Криминологический анализ и предупреждение экономических преступлений в сфере малого предпринимательства тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.08, кандидат юридических наук Баранов, Александр Александрович

• Баранов, Александр Александрович
• кандидат юридических наук
• 1999

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Баранов, Александр Александрович

ВВЕДЕНИЕ.3

Глава 1. МАЛОЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО КАК ОБЪЕКТ КРИМИНОЛОГИЧЕСКОГО ИССЛЕДОВАНИЯ.

1.1. Социально-экономическая характеристика сферы малого предпринимательства в условиях реформирования общества.13

1.2. Преступления субъектов малого предпринимательства . 44

1.3. Основные факторы, детерминирующие преступность в сфере малого предпринимательства.87

Глава 2. ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ В СФЕРЕ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА.

2.1. Некоторые направления регулирования и охраны малого предпринимательства уголовно-правовыми и профилактическими средствами.111

2.2. Специально-криминологическое предупреждение экономических преступлений в сфере малого предпринимательства. 127

2.3. Охрана малого предпринимательства в процессе профилактической деятельности органов внутренних дел. 134

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Криминологический анализ и предупреждение экономических преступлений в сфере малого предпринимательства»

Актуальность темы диссертационного исследования. Осуществляемые в нашей стране реформы направлены на переход к рыночной экономики являются одним из необходимых условий возможности свободного использования каждым человеком своих способностей и имущества для предпринимательской и иной, не запрещенной законом, экономической деятельности. Недопущение монополизации и недобросовестной конкуренции, гарантии единства экономического пространства, свободного перемещения товаров, услуг и финансовых средств, поддержка конкуренции, свободы экономической деятельности, признание и защита равным образом всех форм собственности впервые провозглашены в Конституции России как результат проводимых в стране демократических реформ. Закрепленный в части первой статьи 8 Конституции Российской Федерации принцип свободы экономической деятельности - самый большой результат рыночных преобразований в нашей стране. Дальнейшее прогрессивное развитие страны по пути демократических реформ стало закономерным результатом становления и развития малого предпринимательства как одного из основных компонентов системы рыночных отношений.

Конституция РФ, Гражданский Кодекс РФ (Общая часть 1996г. и Особенная часть 1997г.), Уголовный Кодекс РФ 1996г., Федеральный Закон "О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации" 1995г. и другие определяют общие экономические, социальные и правовые основы организации и функционирования малых предприятий в условиях многообразия форм собственности, устанавливают организационно-правовые формы создания предприятий, действующих на территории России, особенности их деятельности, регламентируют права и ответственность субъектов малого предпринимательства, определяют меры государственной защиI ты, поддержки и регулирования малого предпринимательства, способствуя тем самым развитию рыночной инфраструктуры в Российской Федерации.

Формирование рыночной экономики и новых экономических отношений обусловливает определенные изменения в криминальной среде, увеличивает многообразие преступных проявлений.

С начала 90-х годов в России наблюдается осложнение криминогенной обстановки, характеризующейся ростом преступлений, прежде всего в сфере экономики. Нестабильность экономической и общественно-политической жизни страны, снижение жизненного уровня части населения страны, нравственная деградация части населения, а также ряд других факторов создали благоприятные условия для роста экономической преступности. Многочисленные реформы, направленные на прогрессивное развитие общественных отношений, объективно повлекли за собой и негативные последствия в виде возникновения новых сфер проявления криминальных тенденций, и как следствие, появление новых видов преступлений. Среди последних получили широкое распространение преступления экономического характера в сфере малого предпринимательства.

Сфера предпринимательства, как неотъемлемая часть сложного хозяйственного организма, является одним из необходимых элементов экономической системы общества. Однако в последнее время в сфере малого бизнеса участились случаи: осуществления предпринимательской деятельности без регистрации либо без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования; создания коммерческих организаций без намерения осуществлять предпринимательскую деятельность, имеющие целью получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности и др. И хотя на практике эти явления получили широкое распространение гораздо раньше, возможность привлечения к ответственности была установлена лишь с принятием нового Уголовного кодекса, вступившего в действие с 1 января 1997 года.

Однако и с введением в УК РФ главы 22 , устанавливающей уголовную ответственность за преступления в сфере экономической деятельности, нельзя сказать, что окончательно решена проблема пресечения и предупреждения преступлений экономической направленности в сфере малого предпринимательства, поскольку уже сейчас существуют затруднения в работе сотрудников правоохранительных органов по предупреждению и привлечению к уголовной ответственности лиц, совершающих данные преступные деяния.

Эти трудности в настоящее время связаны: во-первых, с отсутствием научно-обоснованной стратегии и методики предупреждения и раскрытия экономических преступлений в сфере малого предпринимательства, что привело к существенному росту преступлений данного вида. Во-вторых, современное состояние борьбы с преступностью в сфере экономики требует научного переосмысления способов предупреждения экономических преступлений в сфере малого бизнеса. Эти и некоторые другие вышеназванные положения указывают на то, что данная проблема в науке криминологии практически не изучена. В юридической литературе издан ряд работ по проблемам, связанным с преступлениями в сфере экономики (А.А. Аслаханов, М.М. Бабаев, Н.И. Ветров, Л.Д. Гаухман, М.Н. Зацепин, И.И. Карпец, В.В. Колесников, А.А. Конев, В.Н. Кудрявцев, О.В. Кузнецов, В.Д. Ларичев, А.П. Ларьков, С.В. Максимов, А.Х. Мин-дагулов, Э.И. Петров, Б. Свенссон, Г.К. Синилов, А.А.Толкаченко, А.Г. Шава-ев, A.M. Яковлев и др.)1.

В 1994 г. Л.В. Бариновой проводилось диссертационное исследование на тему "Криминологическая характеристика и предупреждение экономических преступлений в сфере малого предпринимательства".

Однако изменившиеся социально-экономические, организационно-правовые условия функционирования малых предприятий (с 1994 года по 1999

1 См. список литературы год реформировалось гражданское, уголовное законодательство, приняты новые нормативные правовые акты, непосредственно регулирующие общественные отношения в сфере малого бизнеса), внесли существенные коррективы в решение ряда наиболее важных вопросов, касающихся предупреждения экономических преступлений в сфере малого предпринимательства.

С принятием нового Уголовного Кодекса РФ, Гражданского Кодекса РФ, Федерального Закона "О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации" и ряда других законодательных актов, регулирующих область малого бизнеса, а также ростом преступлений в данной сфере, разработка новых методов и рекомендаций по предупреждению, профилактике, предотвращению и пресечению преступлений данного вида является чрезвычайно важным вопросом настоящего времени.

В связи с вышеизложенным тема настоящего диссертационного исследования представляется весьма актуальной как в научном, так и в практическом плане.

Цели и задачи диссертационного исследования. Целями диссертационного исследования являются: разработка рекомендаций и предложений по совершенствованию деятельности оперативно-розыскных и следственных подразделений органов внутренних дел и других субъектов криминологической профилактики по предупреждению и пресечению экономических преступлений в сфере малого предпринимательства на основе изучения социально-правовой природы экономических преступлений, теоретического анализа уголовного законодательства, изучения практики органов внутренних дел и судов.

Указанная цель достигается решением следующих задач:

- определением роли малого предпринимательства на современном этапе развития в экономике России;

- изучением базовых основ гражданского, финансового, административного и уголовного законодательства, регулирующих порядок создания и функционирования малых предприятий как субъектов хозяйственной деятельности;

- научным комментарием основных криминологических и уголовно-правовых категорий, относящихся к сфере малого предпринимательства;

- выявлением наиболее общих закономерностей совершения преступлений данного вида;

- изучением субъектов преступной деятельности в сфере малого предпринимательства;

- выявлением основных факторов, детерминирующих экономическую преступность в сфере малого предпринимательства;

- разработкой основных направлений регулирования и охраны малого предпринимательства уголовно-правовыми и профилактическими средствами, а также в процессе профилактической деятельности органов внутренних дел.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие в связи с противоправными действиями в сфере предпринимательской деятельности и их предупреждение.

Предметом исследования являются нормы, предусматривающие уголовную ответственность за действия, связанные с незаконной предпринимательской деятельностью.

Методология и методика исследования. Методология исследования базировалась на системе философских, правовых методах познания социально-правовых явлений и экономических знаний с учетом последних достижений российских и зарубежных ученых в области криминологии, уголовного, гражданского, административного, финансового права, а так же других отраслей наук. В процессе исследования применялись методы теоретического и прикладного анализа изучаемых явлений, методы статистического обобщения и анализа материалов, а также социологические методы: изучение документов, наблюдение, анкетирование и др.

В процессе исследования собраны и обобщены данные, полученные в ходе проведенного анкетирования 150 представителей малых предприятий, 150 работников правоохранительных органов (руководителей, следователей, дознавателей), в том числе представителей подразделений по борьбе с экономическими преступлениями органов внутренних дел. По специально разработанной анкете изучено 96 уголовных дел (прекращенных, возбужденных и приостановленных) и отказных материалов, связанных с преступлениями экономической направленности в сфере малого предпринимательства. Сбор материала осуществлялся по правилам обеспечения репрезентативности количественных и качественных параметров изучаемых явлений.

На защиту выносятся следующие положения, полученные в результате исследования:

1. Преступления, совершаемые в сфере экономики вообще, и в сфере малого предпринимательства в частности следует рассматривать как своеобразный срез экономической преступности в целом.

2. Проведенное исследование дает основания утверждать, что экономические преступления в сфере малого предпринимательства, как правило, совершаются:

- должностными, материально-ответственными и иными лицами, выполняющими на предприятиях и организациях независимо от формы собственности и организационно-правовой формы организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции, а также лицами, не имеющих данных полномочий, но в силу специфики своей деятельности имеющие доступ к предмету посягательства, либо лицами, выполняющими обязанности по охране имущества или объекта, на котором оно хранится, без материальной ответственности;

- в процессе осуществления производственно-хозяйственной и финансовой деятельности в отношении субъектов предпринимательской деятельности.

3. Виды преступлений и особенности их совершения варьируются в зависимости от совокупности признаков, характеризующих состояние экономики в определенный период. Такие преступные деяния в большинстве случаев невозможно обнаружить без посторонней помощи, так как они совершаются в ходе обычных легальных коммерческих операций и обычные черты преступлений при этом зачастую отсутствуют. Раскрыть их можно только путем кропотливого и длительного анализа документов, отыскания достоверных документов и свидетелей.

4. В настоящее время в сфере малого предпринимательства существуют множество видов и способов совершения экономических преступлений, среди которых получили широкое распространение такие, как:

- подделка гарантийных писем при получении кредитов (в том числе и льготных);

- создание фиктивных юридических лиц и перечисление на их счета денежных средств за невыполненные услуги;

- обман кредиторов при фальсифицированном представлении залога в качестве обеспечения кредита;

- умышленное банкротство субъектов предпринимательской деятельности после получения материальных средств, путем перевода денежных средств на счета других субъектов предпринимательской деятельности, где они в дальнейшем обналичиваются, снимаются и расхищаются;

- обман и фальсификация балансов при предоставлении их контролирующим органам и другие.

5. Большая часть зарегистрированных преступлений экономической направленности имеют тенденцию к росту при высоком уровне латентности. По некоторым составам в 1998 г. (по сравнению к предыдущему году) рост составил более 300 %;

6. Криминологический анализ экономических преступлений, получивших сегодня широкое распространение в малом бизнесе приводит к выводу, что, во-первых, данные преступления совершается на малых предприятиях различных форм собственности и с их участием в процессе ведения ими финансово-хозяйственной деятельности, а так же при проведении расчетно-кассовых и платежных операций. Во-вторых, преступления совершаются субъектами предпринимательской деятельности, как правило, умышленно, с прямым либо косвенным умыслом. В-третьих, экономические преступления в сфере малого предпринимательства имеют ярко выраженную корыстную направленность.

7. Комплекс мер по предупреждению экономических преступлений в сфере малого предпринимательства является составной частью предупреждения преступности в целом.

8. В целях предупреждения преступных проявлений в обозначенной сфере нужна реальная государственная поддержка малого предпринимательства.

Важнейшими формами государственной поддержки малого бизнеса должны стать: ориентация мер поддержки на более тесную интеграцию малого бизнеса в систему межотраслевых связей, объединение малого и крупного бизнеса в рамках производственной и инновационной деятельности, высокая мультипликативность затрачиваемых государством усилий и разностороннее стимулирование самоорганизации малого предпринимательства, дифференцированный подход к федеральной поддержке региональных программ развития малого бизнеса, учитывающей уровень социально-экономического развития и институциональной подготовленности регионов к осуществлению соответствующих мер.

Вышеназванные положения в совокупности являются адекватным отражением основного содержания темы диссертации и опубликованных работ автора по теме исследования.

Научная новизна работы определяется, прежде всего, выбором темы исследования и состоит в том, что она является самостоятельным комплексным исследованием новых составов криминальных проявлений в сфере малого предпринимательства, в которой на основе системного подхода, криминологического анализа и собственных исследованиях автором впервые предпринята попытка:

- осуществить теоретический и прикладной анализ основных понятий, определить преступления субъектов малого предпринимательства, совершаемых в сфере малого предпринимательства;

- выявить особенности и закономерности совершения экономических преступлений в рассматриваемой сфере;

- описать в криминологическом плане социально-экономическую сферу малого предпринимательства;

- сформулировать предложения по дальнейшему совершенствованию предупредительных мер в сфере малого предпринимательства.

Теоретическая и практическая значимость исследования состоит в том, что в представленной к защите диссертации на монографическом уровне осуществлено исследование проблем предупреждения экономических преступлений в сфере малого предпринимательства. Содержащиеся в данной работе положения могут иметь значение для развития соответствующих разделов уголовного права и криминологии.

Предложения, сформулированные в настоящем исследовании, могут быть использованы в законотворческом процессе, а также в практической деятельности правоохранительных органов при предупреждении экономических преступлений в сфере малого предпринимательства.

Материалы исследования могут быть также использованы в учебном процессе на различных этапах подготовки и переподготовки работников правоохранительных органов.

Апробация результатов исследования и внедрения их в практику.

Основные теоретические положения и выводы исследования отражены в публикациях автора. На основе положений диссертации подготовлены методические рекомендации по предупреждению экономических преступлений, совершаемых в сфере малого предпринимательства. Основные положения диссертационного исследования докладывались на научно-практических конференциях МЮИ МВД РФ.

Результаты диссертационного исследования внедрены в практическую деятельность ГУЭП МВД РФ и УЭП ГУВД г. Москвы, в учебный процесс МЮИ МВФ России.

Объем и структура работы. Диссертационное исследование состоит из введения, двух глав, включающих в себя шесть параграфов, заключения, библиографии (списка литературы), приложений.

Заключение диссертации по теме «Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право», Баранов, Александр Александрович

Выводы и предложения, сделаны в тексте диссертационного исследования, по мнению автора, максимально приближены к возможности их применения и использования, как в научном деятельности, так и в практической работе. Вместе с тем, отдельные аспекты анализируемой проблемы автором были лишь обозначены, поскольку требуют отдельного исследования.

Сфера малого предпринимательства, о которой идет речь в настоящем исследовании, по ряду причин оказалась практически открытой для противоправных посягательств со стороны криминальных элементов.

Осуществляемые в Российской Федерации меры по переходу к рыночной экономике создали необходимые условия для вовлечения и активизации различных слоев населения в занятие предпринимательской деятельностью. Вместе с тем, следует отметить, что процесс становления рыночных отношений идет крайне сложно и противоречиво. Новые формы хозяйствования наряду с позитивными изменениями привнесли в российскую экономику множество негативных факторов, характеризующихся усилением преступных посягательств в экономике, осложнением криминогенной обстановки.

В предпринимательской среде наряду с честными деловыми людьми оказались разного рода дельцы, которые под прикрытием созданных ими коммерческих структур занимаются различного рода махинациями и злоупотреблениями, нанося тем самым непоправимый ущерб лицам, занимающимся предпринимательской деятельностью, отдельным гражданам, юридическим лицам, государству и обществу в целом. Как показало проведенное исследование одной из главных причин, сложившегося положения в сфере предпринимательства (а малого в особенности), стало отсутствие у значительной части предпринимателей навыков экономического поведения на рынке, их недостаточной осведомленности о процедурах и правилах совершения различного рода сделок и других коммерческих операций.

Позиция автора заключается в том, что осуществление лишь отдельных антикриминальных мер (хотя их вклад в предупреждение преступности не подвергается сомнению), связанных с включением в Уголовный закон новелл об экономических преступлениях, применением отдельных специальных мероприятий проводимых правоохранительными органами в современных условиях состояния и динамики развития экономической преступности недостаточно. При проведении экономических реформ необходимо учитывать как позитивные, так и негативные ее последствия. Предшествующий опыт, как зарубежных стран, так и России показывает, что в ряде случаев экономические новации, не подкрепленные комплексом профилактических мер, влекут оживление теневой экономики, занятию серым бизнесом, способствуют росту экономических преступлений. В связи с этим представляется целесообразным введение криминологической экспертизы проектов законов и других нормативных актов, регулирующих экономические отношения.

Нормализация деятельности в сфере малого предпринимательства нуждается в комплексном подходе, сочетающим мероприятия по предупреждению преступности как на обще социальном уровне так и на специально-криминологическом.

Одним из важнейших условий реализации предложенного комплекса мер по устранению причин и условий преступлений и достижении тем самым существенных результатов в предупреждении экономических преступлений в сфере малого бизнеса является достижение социальной и политической стабильности в обществе и стабилизации экономического положения в стране.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

Проведенные теоретические и прикладные изыскания позволяют сформулировать следующие выводы.

На основе анализа исследовательского материала, теории и практики борьбы с преступлениями в сфере малого предпринимательства необходимо сделать следующие предложения как результат диссертационного исследования.

В отечественной криминологии и теории предупреждения преступности складывается новое направление - это системообразующие теоретические и прикладные основы борьбы с экономическими преступлениями в сфере малого предпринимательства.

Основными составляющими этих основ являются:

- система знаний об основных факторах, детерминирующих преступления в сфере малого предпринимательства; их можно сгруппировать следующим образом:

1) социально-экономического характера: экономический кризис в стране, падение курса рубля, спад производства, расширение теневой сферы деятельности при занятии малым бизнесом, широкое распространение экономической преступности, криминализация экономики, отсутствие системы цивилизованного налогообложения субъектов малого предпринимательства, позволяющего обеспечивать их нормальное функционирование.

2) социально-политического характера: коррупция в государственных органах, политическая нестабильность в стране, низкая эффективность функционирования системы государственной власти.

3) социально-психологического и нравственного характера: социальные проблемы (безработица, финансовые трудности и т.п.), резкое расслоение населения по доходам, корпоративная мораль.

4) организационно-правового характера: несовершенство законодательства, регулирующего предпринимательскую деятельность, отсутствие системы экономического контроля за малым бизнесом со стороны государства, отсутствие должного внимания со стороны правоохранительных и контролирующих органов к сфере малого предпринимательства, недостатки и упущения при расследовании уголовных дел правоохранительными органами, виктим-ность малого предпринимательства, непоследовательность проводимых реформ в отношении малых предприятий, ненадлежащее ведение бухгалтерского учета и финансово-экономического контроля на малых предприятиях, недостатки в правилах кредитования и правовом регулировании предпринимательской деятельности.

- система криминологических знаний о преступлениях в сфере малого предпринимательства, наиболее распространенные из которых на рубеже 1998-1999г.г. стали - лжепредпринимательство, незаконное предпринимательство, легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем, незаконное получение кредита, ложное и фиктивное банкротство, уклонение от уплаты налогов, как с отдельных граждан, так и с организаций.

- система знаний, типичных черт и характеристик о личности преступников, совершивших преступления в сфере малого предпринимательства, позволяющих составить обобщенный портрет типичного преступника. Это, как правило, мужчина 25-40 лет, с ярко выраженной корыстной мотивацией своих поступков, достаточно высоким уровнем образования и ранее не судимый.

- система знаний об организации предупреждения, профилактики, предотвращения и пресечения преступлений в сфере малого предпринимательства. Это выводы и предложения, по совершенствованию работы специализированч ных и неспециализированных субъектов системы предупреждения, предложения по совершенствованию базисных и контролирующих отраслей права. Среди основных предложений необходимо выделить следующие: оказание реальной поддержки малому сектору экономики, восстановление промышленно-производственной базы по выпуску отечественных товаров, введение эффективного государственного контроля за развитием производственно-экономических и кредитно-финансовых отношений в малом бизнесе, введение и совершенствование правовых запретов и ограничений, способствующих предупреждению и пресечению возникновения условий для преступлений, введение и совершенствование норм, поощряющих пресечение действий преступников и самозащиту от них, поощрение добровольного отказа от доведения преступления до конца, поощрение полного выявления и раскрытия преступлений, воспитание правосознания с тем, чтобы достичь уровня соблюдения правовых норм по личному убеждению, воспитание профилактической активности граждан, их готовности помогать в борьбе с преступностью, разработка системы мер социальной защиты и материального стимулирования граждан, способствующих предупреждению и раскрытию преступных посягательств в сфере охраняемых законом интересов граждан и организаций, разработка мер по предупреждению и пресечению хищений и иной противозаконной деятельности в кредитной сфере с использованием малых предприятий, создание общероссийской базы данных по утраченным и недействительным паспортам граждан, создание единого банка данных о зарегистрированных субъектах предпринимательской и иных видов экономической деятельности, а также общественных фондов и ассоциаций с целью их информационного обеспечения, контроля за уплатой налогов, выявления организаций и граждан, легализующих деньги, полученные незаконным путем, оперативное обеспечение информацией правоохранительные органы по находящимся в производстве уголовным делам и лицам путем создания единой компьютерной сети. Особое внимание уделить комплексу совместных специальных мероприятий по проверке законности регистрации, открытия и работы организаций, для проверки на причастность к легализации незаконно нажитых доходов, заведение на предприятиях книги учета проверяющих, в целях предупреждения проведения незаконных и необоснованных проверок.

Предлагаемое диссертационное исследование представляет собой попытку комплексного, междисциплинарного анализа экономических преступлений, совершаемых в сфере малого предпринимательства.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Баранов, Александр Александрович, 1999 год

1. Законодательство, нормативные акты и иные документы.

2. Конституция Российской Федерации. М.,"Юрид. лит.", 1994.

3. Уголовный Кодекс Российской Федерации. // СЗ РФ, 1997, № 2, ст. 198 .

4. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Части 1 и 2. Санкт-Петербург. "АЛЬФА", 1996.

5. Федеральный Закон Российской Федерации от 12 мая 1995 г. № 88-ФЗ "О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации". // СЗ РФ, 1995, № 25, ст. 2343 .

6. Федеральный Закон от 26.12. 1995 г. "Об акционерных обществах".// СЗ РФ, 1996, № 1, ст. 1.

7. Закон РФ от 2.12.90г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности" в редакции ФЗ от 3.02.96 № 17-ФЗ // СЗ РФ, 1996, № 6, ст.492.

8. Закон РФ от 29.12.95г. № 222 ФЗ "Об упрощенной системе налогообложения, учета и отчетности для субъектов малого предпринимательства". // Российская газета, 1996, 11 января .

9. Закон РСФСР от 27.12.91г. за № 2116-1 "О налоге на прибыль предприятий и организаций". // Ведомости СНД РСФСР и ВС РСФСР 1992, № 11, ст. 525.

10. Закон РСФСР от 18 апреля 1991 г."0 милиции". // Ведомости СНД РСФСР и ВС РСФСР. 1991. № 16. ст.503.

11. Закон РФ от 22 марта 1991 г. "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках". // Ведомости РСФСР, 1991, № 16, ст. 499.

12. Закон РФ от 21 апреля 1995г. "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О конкуренции и организации монополистической деятельности на товарных рынках". // Экономика и жизнь, 1995,14 сентября.

13. Закон "Об основах малого предпринимательства в Москве" от 28.06.95 .М.,1995.

14. Закон "О Государственной налоговой службе Российской Федерации". // Ведомости съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного совета Российской Федерации, 1991, № 15, ст. 492).

15. Закон "О бухгалтерском учете" от 25.06.95г. М.,: издательство "Ось-89", 1996.

16. Указ Президента РФ от 18 апреля 1996г. № 567 "О координации деятельности правоохранительных органов по борьбе с преступностью". // СЗ РФ, 1996, № 17, ст. 1958).

17. Указ Президента РФ № 361 от 4 апреля 1992 года "О борьбе с коррупцией в системе государственной службы". // Ведомости СНД РФ И ВС РФ , № 17, ст. 923.

18. Указ Президента РФ от 10 июля 1996г. "О некоторых мерах по укреплению правопорядка и усилению борьбы с преступностью в г. Москве". // Российская газета, 1996, 16 июля.

19. Постановление Правительства РФ от 24 декабря 1995 г. № 1418 "О лицензировании отдельных видов деятельности" // СЗ РФ, 1995, № 1, ст. 69 с изменениями и дополнениями по состоянию на 1 января 1996 г. (СЗ РФ, 1995, № 33, ст. 3394).

20. Постановление правительства Российской Федерации от 20.05.94г. "О некоторых мерах по реализации законодательства о несостоятельностибанкротстве) предприятий". // СЗ РФ, 1994, № 5, ст. 490).

21. Постановление Правительства РФ от 26.02.97г. № 222 "О программе социальных реформ в Российской Федерации на период 1996-2000гг". // Российская газета, 1997,11 марта.

22. Постановление Правительства РФ от 27.11.95г. № 1170 " О разработке прогноза и программы социально-экономического развития РФ на 19962000 годы, прогноза и концепции социально-экономического развития РФ на 1996-2005 годы".// СЗ РФ № 49-95г. ст.4823.

23. Постановление пленума ВС РФ № 5 от 25 апреля 1995г. "О некоторых вопросах применения судами законодательства об ответственности за преступления против собственности". // Российская газета, 1995, 31 мая.

24. Положение о порядке государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности, утвержденной Указом Президента РФ от 8 июля 1994. // СЗ РФ, 1994, № 11, ст.1194.

25. Областная целевая программа поддержки и развития малого предпринимательства в Московской области на 1997-1998 годы от 25.04.97.

26. Соглашение о взаимодействии МВД независимых государств в сфере борьбы с преступностью. // Сотрудничество государств в борьбе с преступностью. Сборник документов МВД РФ, М., 1993.

27. Приказ МВД РФ от 28.11.94г. № 054 "О мерах по активизацииборьбы с преступными посягательствами на денежные средства предприятий (объединений), учреждений и организаций".

28. Инструкция ГНС (Государственной Налоговой Службы) Российской Федерации по применению закона РФ "О подоходном налоге с физических лиц" от 29.06.95г. с изменениями. // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, № 4,1996).

29. Письмо ГНС РФ от 13.03.96г. № ВГ 6-02/177 "О расчетах с бюджетом по налогу на прибыль малых предприятий".// В кн. Малые предприятия: учет, налоги, отчетность. - М.: "ИНФРА-М", 1996.

30. Учебники, комментарии к уголовным кодексам, справочники, лекции.

31. Аванесов Г.А. Криминология. (Изд. 2-е). М.: Академия МВД СССР,1984.

32. Алексеев А.И., Сахаров А.Б. Причины преступлений и их устранение органами внутренних дел. Лекция. М.: МВШМ, 1982.

33. Бизнес в России. Универсальный Юридический справочник предпринимателя. Нормативные акты, комментарии, образцы документов. М., Юринформцентр, 1996.

34. Бюджетный Кодекс Российской Федерации , М., "Экмос" , 1998.

35. Жигарев Е.С., Уткин В.А. Правовые, организационные и тактические основы деятельности ОВД по предупреждению, преступлений. Лекция. М., МВШМ МВД РФ, 1994.

36. Закон об оперативно-розыскной деятельности. Комментарий. М.,1. Юрид. литер.", 1994.

37. Зелинский А.Ф. Криминология. Курс лекций. Харьков, 1996.

38. Криминология, (под редакцией Н.Ф. Кузнецовой, Г.М. Миньковско-го), МГУ, 1994.

39. Криминология. Учебник (под ред. В.Н.Бурлакова, В.П.Сальникова), Спб, Академия МВД РФ, 1998.

40. Криминология. Учебник (под ред. Н.Ф Кузнецовой, Г.М. Миньков-ского ), М., "БЭК", 1998.

41. Криминология. Учебник (под ред. А.И. Долговой), М., "ИНФРА М-НОРМА", 1997.

42. Криминология. Курс лекций (под ред. В.Н. Бурлакова, С.Ф. Милюкова, С.А. Сидорова, Л.И. Спиридонова). Спб.: Высшая школа МВД РФ, 1995.

43. Комментарий к Уголовному Кодексу РФ под ред. д.ю.н., профессора А.В. Наумова, М.: "Юристъ", 1996.

44. Комментарий к Уголовному Кодексу РФ . Генеральная прокуратура РФ, М.: ИНФРА М-НОРМА", 1996.

45. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. М., часть первая, 1995.

46. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации (для предпринимателей). М., "Фонд Правовая культура", часть вторая, 1996.

47. Курс советской криминологии (Под редакцией В.Н. Кудрявцева, И.И. Карпеца, Б.В. Коробейникова), М., "Юрид. лит.", 1985.

48. Миндагулов А.А. Предупреждение правонарушений при осуществлении денежных, расчетных и кредитных операций. Лекция. М.,Академия МВД РФ, 1997.

49. Миндагулов А.Х., Ф.К. Рябыкин, Л.В. Сердюк "Причины преступности", Хабаровская высшая школа МВФ СССР, 1988.

50. Налоговый Кодекс Российской Федерации, М., "Статус-кво 97",1998.

51. Наумов А.В. Уголовное право. Общая часть. Курс лекций. М., 1996

52. Новые Законы о предпринимательстве М., "ДЕ-ЮРЕ", вып. 3. 1991.

53. Ожегов С.И. Словарь русского языка. М., "Русский язык", 1987.

54. Основы борьбы с организованной преступностью (Под редакцией B.C. Овчинского, В.Е. Эминова, Н.П. Яблокова), М., "ИНФРА- М", 1996.

55. Преступления в сфере экономики. Постатейные материалы к Уголовному Кодексу РФ, сост. П.С. Яни . М.: "Кросна-леке", 1997.

56. Тарсамаева Н.Ю. Понятие и виды налоговых правонарушений. Лекция. М., 1997.

57. Уголовный Кодекс Российской Федерации. Комментарий. М., "ИНФРА* М НОРМА", 1996.

58. Экономика. (Учебник под ред. А.С. Булатова), М., "БЭК", 1997.

59. Юридическая энциклопедия. М., 1997.

60. Юридический энциклопедический словарь. М., 1984.

61. Книги, монографии, учебные пособия.

62. Абалкин Л.И. Заметки о российском предпринимательстве. М., 1994.

63. Аванесов Г.А. Криминологическое прогнозирование и планирование борьбы с преступностью. М., 1972.

64. Аванесов Г.А., Вицин С.Е. Прогнозирование и организация борьбы с преступностью. М.,"Знание", 1972.

65. Аванесов Г.А. Криминология и социальная профилактика. М., 1980.

66. Алексеев А.И. Актуальные проблемы борьбы с экономической преступностью. МВД РФ., 1992.

67. Алексеев А.И. Правовые основы профилактики преступлений органами внутренних дел. М., 1980.

68. Антонян Ю.М., Миньковский Г.М. Профилактика правонарушений.1. М., 1978.

69. Антонян Ю.М. Причины преступного поведения. М., Академия МВД РФ, 1992.

70. Аслаханов А.А. Преступность в сфере экономики (Криминологические и уголовно-правовые проблемы).М., МЮИ МВД России, 1997.

71. Бабаев М.М. Криминология и организация профилактики преступлений. Акад. МВД РФ. 1992.

72. Банковский изнес в России: криминологические и уголовно-правовые проблемы. М., 1994.

73. Бафия Е. Проблемы криминологии. Диалектика криминогенной ситуации. (Под ред. Н.А. Стручкова), М., "Юрид. лит." 1983.

74. Блинов А. Малое предпринимательство. Организационные и правовые основы деятельности. М., 1998.

75. Блувштейн Ю.Д., М.И. Зырин, В.В. Романов. Профилактика правонарушений. М., 1986.

76. Бобкова И.Н., Гвоздев А.И. Проблемы борьбы с преступностью в сфере экономики. М., 1991.

77. Брейли Р., Майерс С. "Принципы корпоративных финансов", М., "Олима-Бизнес", 1997.

78. Бунич А.П., Гуров А.И., Корятина Т.И. Теневая экономика. М.,1991.

79. Ветров Н.И., Зацепин М.Н. Милиция и безопасность предпринимательства. М., 1995.

80. Витрянский В.В. Защита имущественных прав предпринимателя. М., 1992.

81. Вицин С.Е. Системный подход и преступность. М., 1980.

82. Выявление причин преступности и предупреждения преступлений. Общие положения, (под ред. М.И. Якубовича и Г.Г. Зуйкова), 1967.

83. Гаухман JI.Д., Максимов С.В. Уголовная ответственность за преступления в сфере экономики. М., "ЮрИнфоР", 1996.

84. Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Уголовно-правовая охрана финансовой сферы: новые виды преступлений и их классификация. М., ЮрИнфоР, 1995.

85. Голина В.В. Криминологическая профилактика, предотвращение и пресечение преступлений. Киев, 1989.

86. Голоднюк М.Н., Зубкова В.И. Предупреждение преступности. М.,1990.

87. Даниэле Д., Радеба Л. Международный бизнес: внешняя Среда и деловые операции. М., 1994.

88. Долан Э.Дж., Кемпболл К.Д., Кемпболл К.Д. Денги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Спб, 1993.

89. Долгова А.И. Методика анализа преступности. ВНИИ проблем укрепления законности и правопорядка при Генеральной прокуратуре РФ. 1986.

90. Долгова А.И. Методологические проблемы изучения преступности и ее причин. ВНИИ проблем укрепления законности и правопорядка при Генеральной прокуратуре РФ. 1987.

91. Дубовик О.Л., Жалинский А.Э. Причины экологических преступлений. М., 1980.

92. Жалинский А.Э. Специальное предупреждение преступлений в СССР. Львов: Вища школа, 1976.

93. Жалинский А.Э. Социально-правовое мышление: проблемы борьбы с преступностью. М., 1989.

94. Закон и бизнес. В 3-х томах. Т.2. Предприниматель и банк. Иваново.1994.

95. Зелинский А.Ф. Криминология: курс лекций. Харьков. 1996.

96. Звирбуль В.К. Теоретические основы предупреждения преступности. М., 1977.

97. Индивидуальные частные предприятия. Товарищества. Оформление "Под ключ". Спб. 1993.

98. Исмаилов И.А. Проблемы предупреждения преступлений. Баку.1990.

99. Ичитовкин Б.Н. Малые формы хозяйствования. М., 1991.

100. Каиржанов Е.И. Понятие, структура и виды профилактики преступлений. Караганда. 1986.

101. Казакевич О.Ю., Кочев Н.В., Максименко В.Г., Пипия А.Г., Шиян Н.И. Предприниматель в опасности: способы защиты. Практическое руководство для предпринимателей и бизнесменов. М., 1992.

102. Карпец И.И. Преступность: иллюзии и реальность. М., 1992.

103. Категории материалистической диалектики. М., 1967.

104. Криминология. Учебно-методические материалы и альбом схем. Под ред. С.Е. Вицина и В.А. Уткина. М., "Щит- Мм, 1998.

105. Клюшников А.С. Проблемы борьбы с преступностью в сфере экономики. М., 1990.

106. Кузнецова Н.Ф. Проблемы криминологической детерминации. МГУ, 1984.

107. Кузнецова Н.Ф. Преступление и преступность. М., 1969.

108. Колесников В.В. Экономическая преступность и рыночные реформы: политико-экономические аспекты. Спб., 1994.

109. Кириллов Д.А. Криминологическое изучение и предупреждение преступности ОВД. М., 1992.

110. Криминология и организация предупреждения преступлений. Учебное пособие.(Под ред. Э.И. Петрова), Академия МВД РФ, 1995.

111. Котин В.П. "Новое уголовное законодательство об ответственности за незаконное предпринимательство и лжепредпринимательство". Учебное пособие. Нижний Новгород, ННГУ, 1997.

112. Конев А.А. "Преступность в России и ее реальное состояние", Н.Новгород, "Сотрик", 1993.

113. Кудрявцев В.Н. Причины правонарушений. М.,1971.

114. Лапуста М.Г., Ю.Л. Старостин. Малое предпринимательство. Учебное пособие, М., "ИНФРА-М", 1997.

115. Ларичев В.Д. Как уберечься от мошенничества в сфере бизнеса. М.,1996.

116. Ларичев В.Д. Коммерческое мошенничество в России: взгляд аналитика из МВД. М., 1995.

117. Ларьков А.П. Причины и предупреждение должностных преступлений в сфере экономики. // Причины отдельных видов преступности и проблемы борьбы с ними. М., 1989.

118. Лестер А., Платт. Обманные операции в банковском деле. М., 1995.

119. Лопушанский Ф.А. Следственная профилактика преступлений. Опыт, проблемы, решения. Киев "Наукова Думка", 1980.

120. Лунеев В.В. Преступность XX века. Мировой криминологический анализ. М., "НОРМА", 1997.

121. Максимов С.В. Эффективность общего предупреждения преступлений. М., Академия МВД РФ, 1992.

122. Макконнелл К., Брю С. Экономикс. Принципы, проблемы и политика. М., 1992.

123. Материалы Всероссийской научно-практической конференции по проблеме профилактики правонарушений. М., 1997.

124. Мельникова В.Е. Причины и условия хозяйственных преступлений, совершаемые должностными лицами с использованием своего служебного положения. М., 1990.

125. Минин А.Я., Белоглазов В.Н. Криминологическое прогнозирование.1. Свердловск. 1991.

126. Овчинский B.C. Борьба с мафией в России. М., 1993.

127. Прилуцкий JI. Малые предприятия (регистрация, лицензирование, упрощенная форма учета и отчетности, кассовые операции и ККМ, счета-фактуры, льготы), М.,1998.

128. Предприниматель без образования юридического лица: Нормативные акты: Практические рекомендации. М., 1994. (Б-ка делового человека; вып. 6.).

129. Преступность, статистика, закон. М.: НИИ проблем укрепления законодательства и правопорядка, криминологическая ассоциация, 1997.

130. Преступность и реформы в России (под. ред. А.И. Долговой). М., Криминологическая ассоциация, 1998.

131. Преступность в России в 90-х годах и некоторые аспекты законности борьбы с ней. М., 1995.

132. Петров В.И., Марченко Р.Н., Баринова JI.B. Криминологическая характеристика и предупреждение экономических преступлений. М., 1995

133. Райг И.Х. Нелегальная экономическая деятельность. Постижение: социология, социальная политика, экономическая реформа. М., 1989.

134. Реформы глазами американских и российских ученых (под ред. О.Т. Богомолова), М.: "Российский экономический журнал", Фонд "За экономическую граммотность", 1996.

135. Русинов Ф., Иванов Ю., Петросян Д. Япония: экономика, средний и малый бизнес. М., 1992.

136. Свенссон Б. Экономическая преступность. Перевод со швед. Реше-това Ю.А., под ред. Могуновой М.А. М., 1987.

137. Сапрунов А.Г. Механизм реализации профилактической функции наказания. Учебное пособие. 1998.

138. Теневая экономика. Переход к рынку. Концепция и программа. М.,1990.

139. Токарев А.Ф. Криминологическое прогнозирование и планирование предупреждения преступлений. М., 1990.

140. Теоретические основы предупреждения преступности. М., 1977.

141. Устинов B.C. "Преступления против собственности. Уголовно-правовые вопросы", Н.Новгород, НЮИ МВД РФ, 1997.

142. Хоскинг А. Курс предпринимательства. М., 1993.

143. Чучаев А.П. "Основы дифференциации ответственности и наказания". Учебное пособие. Краснодар: Изд-во Кубанского университета. 1985.

144. Четвериков B.C. Криминология (учебное пособие), М. "ИНФРА-М", 1996.

145. Шаваев А.Г. Криминологическая безопасность негосударственных объектов экономики. М., "ИНФРА-М", 1995.

146. Экономика и организация рыночного хозяйства. Учебное пособие. М., 1995.

147. Энциклопедия малого бизнеса. М., 1994.

148. Яковлев A.M. Социология экономической преступности. М., 1988.

149. Яковлев A.M. Экономическая преступность: закон и жизнь. М.,1990.4. Статьи.

150. Алимова Т., Буев В., Голикова В., "Малое предпринимательство в России", // Вопросы статистики, 1997, № 2, с.9-29.

151. Аслаханов А.А., Максимов С.В. Организованная преступность и коррупция в сфере экономики: состояние и прогноз развития. // Вестник "Суздальклуба", № 6-8, 1995.

152. Бизнес законный и незаконный. Как разграничить? ( вопросы ответственности за экономические преступления) // Законность, 1992, № 10, с.6-12.

153. Блинов А.О. "Малое предпринимательство в современной модели рыночного хозяйствования России", // Проблемы прогнозирования, 1996, вып. 1, с. 66-75.

154. Богаутдинов Ф. "Всегда ли должно платить государство ? ( о возмещении имущественного ущерба)" // Законность, 1993, № 10, с. 33-35.

155. Бокун Н., Кулибаба И. Теневая экономика: понятие, классификация, информационное обеспечение. // Вопросы статистики, 1997, № 7.

156. Болматова О. "Экономические преступления становятся более изощренными и многочисленными". // Финансовые известия, 1993, № 1, с.8.

157. Верин В. "Экономические преступления в нормах нового Уголовного Кодекса Российской Федерации". // Закон, 1997, № 5, с. 110-115; № 6, с.114-119; №7, с. 113-118; № 8, с.112-115.

158. Волженкин Б., Сальников А. "Проблемы ответственности за хозяйственные: вопросы-ответы" // Законность, 1994, № 8, с.32-33.

159. Волженкин Б. "Уголовная ответственность за налоговые преступления". // Законность, 1994, № 1, с.10-16.

160. Гейвандов Я.А. "Основы правового регулирования банковской системы в Российской Федерации" // Государство и право, 1997, № 6, с. 84-91.

161. Готова Н. Малый бизнес уходит в подполье. Газета "Московский комсомолей", 1999, 4 января.

162. Горбунов Э. Об условиях развития малого и среднего бизнеса. // Экономист, 1992, № 1.

163. Дементьев Е.Е. "Экономическая преступность и борьба с ней в странах с развитой рыночной экономикой (на материалах США и Германии)". // Актуальные вопросы борьбы с преступностью в России и за рубежом,М., вып. 5, 1992, с.52.

164. Заславская Т.И. Бизнес-слой российского общества: сущность, структура, статус. // Социологические исследования, 1995, № 3.

165. Иващенко Н.П., Савченко И.В. Современный этап процесса реструктурирования экономики России: проблемы и тенденции. // Вестник Московского Университета, серия 6, Экономика, 1998, № 5, с. 108.

166. Казарина А. "Экономическая преступность и правотворческая практика". // Законность, 1996, № 6, с. 2-7.

167. Карпец И. "Экономика и преступность". // Законность, 1992, № 3, с.50-52.

168. Карюкин В. "Не переступить черту: рынок и последователи Бендера (об экономической преступности)". // Преступление и наказание, 1992, № 11/12, с. 68-70.

169. Э. Кикабидзе "Подходы Японии к развитию малого бизнеса в России", // Проблемы дальнего востока, 1996, № 5, с. 53-57.

170. И.А. Клепицкий "Банкротство как преступление в современном уголовном праве" //.Государство и право, 1997, № 11, с. 52-60.

171. Козлова Н.В. "Организационные формы предпринимательства: достоинства и недостатки" // Законодательство, 1997, № 2, с. 24-34.

172. Колб Б. "Банкротство и преступления", // Законность, 1996, № 9, с.18.21.

173. Контроль над преступностью в демократическом обществе. Материалы "круглого стола". // Государство и право, 1993, № 10.

174. Конференция, организованная Институтом Адама Смита. "Защита прав предпринимателей арбитражными судами". // Государство и право, 1997, №2, с. 51-67.

175. Коррупция в России // Состояние и проблемы. Материалы научно-практической конференции ( 26-27 марта 1996г.), М., вып. 1, вып. 2, 1996.

176. Котляр А.Э., Корчагин В.П. Обсуждаются проблемы социальных реформ. // Социологические исследования, 1998, № 8, с. 130.

177. Костюковский Ю.М. Л. Новая концепция интерпретации хозяйственной деятельности действующих российских предприятий. // Вестник Московского Университета, серия 6, Экономика, 1998, № 5.

178. Кривенко Т., Куланова Э. Расследование преступлений в кредитно-финансовой сфере. // Законность, 1996, № 1.

179. Кузнецов О.В. Преступления в сфере малого бизнеса. // Проблемы науки и практики борьбы с преступностью. Материалы межвузовской научно-практической конференции. Екатеринбург, 1996.

180. В.Д. Ларичев "Уголовная ответственность за нарушение налогового законодательства" // Государство и право, 1997, № 7, с. 41-48.

181. В.Д. Ларичев, В.Ю. Абрамов "Проблемы совершенствования уголовного законодательства в области защиты прав кредиторов" // Государство и право, 1998, № 8, с. 98-103.

182. Ларичев В.Д. О законе о банкротстве. // Финансы, 1993, № 10.

183. Лукьянов В. "Злостное банкротство- криминальный характер". // Законность, 1995, № 12, с. 24-29.

184. В.В. Лунеев "Преступность в России при переходе от социализма к капитализму".// Государство и право, 1998, № 5, с. 47-58.

185. Любичева С.Ф. "Борьба с экономической преступностью".// Юридический бюллетень предпринимателя, 1997, № 2, с. 36-47.

186. Максимов С.А. "О проекте основ федерального законодательства о профилактике преступлений". // Совершенствование проблем борьбы с преступностью. Сборник статей. М., Академия МВД РФ, 1993.

187. Маликова Н.Н. Динамика перемен. // Социологические исследования, 1997, № 10, с. 23.

188. Материалы научно-практической конференции. Коррупция в России: состояние и проблемы. 1996.

189. Г.М. Миньковский, В.П. Ревин, Л.В. Баринова "Концепция проекта Федерального Закона "Об основах предупреждения преступлений".// Государство и право, 1998, № 3, с. 43-49.

190. Г.М. Миньковский Правовая политика в сфере борьбы с преступностью и проблема законодательного регулирования этой борьбы. // Проблемы формирования уголовной политики и ее реализация ОВД. М., 1995.

191. Наумов А.В. "Ответственность за преступления в сфере торговли и предпринимательства" // Законность, 1994, № 3, с.12-17.

192. Нестеров А., Вакурин А. "Криминализация экономики и проблемы безопасности" // Вопросы экономики, 1995, № 1, с.135-142.

193. Проблемы борьбы с новыми видами экономических преступлений в России и США. // Материалы международной конференции. 20-21 мая 1997г. М., 1997.

194. Панкратов П.А. Иностранные инвестиции и развитие гражданского права РФ. // Гражданское право России при переходе к рынку. М., 1995.

195. Разумнова И. Малое предпринимательство в промышленности США. // Проблемы теории и практики управления. М., 1990, № 3.

196. Сахаров А.Б. "Социальная система предупреждения преступлений" // Советское государство и право, № 11, 1972.

197. Сахаров А.Б. О концепции причин преступности в социалистическом обществе. // Советское государство и право, 1976, № 9.

198. Солтаганов В. " Зловещие тени теневой экономики" // Милиция, 1993, № 12, с.5-8.

199. Симачев Ю. Теневая деятельность частных предпринимателей. // Вопросы статистики, 1997, № 7.

200. Талан М.В. "Понятие экономической преступности и экономического преступления": труды. Казань: Каз.ГУ, 1991, с. 11-21.

201. Ткаченко JI. "Чем грозит новый Уголовный Кодекс российским предпринимателям ?". // Защита экономических свобод и коммерческой деятельности. М., 1995, № 8, с 23.

202. Тосонян Г.А. Защита банковской деятельности: уголовно-правовые аспекты. // Государство и право, 1995, № 3.

203. Харисов В. "Пусть преступник полностью возмещает ущерб".

204. Законность, 1992, № 8-9, с. 18-19.

205. Шуровской М. "Малый бизнес в экономике США". // Бизнес и политика, 1996, № 4, с. 10-14.

206. Яни П. "Криминализация нарушений в хозяйственной деятельности". // Российская юстиция, 1995, № 1, с. 22-23.

207. Яни П.С. "Общая характеристика экономического преступления". // Юридический бюллетень предпринимателя, 1997, № 5, с.19-29; № 7, с19-30; № 8, с. 12-28.

208. Яцеленко Б.В. "О применении законодательства об ответственности за хозяйственные преступления." // Законодательство и экономика, 1994, вып. 9/10, с. 45-47.

209. Авторефераты и диссертации.

210. Баринова JI.B. Криминологическая характеристика и предупреждение экономических преступлений в сфере малого предпринимательства. Дисс. на соиск. учен. степ. канд. юрид. наук. Москва, 1994.

211. Гордейчик С.А. Преступления управленческого персонала коммерческих и иных организаций в сфере экономической деятельности. Автореф. дисс. канд. юрид. наук. Москва, 1997.

212. Дементьев А.С. Проблемы борьбы с экономической преступностью и коррупцией. Автореф. дисс. на соиск. учен. степ. канд. юрид. наук. Н. Новгород, 1997.

213. Досюкова Т.В. Уголовная ответственность за лжепредпринимательство. Дисс. на соиск. учен. степ. канд. юрид. наук. Москва, МЮИ МВД РФ, 1997.

214. Долматов М.С. Малое предпринимательство в условиях рыночныхреформ. Дисс. на соиск. учен. степ. канд. экон. наук, Москва, 1996г.

215. Ильина Н.В. Особенности причинного комплекса преступности в условиях перехода к рыночной экономики.Автореф. дисс. на соиск. учен. степ, канд. юрид. наук. Москва, 1998.

216. Карев А.Г. Криминологическая характеристика и предупреждение ОВД корыстных преступлений в сфере торговли. Автореф. дисс. на соиск. учен. степ. канд. юрид. наук. Москва, 1994.

217. Короткое Ю.В. Уголовно-правовой и криминологический аспекты борьбы с легализацией (отмыванием) незаконных доходов. Автореф. дисс. на соиск. учен. степ. канд. юрид. наук. Москва, 1998.

218. Рогов И.И. Проблемы борьбы с экономической преступностью. Автореф. дис. д-ра юрид. наук. Алма-Ата, 1991.

219. Сербина И.А. Криминологический анализ и предупреждение преступлений, совершаемых в сфере банковской деятельности. Дисс. на соиск. учен. степ. канд. юрид. наук. Москва, 1996.

220. Лимонов В.Н. Уголовно-правовая и криминологическая характеристика мошенничества. // Дисс. канд. юрид. наук. Москва: Академия Управления МВД РФ, 1998.

221. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности: (понятие, система, проблемы квалификации и наказания) Дисс. на соиск. учен. степ. докт. юрид. наук. Саратов, 1997.

222. Шестаков А.В. Экономические методы предупреждения правонарушений в сфере товарного обращения. Автореф. дисс. на соиск. учен. степ, докт. юрид. наук. М, 1989.