионального развития // Теория и практика сервиса: экономика, социальная сфера, технологии. 2015. № 2 (24). С. 5-8.

72. Мамаджанов Х.А. Нормативно-методическое обеспечение оценки стоимости нематериальных активов// Вопросы оценки. 2017. № 3 (89). С. 3548.

73. Мамаджанов Х.А. Экономико-правовые особенности оценки результатов интеллектуальной деятельности на ранних стадиях инноваций// Правовая информатика. 2015. № 1. С. 42-48.

74. Мамаджанов Х.А., Оценка стоимости интеллектуальной собственности и нематериальных активов. Анализ и рекомендации по применению Федерального стандарта оценки № 11 / Общероссийская общественная организация «Российское общество оценщиков» - Российское общество оценщиков Энциклопедия оценки, 2017

75. Международные стандарты оценки 2017 - Российское общество оценщиков, Москва, 2017

76. Месяц М.А. Залог прав на объекты интеллектуальной собственности: Европейский опыт и возможности для России // Фундаментальные исследования. № 3. 2017. С.160-165.

77. Митяков С.Н., Сенчагов В.К. Динамика краткосрочных индикаторов экономической безопасности// В сборнике: Экономическая безопасность России: проблемы и перспективы материалы III Международной научно-практической конференции. Нижегородский государственный технический университет им. Р.Е. Алексеева. 2015. С. 176-181.

78. Миэринь Л.А. Факторы безопасного развития национального хозяйства // В сборнике: Экономическая безопасность: региональный аспект сборник материалов II межвузовской научно-практической конференции. под редакцией Т.И. Безденежных, В.В. Шапкина. 2015. С. 36-39.

79. Остапенко Г.Ф., Остапенко В.Д. Управление интеллектуальной собственностью /учебное пособие/ - М.: Издательско-торговая корпорация

«Дашков и К°», 2016.

80. Оценка стоимости нематериальных активов и интеллектуальной собственности /учебник/ Под ред. М.А. Федотовой, О.В. Лосевой - М..: Инфра - М, 2018.

81. Панова, Е.А. Маркетинговый подход к оценке влияния нематериальных активов на стоимость компании: монография / Е.А. Панова, Т.П. Данько. - Москва: Дашков и К, 2016. - 216 с.

82. Перепечко, О.В. Управление интеллектуальной собственностью -система обеспечения безопасности высокотехнологичной продукции / О.В. Перепечко, Х.А. Мамаджанов // Стоимостная оценка в России: Новые вызовы и перспективы: сб. материалов восьмой Международной научно-практической конференции (18 октября 2016 года, Университет Синергия). - Москва, 2017 -С.89-96.

83. Перепечко, О.В. Интеллектуальная собственность как предмет залога. Проблемы и предложения / О.В. Перепечко, Х.А. Мамаджанов // Имущественные отношения в России. - 2017. - № 12(195). - С. 21-35.

84. Перепечко, О.В. Методические аспекты оценки интеллектуальной собственности в условиях управления экономической безопасностью бизнеса / О.В. Перепечко, Н.А. Кулагина // Финансовый менеджмент. - 2019. - №1. - С. 47-56.

85. Перепечко, О.В. Влияние стоимости нематериальных активов на экономическую безопасность хозяйствующих субъектов / О.В. Перепечко // Международный научно-практический журнал «Современные исследования». -2018 - № 5(09) - С. 101-105.

86. Перепечко О.В., Кулагина Н.А. Управление стоимостью интеллектуальной собственности как инструмент защиты бизнеса // В сборнике: Актуальные аспекты управления и экономики в современных условиях: Сборник материалов IX Всероссийского молодежного научного форума. 2017. С. 229-236.

87. Погодина В.В., Захаров А.Я. Стратегический контроллинг в системе экономической безопасности // Журнал правовых и экономических

исследований. 2013. № 4. С. 78-82.

88. Промышленное производство в России. 2016: Стат. сб. / Росстат. -М. 2016. - 347 c.

89. Регионы России. Социально-экономические показатели. 2017: Стат. сб. / Росстат. - М., 2017. - 1402 с.

90. Роберт Рейли, Роберт Швайс. Оценка нематериальных активов. Пер. с англ. - М.: ИД «Квинто-Консалтинг», 2005.

91. Сазонов С.П., Федотова Г.В., Харламова Е.Е., Ермакова А.А. Экономическая безопасность // Волгоград. Изд-во «ВГТУ». - 2016. - 128 с.

92. Самочкин В.Н., Барахов В.И. Экономическая безопасность промышленных предприятий // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. 2014. № 3-1. С. 342-352.

93. Санакоева Д.К., Гагиева Н.А. Экономическая безопасность на уровне предприятия // Актуальные проблемы гуманитарных и социально-экономических наук. 2017. № 11s. С. 125-126.

94. Сенчагов В.К. Методология обеспечения экономической безопасности // Федерализм. 2007. № 2 (46). С. 95-108

95. Сенчагов В.К. Национальная структурная политика -путь к обеспечению экономической безопасности// Вестник РАЕН. 2015. Т. 15. № 5. С. 64-70.

96. Сенчагов В.К., Побываев С.А., Соловьев А.И. Оценка влияния глобальных рисков как инструмент управления экономической безопасностью России// В сборнике: Экономическая безопасность России: проблемы и перспективы материалы IV Международной научно-практической конференции. 2016. С. 140-150.

97. Сенчагов В.К., Иванов Е.А. Структура механизма современного мониторинга экономической безопасности России // Институт экономики РАН, Центр финансовых исследований. Москва. 2015. 46 с.

98. Суглобов А. Е., Хмелев С. А. Методологические аспекты организации комплексной учетно-информационной системы обеспечения экономической безопасности предприятия //Вестник Московского

университета МВД России. - 2011. - №. 6.- С. 66-72.

99. Суд по интеллектуальным правам в системе органов государственной власти Российской Федерации / под ред. И.А. Близнеца, Л.А. Новоселовой / ФГБОУ «Российская государственная академия интеллектуальной собственности» - М.: «Проспект», 2015. - 120 с .

100. Судоплатов А.П., Лекарев С.В. Безопасность предпринимательской деятельности: Практическое пособие. М.: ОЛМА-ПРЕСС, 2001. - 155 с.

101. Федотова М.А., Леонтьев Б.Б., Мамаджанов Х.А., Лосева О.В., Игнатов Е.В., Тазихина Т.В., Сычева Е.А., Леонтьева В.Б. Оценка стоимости нематериальных активов и интеллектуальной собственности / - Учебник / Москва, 2018. Сер. Высшее образование: Бакалавриат (Финуниверситет) - 352 с.

102. Фирова И.П., Глазов М.М. Совершенствование методов учета и управления затратами как важнейший фактор обеспечения экономической безопасности промышленного предприятия // Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России. 2014. № 4 (64). С. 161-164.

103. Харламов А.В., Адаменко К.В. Новая конкурентоспособность хозяйствующих субъектов и проблема обеспечения экономической безопасности // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. 2016. № 2 (98). С. 13-16.

104. Харламов А.В. Экономическая безопасность первичных хозяйствующих субъектов в условиях открытой экономики // В сборнике: Современный менеджмент: проблемы и перспективы Материалы X международной научно-практической конференции. Министерство образования и науки Российской Федерации, Санкт-Петербургский государственный экономический университет; Ответственный редактор А.Н. Цветков. 2015. С. 230-235.

105. Харламов А.В., Харламова Т.Л. Экономическая безопасность и управление развитием бизнес-среды в условиях глобальной нестабильности // Известия Тульского государственного университета. Экономические и

юридические науки. 2014. № 5-1. С. 34-41.

106. Черненко В.А. Экономическая безопасность в реальном секторе экономики/ В сборнике: Экономическая безопасность: современные угрозы и пути их нейтрализации Материалы IV Межвузовской научно-практической конференции с международным участием. Под ред. Т. И. Безденежных, Е. В. Печерица. 2017. С. 123-126.

107. Чугумбаев Р.Р., Чугумбаева Н.Н. Основы анализа взаимосвязи «активы-потенциал-гудвилл» // Экономический анализ: теория и практика. -2015. - №. 3 (402).

108. Шлыков В.В. Экономическая безопасность предприятия // РИСК: Ресурсы, информация, снабжение, конкуренция. 2014. № 5. С. 57.

109. Интернет- ресурс «Investrng.com» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://ru.investing.com (дата обращения 10.06.2019)

110. Официальный сайт Министерства экономического развития РФ. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.economy.gov.ru (дата обращения 14.06.2019)

111. Официальный сайт Российской Федерации для размещения информации о проведении торгов. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.torgi.gov.ru/(дата обращения 21.06.2019)

112. Официальный сайт Росстат. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.gks.ru/ (дата обращения 17.06.2019)

113. Официальный сайт Совета Безопасности Российской Федерации / [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.scrf.gov.ru/ (дата обращения 23.06.2019)

114. Официальный сайт Суда по интеллектуальным правам. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://ipc.arbitr.ru/(дата обращения 11.06.2019)

115. Официальный сайт Торгово-промышленная палата РФ. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://tpprf.ru/ru/ (дата обращения 14.06.2019)

116. Официальный сайт Федерального государственного бюджетного

учреждения «Федеральный институт промышленной собственности». [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www1.fips.ru/ (дата обращения 22.06.2019)

117. Официальный сайт Федеральной службы по интеллектуальной собственности (Роспатент). [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://rupto.ru/ru (дата обращения 15.06.2019)

118. Официальный сайт Федеральных Арбитражных Судов Российской Федерации. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.arbitr.ru/ (дата обращения 14.06.2019)

119. Презентация Доклада 2017 г. «О положении в области интеллектуальной собственности в мире» // Нематериальный капитал в глобальных цепочках создания стоимости [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.wipo .int/econ_stat/ru/economics/wipr/(дата обращения 25.06.2019)

120. Регионы России. Социально-экономические показатели // Росстат. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/publications/c atalog/doc_1138623506156 (дата обращения 15.06.2019)

121. Толковый словарь русского языка // Толковый словарь Ожегова онлайн. Официальный сайт. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://slovarozhegova.ru(дата обращения 11.06.2019)

122. Пресса о Роспатенте: Цифровой Роспатент или зачем патентовать изобретения // Федеральная служба по интеллектуальной собственности [официальный сайт]. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://faprid.ru/news/382.html (дата обращения 23.06.2019)

123. Apple и Google стали патентными друзьями // [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.kommersant.ru/doc/2474396 (дата обращения 26.06.2019)

124. Microsoft выиграла патентный спор с Motorola // [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://delo.ua/business/microsoft-vyigrala-patentnyj-spor-s-motorola-214292/ (дата обращения 24.06.2019)

125. Война гигантов: как Apple отсудил у Samsung полмиллиарда долларов // [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.forbes.ru/tehnologii/362135-voyna-gigantov-kak-apple-otsudil-u-samsung-polmilliarda-dollarov (дата обращения 12.06.2019)

126. Голландский суд решил, что Samsung не нарушает патент Apple // Mobile Device // [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http: //www.mobiledevice.ru/samsung-ne-narushaet-patent-apple.aspx (дата обращения 26.06.2019)

127. Шатохин А.Л., Игнашкина Т.Б. Экономическая безопасность предприятия и ее трактовки в научных трудах // Вюник Хмельницького нащонального ушверситету. Економiчнi науки. 2013. Т. 2. № 4 (202). С. 88-94.

128. Andriessen Daniel and Rene Tissen «Weightless Wealth: Find Your Real Value in a Future of Intangible Assets». - Olympus Business, 2004.

129. Andonova V., Ruiz-Pava G. The role of industry factors and intangible assets in company performance in Colombia //Journal of Business Research. 2016. Т. 69. №. 10. С. 4377-4384.

130. APEC Intellectual Property Experts Group. Intellectual Property (IP) Valuation Manual: A Preliminary Guide, Intellectual Property Office of the Philippines, 2018.

131. Arrighetti, A., Landini, F., & Lasagni, A. (2014). Intangible assets and firm heterogeneity: Evidence from Italy. Research Policy, 43, 202-213.

132. Barney, J. (1991). Firm resources and sustained competitive advantage. Journal of Management, 17, 99-120.

133. Barth M. E., Kasznik R., McNichols M. F. Analyst coverage and intangible assets //Journal of accounting research. 2001. Т. 39. №. 1. С. 1-34.

134. Breu R., Innerhofer-Oberperfler F., Yautsiukhin A. Quantitative assessment of enterprise security system //Availability, Reliability and Security, 2008. ARES 08. Third International Conference on. IEEE, 2008. С. 921-928.

135. Cavusoglu H., Mishra B., Raghunathan S. The effect of internet security breach announcements on market value: Capital market reactions for breached firms and internet security developers //International Journal of Electronic

Commerce. - 2004. - T. 9. - №. 1. - C. 70-104.

136. Contractor, F. J. (2013). "Punching above their weight": The sources of competitive advantage for emerging market multinationals. International Journal of Emerging Markets, 8, 304-328.

137. Corrado, C., Haltiwanger, J. and Sichel, D. (2005), Measuring Capital and Technology: An Expanded Framework, in Corrado, C., Haltiwanger, J. and Sichel, D. (eds), Measuring Capital in the New Economy, Chicago: University of Chicago Press, 11-46.

138. Corrado, C., Hulten, C. and Sichel, D. (2009), Intangible capital and economic growth, The Review of Income and Wealth 55(3), 661-685

139. Crass D., Licht G., Peters B. Intangible assets and investments at the sector level: Empirical evidence for Germany //Intangibles, Market Failure and Innovation Performance. Springer, Cham, 2015. C. 57-111.

140. Galbreath, J., & Galvin, P. (2008). Firm factors, industry structure and performance variation: New empirical evidence to a classic debate. Journal of Business Research, 61, 109-117.

141. Global Intangible Finance Tracker (GIFT™) 2017 // The World is Leading Brand and Branded Business Valuation Consultancy. 2017. 59 p.

142. Global Strategy Journal (2012). Special issue on developing country multinational companies2 (3). (pp. 153-276), 153-276

143. Gordon L. A., Loeb M. P. The economics of information security investment //ACM Transactions on Information and System Security (TISSEC). -2002. - T. 5. - №. 4. - C. 438-457.

144. Miller K. W., Voas J., Hurlburt G. F. BYOD: Security and privacy considerations //It Professional. 2012. T. 14. №. 5. C. 53-55.

145. Patent Litigation Study. Change on the horizon? 2017 PwC, 2017.

146. Scoreboard EU R&D SCOREBOARD. Luxembourg: Publications Office of the European Union, 2017.

147. WIPO. World Intellectual Property Report 2017: Intangible capital in global value chains. Geneva: World Intellectual Property Organization. 2017. 137 p.

148. WIPO. Intellectual property. Indicators 2018. Geneva: World

Intellectual Property Organization. 2019.

149. WIPO. Intellectual property. Handbook. Geneva: World Intellectual Property Organization. 2008. 488 p.

150. WIPO. Technology Trends 2019. Geneva: World Intellectual Property Organization. 2019.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Результаты исследований по ведущим российским предприятиям (по

отраслям)

а) Результаты исследований по ведущим российским предприятиям отрасли

высоких технологий

№ Х1 Х2 Х3 Х4 Х5 Х6 Х7

Выручка, тыс. руб. Нематериальные активы, тыс. руб. Основные средства, тыс. руб. Объекты незавершен ного строительст ва, тыс. руб. Финансов ые вложения, тыс. руб. Оборотны е активы, тыс. руб. Долгосрочны е обязательств а, тыс. руб.

Результаты исследований и разработок Краткосрочн ые обязательств а, тыс. руб.

незаконченные НИОКР, тыс. руб.

1 58029309,5 3014343,333 7713932 0 8255266,5 56686083, 17120827,1

2 31714807,83 1539888,667 12117965 1569029,6 997680,6 69245370, 76283831,3

3 790929,3333 131606 326218,8333 0 124451,6 756248,5 333729,833

4 1686415,5 268719 406144 48089,33 134473 1650328,6 1233316,83

5 78323,83333 0 4061,8 0 422011,6 139595,5 55715,6666

6 0 73,5 0 0 472305 1136859,5 57346,6666

7 0 297,1666667 194,5 0 3517939 9830968,6 12966030

8 197339 6,5 143 0 529460,8 277161,8 443382,166

Y (Капитализация)

ООО "ЯНДЕКС" 258948230,5

ПАО " РКК"Энергия" 5223490210

ПАО "МОРИОН" 692752,984

ПАО НПО "Наука" 2618349,704

ПАО "ГК "Роллман" 1046542,1

ПАО Армада 1109519,769

ПАО РБК 2130720,859

ПАО Левенгук 533635,2

ВЫВОД ИТОГОВ

Коэффициент детерминации Rл2 = 1 или 100%

У = 17233565,07 + 14,02263192*Х1 - 798,3500262*Х2 + 236,3942589*Х3 + 1441,362581*Х4 - 45,75544431*Х5 + 4,480779018*Х6 + 7,866932593*Х7

Ь) Результаты исследований по ведущим российским предприятиям

горнодобывающей отрасли

№ Х1 Х2 Х3 Х4 Х5 Х6 Х7

Нематериальны е активы, тыс. Долгосрочные обязательства,

руб. Объекты незавершенного строительства, тыс. руб. Финансов ые вложения, тыс. руб. тыс. руб.

Выручка, тыс. руб. Результаты исследований и разработок Основные средства, тыс. руб. Оборотны е активы, тыс. руб. Краткосрочны е

незаконченные обязательства,

НИОКР, тыс. тыс. руб.

руб.

1 268931717 197565,1667 82836372 13040239,17 200817620 136127094 221377169,2

2 298997733 48559332,17 136854477 30664245,83 135294254 240854541 196233609,8

3 214817,48 544,6666667 59026,56 89,0885 34531,47 58416,62 62875,93

4 6129146,67 93468,33333 233328,16 118881,16 92902931,5 43814865 221377169,2

5 9623469,33 836,3333333 13219427 0 240621347 18705781 186546118

6 12353222,5 0,666666667 8117556,5 17974,5 8731,5 3445039,6 17557310

7 98689405,6 221928,8333 18789915 1050621,33 43575413 48436363 87836883

№ X1 X2 X3 X4 X5 X6 X7

8 17755273 116710 5241019 1143527 6482617 9980324,1 3488601

Y (Капитализация)

АК "АЛРОСА" ( ПАО) 184472205,3

ПАО "Полюс" 507396606,9

ОАО "Белон" 228414479,5

ПАО Русолово 385972588,2

ПАО "Бурятзолото" 59218676,18

ЛЗ ПАО "Лензолото" 1445266,616

ПАО "Селигдар" 30068744,92

ВЫВОД ИТОГОВ

Коэффициент детерминации Rл2 = 1 или 100%_

Y = 221943965 + 121,5543164*X1 + 463,0661399*X2 - 116,5186383*X3 + 372,9012988*X4 + 17,90559857*X5 - 235,7490108*X6 + 1,655478107*X7_

с) Результаты исследований по ведущим российским предприятиям металлургической отрасли _____

№ X1 X2 X3 X4 X5 X6 X7

Выручка, тыс. руб. Нематериальные активы, тыс. руб. Основные средства, тыс. руб. Объекты незаверше нного строитель ства, тыс. руб. Финансовые вложения, тыс. руб. Оборотны е активы, тыс. руб. Долгосрочные обязательства, тыс. руб.

Результаты исследований и разработок Краткосрочны е обязательства, тыс. руб.

незаконченные НИОКР, тыс. руб.

1 177459973 1306041,167 218021007 35446804 174972235,2 120985743 220751903

2 0 2521,5 108,83 0 452724611,2 12095251 78987086

3 10150029,33 1814,5 176165 0 1444575 8515402 3062953

4 407071 10 10995,66 0 640953,33 5273725 3317514

5 6321340,667 147 5234661 426032 325418 11104053 1246251

6 150,3333333 0 627 0 1306010 1902793 194788,16

7 634678,3333 3643,833333 70230139 622,16 12336987 6681276 6657649

8 979381220,7 4346011,333 232705696 94937146 229328121 261916159 511969329

Y (Капитализация)

ПАО "Сечверсталь" 184472205,3

ПАО "НЛМК" 507396606,9

ПАО" ММК" 228414479,5

ПАО "ТрубнаяМетКом" 385972588,2

ПАО "Мечел" 59218676,18

ПАО "Ижсталь" 1445266,616

ПАО "ЧЕЛЯБИНСКИМ ТПЗ" 30068744,92

ПАО ЧЦЗ 18963696,56

ВЫВОД ИТОГОВ

Коэффициент детерминации Rл2 = 1 или 100%

Y = 6532432,684 - 0,464361083*X1 + 567,1210829*Х2 - 0,076386809*X3 - 4,393130578*X4 + 0,847576055*X5 + 0,474712689*X6 - 1,177029851*X7

d) Результаты исследований по ведущим российским предприятиям приборостроения______

№ Х1 Х2 Х3 Х4 Х5 Х6 Х7

Выручка, тыс. руб. Нематериальные активы, тыс. руб. Основные средства, тыс. руб. Объекты незаверше нного строитель ства, тыс. руб. Финансовые вложения, тыс. руб. Оборотн ые активы, тыс. руб. Долгосроч ные обязательс тва, тыс. руб.

Результаты исследований и разработок Краткосро чные обязательс тва, тыс. руб.

незаконченные НИОКР, тыс. руб.

1 29583007,2 1272617,4 12456943,4 0 1093685,8 63601616 70857984,6

2 711856,4 68622,4 319812,2 0 95931,4 705330,6 308835,4

3 3603797,8 2991,8 2101644,4 407025,6 119006 1629821 793775,4

4 1387606,4 99939,8 271566,4 1642,4 161754,4 2437746 2641006,8

5 1187158,8 201,4 450077,2 0 0 276983 417544,2

Y (Капитализация)

ПАО РКК Энергия 5065792,872

ПАО Морион 675695,7312

ПАО КМЗ 780652,5048

ПАО ЗВЕЗДА_обыкнов 854383,5337

ПАО ДЗРД 571639,871

ВЫВОД ИТОГОВ

Коэффициент детерминации RЛ2 = 1 или 100%

У = 476868,4042+0,292925507*Х1 - 0,519313357*Х3 + 0,340935459*Х6 - 0,272258408*Х7

е) Результаты исследований по ведущим российским предприятиям нефтегазовой отрасли _____

№ Х1 Х2 Х3 Х4 Х5 Х6 Х7

Выручка, тыс. руб. Нематериаль ные активы, тыс. руб. Основные средства, тыс. руб. Объекты незавершенн ого строительст ва, тыс. руб. Финансовы е вложения, тыс. руб. Оборотны е активы, тыс. руб. Долгосрочны е обязательств а, тыс. руб.

Результаты исследований и разработок Краткосрочн ые обязательств а, тыс. руб.

незаконченн ые НИОКР, тыс. руб.

1 267852362,2 487908 13007709 1876097 1105480186 596564333 597944583,2

4 4027429963 13763859 6762031923 471765462 2247368728 1687450709 3159639765

5 433521247,5 893068 156015316 55463282 147749338 257992740 112091826

6 525662917,7 1433701 128797384 18697946 338888191,5 162466386 251928563

7 927912952,8 710163 717082854 658389727 1326846038 839564725 175890159

8 26197938,67 345161 26254010 2419352 370666 4932296 11227319,5

9 1202398147 1728766,5 4869739 1234781 676772989 516956391 893047997,2

10 12786782,17 42769 14448422 2673242 9221 8618407 7515399,333

11 24768574,67 0 37156826 1267095 220157 15789215 25184898,33

12 5464579,833 727517 8150798 3455697 2021467 3086455 7213883

13 750859620,8 3883796,5 43945184 0 763204489,2 245569092 901854925,8

14 135797423,3 300675 72316477 7699940 1086398 83340162 57738675

Y (Капитализация)

ПАО "НК"ЛУКОИЛ" 2 262 313 970

№ Х1 Х2 Х3 Х4 Х5 Х6 Х7

ПАО "ГАЗПРОМ" 17 338 171

ПАО ТАТНЕФТЬ 710 515 428

ПАО АНК "Башнефть" 385 956 859

ОАО" Сургутнефтегаз" 1 021 398 819

ПАО "Варьеганнефтегаз" 13 286 281

ПАО "Газпром Нефть" 869 491 136

ПАО "Саратовский НПЗ" 9 323 093

ОАО "Славнефть-ЯНОС" 28 303 473

ОАО "ЯТЭК" 11 437 673

ПАО "Транснефть" 224 480 414

ОАО "Славнефть-Мегионнефтегаз" 72 301 076

ВЫВОД ИТОГОВ

Коэффициент детерминации RЛ2 = 1 или 99,7%

Y = -19700000 -0,245707*Х1 +118,8696*Х2 - 0,1862743*Х3 - 4,552326*Х 4+ 0,9644775*Х5 + 4,027972*Х6 -1,951732*Х7

1) Результаты исследований по ведущим российским предприятиям ритейла

№ Х1 Х2 Х3 Х4 Х5 Х6 Х7

Нематериальны е активы, тыс. Долгосрочн ые обязательст

руб. Объекты ва, тыс.

Выручка, тыс. руб. Основные незавершенн Финансовы Оборотные руб.

Результаты исследований и разработок средства, тыс. руб. ого строительств а, тыс. руб. е вложения, тыс. руб. активы, тыс. руб. Краткосроч ные обязательст

незаконченные НИОКР, тыс. руб.

ва, тыс. руб.

1 348463,16 0 790310 10177,33333 81170543,33 28628188,5 46393015

2 107293,83 9505 13,16666667 0 5431980,333 3624946 14399

3 6215,5 219,33 26 0 11591839,83 3319785,5 5533166

4 2924883 2465,33 7547,5 0 31681805,33 13270600,67 9938479

Y (Капитализация)

ПАО "Магнит 825278400

ПАО "М.видео" 45298597,07

ПАО "Аптечная сеть 36,6" 19409301,24

ПАО "ДИКСИ ГРУПП" 43367050,42

ВЫВОД ИТОГОВ

Коэффициент детерминации RЛ2 = 0,997 или 99,7%

Y = -19700000 -0,245707*Х1 +118,8696*Х2 - 0,1862743*Х3 - 4,552326*Х 4+ 0,9644775*Х5 + 4,027972*Х6 -

1,951732*Х7

g) Результаты исследований по ведущим российским предприятиям

строительной отрасли

№ Х1 Х2 Х3 Х4 Х5 Х6 Х7

Выручка, тыс. руб. Нематериальные активы, тыс. руб. Основные средства, тыс. руб. Объекты незавершен ного строительст ва, тыс. руб. Финансов ые вложения, тыс. руб. Оборотны е активы, тыс. руб. Долгосрочны е обязательств а, тыс. руб.

Результаты исследований и разработок незаконченные Краткосрочн ые обязательств а, тыс. руб.

№ Х1 Х2 Х3 Х4 Х5 Х6 Х7

НИОКР, тыс. руб.

1 15680625 24227,5 164695,83 9871,16 61507398 76797937 89986728,67

2 10825186 847,33 6952,16 0 44787336 27529929 30332055,17

3 263117 187 65660,66 0 34152 39902,33 53925,5

4 88524375 2214 5465691,66 1370827,66 13009869 89928958 110929402,2

5 353819 2369,83 10154,33 0 21512364 6909376 15159542,83

6 7364463 2058,66 33003,16 2170703,33 29324813 39212094 88264224,67

Y (Капитализация)

Группа Компаний " ПИК" 127784219,5

ПАО "Группа ЛСР" 70110344,14

ПАО" Тучковский КСМ" 141137,6167

ПАО "МОСТОТРЕСТ" 32868698,57

ОАО"Инград" 16473889,92

ПАО "Галс-Девеклопмент" 11258223,34

ВЫВОД ИТОГОВ

Коэффициент детерминации RЛ2 = 1

Y = 304153,4906 - 0,853849447*Х1 + 13,61268484*Х4 + 1,093885238*Х5 + 3,22383619*Х6 - 1,935078897*Х7

И) Результаты исследований по ведущим российским предприятиям

телекоммуникационной сферы

№ Х1 Х2 Х3 Х4 Х5 Х6 Х7

Выручка, тыс. руб. Нематериальны е активы, тыс. руб. Основные средства, тыс. руб. Объекты незавершен ного строительст ва, тыс. руб. Финансов ые вложения, тыс. руб. Оборотн ые активы, тыс. руб. Долгосроч ные обязательс тва, тыс. руб.

Результаты исследований и разработок Краткосро чные обязательс тва, тыс. руб.

незаконченные НИОКР, тыс. руб.

1 310642885,8 7881357,33 163748629 23721723 172726719 27318215 0 411870632

2 281544 750,5 186220,66 20406 141032 77934 294415

3 6873023,16 40 6417957,8 0 2535202 2914188,6 4448676

4 1960,16 0 0 0 91750 38071,833 24436

5 284488197 2177887,16 324526954 32368781 128002695 72693516, 292704116

6 38121386 195360,83 50754935 1306984 23614114 13277333, 13140376

7 3294734,5 16125 2944291,5 165362 16233 653050,16 1827623

8 36642757,33 14295,16 2058581,8 0 404551945 59374523 130323892

Y (Капитализация)

ПАО МТС 495711872,2

ПАО МегаФон 474599666,7

ПАО ТатТелеком 3149177,434

ПАО НАУКА-СВЯЗЬ 254933,4069

ПАО РОСТЕЛЕК 251385768

ПАО МосГТС 65685582,69

ПАО "Центральный телеграф" 3600654,26

ПАО АФК "Система" 217470791,7

ВЫВОД ИТОГОВ

Коэффициент детерминации RЛ2 = 1

Y = -3918105296 + 50394,8592*Х1 - 4196166,109*Х2 - 63111,04718*Х3 + 907087,4387*Х4 + 1428,202417*Х5 + 152445,7974*Х6 - 86566,97728*Х7

1) Результаты исследований по ведущим российским предприятиям

химической промышленности

№ Х1 Х2 Х3 Х4 Х5 Х6 Х7

Выручка, тыс. руб. Нематериальные активы, тыс. руб. Основные средства, тыс. руб. Объекты незаверше нного строитель ства, тыс. руб. Финансов ые вложения, тыс. руб. Оборотные активы, тыс. руб. Долгосроч ные обязательс тва, тыс. руб.

Результаты исследований и разработок Краткосро чные обязательс тва, тыс. руб.

незаконченные НИОКР, тыс. руб.

1 352827,2 145236,6 349102 34188,6 1785565 1056946,8 1408325

2 125835517 35329920 89257799 10770294 149357666 132235565 326084187

3 192543 269,2 192 0 4543964 5286834,2 572003

4 32654176 300,2 15600513 4548734,2 6312714 17109242,2 18756441

5 39698523 566 28795370 0 19965 3159115,8 36077514

6 2443597 277 389115 63529,8 66319 606907,6 706216

7 41878411 43936 23662241 0 73508903 23090664,8 254805443

8 551736 166251 25906 0 396346 1274375,6 448038

Y (Капитализация)

ПАО Фармсинтез1, ОС-1150 2998498,962

ПАО Уралкалий 293131826,6

ПАО ПРОТЕК 29378725,71

Куйбышев Азот1, ОС-стр.1150 21330696,38

ПАО Казаньоргсинтез 37305749,47

ПАО ВХЗ1, ОС-стр.1150 816574,3549

ПАО Акрон 94634729,8

ПАО ДИОД 396396,3

ВЫВОД ИТОГОВ

Коэффициент детерминации RЛ2 = 1

У= -4218782,55 + 2,171460543*Х1 - 8,042174568*Х2 - 0,1468135*Х3 - 20,51249429*Х4 + 4,022174361*Х5 + 2,9689309*Х6 - 1,383317161*Х7