Методология формирования и функционирования платежной системы тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, доктор экономических наук Байдукова, Наталья Владимировна

• Байдукова, Наталья Владимировна
• доктор экономических наук
• 2007

Оглавление диссертации доктор экономических наук Байдукова, Наталья Владимировна

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. ПРЕДПОСЫЛКИ СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЯ

ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ.

1.1. Платежная система и ее взаимосвязь с денежной системой.

1.2. Особенности и признаки оценки денежной системы в процессе ее исторического развития.

1.3. Институциональный подход к анализу платежной системы как самостоятельной сферы экономических отношений.

ГЛАВА 2. ФОРМИРОВАНИЕ СОВРЕМЕННОЙ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ И ОЦЕНКА ЕЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ.

2.1. Предпосылки и необходимость формирования платежной системы России в процессе ее реформирования.

2.2. Характеристика и комплексная оценка составляющих платежной системы.

2.3. Исследование действующих систем МБР как основы платежной системы.

2.4. Организационно-техническое обеспечение (ОТО) платежной системы.

2.5. Сравнительный анализ платежных систем. Особенности карточных платежных систем.

ГЛАВА 3. ФОРМИРОВАНИЕ КОМПЛЕКСА

ИНФОРМАЦИОННЫХ И ТЕХНИКО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИХ СРЕДСТВ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ.

3.1. Банковские системы: требования, предъявляемые к программно-техническому обеспечению.

3.2. Анализ автоматизированных банковских систем, возможности, критерии для выбора.

3.3. Использование банками средств коммуникаций для ведения своего бизнеса.

3.3.1. Дистанционное обслуживание клиентов.

3.3.2. Электронные платежи.

3.3.3. Характеристики функционирования телекоммуникационных систем: SWIFT, TELEX, SPRINT,INTERNET.

ГЛАВА 4. ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА РОССИИ: I ХАРАКТЕРИСТИКА И ЕЕ ДАЛЬНЕЙШЕЕ

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ И РАЗВИТИЕ.

4.1. Переход централизованной системы МБР России на

RTGS - режим валовых расчетов в реальном времени.

4.2. Развитие в России альтернативных платежных систем.

4.3. Перспективы совершенствования российской платежной системы.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Методология формирования и функционирования платежной системы»

Актуальность темы исследования. Процесс развития рыночной экономики требует наличия соответствующей платежной системы, позволяющей осуществлять расчеты в народном хозяйстве в соответствии с общепринятыми мировыми стандартами. В этой связи на первый план выходят надежность, безопасность, а также срочность осуществления платежей. Национальная платежная система, которая соприкасается со всеми аспектами экономической деятельности государства, является сегодня стратегически важным каналом, делающим возможным четкое и качественное проведение финансовых транзакций.

В связи с развитием научно-технического прогресса за последние годы платежно-расчетные системы претерпели существенные изменения. Но и сегодня эффективность функционирования платежно-расчетных систем страны определяется правильной постановкой задач системы, ее техническим обеспечением и технологическим совершенством, применением новых платежных инструментов, что особенно важно в рамках происходящих процессов глобализации банковской системы. Кроме того, увеличивается доля проводимых трансграничных платежей, ответственность за проведение которых также лежит на платежных системах.

Развитие хозяйств развитых стран мира показывает, насколько сложными и многогранными становятся национальные экономики. И это находит отражение в появлении особых требований участников хозяйства к функционированию национальных платежных систем. Построение современных надежных платежных систем, использование в расчетах новых эффективных платежных инструментов будет, безусловно, способствовать развитию национальных финансовых рынков, что, в свою очередь, можно считать одним из основных залогов успешного развития государства, претендующего на мировое лидерство. Достижение этого возможно в том числе при условии обеспечения надежной и высокотехнологичной платежной системы. При этом нельзя забывать и о набирающих темп интеграционных процессах на мировой экономической арене. Стремление к объединению финансовых рынков, переходу к единым стандартам денежного обращения и управления денежными потоками диктует необходимость эффективно выстроенного института платежной системы, который сможет наименее болезненно и наиболее оперативно реализовать такие процессы.

Степень разработанности темы. Построение и развитие платежных систем необходимо рассматривать во взаимосвязи как с денежной и кредитной системами, так и с банковской системой. Единством платежных услуг и систем проведения платежа достигается неразрывность вышеупомянутых систем. Учитывая, что с появлением электронных денег одной из доминирующих в современной экономике становится функция средства платежа, необходимо рассматривать платежную систему, отталкиваясь от ее основы - теории денег, денежного обращения, денежной системы.

Значительный вклад в развитие теории денег, сущности денег, их экономической основы, законов обращения внесли Абалкин Л.И., Аникин A.B., Андрюшин С.А., Архипов А.И., Атлас З.В., Атлас М.С., Баранова Е.П., Белоглазова Г.Н., Елизарова А.Н., Гальчинский A.C., Кашин Ю.А., Косой А.М., Красавина Л.Н., Лаврушин О.И., Матлин A.M., Матюхин Г.Г., Падерина Т.А., Панова Г.С., Пашкус Ю.В., Платонова И.Н., Портной М.А., Рогова О.Л., Селищев A.C., Силласте Г.Г., Сенчагов В.К., Толоконцева Г.В., Трахтенберг И.А., Усов В.В., Усоскин В.М., Шмелев В.В., Шенаев В.Н., Яблонская Г.С. и др. авторы. Данной проблематике также посвящены работы и таких зарубежных экономистов, как: А. Смит, Д. Рикардо, Дж. Локк, Д. Беркли, Ш. Монтескье, Д. Юм, И. Фишер, К. Маркс, а также современников - К. Р. Макконнелл, С. Л. Брю, С. Фишер, Р. Дорнбуш, Р. Шмалензи и др.

Вопросам безналичных расчетов и расчетно-кассовым операциям посвящен ряд работ Брегеля Э.А., Белоглазовой Г.Н., Березиной М.П., Иваньковой Т.П., Кроливецкой Л.П., Крупнова Ю.С., Лаврушина О.И., Обаевой A.C., Поздняковой Л.А., Толоконцевой Г.В., Смородинской Н.В. и др. Из переводной литературы наиболее популярны издания, посвященные вопросам проведения расчетных операций Липиса А. Маршалла Т., Линкера Я., Долана Э.Дж., Рида Э., Коттера Р., Гилла Э., Смита Р.

Исследованиям проблем институционализма, его отдельных направлений посвятили свои работы зарубежные ученые Т. Веблен, У. Гамильтон, Дж.Р. Коммонс, О.Уильямсон, Лоран Тевено, Люк Болтянски, Д. Норт, У.С. Митчел, Д. Фостер, Д. Фейблман, Дж.М. Ходжсон, Дж. Хертзлер и отечественные ученые-институционалисты Глотов М.Б., Иншаков О.В., Клейнер Г.Б., Олейник В.М., Полтерович В.М., Седов Л.А., Тамбовцев В.Л., Шаститко А.Е., Эфендиев А.Г. Основываясь на исследования этих авторов, в работе была сделана попытка рассмотрения платежной системы с позиции институционального подхода.

Значимость платежной системы для инфраструктуры современной экономики государства не вызывает сомнений. Однако следует заметить, что в публикациях экономистов освещаются лишь некоторые аспекты платежной системы. Отсутствует комплексный подход к данному экономическому явлению, нет четкости в понятийном аппарате, нет связи между элементами платежной системы, нет определенности в подходах к ее организации и технологии, подчас организационные процессы подменяют технологическими процессами проведения расчетов и наоборот.

Актуальность перечисленных вопросов, их недостаточная методологическая разработанность и практическая значимость платежной системы как важнейшего элемента экономики, необходимость ее совершенствования и развития в свете рыночных преобразований, обусловили особую важность разработки единой научной базы для построения эффективной и надежной платежной системы, предопределили цель и задачи диссертационного исследования.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационной работы является разработка теории и методологической базы формирования эффективных платежных систем, выработка концепции оптимизации функционирования платежной системы.

Ход исследования и структуру диссертационной работы определили поставленные задачи:

-определить место платежной системы в экономике государства, выявить ее взаимосвязи с денежной и кредитной системами; -исследовать основные факторы, влияющие на развитие платежной системы в экономике государства и условия ее построения и совершенствования;

-разработать и обосновать методологические основы формирования платежной системы, как экономического явления с позиции институ-циональности;

-определить инструментарий анализа и оценки организационно-технического обеспечения межбанковских расчетов, как основной составляющей платежной системы;

-выявить специфические характеристики национальных и зарубежных систем межбанковских расчетов, провести анализ их влияния на платежные системы;

-исследовать комплекс информационных и технико-технологических составляющих платежных систем и его влияние на функциональные характеристики платежных систем;

-обосновать необходимость разделения понятий платежных систем, карточных платежных систем, систем проведения денежных расчетов, телекоммуникационных систем передачи информации, провести их классификацию;

-проанализировать особенности действующей платежной системы России, определить направления развития;

-теоретически и методологически обосновать концепцию оптимизации функционирования платежной системы в национальной экономике.

Объектом исследования диссертационной работы является платежная система, как институт денежной системы.

Предметом исследования были экономические и организационно-технические отношения, возникающие в процессе формирования и функционирования платежной системы.

Методологической и теоретической основой исследования послужили труды иностранных и отечественных ученых, научные разработки международных организаций, посвященные исследованию вопросов теории денег, денежно-кредитной сферы, банковской и платежной систем, институциональным основам развития общества, а также действующее законодательство РФ, регулирующее денежно-кредитную систему страны.

Информационной базой диссертационного исследования являются данные, опубликованные в статистических сборниках, монографиях, материалы периодической печати, практические материалы Банка России и данные нормативно-правовой базы РФ. Были использованы Интернет-ресурсы российских и зарубежных источников.

Научная новизна диссертационной работы заключается в том, что содержащиеся в ней выводы и предложения вносят вклад в развитие теории и методологии формирования и эффективного функционирования платежной системы в национальной экономике, разработке концептуальных основ оптимизации платежных систем в современных условиях.

Научная новизна работы отражается в полученных автором в ходе исследования следующих результатах:

1. Разработаны методологические основы рассмотрения платежной системы, как особого института рыночной экономики и денежной системы.

2. Раскрыто содержание платежной системы и выделены признаки платежной системы как результата взаимосвязанного развития денежной и кредитной систем. Обоснована необходимость внесения в теорию денег соответствующих корректировок в связи с появлением нового понятия электронных денег, появившихся в результате развития высоких технологий. Определено их место в платежной и денежной системах.

3. Дано авторское определение платежной системы представляющей собой институциональное образование, в основе которого лежит совокупность обычаев, норм и правил, договорных отношений, технологий, технических средств, методик и организации расчетов, с помощью которых все участники могут производить финансовые операции и расчеты друг с другом.

4. Разработана и обоснована авторская классификация элементов платежной системы и разработан механизм комплексной оценки составляющих платежной системы. Предложен инструментарий элементов платежной системы, состоящий из совокупности коммуникационных систем, аппаратных и программных средств, обеспечивающих проведение расчетов между экономическими агентами.

5. Раскрыт механизм влияния организационно-технического обеспечения платежных систем на эффективность их функционирования и развития. Дана комплексная характеристика технического и организационного состояния платежной системы в виде анализа и оценки организационно-технического уровня (ОТУ) платежной системы, который оценивается по шести направлениям: характеристика оказываемых платежной системой услуг, используемая при этом техника и технология, организация непосредственно процесса функционирования системы в целом, и управление системой. Разработана авторская методика оценки ОТУ платежной системы.

6. На основе сравнительного анализа платежных систем выявлены характерные особенности традиционных платежных систем. Осуществлена классификация карточных платежных систем по ряду типологических признаков: типу платежных систем, их организации, технологии расчетов и др. Доказана необходимость разделения платежных систем, карточных платежных систем, систем проведения денежных расчетов, телекоммуникационных систем передачи информации. Определен статус данных систем.

7. На основе проведенного автором сравнительного анализа отечественных и зарубежных систем межбанковских расчетов (МБР), являющихся основой платежных систем выявлены характерные особенности систем МБР: типы систем МБР, их конфигурация, структура передачи платежных сообщений, принадлежность систем межбанковских расчетов (с точки зрения: региональности, филиальной сети, собственности). Выявлены классификационные признаки систем МБР, обоснована степень влияния систем межбанковских расчетов на платежную систему.

8. Предложена многокритериальная система классификации программно-технического обеспечения платежных систем, включающая: -характеристику компании-разработчика,

-специфику работы конкретного банка,

-технические и функциональные характеристики автоматизированных банковских систем (АБС),

-комплексную оценку АБС, включая анализ деятельности АБС, консолидацию данных, принцип построения АБС

9. Раскрыт механизм влияния автоматизированных банковских систем на эффективность функционирования современного банка. Показано влияние средств коммуникаций на ведение банковского бизнеса.

10. Разработаны концептуальные основы оптимизации функционирования платежных систем современного государства, неотъемлемой частью которых являются автоматизированные банковские системы. Предлагаются возможные пути совершенствования национальной платежной системы:

-в правовом аспекте;

-в области экономики и организации;

-в технико-технологической области.

Теоретическая и практическая значимость исследования В процессе исследования обосновывается необходимость и целесообразность введения в экономическую теорию и практику самостоятельного раздела, изучающего основы формирования и функционирования платежной системы, а также ее взаимодействие с другими институтами и влияние на ход общественного воспроизводства и его эффективность. Уточнение понятийного аппарата, применительно к платежной системе - позволит глубже понять указанное экономическое явление и выполняемые им функции.

Разработанные теоретические подходы к построению и развитию платежной системы современного государства могут явиться базой для обоснования комплекса мер, направленных на формирование эффективной национальной платежной системы.

Предложенный автором комплекс мероприятий по оптимизации платежной системы РФ может быть использован Банком России при внедрении системы БЭСП (Банковских Электронных Срочных Платежей), а также при подготовке и реализации стратегий развития денежно-кредитной системы страны (Стратегии развития платежной системы, Стратегии развития банковской системы и т.д.).

Кроме того, данное исследование может быть использовано в учебном процессе при изучении таких экономических дисциплин, как «Банковское дело», «Платежные системы», «Деньги. Кредит. Банки».

Апробация результатов исследования. Основные положения работы обсуждались на Всероссийских конференциях, посвященных проблемам рыночной экономики и банковского дела, в гг. Санкт-Петербурге, Оренбурге, на ежегодных научных сессиях профессорско-преподавательского состава СПбГУЭиФ, на межвузовских конференциях аспирантов и докторантов «Теория и практика банковского дела на современном этапе» (СПбГИЭУ), международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы экономики и новые технологии преподавания» (МБИ, Санкт-Петербург, 2002), международной научной конференции «Проблемы менеджмента и рынка» (г. Оренбург, 2004), научно-практическом симпозиуме «Актуальные проблемы и перспективы развития Северо-Запада» (СПб, 2006) и иных конференциях и семинарах.

Отдельные положения исследования нашли отражение в ряде учебников по банковскому делу и аудиту, корреспондентскому делу коммерческих банков, а также в сборнике тестов, контрольных заданий и задач по курсу «Платежные системы», выпущенном кафедрой банковского дела ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский Государственный Университет Экономики и Финансов».

Всего по результатам проведенного исследования были составлены и прочитаны учебные курсы «Корреспондентское банковское дело», «Платежные системы». По теме диссертационного исследования опубликовано около 50 работ научного и учебно-методического характера общим объемом 50 п.л., в т.ч. 2 монографии.

Структура работы. Диссертационная работа состоит из введения, четырех глав, заключения, библиографического списка и приложений. Работа содержит рисунки, схемы и таблицы.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Байдукова, Наталья Владимировна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Построение эффективной национальной платежной системы, удовлетворяющей потребностям современной экономики невозможно без разработки надежной теоретической базы, включающей в себя единый подход к определению данного экономического явления, выявлению выполняемых им функций в хозяйстве и взаимосвязи с другими экономическими системами. Только опираясь на фундаментальную теорию денег и денежного обращения можно определить место и роль платежной системы в экономике государства и условия ее построения и развития.

Современное состояние организации денежного обращения в экономически развитых странах предполагает, на наш взгляд, отражение в теории денег практики ее применения, так как ее последствия оказывают влияние на организацию денежного оборота в стране. Поэтому автором сделана попытка исследовать современную денежную систему с позиций: форм денег; функций денег, организации денежной системы как института государственных и экономических отношений.

Эффективность функционирования денежной системы страны во многом зависит от практики регулирования денежного обращения государства. Высокоэффективная система денежного обращения предполагает широкое использование современных платежных механизмов. Здесь появляется четкая зависимость между уровнем развития денежной системы государства и платежной системой, которая, обеспечивая скорость движения денег и своевременность платежа между хозяйствующими субъектами, условия распределения и перераспределения финансовых ресурсов, способствует нормальному воспроизводственному процессу в народном хозяйстве и решению социально-экономических задач в стране. От доверия к платежной системе во многом зависит и рациональная структура денежного оборота, увеличение ее безналичной составляющей, что является особенно острой и актуальной проблемой для России.

Понятийный аппарат, характеризующий денежную и платежную системы (обеспечивающих движение денежных потоков, снижение транзакционных издержек участников и повышение общей эффективности функционирования денежной системы) был разработан для исторического момента времени, когда обращались металлические и бумажные деньги (их бумажные носители). Выделение платежной системы произошло на этапе расширения безналичных платежей. В настоящее время - время использования высоких технологий и появления электронных денег, необходимо внести в теорию денег соответствующие корректировки, попытаться переосмыслить соответствующий понятийный аппарат и на основе функциональных возможностей электронных денег определить их место в денежной и платежной системах.

Данная работа, имеющая целью комплексное рассмотрение платежных систем, дает представление о предпосылках становления и развития платежных систем, показана их связь с денежной системой, а также особенности и признаки оценки денежной системы. Столь тесная взаимосвязь денежной и платежной систем подводит нас к выводу о возможности институционального подхода к анализу платежной системы.

Платежная система, как институциональное образование, функционирует в национальной экономике в тесном взаимодействии с другими экономическими системами.

В диссертационной работе автор обобщил и систематизировал всю совокупность определений понятия «институт». С авторской точки зрения, все многообразие вышеуказанных определений и характеристик можно свести к ряду основных постулатов или утверждений, являющихся базовыми для большинства специалистов, изучавших данный круг вопросов. В рамках данной работы при рассмотрении национальной платежной системы как института денежной системы государства были использованы следующие постулаты, лежащие в основе институциональной структуры общества:

- наличие в обществе регулирующих норм, правил и стандартизированных моделей поведения, под которыми следует подразумевать совокупность, как формальных, установленных законодательно, договорными или контрактными отношениями, так и неформальных (опирающихся на традиции, обычаи и т.д.) общественных норм и правил, регулирующих ту или иную сферу социально-экономических отношений);

- наличие в обществе определенных видов социального взаимодействия (социальной практики) людей, направленных на удовлетворение их материальных и духовных потребностей.

Аспекты, лежащие в основе определения понятия «институт» позволяют утверждать, что сопряженность законодательно-правовых норм регулирования денежных и финансовых потоков можно рассматривать в качестве институциональной основы эффективности функционирования платежной системы. Понятие «платежная система» включает в себя составные элементы института, а именно: финансовые институты, которые используют полный набор инструментов (системы передачи банковских телекоммуникаций, техническое оборудование, платежные инструменты и т.д.), выполняют свои операции по определенным (заданным) правилам и обычаям делового оборота. При этом одной из центральных функций платежных систем является осуществление расчетов между хозяйствующими субъектами. Организуя данный процесс и управляя им с использованием всех имеющихся современных технологий, система указанных учреждений обеспечивает надежность, своевременность и безопасность расчетов.

Тесная взаимосвязь платежной системы с широко разветвленной сетью сложных взаимоотношений людей и хозяйствующих субъектов, которым необходимо осуществлять взаиморасчеты для удовлетворения взаимных требований и обязательств, тесная взаимосвязь платежной системы с денежной системой государства и раскрывает конкретное содержание платежной системы, ее место и роль в экономике страны.

В экономической литературе встречаются различные определения платежной системы в зависимости от избираемых критериев. Автор проанализировал и обобщил все имеющиеся подходы к понятию платежной системы и пришел к выводу, что платежную систему следует рассматривать в единстве платежных инструментов и систем межбанковских расчетов. В работе автором дается четкое разграничение между традиционными межбанковскими платежными системами и карточными платежными системами, а также показана необходимость и важность телекоммуникационных систем, используемых в платежных системах для проведения платежей.

Проведенное исследование систем межбанковских расчетов, как российских, так и зарубежных, подтверждает позицию, что основа любой платежной системы - это система межбанковских расчетов. Для построения эффективной платежной системы необходимо четкое и полноценное обоснование организационно-технического обеспечения платежных систем, а также его оценка, в результате чего можно сделать вывод о возможности качественного улучшения работы платежной системы. Здесь также следует помнить о важности формирования комплекса информационных и технико-технологических средств, используемых в работе платежных систем, т.к. сегодня без автоматизации банковской деятельности невозможно создать эффективно работающую платежную систему.

Данное исследование позволило выявить те направления развития российской платежной системы, которые сегодня необходимы для ее качественного изменения, а именно в работе показана доминирующая роль платежной системы, работающей на принципах валовых расчетов в режиме реального времени, определены ее функциональные возможности, особо подчеркивается значимость ввода в действие ее нового компонента - системы БЭСП.

В то же время, автором обосновывается необходимость создания платежной системы, в основе которой лежит взаимозачет требований и обязательств. Данная необходимость объясняется автором проведенного в диссертационной работе исследования объемов платежей, как по их количеству, так и по сумме, а также с учетом региональности осуществления платежей. Автор приходит к выводу о необходимости создания клиринговой платежной системы, которая будет обслуживать большой поток взаимных платежей контрагентов в рамках одного региона (так как сегодня соотношение потока платежей ВЭР и МЭР составляет 3:1). Расчетная сеть Банка России, в том числе система БЭСП, обеспечивает реальные расчеты по платежам только преимущественно между кредитными организациями. Для конечного потребителя (юр. и физ. лиц) расчеты в реальном времени практически не доступны. В то же время услуги, предоставляемые клиринговой системой, проводимые, как правило, независимо от суммы и срока платежа, можно приблизить к режиму реального времени для всех категорий участников. Кроме того, клиринговая платежная система позволяет проводить платежи в иностранной валюте, что невозможно в расчетной сети ЦБ РФ.

В диссертационном исследовании автором обосновано, что автоматизированные банковские системы являются неотъемлемой частью современных платежных систем. Требования, предъявляемые к формированию современных платежных систем, позволяют перейти от устаревших бумажных технологий к современным -электронным.

Однако фактор зависимости платежных систем от автоматизированных банковских систем нуждается в более детальном исследовании и оценке, с целью выявления всех требований к надежности, безопасности работы АБС, возможности интеграции в международные платежные системы, что и было сделано автором в диссертационном исследовании.

Предложенная в работе концепция оптимизации платежных систем отражает:

- современный научный подход к построению платежной системы государства как самостоятельного экономического явления, как особого института рыночной экономики и денежной системы;

- достигнутый уровень развития отечественной платежной системы и зарубежных платежных систем;

- приоритетные направления дальнейшего развития российской платежной системы в целом.

Список литературы диссертационного исследования доктор экономических наук Байдукова, Наталья Владимировна, 2007 год

1. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. М.: Изд-во «Проспект», 1999. -416 с.

3. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон № 395-1 от 02.12.90 // Российская газета. 1996. - 10 февр. (с изм. и доп.)

4. О Центральном банке Российской Федерации: Федеральный закон № 86-ФЗ от 10.07.02 // Российская газета. 2002. - 13 июля (с изм. и доп.).

5. Федеральный закон «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996 № 129-ФЗ.

6. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.03 № 173-Ф3 (с изм. и доп.).

7. О простом и переводном векселе: Федеральный закон № 48-ФЗ от 11.03.97 // Российская газета. 1997. - 18 марта (с изм. и доп.).

8. Об электронной цифровой подписи: Федеральный закон № 1-ФЗ от 10.01.02 // Российская газета. 2002. - 12 янв.

9. Федеральный закон Российской Федерации «О противодействии локализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» № 115-ФЗ от 07.03.01 г.

10. Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 г. «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» №28-И.

11. Ключевые принципы построения системно значимых платежных систем // Вестник Банка России / Центральный Банк РФ. 2000. - 12 июля. - № 37.

12. Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России. Одобрена решением Совета директоров ЦБ РФ от 13.06.97, протокол № 20 // Вестник Банка России. 1997. - 19 авг.

13. Концепция развития расчетной сети Банка России (утверждена решением Совета директоров Банка России от 25 июля 1997 г., протокол № 29).

14. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2007 год. Утв. ЦБ РФ // Вестник Банка России. 2006. - 30 нояб.

15. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации. Утв. ЦБ РФ 03.10.02 № 2-П // Вестник Банка России. -2002. 28 дек. (с изм. и доп.)

16. Стратегия развития платежной системы России. Утв. Советом директоров Банка России. Протокол № 15 от 01.04.96 // Вестник Банка России. 1996. - № 17.

17. О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года: Заявление Правительства РФ № 983п-П13, ЦБ РФ № 01-01/1617 от 05.04.05 // Вестник Банка России. 2005. - 13 апр.

18. Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации. Утв. ЦБ РФ 01.04.03 № 222-П // Вестник Банка России. 2003. -8 мая

19. Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт. Утв. ЦБ РФ 24.12.04 № 266-П // Вестник Банка России. 2005. - 30 марта.

20. Положение ЦБ РФ «О межрегиональных электронных расчётах, осуществляемых через расчётную сеть Банка России» №36-П от 23.06.1998.

21. Положение ЦБ РФ «О правилах ведении бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 05.12.2002 № 205-П (с изм. и доп.)

22. Положение ЦБ РФ «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчётов через расчётную сеть Банка России» от 12.03.1998 №20-П (с изм. и доп.).

23. Положение ЦБ РФ «О системе валовых расчётов в режиме реального времени Банка России» от 24.08.1998 №50-П (с изм. и доп.).

24. Положение ЦБ РФ «О многорейсовой обработке платежей в Московском регионе» от 28.02.1998 №18-П.

25. Положение ЦБ РФ «О непрерывной обработке платежей в московском регионе» от 09.08.2001 № 147-П.

26. Положение ЦБ РФ «О Справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации (Банка России)» от 6 мая 2003 г. № 225-П

27. Временное положение о клиринговом учреждении. Утверждено Директором Департамента информатизации ЦБ РФ И.Г. Дуброво 10.02.1993.

28. Положение о системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России, утв. ЦБ РФ 25.04.2007г. №303П, зарегистрированные в Минюсте РФ 17.05.2007 №9490

29. Указание ЦБР от 24 апреля 2003 г. № 1274-У "Об особенностях применения форматов расчетных документов при осуществлении электронных расчетов через расчетную сеть Банка России".

30. Указание ЦБР от 24 декабря 1997 г. №95-У "Об особенностях проведения кредитными организациями (филиалами), другими клиентами Банка России платежей через расчетную сеть Банка России при передаче информации по каналам связи"

31. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (Публикация Международной торговой палаты № 500). Редакция 1993 г. (http://www.consultant.ru)

32. Унифицированные правила по инкассо (Публикация Международной торговой палаты №522), принятые в 1995 г. (http://www.consultant.ru)

33. Концепция развития S.W.I.F.T. в России до 2010г. (www.swift.ru)

34. Автоматизация расчетных операций банков и фондовых бирж / Сост. A.C. Кузнецова. М.: Изд-во «Церих-ПЭЛ», 1992.-206 с.

35. Акофф.Р., Эмери Ф. О целеустремленных системах / Пер. с англ. М.: Сов. радио, 1974.

36. Алексеев М. Неплатежи и бартер в российской экономике и роль естественных монополий: Программа по естественным монополиям IRIS/USAID, 1998, июль.

37. Актуальные проблемы экономики и новые технологии преподавания. Международная научно-практическая конференция. СПб: Международный банковский институт. 2002.

38. Актуальные проблемы и перспективы развития Северо Запада. Материалы симпозиума. - СПб.: ИМЦ «НВШ-СПб». - 2006.

39. Ануреев C.B. Платежные системы и их развитие в России.-М.: Финансы и статистика, 2004.

40. Аудит банков: Учеб. пособие. 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 416 с.

41. Афонина С. Электронные деньги. СПб.: ПИТЕР, 2001.

42. Байдукова Н.В. Платежная система: методология и организация. СПбГУЭиФ, 2006.43.