Криминологическая характеристика и профилактика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.08, кандидат юридических наук Молчанова, Татьяна Витальевна

• Молчанова, Татьяна Витальевна
• кандидат юридических наук
• 2003

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Молчанова, Татьяна Витальевна

Введение стр.

Глава 1. Правовое регулирование противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, сгр.

§ 1. Социально-правовая природа легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, стр.

§ 2. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, стр.

Глава 2. Криминологическая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, стр.

§ 1. Современное состояние легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, стр.

§ 2. Характеристика факторов, обусловливающих легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. стр.

§ 3. Характеристика лиц, совершивших легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, стр.

Глава 3 Основные направления профилактики легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, стр.

§ 1. Характеристика субъектов профилактической деятельности, стр.

§ 2. Меры специально-криминологической профилактики, стр.

§ З.Участие Российской Федерации в международном сотрудничестве по противодействию легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, стр. 189 Заключение стр. 222 Библиография стр. 227 Приложения стр.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Криминологическая характеристика и профилактика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем»

Актуальность темы диссертационного исследования. Проблема легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, в последнее десятилетие имеет в России особую значимость, поскольку криминализация экономики стоит в ряду основных угроз экономической безопасности нашего государства. Общественная опасность данного явления в последнее время приобрела новые аспекты. Еще несколько лет назад большинство преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, совершались для последующего вложения их в предпринимательскую и иную экономическую деятельность для получения прибыли. Затем денежные средства или иное имущество, имеющие преступное происхождение, стали использоваться и для террористических актов, захвата заложников, незаконного оборота оружия, убийств по найму, похищения людей, иных подобного рода преступлений.

По данным Международного валютного фонда (МВФ), сумма обращающихся в мире «грязных» денежных средств, в различных финансовых системах составляет от 590 млрд. долларов до 1,5 трл. долларов, что равно 2-5% валового национального продукта (ВНП) всех стран мира1. В России эти показатели оцениваются в пределах 20-40% валового внутреннего продукта. По аналогии с показателем валового внутреннего продукта (ВВП) существует даже термин -валовой криминальный продукт (ВКП). Так, ежегодный незаконный мировой оборот от торговли наркотиками достигает 400-500 млрд. долларов2. Если к этому добавить доходы от незаконных финансовых операций, проституции и других видов криминальной деятельности, то ежегодные доходы преступных организаций окажутся еще больше. При этом ежедневно, по крайней мере, один миллиард криминальных долларов вливается в оборот мировых финансовых рынков.

1 Суэтин А. Макроэкономические последствия отмывания денег. // Вопросы экономики. - 2001. -№-10.

-С.126

2 FATF (Financial Action Task force of money laundering) Annual 1996-1997 Report /1997. - р.З; Суэтин A. Отмывание денег: угроза мировому сообществу. // Вопросы экономики. -1999. - № 12. - с. 111

Размер легализованного (отмытого) капитала сегодня так велик, что это составляет угрозу стабильности всей международной финансовой системы. Но, несмотря на то, что реальную величину криминальных доходов, а также размах преступной деятельности, их генерирующей, трудно определить, отмывание «грязных денег» оказывает существенное влияние на распределение внутренних и международных денежных ресурсов и деструктивно воздействует на макроэкономическую ситуацию.

По мнению диссертанта, особая актуальность данной проблемы вызвана интеграцией экономики России в мировую экономику. Процесс интеграции требует приведения всех правовых, экономических стандартов Российской Федерации в соответствие с международными требованиями, в том числе установления правовых средств обеспечения противодействия криминальным проявлениям в данной сфере. К числу таких средств следует отнести систему законодательных мер по обеспечению государственного контроля в области профилактики легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

Необходимо указать на то обстоятельство, что еще совсем недавно (до 13 октября 2002 г.) Россия находилась в «черном списке» стран FATF (Специальная комиссия по противодействию отмыванию денег), так как правовая регламентация, а также меры, предпринимаемые Правительством Российской Федерации, не соответствовали международно-правовым стандартам сотрудничества в данной области.

Важность и необходимость разрешения этих проблем является очевидным на сегодняшний день, это одно из важнейших стратегических направлений обеспечения экономической безопасности государства.

Действующее законодательство и осуществляемые на его основе меры не обеспечивают должного противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, как по причине недостаточной теоретической разработки этой проблемы, так и в связи с недостаточно эффективной реализацией имеющейся нормативной правовой базы в деятельности специально уполномоченных на то органов.

Так, по данным Главного Информационного Центра (ГИЦ) МВД России, в 1997 г. было выявлено 241 преступление данной направленности, при этом осуждено 5 человек; в 1998 г. - 1003 преступлений, осуждено - 21, в 1999 г. -965, осуждено 21; в 2000 г. - выявлено 1784, осуждено 28; в 2001 г. выявлено 1439 преступления, в 2002 г. - 1076. Анализ статистики и экспертные оценки показывают, что преступлениям изучаемого вида присуща высокая степень ла-тентности и низкая раскрываемость.

Таким образом, эта проблема является актуальной, требует комплексного, прежде всего, криминологического и уголовно-правового исследования.

Цели и задачи диссертационного исследования. Теоретическая цель -выявление сущности легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, в контексте нового законодательства, формулирование положений, составляющих теоретические основы криминологического, уголовно-правового анализа легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Прикладная цель - разработка предложений и рекомендаций по совершенствованию нормативной правовой базы для создания системы мер профилактики рассматриваемым преступлениям.

Достижение перечисленных целей обеспечивается в результате решения следующих задач:

- рассмотрение социально-правовой природы уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем;

- изучение уголовно-правовой характеристики легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем;

- формулирование предложений по совершенствованию уголовного законодательства, направленного на противодействие этому виду преступной деятельности;

- научный комментарий основных криминологических и уголовно-правовых категорий, касающихся рассматриваемого преступного деяния;

- рассмотрение криминологических характеристик легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем;

- исследование особенностей лиц, совершающих легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем;

- рассмотрение вопросов международного сотрудничества и реализации международных обязательств Российской Федерации в области противодействия данному виду преступной деятельности;

- разработка системы мер профилактики легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

Объект и предмет исследования. Объектом диссертационного исследования являются общественные отношения, возникающие в сфере противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

Предметом исследования являются уголовно-правовые и криминологические проблемы, нормативные правовые акты, регламентирующие противодействие исследуемым видам преступлений, а также система мер профилактики, способная обеспечить эффективное противодействие легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

Методология и методика исследования. Диссертация базируется на системном подходе и современных научных методах познания явлений общественной жизни, социальных процессов. Методологическим инструментарием для решения названных задач послужили методы исторического, системноструктурного анализа, формальной логики, сравнительно-правовой метод, методы статистического и социологического исследования, анкетирование, интервьюирование, контент-анализ.

Правовой основой исследования явились международные конвенции, договоры и соглашения, Конституция Российской Федерации, Уголовный кодекс Российской Федерации, Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, Налоговый кодекс Российской Федерации, другие Федеральные законы, нормативные правовые акты Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, ведомственные нормативные акты, нормативные правовые акты Центрального Банка Российской Федерации.

Исследование строилось на основе анализа фундаментальных работ отечественных и зарубежных авторов в области уголовного права, криминологии, социологии, экономики, финансового, банковского, международного права и других наук.

Эмпирическую базу диссертационного исследования составили статистические данные, характеризующие состояние и уровень распространенности легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, подготовленные Главным Информационным Центром МВД России; обобщения материалов правоприменительной деятельности органов внутренних дел, судов; обзоры Межведомственного центра по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем при МВД России; аналитические обзоры практики правовых мер борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов и предложения по их совершенствованию, подготовленные ВНИИ МВД России; отчеты следственных и оперативных подразделений по борьбе с экономическими преступлениями МВД РФ; отчеты FATF и иные документы.

Изучены материалы 78 уголовных дел, возбужденных по ст. 174 УК РФ и рассмотренных судами различных инстанций г. Москвы, Московской области, а также других регионов Российской Федерации в период 1997-2001 г.г. Проведено анкетирование, в котором приняли участие 110 сотрудников следственных и оперативно-розыскных аппаратов органов внутренних дел г. Москвы и Московской области.

Научная новизна диссертационного исследования. Теоретические разработки проблем, связанных с юридической оценкой легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем в контексте экономической преступности представлены в трудах В.М. Алиева, Б.В. Волженкина, А.Э. Жалинского, Э.А. Иванова, Ю.В. Короткова, В.В. Лаврова, В.Д. Ларичева, Н.А. Лопашенко, С.В. Максимова, В.А. Никулиной, П.Г. Пономарева, Г.А. Тосуняна, А.А. Шебунова. Отдельные уголовно-правовые, криминологические, экономические аспекты изучаемой темы разработаны Д.А. Аминовым, М.М. Бабаевым, Б.С. Болотским, Л.К. Виноградовой, А.В. Викулиным, Н.А. Гаража, Л.Д. Гаухманом, Т.А. Дикановой, Е.И. Кодовик, Н.Ф. Кузнецовой, А.В. Кушниренко, B.C. Овчинским, В.Е. Осиповым, П.Н. Панченко, А.И. Рарогом, П.С. Яни, А.М. Яковлевым, Б.В. Яцеленко и другими авторами. Вопросы взаимосвязи незаконного оборота наркотиков и легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем рассматриваются в трудах: А.Г. Во-леводза, Е.В. Вороновой, Б.Ф. Калачева. Комплексные теоретические исследования проблем легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, освещаются такими зарубежными специалистами как: М. Бекнер, П. Бернаскони, Д.А. Брандолино, Э. Дах, У. Зибер, Х.-Х. Кернер, К. Котт-ке, П. Креверт, Ф.У. Майерс, К Мюллер, Р. Парлоу, Дж.Ф. Тони, Х.Р. Фримен, А. Цюнд и др.

В течение последних лет появились новые исследования по данной проблеме (A.M. Баньковский, В.Н. Кужиков, С.М. Ловкий). В этих трудах рассматриваются проблемы уголовной ответственности, вопросы выявления и предупреждения легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем органами внутренних дел Российской Федерации, также представлен сравнительно-правовой анализ уголовного законодательства России и Республики Беларусь, касающийся исследуемой проблемы.

Отечественная и зарубежная правовая наука ныне располагает значительным количеством научных работ по проблеме легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Вместе с тем, криминологическим аспектам преступлений изучаемого вида до настоящего времени не уделяется должного внимания. Происходящие в России преобразования, а также рост преступности подтверждают объективную необходимость глубокого исследования содержания, методов и форм противодействия рассматриваемому виду преступной деятельности, с использованием при этом, особенностей опыта решения этой проблемы, как в России, так и за рубежом.

Новизна диссертационного исследования заключается в комплексном подходе к научно-теоретическому осмыслению проблем противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, сочетающем криминологические, уголовно-правовые, экономические, социологические аспекты. Осуществлен развернутый уголовно-правовой анализ признаков преступлений, предусмотренных ст. 174 и ст.1741 УК РФ. Диссертантом обобщены факторы, влияющие на исследуемый вид преступной деятельности, интенсивность и динамику рассматриваемых преступлений; впервые исследованы особенности характеристики лиц, совершающих указанные преступные деяния; предложена система мер профилактики данного вида преступной деятельности, коррелирующаяся с положениями Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем», рекомендациями Центрального банка Российской Федерации по вопросам противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Кроме того, диссертантом сформулированы предложения, направленные на совершенствование действующего уголовного законодательства в части, касающейся преступлений изучаемого вида.

Основные положения, выносимые на защиту: 1. Социально-правовая природа уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, находятся в непосредственной связи с содержанием проводимых в Российской Федерации экономических реформ, особенностями последствий, явившимися результатом этих преобразований.

2. Высокая латентность преступлений, предусмотренных ст.ст.174, 174'УК РФ, обусловлена, прежде всего, факторами «естественной» латентности, имманентно присущих данному виду деяний. Латентность искусственная обусловлена пассивностью компетентных органов и их должностных лиц в выявлении и регистрации данных преступлений, отсутствием эффективных методик выявления фактов преступной деятельности, связанной с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, раскрытия и расследования данных преступлений.

3. Высокий уровень оправдательных приговоров и решений о прекращении уголовных дел по преступлениям данной категории обусловлен следующими факторами: ошибки в квалификации преступлений в следственной и судебной практике; необоснованное привлечение к уголовной ответственности; отсутствие достаточной доказательственной базы при установлении вины субъекта в совершении преступления; проблемы правильного толкования используемых в диспозиции статей терминов; недостаточно высокая квалификация сотрудников следственных и оперативно-розыскных подразделений, раскрывающих и расследующих дела данной категории; вмешательство в процесс расследования или судебного разбирательства различных лиц, заинтересованных в исходе дела. В результате этого многие уголовные дела утрачивают судебную перспективу.

4. Исследованием выявлены основные характеристики лиц, совершающих рассматриваемые преступления, связанные с особенностями уголовно-правовых, социально-демографических, социально-ролевых, нравственно-психологических и иных свойств субъекта.

5. Исследование позволило выделить самостоятельное основание классификации субъектов легализации (отмывания), определенное сферой их деятельности и обуславливающее механизм совершения ими преступлений. В результате, диссертантом предлагается следующая классификация субъектов: 1) лица, являющиеся представителями органов государственной власти, органов местного самоуправления, в том числе должностные лица и работники государственных контрольных и надзорных органов, наделенные распорядительными полномочиями в отношении граждан и организаций, находящихся в служебной зависимости от них; 2) должностные лица, выполняющие такие же функции в кредитных организациях, иных коммерческих и некоммерческих организациях.

6. Диссертантом вносятся предложения о толковании таких законодательных терминов как «финансовая операция», «иные сделки», «экономическая деятельность», аутентичное толкование которых отсутствует, а также иные предложения, связанные с реализацией ст.174 и ст. 1741 УК РФ в правоприменительной деятельности.

7. Диссертантом вносится предложение, направленное на уточнение редакций ст.174 и ст.1741 УК РФ с целью придания им большей юридической корректности и точности. В диспозиции стхт.174, 1741 УК РФ вместо термина «денежные средства или иное имущество» следует использовать термин «доходы», имеющий более широкое смысловое значение. В результате будет приведен в соответствие терминологический аппарат уголовного закона, гражданского законодательства, норм международного права в части, касающейся оснований ответственности за рассматриваемые преступления.

8. Диссертантом вносится предложение о дополнении ст.174 и ст.1741 УК РФ примечанием следующего содержания: «Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное статьей 174 или статьей 1741 настоящего Кодекса, освобождается от уголовной ответственности, если оно способствовало раскрытию преступления, и полностью возместило причиненный ущерб».

9. Диссертантом вносится предложение об исключении из санкций ст. 174 и ст.1741 УК РФ наказания в виде лишения свободы, поскольку применительно к данным экономическим преступлениям более эффективными и соответствующими современной уголовной политике являются такие виды наказаний как штраф и иные виды наказаний, не связанные с лишением свободы.

10. Диссертантом вносятся предложения организационно-управленческого характера, направленные на повышение эффективности деятельности, как специально уполномоченных государственных органов (Комитета Российской Федерации по финансовому мониторингу (КФМ), различных правоохранительных органов), так и кредитных организаций, иных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия их легализации (отмыванию).

Теоретическая и практическая значимость исследования, достоверность его результатов. В диссертационном исследовании на основе обобщения научных данных, нормативных правовых актов, а также материалов практической деятельности правоохранительных органов предпринята попытка разработки комплекса мер по совершенствованию правового регулирования, применения этих мер в процессе противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Научное обоснование мер противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, дает возможность компетентным органам уже на ранних стадиях проводить мероприятия по профилактике преступлений данной группы, что имеет не только теоретическое, но и прикладное значение.

Основные положения диссертации также могут быть использованы в правотворческой деятельности государственных органов, в части подготовки изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации; в правоприменительной практике по делам о преступлениях, предусмотренных ст. 174 и ст. 1741 УК РФ; в практической деятельности как сотрудников органов внутренних дел, так и других правоохранительных органов при планировании и осуществлении мероприятий по профилактике преступлений рассматриваемой группы; в подготовке методических материалов, касающихся проблем правильной квалификации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем; в правоприменительной деятельности судов; в подготовке федеральных и региональных программ противодействия преступности; при проведении иных научных исследований по этой проблеме; в учебном процессе по дисциплинам «Криминология и профилактика преступлений», «Уголовное право».

Апробация и практическая реализация результатов исследования.

Основные результаты исследования были использованы автором в докладах и выступлениях на различных конференциях: научно-практические конференции «Вопросы совершенствования правоохранительной деятельности органов внутренних дел» (Московская академия МВД России, апрель 2001 г.; март 2002 г.), международная конференция по проблемам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем в Российской Федерации (Московская академия МВД России, июнь 2002 г.), на совещании следователей ГУВД Московской области (июль 2002 г.).

Выводы диссертации нашли отражение в «Методических рекомендациях по совершенствованию практики раскрытия и расследования фактов легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» для следственных подразделений органов внутренних дел (май 2002 г.), а также в справке для Координационно-методического Совета МВД РФ «Об улучшении взаимодействия органов внутренних дел с другими правоохранительными органами в предупреждении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем» (март 2003 г.).

Отдельные положения диссертационного исследования использованы в учебном процессе в Московской академии МВД России при разработке фондовой лекции по курсу «Криминология и профилактика преступлений» в рамках темы учебного плана «Преступления в сфере экономики». По теме диссертации опубликовано шесть научных статей объемом 5,25 п.л.

Структура и объем диссертации определялись целями и задачами исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, включающих в себя восемь параграфов, заключения, библиографии и приложений. Объем диссертации 249 страниц.

Заключение диссертации по теме «Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право», Молчанова, Татьяна Витальевна

Заключение.

Сегодня одним из актуальных направлений политики государства является - разработка системы мер противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

В рамках настоящего исследования невозможно охватить все проблемы, связанные с противодействием рассмотренному преступному явлению, поскольку эта тема широка и не проста для изучения. Её многогранность, противоречивость требует целостного рассмотрения во взаимосвязи с различными явлениями: исторического, социального, экономического, политического, нравственного и, прежде всего, правового характера. Результаты диссертационного исследования, изложенные в нем положения, а также поставленные цели позволяют сделать следующие основные выводы:

- последствия экономических реформ начала 90-х годов стали толчком для возникновения и существования в Российской Федерации процесса легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, несмотря на наличие отдельных исторических прецедентов, предшествующих указанному периоду реформирования;

- отсутствие системы специализированного законодательства, направленного на противодействие легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем долгое время не позволяло контролирующим организациям получать информацию о совершаемых финансовых операциях субъектов экономической деятельности, а правоохранительным органам осуществлять мероприятия направленные на выявление, пресечение и предупреждение преступлений данного вида.

- исследование правоприменительной практики показало, что ошибки в квалификации данных преступлений, допущенные на стадии предварительного расследования, в том числе, необоснованное привлечение к уголовной ответственности приводят к высоким показателям оправдательных приговоров и решению о прекращении значительного числа уголовных дел, иным нарушениям законности в деятельности компетентных органов.

- исследованием установлен невысокий уровень специальных юридических и экономических знаний у сотрудников раскрывающих и расследующих преступления, связанные с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, существенно влияет на их объективное статистическое отражение. Возбуждение и прекращение уголовных дел о рассмотренных преступлениях, их квалификация имеет свои особенности, связанные с бланкетной конструкцией соответствующих уголовно-правовых норм, а также со спецификой предмета и объективной стороны.

- изучение уголовно-правовой характеристики позволило сформулировать ряд предложений по совершенствованию уголовного законодательства, в частности, внесения изменений в редакции ст.174 и ст. 1741 УК РФ; использование института деятельного раскаяния; исключения из санкций данных статей наказания в виде лишения свободы и ряд иных.

- рассмотрение криминологических характеристик показывает, что уровень выявляемых и регистрируемых фактов легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем находится в прямой зависимости от активности компетентных правоохранительных органов в сфере противодействия преступлениям данного вида.

- статистическое исследование характеристик лиц, совершающих легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем не соответствует их фактическим особенностям. В указанную преступную деятельность оказались вовлеченными представители органов государственной власти, местного самоуправления. Данные о фактах совершения ими преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем в уголовной статистике не находят отражения. Мы ставим под сомнение официальные статистические сведения, касающиеся качественной характеристики субъектов легализации (отмывания) и видим статистическое искажение объективного положения рассматриваемой категории дел.

- осуществление результативного противодействия с данным преступным явлением невозможно без тесного сотрудничества государств и их соответствующих институтов, анализа накопленного в этой области опыта. Для того, чтобы упомянутое сотрудничество могло успешно способствовать контролю над легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, оно должно, быть, максимально, согласованным, как со стороны органов финансового контроля, так и со стороны правоохранительных органов, поскольку данное обстоятельство имеет значение не только для повышения престижа Российской Федерации на мировой арене, но и по причине отказа многих банков, финансовых организаций на Западе сотрудничать с Российскими партнерами, имеющими капитал, неизвестного происхождения.

С вступлением в силу Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём», внесение существенных изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации, создание специального органа, анализирующего всю информации о совершенных подозрительных финансовых операциях на территории Российской Федерации, а также законодательного наделения профилактическими функциями всех тех организаций, в чью непосредственную компетенцию входит осуществление и контроль за операциями с денежными средствами или иным имуществом - позволило бы сформировать действенную систему, способную оказать необходимое противодействие процессу легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

Однако предложенные меры, не могут быть эффективными до тех пор, пока они будут осуществляться под влиянием коррумпированных государственных чиновников совместно с преступными сообществами, обратившими свои замыслы на подкуп должностных лиц различных уровней государственной власти, в том числе, финансовых, контрольно-ревизионных органов, других финансовых посредников, которые позволили бы направить преступно приобретенные денежные средства или иное имущество в нужные для них направления.

Используя зарубежный опыт, необходимо создать действенную систему служб банковской безопасности и распространить финансовый контроль Счетной палаты Российской Федерации на все без исключения банки, включая Центральный Банк Российской Федерации. Результаты осуществляемых ими проверок должны служить основанием для возбуждения уголовных дел и проведения расследования без каких-либо сомнений между законностью и политической целесообразностью.

Вопрос организации противодействия легализации (отмыванию) преступных денежных средств или иного имущества, безусловно, важный для экономики страны и ее банковской системы и поэтому необходимо найти правильное соотношение экономических административных, уголовных мер в сфере противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. На основе единой программы действий всех государственных структур и их должностных лиц с персональной ответственностью каждого.

Рассмотренное нами преступное явление отражает противоречия социального развития, и в будущем будет меняться, приспосабливаться к новым социальным изменениям, всегда будет существовать необходимость прогнозировать эти изменения и отлеживать их, поэтому требуется коренного улучшения, повышения целенаправленности, эффективности, законности в осуществлении профилактической деятельности.

В этой ситуации главное, чтобы правоохранительные органы не имитировали противодействие рассмотренной нами проблеме, банковские структуры и иные организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом не имитировали контроль за их проведением, а государственная власть в лице своих чиновников не лоббировала определенные интересы, поскольку причины не эффективного противодействия в значительной степени кроются в перечисленных обстоятельствах.

Как будет в действительности складываться ситуация в этой сфере зависит от решительных действий государственных органов, организаций и их должностных лиц, наделенных специальными полномочиями по устранению или нейтрализации данного вида преступлений, средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, с учетом специфики правового воздействия.

227

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Молчанова, Татьяна Витальевна, 2003 год

1. Конституция Российской Федерации (на русском и английском языках). - М.: Юридическая литература, 1998. -160 с.

2. Декларация «О предотвращении использования банковской системы в целях легализации (отмывания) денег, полученных преступным путем» от 20 декабря 1988.

3. Декларация «О борьбе с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» от 8 февраля 2002.

4. Директива Совета Европейского экономического сообщества «О недопущении использования финансовой системы в целях легализации (отмывания) незаконных денежных средств» № 91/308/ЕЕС от 10 июня 19991.

5. Конвенция Организации Объединенных Наций «О незаконной торговле наркотическими и психотропными веществами» от 19 декабря 1988.

6. Конвенция Совета Европы «Об отмывании, выявлении, изъятия и конфискации доходов от преступной деятельности» от ноября 1990.

7. Текст 40 рекомендаций ФАТФ по реализации мероприятий направленных против легализации (отмывания) денежных средств, изданных в 1990 г. по состоянию на октябрь 2001.

8. Модельный закон стран СНГ «О противодействии (легализации) отмыванию доходов, полученных незаконным путем», принятый на 12 пленарном заседании Межпарламентской ассамблеи СНГ 8 декабря 1998.

9. Типовой договор «О взаимной помощи в области уголовного правосудия», принятый Резолюцией 45/117 Генеральной Ассамблеей ООН 14 декабря 1990 г.

10. Факультативный протокол к Типовому договору от14 декабря 1990 г. «О взаимной правовой помощи в области уголовного правосудия, касающихся доходов от преступлений».

11. Резолюции и решения принятые Генеральной Ассамблеей ООН на 45-й сессии. Официальные отчеты. Нью-Йорк, т.1.1991.

12. Соглашение о сотрудничестве Министерств внутренних дел государств-участников Содружества независимых государств в сфере борьбы с организованной преступностью от 17 февраля 1994.

13. Соглашение между Правительством России и США «О сотрудничестве по уголовно правовым вопросам» от 6 февраля 1996.

14. Соглашение стран СНГ «О сотрудничестве в борьбе с преступлениями в сфере экономики» от 12 апреля 1996.

15. Соглашение «О сотрудничестве государств участников содружества независимых государств в борьбе с преступностью» от 25 ноября 1998.

16. Соглашение «О сотрудничестве Центрального Банка Кипра и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (ФКЦБ России)» от 21 марта 2002.

17. Концепция взаимодействия государств-участников содружества СНГ в борьбе с преступностью от 2 апреля 1999 г. — «Согласованная деятельность в борьбе с легализацией (отмыванием) средств и имущества, приобретенных преступным путем.

18. Меморандум о законодательстве об отмывании денег. Министерство юстиции США. Вашингтон, федеральный округ Колумбия в сб. переводов №575.- М.: ВНИИ МВД России. 1996.

19. Уголовный кодекс Российской Федерации. М.: Инфра-М, 2002 -176 с.

20. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации. М.: ЭКСМО, 2002 -224 с.

21. Гражданский кодекс Российской Федерации.—М.: Инфра-М, 2002 289 с.

22. Налоговый кодекс Российской Федерации. СПб: Издательский дом «Питер», 2001 -288 с.

23. Федеральный Закон Российской Федерации «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 2 декабря 1990 № 394-1- ФЗ.

24. Федеральный закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 № 395-1- ФЗ.

25. Федеральный закон Российской Федерации. «О гражданстве Российской Федерации» от 28 ноября 1991 № 1948-1- ФЗ.

26. Федеральный закон Российской Федерации «О валютном контроле и валютном регулировании» от 9 октября от 1992.

27. Федеральный закон Российской Федерации «О налоговых органах Российской Федерации» в ред. от 24 июня 1992 г., с последующими изменениями от 5 июля 2001.

28. Федеральный закон Российской Федерации «О международных договорах Российской Федерации» от 16 июня 1995 № 101-ФЗ.

29. Федеральный закон Российской Федерации «Об оперативно розыскной деятельности» от 5 июля 1995 № 144 - ФЗ.

30. Федеральный закон Российской Федерации «О некоммерческих организациях» от 12 января 1996 № 7-ФЗ.

31. Федеральный закон Российской Федерации «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» от 23 июля 1997 № 122-ФЗ.

32. Федеральный закон «О страховании» (Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации») от 31 декабря 1997 № 157-ФЗ.

33. Федеральный Закон Российской Федерации «О драгоценных металлах» от 26 мар-та1998 № 41-ФЗ.

34. Федеральный Закон Российской Федерации «О государственном контроле за соответствием крупных расходов на потребление фактических и получаемых физическими лицами доходов от 20 июля 1998 № 116-ФЗ (с изменениями и дополнениями от 9 февраля 1999).

35. Федеральный закон Российской Федерации "О налоге на игорный бизнес" от 31 июля 1998 N142-ФЗ.

36. Федеральный закон Российской Федерации «О финансовой аренде (лизинге)» от 29 октября 1998 № 164-ФЗ.

37. Федеральный закон Российской Федерации «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ.

38. Закон РСФСР «О милиции» от 18 апреля 1991.

39. Закон Российской Федерации «Об инвестиционных фондах» от 29 ноября 2001.

40. Послание Президента Российской Федерации Федеральному собранию «Об укреплении Российского государства» М.,1994.

41. Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию «О действенности государственной власти в России». М., 1995.

42. Послание Президента Российской Федерации Федеральному собранию «Россия, за которую мы в ответе». М., 1996.

43. Послание Президента Российской Федерации Федеральному собранию «Россия на рубеже эпох». М.,1999.

44. Послание Президента Российской Федерации Федеральному собранию. «Не будет ни революций, ни контреволюций». М., 2001.

45. Указ Президента Российской Федерации от 22 декабря 1993 г. № 2263 "Об аудиторской деятельности в Российской Федерации".

46. Указ Президента Российской Федерации от 23 мая 1994 г. № 1006 «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей».

47. Указ Президента Российской Федерации от 30 июля 1996 г. № 1113 «Об участии Российской Федерации в деятельности Международной организации уголовной полиции Интерпола».

48. Указ Президента Российской Федерации от 1 ноября 2001 г. № 1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».

49. Распоряжение Президента Российской Федерации от 8 сентября 1994 № 460-рп о создании рабочей группы д ля разработки Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем».

50. Постановление Правительства Российской Федерации от 27 декабря 2000 г. N 1014 «Об утверждении Положения о деятельности ломбардов».

51. Постановление Правительства Российской Федерации от 2 апреля 2002 г. № 211 «Об утверждении Положения о Комитете Российской Федерации по финансовому мониторингу».

52. Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 19 июля 2001 г. №16 «Об утверждении Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг» (с изменениями от 14 февраля 2002 г.).

53. Приказ МВД РФ № 10 от 11 января 1994 «Об утверждении Положения о Национальном центральном бюро Интерпола».

54. Приказ МВД РФ № 379 от 5 августа 1994г. «О мерах по организации взаимодействия между ОВД и органами налоговой полиции РФ».

55. Приказ МВД РФ № 333 от 3 июня 1997 г. «О дополнительных мерах по реализации Постановления Правительства РФ от 14 октября 1996 г. № 1190 «Об утверждении Положения о Национальном Центральном Бюро Интерпола».

56. Приказ МВД РФ № 336 от 13 мая 1998 г. «Об утверждении Инструкции о порядке предоставления результатов оперативно розыскной деятельности органу дознания, следователю, прокурору или в суд».

57. Приказ ФСНП/ФСБ/МВД/ФСО/ФПС/ГТК/СВР РФ от 13 мая 1998 г. № 175/226/336/201/286/410/56 «Об утверждении Инструкции о порядке предоставления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю, прокурору или в суд».

58. Положение Центрального Банка Российской Федерации «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 9 июля 1992 № 14.

59. Положение Центрального Банка Российской Федерации «О совершении сделок на территории РФ» от 30 июня1994 № 756.

60. Положение Центрального Банка Российской Федерации. «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами» от 1 ноября 1996 №50.

61. Положение Центрального Банка Российской Федерации «Об организации внутреннего контроля в банках» № 509от 28 августа 1997.

62. Положение Центрального Банка Российской Федерации «О порядке осуществления ЦБ РФ контроля за исполнением кредитными организациями закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» от 28 ноября 2001 № 160-П.

63. Указание Центрального Банка Российской Федерации «О порядке организации внутреннего контроля в кредитных организациях — участниках финансовых рынков» от 29 августа 1997 № 510.

64. Указание Центрального Банка Российской Федерации «О порядке осуществления внутреннего контроля за соответствием деятельности на финансовых рынках законодательству о финансовых рынках в кредитных организациях» от 7 июля 1999 N 603-У.

65. Письмо Центрального Банка Российской «О мерах, принимаемых США по пресечению финансирования терроризма» Федерации от 30 октября 2001 № 127-Т.

66. Письмо Центрального Банка Российской Федерации «О методических рекомендации по вопросам организации работы по предотвращению проникновения доходов, полученных незаконным путем в банки и иные кредитные организации» от 3 июля 1997 № 479.

67. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг «Об утверждении Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг» (с изменениями от 14 февраля 2002 г.) от 19 июля 2001 №16.

68. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации «Рекомендации по разработке правил внутреннего контроля противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» от 28 ноября 2001 № 137-Т.

69. Соглашение «О сотрудничестве Комитета Российской Федерации по финансовому мониторингу и Министерства внутренних дел Российской Федерации» 18 сентября 2002.

70. Методические рекомендации по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полеченных преступным путем, подготовленные ГУБЭП МВД РФ совместно с МВЦ при МВД России. 2001.

71. Докладная записка Статс-секретаря, заместителя министра внутренних дел В.А.Василъева «О результатах деятельности МВЦ при МВД России». Май 2001.1. Судебная практика.

72. Архив Алтайского краевого суда 1999.

73. Архив Когалымского районного суда Уголовное дело № 99/ 02589.

74. Архив Ленинского районного суда г. Курска за 1998.

75. Архив Ямало-Ненецкого окружного суда за 2000.

76. Книги, учебники, монографии.

77. Алиев В.М. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем. Уголовно-правовое и криминологическое исследование: Монография. М.: Институт современного права, 2001. - 238 с.

78. Андриянов В.Д. Россия экономический и инвестиционный потенциал. М.: Экономика, 1999. - 179 с.

79. Бабаев М.М. Криминологическое прогнозирование социальных последствий перехода к рынку. / Криминологическая и организационная профилактика преступности: Труды Академии МВД России. М.1992. — 96 с.

80. Болотский Б.С., Волеводз А.Г., Воронова Е.В., Калачев Б.Ф. Борьба с отмыванием доходов от индустрии наркобизнеса в странах Содружества М.: Юрлитинформ, 2001.-248 с.

81. Валютные операции. Нормативные акты с комментариями М.: Агентство «Бизнес -Информ», 1996. -156 с.

82. Вицин С.Е. Системный подход и преступность. М.: Академия Управления МВД СССР, 1980.-140 с.

83. Волженкин Б.В. Отмывание денег: «Серия современные стандарты в уголовном праве и уголовном процессе» СПб.: Институт Генеральной прокуратуры Российской Федерации, 1998. -190 с.

84. Диканова Т.А., Осипов В.Е. Борьба с таможенными преступлениями и отмыванием «грязных» денег. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000. - 310 с.

85. Евдокимов С.Г. Криминалистические признаки хищения. Учебное пособие. СПб.: Лань, 1998.-98 с.

86. Егоршин В.М. Преступность в сфере экономической деятельности / В.М. Егоршин, В.В. Колесников. СПб., 2000. - 176 с.

87. Есипов В.М, Крылов А.А. Криминализация экономических отношений в кре-дитно финансовой сфере. - М.: МЮИ МВД РФ, 1998. - 97 с.

88. Жалинский A3., Кондратов П.Е. Организация уголовно-правовой борьбы органов внутренних дел с нетрудовыми доходами. М.: Наука, 1989. - 245 с.

89. Законодательство о незаконном обороте наркотиков. СПб.: Лань, 1998. -198 с.

90. Иванов Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним. М.: Российский Юридический издательский Дом, 1999. -176 с.

91. История США (1918-1945 г.г.) / Под ред. Г.Н. Севастьянова. Т.З. М.: Изд-во МГУ, 1985.-230 с.

92. Кернер Х.-Х, Дах Э. Отмывание денег: Путеводитель по действующему законодательству и юридической практике / Пер. с нем. Т. Рионовой и Д.Ж. Войновой. -М.: Международные отношения, 1996. 236 с.

93. Криминология. Под ред. Кудрявцева В.Н., Эминова В.Е. М.: Юрисгь, 1999. -678 с.

94. Криминологические исследования в мире. М.: Манускрипт, 1995. - 194 с.

95. Колесников В.В. Экономическая преступность и рыночные реформы: политико-экономические аспекты. СПб.: СПбУ ЭФ, 1994. -172 с.

96. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. Особенная часть / Под общей редакцией Ю.И. Скуратова и В.М Лебедева М.: Издательская группа ИНФРА-М-НОРМА, 1996. - 560 с.

97. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации / Под редакцией Садикова О.Н. М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ; ИНФРА-М, 1998. - 778 с.

98. Комментарий у Уголовному кодексу Российской Федерации / Под общей редакцией О.Ф. Шишова. Т.2 М.: НОРМА, 1998.-440 с.

99. Коттке К. «Грязные деньги» что это такое? Справочник по налоговому законодательству в области «грязных» денег / Пер. с нем. - М. 1998. - 215 с.

100. Кудрявцев В.Н, Миньковский Г.М., Сахаров А.Б. Личность преступника. М.: Всесоюзный институт по изучению и разработке мер по предупреждению преступности, 1975. - 272 с.

101. Кузнецова Н.Ф., Багаутдинова С.К. Контроль над легализацией преступных доходов в СЩА. Вестник МГУ. Сер. 11 «Право» № 6. М., 1997. - 189 с.

102. Кузнецова Н.Ф. О противодействии легализации незаконных доходов / Материалы круглого стола «Международное сотрудничество борьбе с отмыванием доходов, полученных преступным путем», проведенного 25-26 июля 1998 г. в Москве. -М., 1999.-130 с.

103. Лопашенко Н.А. Вопросы квалификации преступлений в сфере экономической деятельности. Саратов. Юрист, 1997. - 220 с.

104. Лопашенко НА. Преступления в сфере экономической деятельности. Комментарий к главе 22 УК РФ. М.: Феникс, 1999. - 384 с.

105. Лунеев В.В. Преступность 20 века. Мировые региональные и российские тенденции. М.: НОРМА, 1997. - 497 с.

106. Миньковский Г.М. Проблемы информационного обеспечения криминологического исследования / Вопросы борьбы с преступностью: Выпуск 26. М.: Институт Прокуратуры, 1977. - 98 с.

107. Мишин Г.К. Проблема экономической преступности (опыт междисциплинарного изучения): Монография. М., 1994. - 221с.

108. Наумов А.В. «Рыночные отношения и преступность: реалии, возможности уголовного законодательства» / Материалы международной конференции: Право и европейское сотрудничество. Лондон. 1991., 143 с.

109. Никулина В.А. Отмывание «грязных» денег. Уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. М.: Юрлитинформ, 2001. - 160 с.

110. Овчинский B.C., Эминов В.Е., Яблоков Н.П. Основы борьбы с организованной преступностью. М.: ИНФРА - М. 1996. - 240 с.

111. О некоторых аспектах проблемы борьбы с легализацией доходов от преступной деятельности (аналитический материал постоянного представительства Российской Федерации при международных организациях в Вене). М., 1998. - 156 с.

112. Организованная преступность: тенденции, перспективы борьбы. Монография. -Владивосток, 1999. -175 с.

113. Панов В.П. Международное уголовное право. М.: ИНФРА, 1997. - 309 с.

114. Пинкевич Т.В. Уголовная ответственность за преступления в сфере экономической деятельности. Уголовно-правовая характеристика, система, особенности и квалификация. Ставрополь. Ставропольсервисшкола, 2000.-208 с.

115. Преступность и правонарушения. М.: Главный Информационный Центр МВД России, 2000.-182 с.

116. Проблемы борьбы с коррупцией. / Сборник статей. Под ред. Ринглер С., Власи-хина В. А., Исмаиловой Л.Ю., Максимова С.В. М., 1999. -156 с.

117. Противодействие легализации «грязных доходов: правовые и организационные формы. / В.И. Михайлов, Е.З. Трошкин, АЛ. Баньковский. Общ. ред. В.И. Михайлова. Мн.: Тесей, 2001. - 400 с.

118. Сборник выступлений участников Международной конференции по проблемам противодействия нелегальной экономике и отмыванию денег (5-6 июня 2001 г. г. Санкт-Петербург), Т.2 Издательство ООН, 2001. -126 с.

119. Сборник документов Совета Европы в области защиты прав человека и борьбы с преступностью / Сост. Москалькова Т.Н. и др. М., 1998. -182 с.

120. Сборник материалов конференции «Международное сотрудничество в борьбе с отмыванием денег». СПб., 2000. -124 с.

121. Сборник международных соглашений МВД Российской федерации. М.: Спарк, 1996.-258 с.

122. Сборник международных договоров Российской Федерации об оказании правовой помощи. М.: Спарк, 1996. - 197 с.

123. Уголовный кодекс Австрии. Перевод А.В. Серебренниковой. М.: Зерцало, 2001.-123 с.

124. Уголовное право. Особенная часть / Под общей ред. А.И. Рарога. М.: Триада, ИТД 1996.-477 с.

125. Утечка капитала как угроза безопасности России. Материалы парламентских слушаний. 26 марта 2001 г. М.: Издание государственной Думы, 2001. - 64 с.

126. Учебник уголовного права. Общая часть. / Под ред. Кудрявцева В.Н., Наумова А.В. М.:БЕК, 1996. - 550 с.

127. Шеремет Е.Е. Финансы предприятия. М.: Дело, 1999. - 237 с.

128. Шестаков А.В. Теневая экономика. Учебное пособие. М.: Издательский Дом «Дашков и К», 2000. -152 с.

129. Экономическая безопасность Российской федерации: Учебник для вузов. 4.1. / Под общ. ред. С.В. Степашина. М.; СПб.: Всероссийская государственная налоговая академия; Санкт-Петербургский университет МВД России. Лань, 2001 - 602 с.

130. Экономическая теория. Под ред. А.И.Добрынина, Л.С.Тарасевича. М.: НОРМА, 1998.-213 с.

131. Энциклопедия, справочник, словарь

132. Большой англо-русский словарь. В 2-х Т., Т. 1, 4-е изд. / Под общ. рук. И.Р. Гальперина и Э.М. Медниковой. М.: Русский язык, 1987. —132 с.

133. Ожегов С.И, Шапиро А.Б. Орфографический словарь русского языка. М.: Государственное издательство иностранных и национальных словарей, 1957. - 1259 с.

134. Словарь иностранных слов. 18-е издание. М.: Политиздат, 1989. -170 с.

135. Юридическая энциклопедия / Под ред. М.Ю. Тихомирова. М.: Юрин-формцентр, 1998. - 526 с1. Статьи

136. Бабаев М.М, Шляпочников А.С. Экономические факторы в механизме преступного поведения. // Советское государство и право. 1979. - № 2

137. Банки грязи не боятся // Коммерсант. 2002. - 21 марта

138. Бегство от действительности: В Госдуме обсудили проблемы утечки капитала. / / Известия 27 марта 2001.

139. Белый список и зеленый свет. // Время новостей. 2002. - 14 октября

140. Борьба с отмыванием денег это работа банков, а не милиции. // Известия. -2001.-№75 26 апреля

141. Борьба с отмыванием денег может привести к росту коррупции. // Московские новости. 2001. -26 мая.

142. Булатов А.С. Параметры и оценка масштабов утечки капиталов из России // Деньги и кредит. -1999. № 12.

143. Деньги за границей больше не спрячешь // Коммерсант Власть. 2000. - 24 октября.

144. В ожидании правил «стука». // Известия. 2002. - № 229. - 18 декабря

145. Верните денежки. Финансисты предлагают составить черный список запад ных банков. // Труд. 2002. - 23 октября.

146. Вестник Банка России. М. 1997. - № 43

147. Вестник ВАС РФ. М. -1993. № 4

148. Вольфсбергские принципы. // Представительная власть XXI век: законодательство, комментарии, проблемы. - 2001. - № 4

149. Газета Коммерсант. 2002. - 31 января

150. Газета Коммерсант 2002. - 31 января.

151. Грязные деньги: Из тени в свет. // Известия. 2001. - № 46 16 марта

152. Грязные деньги и чистые банки. // Интерпол. 2001. - № 3.

153. Дефео М. Обзор тенденций в «отмывании» денег. // Сб. НЦБ Интерпола. -1994. -№11

154. Ежегодный доклад Всемирного банка (1997 г.). // Научный парк. 1997. - № 12.

155. Защита и безопасность. -2002. -№21.

156. Истомин А.Ф. Уголовная ответственность за легализацию незаконных доходов // Журнал российского права. 2002. - №3.

157. Калачев Б.Ф. Остановить наркотическую чуму. // Экономика и жизнь. 1998. - № 7.

158. Капиталам все простят. // Российская газета. 2002. - 25 июня.

159. Короткое А., Завидов Ф., Попов И. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих иных организациях. // Право и экономика. 2000. - № 7.

160. Косарев А.Е. Вопросы макроэкономической оценки бегства капитала из России. // Вопросы статистики. 2000. - №2.

161. Круговорот Российских миллиардов. Дело BONY возродилось в Европе. // Время новостей. 2002. - 17 июня.

162. Ларичев В.Д. Совершенствование законодательства о борьбе с «отмыванием» денег, полученных преступным путем. // Государство и право. -1992. -№11.

163. Лежандр К. Сорок заповедей FATF. // Итоги. 2002. - 26 марта

164. Лопашенко Н. Ответственность за легализацию преступных доходов // Законность. 2002. - №1.

165. Максимов С.В. Отмывание «грязных» денег. 2001. - Выпуск 1. октябрь-ноябрь

166. Малькевич В. Капкан на «грязные» деньги // Экономика и жизнь. 1999. -№2.

167. Материалы круглого стола // Государство и право. 2001. - № 2.

168. Минаев С. Ограничить, ужесточить и запретить. (Борьба с отмыванием денег в Европе) // Коммерсантъ Власть. 2002. - № 6.

169. Михайленко А.П. «О бедном законе замолвите слово.» // Человек и закон. -2001.-№11.

170. Московские банки подозреваются в финансировании банд формирований. // Защита и безопасность. 2002. - № 2.

171. Независимая газета. 2001 .-19 июля.

172. Немцы нашли следы «русских» миллиардов. // Сегодня. 2001.-16 января

173. Оффшорный бизнес // Коммерсант. 2002. - 25 марта.

174. Подозреваются все: финансовая разведка расширяет свои полномочия.// Время новостей. 2002. - 24 июня

175. Пол Пенроуз. Электронные деньги и отмывание денег. // Банковские технологии.- 1996.-№ 1.

176. Российская газета. -1995. -18 июля.

177. Российская газета. 2002. - №152 (2764) от 9 августа

178. Российский юридический журнал. 2001. - №2.

179. Россию оставили в списке неблагонадежных стран // Коммерсант. 2001.-9 июня

180. Россия спаслась от новых санкций. ФАТФ оставила только старые. // Коммерсант Власть. 2001. - 7 августа

181. Рубль стал чище, а доллар грязнее: в Лондоне россияне борются с отмыванием денег // Известия. 2002. - № 92. - 31 мая

182. Сапожников П., Черниговский М. Красная цена черного золота. // Деньги. 2002. -№9.

183. Скандал с отмыванием денег в известных немецких банках. // Парламентская газета. 2001. - 17 января

184. Сколько теневиков на счете ? // Аргументы и факты. 2001. - № 17.

185. Смирнов К. Рубль стал чище, а доллар грязнее // Коммерсант. 2002. № 92. - 31 мая.

186. Строители денежной трубы: Руссобанк обвиняется в незаконном вывозе капиталов. // Известия. 2000. -10 декабря.

187. Суэтин А. Макроэкономические последствия отмывания денег. // Вопросы экономики. 2001 .-№ 10.

188. Суэтин А. Отмывание денег: угроза мировому сообществу. // Вопросы экономики. 1999.-№ 12.

189. Теперь не отмоешься: противодействие легализации доходов легализовано. // Коммерсант. 2002. - 31 января.

190. Терроризм лишат финансовой подпитки. // Парламентская газета. 2002. - 3 июня

191. Улица «красных нефтяников» на Мальте: на ней живут владельцы незаконно вывезенных из России капиталов. // Наш Век. 2001. - № 23. - 12 февраля

192. ФАТФ мало агентов: Россия останется в черном списке еще на год. // Ведомости. -2002.- 19 марта

193. ФАТФ усиливает контроль за денежными переводами. // Независимая газета. -2001. 3 ноября

194. Финансовая газета. -1997. -1 апреля

195. Финансовая газета. -2001.- 13-19 марта.

196. Финансовые разведчики будут выслеживать террористов. // Коммерсант. 2002. - 1 ноября

197. Финансовые разведчики справили день рождения. // Коммерсант. 2002. -4 ноября

198. ФКЦБ взялась за оффшоры. // Коммерсант. 2002. - 22 марта.

199. Хромов Ю. Либерализация плюс контроль. // Время МН. 2001. - 25 января

200. Центробанк назначен главным по отмыванию денег. // Банки и банковская деятельность. 2001. - 18 августа

201. Шебунов А.А. Борьба с легализацией незаконно полученных доходов пот уголовному праву ФРГ. // Государство и право. -1998. -№ 6.

202. Яковлев А.М. Законодательное определение преступлений в сфере экономической деятельности // Государство и право. -1999. №11.

203. Яни П.С. Уголовная ответственность за легализацию имущества, приобретенного незаконным путем. // Право и экономика. 1998. - № 1.220. www.mvdinform.ru221. www.newasp.omskreg.ru222. www.satcor.ru

204. Диссертации, авторефераты диссертаций

205. Алиев В.М. Теоретические основы и прикладные проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем. Дисс. . .докт. юрид. наук. / ВНИИ МВД РФ. М., 2001. - 469 с.

206. Дранников А.В. Уголовная ответственность за контрабанду предметов, ограниченных в гражданском обороте. Дисс. . .канд. юрид. наук. / РЮИ МВД РФ. Ростов-на-Дону, 2000. - 221 с.

207. Короткое Ю.В. Уголовно-правовые и криминологические аспекты борьбы с легализацией (отмыванием) незаконных доходов. Дисс.канд. юрид. наук. / ВНИИ1. МВД РФ. М., 1998. -198 с.

208. Пинкевич Т.В. Криминологические и уголовно-правовые основы борьбы с экономической преступностью. Дисс. .докт. юрид. наук. / ВНИИ МВД РФ М., 2002 -417 с.

209. Фомов С.В. Криминологическая характеристика и профилактика мошенничества в сфере оборота товарно-материальных ценностей. Дисс. .канд. юрид. наук / МА МВД РФ М., 2000. - 210 с.

210. Шульга О.Г. Криминологическая характеристика и предупреждение мошенничества в финансово-кредитной сфере. Дисс. .канд. юрид. наук. / МЮ МВД РФ М., 1999.-181 с.1. Иностранная литература

211. Barnes and N.Teeters, New Horizons in Criminology. 1947, p.6.230. «Gesetz uber das Aufspuren von Gewinnen aus schweren Straftaten ( Geldwaschege-sets GwG) von 25. Oktober 1993 - BGDI, 19931.S. 1770.

212. Council Directive 91\308\EEC of 10 June 1991 on prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering / Official Journal L 166, 28/06/1991 P 00770082.

213. FATF (Financial Action Task force of money laundering) Annual. 1996-1997. Report.

214. International Legal materials: current documents. Vol. 35.1996. № 5. p. 1291-1305.

215. Interpol. Money Laundering International Situation. January 1994.

216. Naylor Cff.R.T, «The big wash: an enquiry into the history and practice of money— laundering», unpublished manuscript1997.

217. Peter Lowe . The scope of the Counterfeiting Problem / Interpol. International criminal Police review. 1999 r. Number 476/ 477. p. 95.

218. Presidents, Commission on Organized crime. The each connection. 1984. S. 7.

219. The Economist Global Agenda 21.06.2001 г., Статья «The dirt of money» laundering. Перевод М.Буряк.

220. U.S/ Department of state/ International Narcotics Control Strategy Reports. Wash, March, 1996.